Este ușor să trimiți munca ta bună la baza de cunoștințe. Utilizați formularul de mai jos

Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

Documente similare

teză, adăugată 18.11.2009


Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Analiza formării politicii de depozit a unei bănci comerciale în sistemul de management al resurselor bancare, modalități de optimizare a acesteia. Dezvoltarea de activități care vizează atragerea de fonduri de depozit.

teză, adăugată 21.04.2011


Formarea serviciilor de depozit ale băncilor comerciale. Analiza activitatilor de marketing ale bancii pentru servicii de depozit. Deschiderea si mentinerea conturilor persoanelor juridice, atragerea de fonduri de la persoane fizice. Emiterea de către o bancă a propriilor obligații de datorie.

teză, adăugată 28.12.2015


Formarea politicii de depozit a băncilor comerciale în sistemul de management al resurselor bancare. Analiza structurii depozitelor din Federația Rusă. Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a OJSC „UBRIR”.

lucrare de curs, adăugată 10.10.2011


Baze teoretice pentru formarea politicii de depozit a băncilor comerciale. Analiza stării pieței serviciilor de depozit. Elaborarea de propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a băncilor comerciale. Politica de depozit a OJSC Impexbank.

teză, adăugată 28.01.2004


Fundamente teoretice pentru formarea și clasificarea politicii de depozit a băncilor comerciale. Analiza organizării și procedurii de contabilizare a tranzacțiilor de depozit folosind exemplul OJSC Rosselkhozbank. Caracteristici și modalități de îmbunătățire a sistemului de asigurare a depozitelor din Rusia.

teză, adăugată 28.02.2010


Fundamentele teoretice și esența politicii de depozit. Probleme și perspective pentru dezvoltarea bazei de resurse a băncilor din Federația Rusă. Elemente ale politicii de depozit. Principalele etape ale formării politicii de economisire. Structura bancară standard extinsă.

rezumat, adăugat 07.07.2014


Conceptul și locul depozitelor gospodăriilor în baza de resurse a băncii. Metodologia de analiză a portofoliului de depozite. Contribuții publice: clasificare și caracteristici. Probleme și perspective principale pentru băncile rusești de a atrage fonduri de la persoane fizice la depozite.

teză, adăugată 28.08.2014

Analiza structurii portofoliului de depozite și a depozitelor Sberbank of Russia OJSC

În prezent, piața bancară din Rusia oferă o selecție semnificativă de depozite, aceasta, la rândul său, a dus la apariția concurenței între băncile comerciale ca urmare a stabilirii prețurilor acestora.

Analiza indicatorilor de performanță ai băncilor comerciale din Rusia ne-a permis să stabilim că primul loc în topul celor mai mari zece bănci care atrag depozite este ocupat de Sberbank of Russia OJSC (Tabelul 2.9). Rezultatele acestei analize arată că portofoliul de depozite al Sberbank of Russia OJSC în 2014 a depășit portofoliul VTB 24 PJSC de 5,9 ori, iar de la 1 ianuarie 2015 - de 4,7 ori, deoarece depozitele Sberbank OJSC au scăzut Rusia cu 14,9 ori. %.

Tabelul 2.9 - Locul Sberbank al Rusiei OJSC în ratingul băncilor comerciale după mărimea depozitelor în perioada 2013-2015.

	Numele băncii	Indicator de la 01.01.2013 (mii de ruble)	Indicator de la 01.01.2014 (mii de ruble)	Indicator de la 01.01.2015 (mii de ruble)	% modificare	% modificare
	Sberbank a Rusiei
	Alfa-Bank
	Gazprombank
	Raiffeisenbank
	Banca Rosselhoz
	Banca Moscovei
	Acasă Credit Bank
	Promsvyazbank
	Standard rusesc

De asemenea, conform Tabelului 2.9, este clar că primele șapte bănci lider și-au menținut pozițiile pe tot parcursul anului 2013-2015. Cea mai mare creștere a fondurilor strânse în top zece pentru 2013-2015. demonstrat de OJSC Gazprombank, OJSC Rosselkhozbank. O serie de bănci de top au prezentat valori negative în totalitate - Alfa Bank OJSC, Raiffeisenbank OJSC, Home Credit Bank OJSC, Russian Standard OJSC. Aproape toate băncile mari se concentrează pe depozitele la termen, deoarece ponderea depozitelor la vedere în portofoliile lor nu depășește 20%.

Să analizăm structura portofoliului de depozite de depozite la termen ale persoanelor fizice ale Sberbank of Russia OJSC pentru 2012 - 2014. (Tabelul 2.10).

Tabel 2.10 - Dinamica structurii portofoliului de depozite al persoanelor fizice în funcție de termenii de plasare în Sberbank of Russia OJSC pentru 2012 - 2014.

Indicatori
	în % din total		în % din total		în % din total
până la 30 de zile
de la 31 la 90 de zile
de la 91 la 180 de zile
de la 181 la un an
de la 1 la 3 ani
peste 3 ani
Total depozite ale persoanelor fizice

A fost efectuată o analiză a structurii portofoliului de depozite al persoanelor fizice în funcție de termenii de plasare în Sberbank of Russia OJSC pentru 2012 - 2014. arată că cea mai mare pondere în termeni revine depozitelor de la 1 la 3 ani, acestea reprezentând 68,27% la 01.01.2012, 65,39% la 01.01.2013 și 67,46% la 01.01.2014. .

Structura portofoliului de depozite al persoanelor fizice al Sberbank of Russia OJSC pentru perioada 2012-2014 este prezentată în Figura 2.4.

O pondere semnificativă revine depozitelor cu o scadență de la 181 de zile până la un an. Putem spune că ponderea acestor depozite este stabilă și se ridică la 16% în portofoliul total de depozite, în ciuda creșterii ușoare a acesteia în 2013.

Figura 2.4 - Structura portofoliului de depozite al Sberbank of Russia OJSC în funcție de termenii de atracție

Se constată o dinamică negativă a depozitelor cu termen de peste 3 ani de la 9,09% la sfârșitul anului 2012 la 7,45% la sfârșitul anului 2014, în același timp se constată o creștere a depozitelor cu termen de 31 de zile până la 90 de zile. , ponderea acestora a crescut de la 1,62% la 4,17%. Ponderea depozitelor cu scadență de la 91 de zile la 180 de zile este stabilă în ultimii doi ani ponderea acestora a fost de 4,21%. În ciuda dinamicii pozitive a depozitelor de până la 30 de zile, ponderea acestora în portofoliul de depozite este mai mică de 1%.

În prezent, raportarea băncii conform standardelor de contabilitate rusești pentru 9 luni din 2014 a fost publicată pe site-ul oficial al Sberbank. Potrivit căreia, pe fondul unei ușoare creșteri a profitului net (cu doar 0,2% față de aceeași perioadă din 2013), banca s-a confruntat cu o ieșire de fonduri de la persoane fizice. În septembrie, volumul portofoliului de depozite a scăzut cu 0,4% - până la 8.058 trilioane. ruble

Dificultăți cu creșterea...

Una dintre etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale este organizarea managementului și controlului în procesul de desfășurare a operațiunilor de depozit. Această împrejurare sugerează o evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale.

În literatura economică, problemele de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale sunt printre cele nestudiate, necesitând propria înțelegere teoretică și dezvoltarea unor tehnici practice de evaluare și analiză a rezultatelor activităților băncii în formarea unei baze de depozit, gestionarea depozitului. resursele și determinarea eficienței utilizării acestora, precum și elaborarea recomandărilor de bază pentru îmbunătățirea în continuare a politicii de depozit în scopul dezvoltării băncilor.

În opinia noastră, fiecare instituție de credit trebuie să elaboreze și să aprobe de către organul său de conducere un document special „Politica de depozit”.

Anexa 2 la Regulament conține o listă a principalelor aspecte legate de implementarea controlului intern, asupra cărora o instituție de credit trebuie să adopte documente interne, inclusiv „Politica de depozit”. Astfel. Banca Rusiei, realizând importanța problemelor de formare a bazei de depozite a băncilor comerciale, le obligă de fapt pe acestea din urmă să adopte un document care definește politica de depozit.

Pentru băncile comerciale care au elaborat și aprobat un astfel de document, este propusă metodologia autorului „Evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale”. Această metodologie s-a bazat pe cercetările teoretice ale autorului din primul capitol al tezei privind conceptul de politică de depozit a unei bănci și factorii care o determină, precum și procedura de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale, prezentată în cel de-al doilea. capitol.

Când folosește această tehnică, utilizatorul poate fi

Metodologia presupune evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale printr-o serie secvenţială de etape (Fig. 4). Conținutul fiecărei etape este prezentat în Tabelul 2.1.

În prima etapă - „Evaluarea aspectelor organizatorice ale politicii de depozit a unei bănci comerciale” - se evaluează prezența în bancă:

* un document privind politica de depozit care contine scopurile si obiectivele politicii de depozit, strategia bancii si mijloacele de implementare a acesteia;

* proceduri și reglementări interne care însoțesc procesul de atragere a fondurilor în conturile de depozit, și anume: reglementări privind depozitele persoanelor juridice, reglementările privind depozitele persoanelor fizice, instrucțiuni privind procedura de efectuare a tranzacțiilor de depozit cu persoane juridice, instrucțiuni privind procedura de efectuare tranzacții de depozit cu persoane fizice;

* divizii și organe de conducere care participă la analiza portofoliului de depozite și gestionarea resurselor de depozit, exercitând controlul și răspunzând de implementarea deciziilor relevante;

* o bază de date cu informații pe baza căreia conducerea băncii și alți manageri (șefi de divizii) pot evalua consecințele deciziilor luate, adecvarea acestora la nevoile băncii și cerințele pieței.

Tabelul 2.1

Caracteristicile etapelor individuale de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale

Nume de scenă	Caracteristică
1. Evaluarea aspectelor organizatorice ale politicii de depozit a unei bănci comerciale
2. Analiza portofoliului de depozite al unei bănci comerciale
3. Evaluarea suficienței resurselor de depozit atrase de o bancă comercială
4. Determinarea eficienței utilizării resurselor de depozit ale unei bănci comerciale
5. Emiterea unei hotărâri motivate privind evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale

O evaluare a aspectelor organizatorice ale politicii de depozit implementate a unei bănci comerciale permite obținerea de informații despre conformitatea politicii de depozit elaborate a băncii, prezentate sub forma unui pachet de documente numit „Ghidul politicii de depozit”, cu situaţia reală în practică şi sarcinile în curs de rezolvare.

O evaluare a aspectelor organizatorice ale politicii de depozit implementate a unei bănci comerciale se realizează anual sub conducerea vicepreședintelui consiliului de administrație al băncii, responsabil cu atragerea de resurse și lichidități, cu numirea unor persoane (de preferință incluse în activ și comitetul de management al răspunderii, specialiști din cadrul departamentului de control intern) responsabili cu colectarea și rezumarea informațiilor, precum și cu furnizarea unui raport privind rezultatele politicii de depozit implementate către Președintele Consiliului de Administrație al Băncii (Consiliul Băncii).

Evaluarea aspectelor organizatorice ale politicii de depozit implementate a unei bănci comerciale se realizează pe baza răspunsurilor la următoarele întrebări elaborate de autor:

1. Are banca comercială o strategie în domeniul activităților de depozit ale băncii (denumită în continuare Strategia) aprobată de Președintele Consiliului (Consiliu) și corespunde obiectivelor strategice generale ale băncii și ale acesteia? politica bancara?

2. La elaborarea Strategiei, instituția de credit și-a evaluat-o

Efectuarea analizei SWOT și dezvoltarea unei strategii?

3. Definește Strategia produsele bancare, operațiunile, domeniile de activitate în care banca se așteaptă să obțină avantaje față de concurenți, precum și succesiunea implementării planurilor planificate, ținând cont de relația dintre deciziile strategice privind:

4. Documentul privind politica de depozit a băncii definește metodele prin care instituția de credit se așteaptă să obțină succes (utilizarea mai eficientă a oportunităților existente, creșterea capitalului, creșterea bazei de resurse, creșterea numărului de deponenți, dezvoltarea rețelei teritoriale? , inclusiv prin crearea de sucursale, birouri suplimentare, case de marcat depozitare (în afara ghiseului de casă), etc.)?

5. Documentul privind politica de depozit a băncii ține cont de particularitățile funcționării sucursalelor (oficii suplimentare) situate în afara locației băncii-mamă, care afectează strategia de marketing?

6. Are instituția de credit un plan de acțiune documentat definit de politica sa de depozit?

7. Instituția de credit monitorizează în mod regulat gradul de realizare a scopurilor și obiectivelor stabilite în politica de depozit?

8. Sunt implementate planurile elaborate de instituția de credit pentru a atinge obiectivele definite de politica de depozit?

9. A elaborat instituția de credit planuri de acțiune în cazul unor circumstanțe neprevăzute care ar putea provoca o pierdere de lichiditate și solvabilitate și să aibă un impact negativ semnificativ asupra capitalului și/sau performanței financiare?

10. Instituția de credit are divizii (funcționari) responsabile cu analiza portofoliului de depozite și evaluarea politicii de depozit a băncii?

11. Instituția de credit dispune de rapoarte utilizate de organizație privind starea instituției de credit, raportul dintre active și pasive și riscurile asumate?

12. Instituția de credit dispune de documente interne privind organizarea procesului de depozitare, gestionarea riscurilor inerente activităților de depozit ale instituției de credit (depozit, dobândă, risc de pierdere a lichidității, operațional), precum și o procedură de monitorizare a respectării o bază zilnică cu standarde obligatorii, restricții interne asupra operațiunilor de depozite?

13. Are instituția de credit proceduri oficializate pentru evaluarea impactului potențial asupra activităților de depozit ale instituției de credit al unui număr de modificări specificate ale factorilor de risc care corespund unor evenimente excepționale, dar probabile (ieșiri masive de fonduri ale deponenților)?

Răspunsurile pozitive la întrebările de mai sus indică un bun sprijin organizațional pentru politica de depozit în curs de implementare.

Răspunsurile negative la unele dintre întrebările de mai sus stau la baza conducerii băncii (șefii de departamente) pentru a prelua controlul eliminării deficiențelor identificate și/sau a lua în considerare posibilitatea de a face ajustări la politica de depozit a băncii.

Prima etapă se încheie cu înregistrarea rezultatelor evaluării aspectelor organizatorice ale politicii de depozit sub forma unui document care conține deficiențele identificate în timpul evaluării, precum și măsurile planificate pentru eliminarea acestor neajunsuri, indicând termenele și persoanele specifice. responsabil pentru realizarea acţiunilor necesare.

La formularea unei concluzii, o atenție deosebită trebuie acordată identificării motivelor discrepanței dintre documentele bancare interne utilizate efectiv în practică pentru organizarea procesului de depozit și funcțiile îndeplinite de diviziile băncii cu politica de depozit elaborată de bancă.

A doua etapă de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale este o analiză a portofoliului de depozite al unei bănci comerciale.

Funcționarea și dezvoltarea cu succes a băncii depind în mare măsură de adoptarea tuturor deciziilor de management.

Trebuie remarcat faptul că în practica rusă de analiză a activităților bancare nu există metode independente de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci. Există metode de analiză a bazei de resurse pe care băncile o dezvoltă independent și în cadrul acestora pot determina direcțiile de analiză a portofoliului de depozite, ținând cont de specificul activității și de caracteristicile operațiunilor care se desfășoară.

Cum se analizează un portofoliu de depozite nu a fost studiat în detaliu în literatura economică. Deci, M.A. Pomorina atinge problemele operațiunilor. O serie de autori arată nevoia de a analiza operațiunile pasive (baza de resurse a băncii) și de a propune metode adecvate. Ca parte a analizei resurselor bancare, G.S. Panova și O.V. Kotin își propune să analizeze portofoliul de depozite pe subiecții de atragere și urgența investirii fondurilor de către deponenți. Majoritatea autorilor, printre ei S.Yu. Buevici, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, vorbind despre analiza operațiunilor pasive sau de depozit, se concentrează exclusiv pe stabilitatea și costul fondurilor strânse (depozite), precum și pe eficiența utilizării resurselor. Totuși, ținând cont de varietatea depozitelor și de specificul relațiilor economice care se dezvoltă în timpul operațiunilor de depozit, în studiul activităților bancare în general și a indicatorilor care permit evaluarea calității fondurilor strânse (pasivele bancare) în special, un loc special ar trebui fi ocupat de analiza portofoliului de depozite. Necesitatea unei astfel de analize este confirmată de una dintre principalele concluzii obținute din rezultatele studiului efectuat în al doilea capitol al analizei bazei de resurse și operațiunilor de depozit ale instituțiilor de credit ale Federației Ruse - ponderea depozitelor în volumul total al pasivelor sectorului bancar este în creștere.

În termeni teoretici, autorul se bazează și pe concluziile primului capitol al studiului referitoare la subiectul implementării politicii de depozit a băncii, și anume, determinarea combinației necesare de depozite de diferite tipuri (nivelul depozitelor atrase, calendarul de atragere a acestora, costul depozitelor) coroborat cu gestionarea resurselor mobilizate, iar metodologic - pe cercetări efectuate anterior de specialişti în domeniul bancar cu privire la evaluarea bazei de resurse a băncii.

Metodologia de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci este rezultatul căutării celui mai adecvat mod de a evalua acuratețea țintelor și obiectivelor strategice implementate ale politicii de depozite a băncii.

La elaborarea unei metodologii de analiză a portofoliului de depozite al băncii, autorul a pornit de la următoarele prevederi:

Analiza portofoliului de depozite al băncii se realizează cu scopul de a:

Analiza portofoliului de depozite, pe baza caracteristicilor de bază ale operațiunilor de depozit și depozit, se realizează în următoarele domenii (Fig. 1):

Analizele în domeniile de mai sus pot fi efectuate numai dacă banca dispune de un sistem informațional analitic funcțional.

Orez. 1. Direcții principale de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci comerciale

Principalele obiective ale analizei fondurilor strânse (denumite în continuare FP) pot fi luate în considerare:

Stabilirea rolului fiecărui tip de fond strâns în baza de resurse a băncii;

Identificarea și stabilirea tendințelor de creștere sau scădere a fiecărui tip de PS;

Evaluarea detaliată a portofoliului de depozite al băncii și a portofoliului de fonduri împrumutate;

Determinarea valorii nominale și reale a instrumentelor de depozit, a creditelor interbancare atrase (depozite) și a titlurilor de creanță emise de bancă;

Formularea unei concluzii generale despre politica existentă a băncii pentru formarea PS.

Sursele de informații pentru analiza PS al băncii pot fi evidențele contabile sintetice și analitice ale băncii, fișa cifrei de afaceri a conturilor, precum și informații din formulare individuale ale situațiilor financiare ale băncii.

În cadrul abordării pe care am prezentat-o, PS se propune să fie realizată în următoarele etape:

Etapa 1. Determinarea și analiza valorii totale a PS, stabilirea ponderii acesteia în pasivele băncii, evaluarea dinamicii perioadei analizate

Să remarcăm că în această etapă a analizei este încă posibil să se tragă doar concluzii preliminare despre starea PS al băncii. În special, conform rezultatelor analizei, PS este în general o tendință pozitivă (+) și poate indica:

Extinderea surselor pentru operațiuni active;

Atragerea de către bancă a resurselor mai ieftine (sub formă de fonduri pentru decontare, conturi curente, conturi de depozit la vedere);

Extinderea gamei de surse PS, incl. utilizarea depozitelor la termen, atragerea de credite interbancare etc.;

TEZĂ DE DIPLOMA

Politica de depozit a unei bănci comerciale

(folosind exemplul OJSC Bank Petrovsky)

Realizat de un elev din grupa 23FB-61

învăţământ la distanţă

Kordesova Elena Iurievna

Conducător științific: dr.,

conf. univ I.G.Zaitseva

_____________________(semnătură)

Referent:

Șeful centrului de afaceri Vyborg

OJSC Bank Petrovsky I.G.Barkovskaya

_____________________(semnătură)

Sankt Petersburg 2009

Introducere

Capitolul 1 Fundamente teoretice pentru formarea politicii de depozit a băncilor comerciale

1.2 Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale

1.3 Analiza pieței ruse a serviciilor de depozit

Capitolul 2 Politica de depozit a unei bănci comerciale (folosind exemplul OJSC Bank Petrovsky)

2.1 Locul OJSC Bank Petrovsky pe piața serviciilor bancare

2.2 Tipuri de depozite ale OJSC Bank Petrovsky

2.3 Analiza portofoliului de depozite al OJSC Bank Petrovsky

2.4 Organizarea formării și implementării politicii de depozit

Capitolul 3 Îmbunătățirea politicii de depozit

3.1 Setul de instrumente pentru îmbunătățirea politicii de depozit a OJSC Bank Petrovsky

3.2 Sistemul de asigurare a depozitelor în Federația Rusă și îmbunătățirea acestuia

Concluzie

Referințe

Anexa 1

Anexa 2

Anexa 3

INTRODUCERE

Specificul unei instituții bancare ca unul dintre tipurile de întreprindere comercială este că majoritatea covârșitoare a resurselor sale sunt formate nu din fonduri proprii, ci din fonduri împrumutate. Posibilitățile băncilor de a strânge fonduri nu sunt nelimitate și sunt reglementate de banca centrală din orice stat.

Cea mai mare parte a resurselor băncilor este formată din fonduri împrumutate, care acoperă până la 90% din necesarul total de fonduri pentru a desfășura operațiuni bancare active. O bancă comercială are posibilitatea de a atrage fonduri de la întreprinderi, organizații, instituții, public și alte bănci sub formă de depozite și să deschidă conturi adecvate pentru acestea.

Fondurile atrase de bănci sunt variate ca compoziție. Principalele lor tipuri sunt fondurile strânse de bănci în procesul de lucru cu clienții (depozite), fondurile acumulate prin emiterea propriilor obligații de datorie (certificat de depozit și certificate de economii).

Subiectul declarat al tezei este strâns legat de cea mai acută problemă, în opinia mea, din sistemul bancar rus în prezent - problema lichidității bancare.

Relevanţă Tema de cercetare aleasă este că situația instabilă de pe piețele financiare în criza actuală, creșterea inflației, a concurenței și a altor factori - toate acestea au un impact uriaș asupra unei bănci comerciale. Prin urmare, o politică de depozit clară și atentă permite unei bănci comerciale să își mențină poziția și să se dezvolte.

Scop Cercetarea tezei este elaborarea de propuneri pentru îmbunătățirea politicii de depozit a unei bănci comerciale în sistemul de consolidare a stabilității economice a acesteia.

Pe baza acestei setari țintă, au existat au fost stabilite următoarele sarcini :

Luați în considerare baza teoretică pentru formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale.

Analizați portofoliul de depozite al OJSC Bank Petrovsky.

Luați în considerare starea și dinamica atragerii depozitelor;

Efectuați o analiză a politicii de depozit a unei bănci comerciale folosind exemplul OJSC Bank Petrovsky.

Obiect de studiu al acestei teze este OJSC „Banca „Petrovsky”.

Subiect tezele sunt strânse fonduri de la persoane fizice și juridice și plasarea acestora prin operațiuni de depozit și politică de depozit în OJSC „Banca „Petrovsky”

Semnificație practică Această teză este că poate fi folosită ca material suplimentar pentru un studiu mai detaliat al acestui subiect.

Baza metodologică lucrările sunt: ​​metoda de sinteză, analiza, metoda generalizării, metoda dialectică.

Baza teoretică Cercetarea a inclus acte legislative ale Băncii Rusiei, inclusiv Legea federală nr. 177 din 23 decembrie 2003 „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile de pe teritoriul Federației Ruse”, literatură educațională, colecții statistice, periodice, referințe și sisteme informatice.

Baza de informatii Teza sa bazat pe date din rapoartele trimestriale și regulamentele interne ale OJSC Bank Petrovsky, Sankt Petersburg.

Această teză are următoarea structură: introducere, trei capitole, concluzie, bibliografie, anexe.

Capitolul 1. Bazele teoretice pentru formarea politicii de depozit a băncilor comerciale

În condiții moderne, pentru a funcționa, dezvolta și atinge în mod eficient obiectivele, fiecare bancă comercială trebuie să își dezvolte propria politică de depozit, adică o strategie practică de management. După cum se știe, atragerea resurselor financiare și plasarea lor ulterioară sunt principalele forme de activitate ale unei bănci comerciale.

Un fond de fonduri format pe bază de comision este utilizat pentru a investi în instrumente active. Operațiunile pasive, așadar, sunt primare în raport cu majoritatea operațiunilor bancare care vizează generarea de venituri. În acest sens, fondurile strânse ar trebui considerate ca un obiect independent de politică.

Astfel, gestionarea fondurilor strânse este o componentă importantă a politicii de afaceri a băncii. Problemele legate de studiul fundamentelor teoretice ale acestui domeniu de activitate nu sunt însă suficient dezvoltate în literatura științifică. Acest lucru este valabil mai ales pentru conceptul de politică de depozit a unei bănci comerciale ca componentă a unei strategii de gestionare a pasivelor.

Determinarea esenței politicii de depozit a unei bănci nu poate fi abordată fără ambiguitate, deoarece variază în funcție de subiectul său. Politica de depozit este strategia și tactica unei bănci comerciale de a atrage fonduri clienților pe bază de rambursare.

Politica de depozit a băncii ar trebui să includă:

Dezvoltarea unei strategii pentru activitățile băncii de atragere de fonduri pe depozite, pe baza unei cercetări de piață cuprinzătoare, adică a analizei mediului financiar înconjurător, a locului și rolului băncii în domeniul strângerii de fonduri, diagnosticare și prognoză;

Formarea de tactici pentru o bancă comercială de a dezvolta, oferi și promova noi produse de depozit bancar pentru clienți (în domeniul politicilor de produs, prețuri, vânzări și comunicare);

Implementarea strategiei și tacticii dezvoltate;

Monitorizarea implementării politicii și a eficacității acesteia;

Monitorizarea activităților unei bănci comerciale pentru a strânge fonduri.

Principalul document care reglementează în băncile comerciale procesul de atragere temporară a fondurilor gratuite ale întreprinderilor, organizațiilor și populației în conturile bancare în diferite tipuri de depozite (depozite) este politica de depozit a băncii. Acesta este un document care este elaborat de fiecare bancă în mod independent pe baza planului strategic al băncii, o analiză a structurii, stării și dinamicii bazei de resurse a băncii și pe baza perspectivelor de dezvoltare a acesteia. În plus, sunt utilizate documente care definesc principalele direcții și condiții pentru plasarea fondurilor strânse, precum „Politica de credit bancar” și „Politica de investiții bancare”.

Documentul „Politica de depozit a Băncii” ar trebui să definească strategia acesteia de strângere de fonduri pentru a îndeplini cerințele statutare, scopurile și obiectivele definite prin memorandumuri privind politicile de credit și investiții, cu accent pe menținerea lichidității băncii și asigurarea funcționării profitabile. Mai exact, banca oferă:

Perspectivele de creștere a fondurilor proprii (capitalului) ale băncii, și de aici raportul dintre fondurile proprii și cele împrumutate;

Structura fondurilor atrase și împrumutate (depozite, depozite, împrumuturi interbancare, inclusiv împrumuturi de la Banca Centrală a Federației Ruse);

Tipuri preferate de depozite și condiții de atragere a acestora; raportul dintre depozitele la termen (depozite) și la cerere;

Principalul contingent de depozite, adică categoria deponenților;

Geografia atragerii și împrumutării de fonduri;

Bănci de împrumut de dorit pentru împrumuturi interbancare, condiții pentru atragerea acestora din urmă; condiţiile de atragere a depozitelor (depozitelor) şi a creditelor interbancare;

Modalitati de atragere a depozitelor (pe baza contractelor de cont bancar, cont corespondent, depozit bancar (depozit), prin emiterea de certificate proprii, cambii);

Raportul dintre ruble și depozitele în valută (depozite);

Noi forme de atragere de fonduri către depozite;

Condiții speciale pentru deschiderea anumitor tipuri de depozite;

Măsuri de respectare a standardelor de risc bancar pentru fondurile împrumutate.

Politica de depozit trebuie să îndeplinească în primul rând următoarele cerințe:

– fezabilitate economică;

– competitivitate;

– consistența internă.

Clasificarea subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii este rezumată în (Figura 1).

Figura 1 Compoziția subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii

Formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale se bazează atât pe principii generale, cât și pe cele specifice, ceea ce este reflectat în mod clar în (Figura 2).

Figura 2 – Principii pentru formarea politicii de depozit

Elaborarea și implementarea politicii de depozit a băncii în strânsă legătură între ele este realizată de o serie de divizii structurale ale băncii (trezorerie, management financiar, management de dezvoltare a afacerii, management credit, managementul valorilor mobiliare), precum și conducerea băncii. organe: consiliul băncii și pasivele comitetului de administrare a activelor.

Orez. 3. Structura standard extinsă a băncii

Astfel, consiliul de administrație al băncii determină și aprobă direcțiile principale ale politicii de depozit, aprobă procedura și condițiile de atragere a depozitelor și exercită controlul general asupra implementării politicii de depozit.

Comitetul de management al activelor și pasivelor ia decizii fundamentale cu privire la formarea unui portofoliu de depozite, analizează structura și dinamica resurselor, relația acestora din punct de vedere al termenilor și sumelor cu activele băncii pentru a elabora, dacă este cazul, decizii privind ajustarea băncii. politica de depozit; efectuează controlul curent asupra implementării politicii de depozit de către diviziile structurale individuale ale băncii.

Conducerea financiară a băncii, împreună cu trezoreria, determină necesarul general al băncii de fonduri de depozit (pe an, inclusiv pe trimestru): stabilește dobânzile pentru fiecare tip de resursă (depozite, cambii, împrumuturi interbancare); determină volumul rezervelor pentru fondurile împrumutate în Banca Rusiei; controlează conformitatea băncii cu standardele de risc pentru fondurile împrumutate stabilite de Banca Rusiei etc.

Departamentele speciale ale băncii sunt direct implicate în atragerea de depozite sub diferite forme: departamentul de depozite ale cetățenilor, departamentul de valori mobiliare (emiterea de bonuri proprii, certificate de depozit și de economii), departamentul de credit sau departamentul de active și pasive (depozite ale persoanelor juridice) și alte departamente în conformitate cu structura organizatorică internă a fiecărei bănci.

Pentru a desfășura activități practice de strângere de fonduri, băncile elaborează Regulamente privind operațiunile de depozit (depozit). ( separat pentru depozitele persoanelor fizice și depozitele persoanelor juridice), care prevăd:

Reguli și condiții de acceptare a depozitelor;

Statutul juridic al subiecților raporturilor contractuale;

Procedura de încheiere a unui contract de depozit bancar;

Modalitati de acceptare si emitere a depozitelor;

Lista documentației necesare pentru deschiderea și utilizarea unui depozit (depozit) și cerințele pentru acestea;

Drepturile deponenților și obligațiile băncii;

Metode de calcul și plată a dobânzii la depozite.

Instrucțiunile băncii interne privind procedura de efectuare a operațiunilor specifice de depozit (depunere), care sunt elaborate de bancă în elaborarea Regulamentului privind depozitele, cuprind organizarea activității unei sucursale (diviziune) băncii cu diferite categorii de deponenți; procedura de întocmire a documentelor corespunzătoare efectuării acestor operațiuni, schema fluxului documentelor acestora; reflectarea în contabilitate a operațiunilor de acceptare și eliberare a depozitelor, acumularea și plata dobânzilor asupra acestora.

Volumul fondurilor atrase de bancă în depozite (depozite) depinde de starea cererii și ofertei de resurse monetare, de deficitul sau surplusul de fonduri al băncii și de starea pieței depozitelor.

Pentru a atrage în circulația acestora fonduri de la entitățile de afaceri și de la cetățeni, băncile dezvoltă și implementează o întreagă gamă de măsuri. Astfel, în primul rând, un mijloc important de concurență între bănci pentru atragerea resurselor este politica dobânzii, deoarece valoarea veniturilor din fondurile investite servește ca un stimulent semnificativ pentru clienți să își plaseze fondurile temporar libere în depozite.

Nivelul ratelor dobânzilor la depozite este stabilit de fiecare bancă comercială în mod independent, cu accent pe rata de refinanțare a Băncii Rusiei și starea pieței monetare, precum și pe baza prevederilor politicii proprii de depozit. În primul rând, nivelul ratelor dobânzilor la operațiunile de depozit ale băncilor depinde de tipul depozitelor. De regulă, pentru depozitele la vedere se stabilesc rate minime ale dobânzii, caracterizate prin instabilitate a echilibrului, mobilitate și mobilitate ridicate.

Pentru a încuraja clienții să mențină solduri stabile, nedeclinante pe conturile la vedere, ceea ce are în general un impact semnificativ asupra rentabilității operațiunilor de credit, băncile stabilesc dobânzi majorate asupra acestora sau pe un sold nu mai mic decât minimul calculat de bancă. și convenit cu clientul (care este specificat în contractul de cont bancar).

La stabilirea ratei dobânzii la depozitele la termen, factorul determinant este perioada pentru care sunt plasate fondurile: cu cât perioada este mai lungă, cu atât nivelul dobânzii este mai mare. Un factor la fel de important este și suma depozitului și, prin urmare, cu cât suma depozitului este mai mare și cu cât perioada de depozitare a acestuia este mai lungă, cu atât rata dobânzii este mai mare, de regulă. Un punct important este frecvența plății veniturilor din depozite. Rata dobânzii la un depozit este invers legată de frecvența plăților veniturilor, adică cu cât acestea sunt efectuate mai rar, cu atât nivelul ratei dobânzii la depozitul stabilit de bancă este mai mare. Trebuie remarcat faptul că plata dobânzilor băncilor la rate semnificativ mai mari decât nivelul justificat economic nu este ilegală. În acest caz, beneficiul material primit din diferența dintre rata de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse și rata instituției de credit la anumite depozite trebuie să fie supus impozitului pe venit.

Plata dobânzii la un depozit se poate face:

· o dată pe lună;

· o dată pe trimestru;

· la expirarea contractului.

Pentru a stimula atragerea fondurilor clientilor catre conturile bancare pe termen determinat, conditiile de depozit pot prevedea capitalizarea dobanzii. Acest lucru este posibil dacă banca utilizează tehnica dobânzii compuse atunci când calculează venitul.

Tipul tradițional de calcul al venitului este dobânda simplă, atunci când soldul real al depozitului este utilizat ca bază de calcul și, pe baza ratei dobânzii stipulate în contract, calcularea și plata venitului din depozit are loc la data specificată. intervale. Un alt tip de calcul al venitului este dobânda compusă (calcularea dobânzii la dobândă). În acest caz, după expirarea perioadei de facturare, se acumulează dobândă la suma depozitului, iar suma rezultată se adaugă la suma depozitului. Astfel, în următoarea perioadă de facturare, la noua sumă de depozit se aplică rata dobânzii, majorată cu suma veniturilor acumulate anterior.

Pentru a atrage fonduri pentru depozite, băncile comerciale au început să folosească pe scară largă experiența străină, în special realizează:

· dezvoltarea diferitelor programe de atragere de fonduri de la populație;

· furnizarea de diverse servicii clienților deponenți, inclusiv cele nebancare (de exemplu, elemente de îngrijire medicală; abonamente la periodice de literatură economică; abonamente la servicii de excursii în muzee etc.);

· utilizarea unor rate ridicate ale dobânzii la depozitele de investiții;

· Program de dobândă bonus.

Pe lângă o politică flexibilă a ratei dobânzii, pentru a atrage fonduri, băncile trebuie să ofere deponenților garanții ale fiabilității plasării fondurilor în depozite. Pentru a asigura protecția investitorilor, deponenților și a le oferi garanții de compensare în caz de faliment, băncile trebuie să creeze, atât la nivel central, cât și descentralizat, fonduri speciale de asigurare a depozitelor.

Alături de asigurarea depozitelor, disponibilitatea informațiilor despre activitățile băncilor comerciale și garanțiile pe care acestea le pot oferi este importantă pentru deponenți. Atunci când se decide cu privire la plasarea fondurilor disponibile, fiecare creditor trebuie să fie suficient informat cu privire la situația financiară a băncii pentru a evalua riscul investițiilor viitoare. În acest sens, evaluările de rating ale activităților băncilor de la agenții și birouri speciale pot oferi asistență neprețuită deponenților și investitorilor.

În același timp, trebuie remarcat faptul că băncile trebuie să furnizeze creditorilor și deponenților informații cuprinzătoare despre ele însele (despre valoarea capitalului autorizat, capital propriu, fondatori, perspective de dezvoltare, rezultate de performanță etc.). Acest lucru este valabil mai ales pentru persoanele care aleg băncile pentru a-și depune fondurile. Prin urmare, în sediul unei bănci (sucursală, departament, birou suplimentar) care acceptă depozite de la cetățeni, trebuie prezentate următoarele pentru informarea deponenților:

· o licență de la Banca Rusiei, care acordă unei anumite bănci dreptul de a accepta depozite de la persoane fie în ruble, fie în ruble și în valută;

· raportul auditorului asupra raportului anual al băncii;

· bilant bancar la data ultimei raportari si contul de profit si pierdere in formulare pentru publicare in presa;

· reglementări bancare privind depozitele persoanelor fizice;

· lista tipurilor de depozite acceptate de banca de la persoane fizice. persoane;

· conditii pentru fiecare tip de depozit;

· informatii despre conditiile de securizare si garantare a depozitelor de catre banca;

· formulare de documente necesare inregistrarii depozitelor si efectuarii tranzactiilor asupra acestora;

· informații de la consiliul băncii (sau alte organe de conducere ale băncii) despre modificările ratei dobânzii pentru anumite tipuri de depozite (indicând motivele și momentul modificării condițiilor depozitelor).

Munca instituțiilor de credit de a atrage fonduri de la creditori în circulația lor este asociată cu anumite riscuri pe care trebuie să le țină seama în activitățile lor și să le poată gestiona pentru a evita consecințele negative asupra lichidității și stabilității.

Banca Rusiei stabilește pentru bănci și monitorizează respectarea anumitor restricții privind cantitatea de fonduri strânse. În conformitate cu cele mai recente instrucțiuni ale Băncii Rusiei, se stabilește o procedură pentru determinarea sumelor soldurilor conturilor la vedere și a conturilor de timp ale persoanelor fizice și juridice (cu excepția instituțiilor de credit) pentru includerea acestora în calcul (excluderea din calcul). ) a lichidității instantanee (N2), curente (N3) și pe termen lung (N4) a băncii.

Abordarea propusă de Directivă implementează metoda utilizată în practica internațională pentru evaluarea riscurilor de lichiditate bancară, ținând cont de așa-numitele ajustări „comportamentale”, adică de indicatori care caracterizează starea activelor și pasivelor pe baza datelor statistice acumulate.

Directiva stabilește că băncile stabilesc în mod independent oportunitatea utilizării soldurilor minime agregate pentru a calcula ratele de lichiditate.

De menționat că nu întreaga sumă de fonduri atrase de bancă de la clienții săi poate acționa ca resurse pentru operațiunile sale active. O parte din fondurile strânse în sumele stabilite de Consiliul de Administrație al Băncii Rusiei este supusă depunerii obligatorii într-un cont separat la Banca Rusiei. Banca Rusiei formează un fond de rezervă obligatoriu pentru sistemul bancar și de credit al statului. Poate fi folosit pentru a oferi asistență de credit băncilor comerciale de la Banca Rusiei în diverse opțiuni, pentru decontări cu deponenții și creditorii în cazul falimentului unei instituții de credit.

Schimbând normele rezervelor obligatorii, Banca Rusiei influențează politica de creditare a băncilor comerciale și, în consecință, starea masei monetare în circulație. De exemplu, reducerea rezervelor obligatorii obligatorii pentru fondurile atrase de bănci le permite acestora să utilizeze mai pe deplin resursele generate în cifra de afaceri, de exemplu. creșterea investițiilor de credit în economia națională și invers. Rezervele obligatorii (cerințe de rezerve) reprezintă un mecanism de reglementare a lichidității globale a sistemului bancar, utilizat pentru controlul agregatelor monetare prin reducerea multiplicatorului monetar.

Obligația de a îndeplini cerințele de rezervă apare pentru o bancă comercială din momentul în care primește o licență de la Banca Rusiei pentru dreptul de a efectua operațiunile bancare relevante.

Normele de rezerve obligatorii sunt stabilite de Banca Rusiei pentru o anumită perioadă de timp și pot fi revizuite periodic, dar nu pot depăși 20% din obligațiile instituției de credit. Trebuie remarcat faptul că ratele rezervelor obligatorii pot varia în funcție de momentul strângerii fondurilor, de tipurile acestora (fonduri ale persoanelor juridice sau ale persoanelor fizice) și de moneda depozitului. De obicei, cea mai mare rată a rezervelor este stabilită pentru conturile la vedere, deoarece clientul își poate retrage fondurile din acestea în orice moment.

Etapele formării politicii de economisire sunt prezentate în Figura 4.

Monitorizarea este un instrument necesar pentru evaluarea și gestionarea calității activităților bancare de pe piața de economii. Datorită monitorizării, banca comercială însăși și autoritățile de supraveghere pot evalua rezultatele politicii de depozit a băncii, ceea ce este extrem de important în dezvoltarea politicii monetare și a altor instrumente de reglementare a pieței, precum și pentru prevenirea situațiilor de criză în sistemul bancar asociate cu pierderea încrederii clienților în sectorul financiar.

În continuare, vom lua în considerare etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale. Este foarte important să se studieze problemele formării și implementării mecanismului politicii de depozit a unei bănci comerciale, deoarece implementarea cu succes a scopurilor și obiectivelor care sunt stabilite pentru bancă în procesul de dezvoltare și implementare a unei politici de depozit depinde în mare măsură de eficacitatea funcționării acestuia.

Figura 4 Etapele formării politicii de economisire

Pe baza unei analize a practicii actuale a modului în care băncile se comportă în operațiunile de depozit, se propune o schemă de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale, care este prezentată în Figura 5.

Figura 5 Schema de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale

Fiecare dintre etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale este strâns legată de celelalte și este obligatorie pentru formarea unei politici optime de depozit și organizarea corectă a procesului de depozit. În acest sens, se pot distinge următoarele direcții ale politicii de depozit a unei bănci comerciale:

Analiza pietei depozitelor;

Identificarea piețelor țintă pentru a minimiza riscul depozitelor;

Minimizarea costurilor în procesul de strângere de fonduri;

Optimizarea managementului portofoliului de depozite si credite;

Mentinerea lichiditatii bancare si cresterea stabilitatii acesteia.

O analiză a practicii curente arată că formarea bazei de depozit a oricărei bănci comerciale, ca proces complex și intensiv în muncă, este asociată cu un număr mare de probleme atât de natură subiectivă, cât și obiectivă.

Problemele subiective includ:

1) amploarea activității și baza de capital slabă a băncilor comerciale rusești;

2) lipsa de interes a conducerii băncii pentru atragerea de fonduri de la clienți, în special de la populație, care este dictată de scopurile și obiectivele tactice și strategice ale băncii;

3) nivelul insuficient și calitatea managementului de vârf și mediu;

4) absența în majoritatea băncilor ruse a unui concept bazat științific al politicii de depozit;

5) deficiențe în organizarea procesului de depozit: absența unui departament adecvat în bancă, sau nivelul scăzut de cercetare de marketing a pieței de depozit, o gamă limitată de servicii de depozit oferite etc.

Dintre factorii obiectivi se remarcă:

1) influența directă și indirectă a statului și a organelor guvernamentale;

2) influența macroeconomiei, impactul piețelor financiare mondiale asupra stării pieței monetare rusești;

3) concurenţa interbancară;

4) starea pieței monetare și financiare din Rusia;

Rolul Băncii Centrale a Federației Ruse ca organism de reglementare în ultimii ani a fost deosebit de pronunțat în materie de stabilire a ratei de refinanțare și a standardelor rezervelor obligatorii pentru băncile comerciale. Modificările ratei de refinanțare nu permit băncilor comerciale să prezică și să își planifice cu acuratețe activitățile în domeniul managementului activelor și pasivelor pe termen lung și să facă tranzacții cu datorii pe termen lung destul de riscante.

Structura bazei de resurse a unei bănci comerciale este afectată negativ de dependența tot mai mare de împrumuturile mari interbancare, întrucât creditul interbancar nu contribuie la diversificarea riscurilor pentru operațiunile de depozit.

Pentru a rezolva problemele existente la elaborarea unei politici de depozit, o bancă comercială trebuie să se ghideze după anumite criterii pentru optimizarea acesteia. Optimizarea politicii de depozit a unei bănci este o sarcină multifactorială complexă, a cărei soluție ar trebui să se bazeze pe luarea în considerare a economiei țării în ansamblu. Evident, aceste interese nu coincid întotdeauna. Prin urmare, politica optimă de depozit necesită mai întâi coordonarea intereselor acestora.

Deci, criteriile de optimizare sunt următoarele:

a) relația dintre depozit, credit și alte operațiuni ale băncii pentru a-și menține stabilitatea, fiabilitatea și soliditatea financiară;

b) diversificarea resurselor băncii în vederea minimizării riscului;

c) segmentarea portofoliului de depozite (pe clienți, produse, riscuri);

d) abordare diferenţiată a diferitelor grupuri de clienţi;

e) competitivitatea produselor și serviciilor bancare;

f) necesitatea unei combinații eficiente de resurse, asigurând o combinație optimă de resurse stabile și „volatile” în același timp cu creșterea ponderii resurselor stabile în portofoliul de depozite al unei bănci comerciale în condiții de risc crescut (inclusiv operațiuni de depozit);

g) luarea în considerare a conceptului de ciclu de viață în procesul de formare a gamei de depozite și a portofoliului de depozite în ansamblu.

Pentru a îmbunătăți politica de depozit a unei bănci comerciale, sunt necesare următoarele:

Fiecare bancă comercială trebuie să aibă o politică proprie de depozit, elaborată ținând cont de specificul activităților sale și de criteriile de optimizare a acestui proces;

Este necesară extinderea gamei de conturi de depozit ale persoanelor juridice și persoanelor fizice cu o perioadă de maturitate „la cerere”, ceea ce va permite, chiar și în condițiile unor economii financiare nesemnificative, satisfacerea nevoilor clienților băncilor și creșterea interesului investitorilor. în plasarea fondurilor lor în conturi bancare;

Ca unul dintre domeniile de îmbunătățire a organizării operațiunilor de depozit, este posibilă utilizarea diferitelor tipuri de conturi pentru toate categoriile de deponenți și îmbunătățirea calității serviciului acestora;

Abordare individuală (dorința băncii de a oferi clientului beneficii speciale).

Acestea sunt câteva modalități posibile de a îmbunătăți politica de depozit a unei bănci comerciale și de a crește rolul acesteia în asigurarea stabilității acesteia.

Relația dintre politicile de economii și depozite ale unei bănci comerciale este următoarea: pe de o parte, direcțiile principale ale politicii de depozit sunt elemente ale formării activităților de economisire ale băncii (de exemplu, gama de depozite, politica ratei dobânzii, promovarea produsului pe piață, organizarea activității diviziilor relevante ale unei bănci comerciale). Pe de altă parte, este imposibil să numim politica de depozit un element integrant al politicii de economii a băncii. Politica de depozit a unei bănci este un concept mai larg care include, pe lângă strategia și tactica de atragere a resurselor pe bază rambursabilă, și organizarea și managementul procesului de depozit.

În general, fiecare bancă comercială își dezvoltă singură politica de depozit. De asemenea, conducerea băncii determină în mod independent gradul de importanță a acestor domenii și prioritatea unuia sau altuia tip de politică bancară. În primul rând, acest lucru va depinde de aria de operare a unei anumite bănci, de specializarea și universalizarea acesteia.

1.2 Clasificarea depozitelor băncilor comerciale

Operațiunile pasive ale unei bănci comerciale caracterizează sursele de fonduri și natura relațiilor băncii. Aceștia sunt cei care predetermină în mare măsură condițiile, formele și direcțiile de utilizare a resurselor bancare, adică. alcătuirea și structura operațiunilor active.

Operațiunile de depozit (depozit) ale unei bănci comerciale sunt operațiuni de atragere de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice în depozite pentru o anumită perioadă de timp, sau la cerere, inclusiv. soldurile fondurilor pe conturile curente ale clientilor pentru utilizarea acestora ca resurse de credit si in activitati de investitii. Contribuţie ( depozit ) – sunt fonduri (sub formă de numerar și fără numerar, în valută națională sau străină) transferate băncii de către proprietarul acestora pentru depozitare în anumite condiții.

Operațiunile de depozit sunt un concept larg, deoarece includ toate activitățile bancare legate de strângerea de fonduri în depozit. O caracteristică a acestui grup de operațiuni pasive este că banca are un control relativ slab asupra volumului acestor operațiuni, întrucât inițiativa de a plasa fonduri pe depozite vine de la deponenți. În același timp, după cum arată practica, deponentul este interesat nu numai de dobânda plătită de bancă, ci și de fiabilitatea conservării fondurilor încredințate băncii.

Organizarea operațiunilor de depozit trebuie efectuată în conformitate cu o serie de principii:

– obținerea de profit curent de către bancă și crearea condițiilor pentru încasarea acestuia în viitor;

– politică flexibilă în gestionarea operațiunilor de depozit pentru a menține lichiditatea operațională a băncii;

– consecvența între politica de depozit și rentabilitatea activelor;

– dezvoltarea serviciilor bancare in vederea atragerii clientilor.

Să aruncăm o privire mai atentă asupra conturilor de depozit și a caracteristicilor acestora.

Conturile de depozit pot fi foarte diverse și clasificarea lor se bazează pe criterii precum sursele de depozite (fonduri gratuite ale organizațiilor, economii ale persoanelor fizice, pensii), scopul lor (primirea veniturilor din depozite la termen la expirarea valabilității acestora, venitul lunar în forma dobânzii din suma depozitului), gradul de rentabilitate (depinde de suma, termenul și condițiile suplimentare ale depozitului) etc.

Cu toate acestea, cel mai adesea criteriul este categoria deponentului și forma de retragere a depozitului Operațiunile de depozit sunt clasificate:

– depozite de persoane juridice (întreprinderi, organizații);

– depozitele persoanelor fizice.

– depozite ale altor bănci.

2) Dupa continutul economic:

– conform ordinii de utilizare a fondurilor stocate. Aceste. primirea de venituri sub formă de dobândă la fondurile strânse în depozit lunar, trimestrial, la încheierea contractului.

3) După forma de retragere a fondurilor:

– depozite la termen;

– depozite la vedere;

– depozitele de economii ale populaţiei

– depozite condiționate care sunt supuse retragerii la apariția unor condiții prestabilite.

Clasificarea depozitelor după forma de retragere poate fi prezentată mai detaliat schematic în Figura nr. 6.

În practica băncilor occidentale, depozitele, în funcție de posibilitatea retragerii lor, sunt împărțite în următoarele categorii:

– „bani fierbinți”, care sunt susceptibili de a fi retrași (de exemplu, depozite care sunt sensibile la modificări ale ratelor dobânzilor, care sunt cauzate de instabilitatea economică, inflație, fluctuațiile bruște ale cursurilor de schimb). Banii fierbinți sunt bani ai căror proprietari îi mută urgent de la o bancă la alta pentru a obține profituri mai mari. Ca urmare, are loc migrarea capitalului.

– nesigure, care pot fi retrase în 25-30% din dimensiunea lor. Depozitele nesigure includ depozitele cu rambursare anticipată;

– fonduri stabile (depozite principale), probabilitatea de retragere este minimă. Acestea includ depozite la termen fără rambursare anticipată.

Cu toate acestea, să revenim la băncile rusești și să luăm în considerare mai detaliat clasificarea depozitelor prezentată în Figura nr. 6.

Figura 6 Clasificarea depozitelor (conform O.I. Lavrushin)

Să începem cu depozitele la vedere, deoarece acestea ocupă cea mai mare pondere în structura fondurilor atrase de bănci - aproximativ 50%.

Deci, depozitele la vedere sunt fonduri care pot fi apelate oricând fără notificarea prealabilă a băncii de către client. Acestea includ fonduri în conturi curente, de decontare și de corespondent asociate cu efectuarea plăților sau utilizarea intenționată a fondurilor. În astfel de conturi există o mișcare constantă a fondurilor (credite și debite). Datorită mobilității mari a fondurilor, soldul conturilor la vedere nu este constant și uneori este extrem de variabil. Cu toate acestea, în ciuda mobilității ridicate a fondurilor în conturile la cerere, este posibil să se determine soldul minim, nedeclinabil al acestora și să îl utilizeze ca resursă de credit stabilă.

Calculul ponderii fondurilor stocate în conturile la vedere care pot fi transferate în conturile de depozit la termen (pentru a crește veniturile clienților din fondurile depuse în bancă și pentru a crea o resursă stabilă de creditare pentru bănci) se realizează folosind formula:

D = Avg.: La aproximativ. x 100%,

unde D este ponderea fondurilor stocate în cursul anului în diferite conturi curente care pot fi transferate în conturi de depozit.
OSR este soldul mediu al fondurilor dintr-un cont curent sau curent pentru anul.
A ob. – cifra de afaceri creditată pe cont curent sau curent pentru anul.
Pentru a extinde operațiunile active și a obține profit pentru bancă, cea mai bună cale din punct de vedere al gestionării pasivelor este creșterea și diversificarea principalelor tipuri de depozite, care includ depozitele la vedere și depozitele la termen. Cu ajutorul depozitelor la vedere, se rezolvă problema realizării de profit pentru bancă, deoarece acestea sunt cea mai ieftină resursă, iar costurile de decontare și conturi curente ale clienților sunt minime.

Depozitele la vedere sunt în mod inerent instabile, ceea ce limitează sfera de utilizare a acestora de către băncile comerciale. Din acest motiv, proprietarilor de conturi de depozit li se plătește o dobândă mică (la depozite la vedere pentru persoane fizice, în prezent 0,01%) sau nu sunt plătite deloc (de exemplu, la decontarea și conturile curente ale persoanelor juridice, precum și la conturile de corespondent). a băncilor comerciale) . În fața concurenței sporite în atragerea de depozite, băncile comerciale urmăresc să atragă clienți și să stimuleze creșterea depozitelor la vedere prin furnizarea de servicii suplimentare titularilor de cont, precum și îmbunătățirea calității serviciului acestora.

Dobânda la depozitele la vedere este creditată deponentului, de regulă, o dată pe an, la începutul unui nou an calendaristic.

Depozitele la vedere sunt cele mai lichide. Proprietarii acestora pot folosi oricând banii din conturile la cerere. Banii pot fi depuși sau creditați în acest cont, precum și retrase sau anulate, atât parțial, cât și integral, fără restricții, și este permisă și retragerea numerarului din acest cont. Avantajul conturilor de depozit la vedere pentru proprietarii lor este lichiditatea ridicată a acestora, iar pentru bănci stabilirea unei dobânzi scăzute sau deloc a dobânzii. Principalele dezavantaje ale depozitelor la vedere pentru proprietarii lor este stabilirea unei rate scăzute a dobânzii la cont, iar pentru bancă - necesitatea de a avea o rezervă operațională mai mare. Astfel, caracteristicile unui cont de depozit la vedere pot fi caracterizate după cum urmează:

– depunerile și retragerile de bani se efectuează în orice moment și în orice sumă, fără nicio restricție;

– titularul contului plătește băncii un comision pentru utilizarea contului sub forma unei rate lunare fixe (pentru persoane juridice);

– banca plătește dobânzi mici (pentru persoane fizice) sau nu plătește deloc (pentru persoane juridice) pentru stocarea fondurilor în conturile la vedere, ceea ce crește profitul băncii.

Depozitele la termen sunt de obicei clasificate în funcție de termenul lor: depozite cu o scadență de până la 3 luni; de la 3 la 6 luni; de la 6 la 9 luni; de la 9 la 12 luni; peste 12 luni.

Avantajul conturilor de depozit la termen pentru client este stabilirea unei rate a dobânzii mai mari comparativ cu un depozit la vedere, iar pentru bancă - capacitatea de a menține lichiditatea cu o rezervă de exploatare mai mică. Dezavantajul conturilor de depozit la termen pentru clienți este lichiditatea scăzută. Pentru bancă, dezavantajul este nevoia de a plăti dobândă sporită la depozite și, astfel, de a reduce profiturile.

Există două forme de depozite la termen:

– depozit la termen cu termen determinat;

– depozit la termen cu notificare prealabilă de retragere.

De fapt, depozitele la termen presupun transferul de fonduri la dispozitia integrala a bancii pentru termenii si conditiile contractului, iar dupa aceasta perioada depozitul la termen poate fi retras de catre proprietar in orice moment. Valoarea remunerației plătite clientului pe un depozit la termen depinde de termen, de valoarea depozitului și de respectarea de către deponent a termenilor contractului. Cu cât termenele sunt mai lungi și (sau) cu cât suma depozitului este mai mare, cu atât remunerația este mai mare, de regulă. O astfel de gradare detaliată încurajează deponenții să își organizeze rațional fondurile proprii și să le plaseze în depozite și, de asemenea, creează condiții pentru ca băncile să își gestioneze lichiditatea. De exemplu, în OJSC „Banca „Petrovsky”” frecvența plății veniturilor variază de la 1 lună până la plata întregii sume a depozitului în ansamblu.

Depozitele cu notificare prealabilă a retragerii fondurilor înseamnă că clientul trebuie să notifice banca în prealabil retragerea depozitului în termenul specificat în contract. În funcție de perioada de preaviz se stabilește rata dobânzii la depozite.

Dacă deponentul dorește să modifice suma depozitului - să scadă sau să crească, atunci el poate rezilia contractul actual, poate retrage și reemite depozitul în noi condiții. Cu toate acestea, dacă deponentul retrage fonduri din depozit anticipat, acesta poate pierde, parțial sau total, dobânda prevăzută de contract. De regulă, în aceste cazuri, dobânda este redusă la valoarea dobânzii plătite la depozitele la vedere. În prezent, rata cererii este de 0,15%. Multe bănci comerciale folosesc extensii de depozit de până la mai multe ori (1-3 sau mai multe). La prelungirea unui depozit existent în cazul unei modificări a ratei dobânzii, se aplică rata dobânzii nou stabilită.

Prin atragerea de depozite la termen se rezolvă problema asigurării lichidității bilanţului băncii.

Cele mai importante instrumente ale politicii de depozit a băncilor comerciale sunt certificatele de depozit și de economii. În Federația Rusă, circulația certificatelor are loc pe bază legislativă.

Un certificat este o obligație scrisă a băncii emitente de a depune fonduri, care atestă dreptul deponentului sau dreptul său al beneficiarului de a primi suma depozitului și dobânda la expirarea perioadei stabilite. Certificatele de depozit și certificatele de economii sunt un tip de garanție a venitului, prin urmare nu pot servi ca mijloc de plată sau de plată pentru bunurile vândute sau serviciile furnizate. Există, de asemenea, restricții privind transferul lor de la un proprietar la altul. Formularul certificatului personal trebuie să aibă spațiu pentru avize.
Certificatele emise de bancă trebuie să fie tipărite și să îndeplinească cerințele pentru astfel de titluri.

Băncile comerciale au dreptul de a începe eliberarea certificatelor numai după aprobarea condițiilor de emitere și circulație a acestora de către principalele departamente teritoriale ale Băncii Centrale a Federației Ruse. Condițiile trebuie să conțină procedura completă de eliberare și circulație a certificatelor, o descriere a aspectului și un eșantion al certificatului. Certificatul trebuie să conțină următoarele detalii obligatorii: denumirea certificat de „depozit” (sau „economii”); motivul emiterii certificatului (efectuarea unui depozit sau depozit de economii); data plății, suma (în cuvinte și cifre); obligația necondiționată a băncii de a returna suma depusă sau depusă; data revendicării sumei certificatului; ratele dobânzii și valoarea dobânzii datorate; numele și adresa băncii emitente; pentru un certificat personal - proprietarul; semnăturile a două persoane autorizate să semneze astfel de obligații, sigilate cu sigiliul băncii.

Pe lângă împărțirea certificatelor în certificate de depozit și certificate de economii în funcție de categoria deponenților, certificatele pot fi clasificate după alte criterii:

1) Prin metoda de eliberare:

– emisă o singură dată, de ex. un certificat de un anumit număr și denumire se eliberează o singură dată;

– produs în serie, adică se eliberează un lot de certificate, de aceeași serie și aceeași denumire, dar sub numere diferite

2) Conform metodei de proiectare:

Înregistrat - prin încheierea unui acord privind cesiunea dreptului de creanță (cesiunea);

- la purtător - sunt transferate noului proprietar prin simpla livrare.

Decontările în numerar pentru cumpărarea și vânzarea certificatelor de depozit și plata sumelor pe acestea se efectuează numai prin transfer bancar.

Certificatul nu poate fi exportat pe teritoriul unui stat care nu folosește rubla ca monedă oficială. Dreptul de a solicita un certificat de depozit poate fi transferat numai persoanelor juridice înregistrate pe teritoriul Federației Ruse sau altui stat care utilizează rubla ca unitate monetară oficială.

Certificatele trebuie să fie urgente. În cazul în care termenul limită de primire a unui depozit sau depozit în baza unui certificat este depășit, atunci un astfel de certificat este considerat un document de cerere, conform căruia banca este obligată să plătească depozitul la prima cerere a proprietarului (beneficiarului). Banca poate prevedea posibilitatea prezentării anticipate a unui certificat la termen pentru plată. În acest caz, banca plătește proprietarului unui astfel de certificat suma certificatului și dobânda la o rată redusă stabilită de bancă la emiterea certificatului. Dobânda la certificate se stabilește la eliberare și este indicată pe formulare în formă procentuală și bănească. Totodată, plățile de dobândă datorate proprietarului la expirarea certificatului nu depind de momentul achiziției. Puteți primi un certificat doar la banca comercială în care a fost eliberat sau la oricare dintre sucursalele acesteia.

Formularul de certificat trebuie să conțină toate condițiile pentru eliberarea, plata și circulația certificatului (condiții și procedura de cesiune a drepturilor, cerințe pentru certificat. Dacă s-a efectuat o operațiune cu certificatul care nu a fost prevăzută de condiții cuprinse în formularul său, o astfel de operațiune este considerată invalidă. Producerea de certificate de economii, atât înregistrate, cât și la purtător, sunt produse numai de întreprinderile tipografice care au licență de emitere a valorilor mobiliare a certificatului.

Condițiile de eliberare și circulație a certificatelor, o descriere a înfățișării și un model de certificat se aprobă de consiliul băncii emitente și se trimit în 3 exemplare spre examinare la Direcția Teritorială Principală a Băncii Centrale la sediul corespondentului. cont, care dă o opinie cu privire la respectarea de către banca emitentă a regulilor existente pentru eliberarea certificatului și, în cazul în care nu există încălcări, o copie a condițiilor este transmisă Departamentului Valori Mobiliare Băncii Centrale. Certificatele, fiind valori mobiliare, nu sunt supuse înregistrării și nu necesită o decizie specială cu privire la emiterea lor de către Banca Regională Centrală. Totodată, administrația teritorială poate interzice eliberarea certificatelor, precum și anularea celor eliberate din următoarele motive:

Condițiile eliberării sunt contrare legislației în vigoare sau regulilor Băncii Centrale;

Banca emitentă nu a furnizat în timp util termenii de emisiune Direcției Teritoriale Principale a Băncii Centrale;

Banca încalcă legislația și regulile actuale ale Băncii Centrale privind procesul de emitere și circulație a certificatului.

Proprietarul certificatului poate cesiona altei persoane drepturile de revendicare a certificatului. Cu certificat de purtător, această cesiune se realizează prin livrare simplă se formalizează pe reversul certificatului printr-un acord bilateral (cesiune). La sosirea perioadei de revendicare, deținătorul certificatului trebuie să îl prezinte băncii împreună cu o cerere care conține o indicație a modului de răscumpărare a certificatului.

Pentru a înregistra certificatele vândute, băncile comerciale țin jurnale speciale de înregistrare sau prevăd eliberarea unui certificat cu foi de poștă speciale care conțin aceleași detalii de înregistrare.

Certificatele sunt emise pentru perioade de la 1 lună la 3 ani, iar pentru valoarea certificatelor de depozit - de la 5 mii la 10 milioane de ruble, certificate de economii de la 1 mie și peste 1 milion de ruble. Ratele dobânzilor depind de mărimea și termenul depozitului; unele bănci asigură indexarea și plata lunară a veniturilor.

Să ne uităm la caracteristicile certificatelor de depozit. Un certificat de depozit poate fi transferat doar de la o persoană juridică la o persoană juridică. Un certificat de depozit poate fi eliberat numai unei organizații care este o entitate juridică înregistrată pe teritoriul Federației Ruse sau pe teritoriul altui stat care utilizează rubla ca unitate monetară oficială. Un certificat de depozit are două avantaje. În primul rând, spre deosebire de alte instrumente de politică de depozit, acesta face obiectul unui joc de schimb și, prin urmare, proprietarul său poate conta pe obținerea de profit suplimentar ca urmare a schimbărilor favorabile ale condițiilor pieței. În al doilea rând, dacă guvernul intenționează să înghețe depozitele întreprinderilor, achiziționarea unui certificat care circulă liber pe piață va oferi proprietarilor acestora o oarecare libertate de manevră. În această situație, certificatul devine un mijloc alternativ de plată.

Perioada de circulație a certificatelor de depozit (de la data emiterii până la data la care titularul certificatului primește dreptul de a pretinde depozitul sau contribuția în temeiul certificatului) este limitată la un an.

În practica internațională, certificatele de depozit purtătoare de dobândă, certificatele de discount, i.e. cele vândute la un preț sub normal și certificate cu o rată „variabilă”. Perioada de valabilitate a ultimului certificat este de la 3 la 5 ani, iar rata dobânzii se stabilește la fiecare 6 luni pentru următoarele șase luni. Certificatele de depozit pot fi achiziționate în orice moment în perioada de valabilitate - dobânda se acumulează de la data cumpărării.

Unele bănci comerciale eliberează certificate de depozit care sunt transferabile (sau netransferabile) altor proprietari prin avizare în valori care variază de la 500 de mii de ruble la 10 milioane de ruble. de până la un an, conceput pentru marii investitori. Certificatele de depozit transferabile sunt de obicei vândute agențiilor guvernamentale, fondurilor de pensii și corporațiilor. Acestea generează venituri care depășesc rata dobânzii la bonurile de trezorerie pe termen mai scurt cu durată mai scurtă (trei luni și altele) și pot fi tranzacționate pe piața secundară a valorilor mobiliare.

Să ne uităm la caracteristicile certificatelor de economii. Un certificat de economii poate fi transferat de la individ la individ. Un certificat de economii poate fi eliberat numai unui cetățean al Federației Ruse sau altui stat care folosește rubla ca monedă oficială. Dreptul de a solicita un certificat de economii este transferat numai cetățenilor Federației Ruse sau altui stat care utilizează rubla ca unitate oficială de plată.

Pentru a nu pierde cea mai stabilă sursă de resurse de credit, băncile comerciale sunt nevoite, în condiții de inflație, să efectueze indexări pe certificatele de economii prin creșterea ratei dobânzii, ceea ce reprezintă un stimulent pentru populație la cumpărare.

Certificatele au avantaje semnificative față de depozitele la termen emise prin simple contracte de depozit: datorită unui număr mai mare de posibili intermediari financiari în distribuția și circulația certificatelor, cercul potențialilor investitori se extinde; datorită pieței secundare, certificatul poate fi vândut înainte de termen de către proprietar unei alte persoane cu încasarea unor venituri în timpul depozitării și fără modificarea volumului resurselor băncii, în timp ce retragerea anticipată de către proprietarul unui depozit la termen înseamnă pt. el o pierdere de venit, iar pentru bancă o pierdere a unei părți din resurse.

Dezavantajele certificatelor sunt: ​​costurile bancare crescute asociate cu emiterea certificatelor, precum și faptul că veniturile din acestea sunt supuse impozitării, spre deosebire de conturile la vedere și depozitele la termen. Această ultimă caracteristică este luată în considerare de bănci, astfel încât dobânda la certificate este de obicei mai mare decât dobânda la depozitele la termen cu termeni și sume similare.

Deci, trăgând o concluzie din materialul teoretic prezentat, putem spune că pentru băncile comerciale depozitele sunt principalul și în același timp cel mai profitabil tip de resursă. Creșterea ponderii acestui element în baza de resurse face posibilă plasarea unui volum mai mare de fonduri atrase, crescând astfel lichiditatea băncii.

Creșterea concurenței dintre bănci și alte instituții financiare pentru depozitele persoanelor fizice și juridice a condus la apariția unei varietăți uriașe de depozite, prețurile și metodele de servicii ale acestora. Potrivit unor experți străini, în țările dezvoltate există în prezent peste 30 de tipuri de depozite bancare. Mai mult, fiecare dintre ele are propriile caracteristici, care le permite clienților să aleagă cea mai potrivită și posibilă formă de economisire a banilor și de plată pentru bunuri și servicii care se potrivește intereselor lor.

Din cele de mai sus reiese clar că depozitele dintre fondurile atrase ale băncii reprezintă o sursă importantă de resurse. Cu toate acestea, o astfel de sursă de formare a resurselor bancare precum depozitele are și unele dezavantaje. Vorbim în primul rând despre costurile materiale și monetare semnificative ale băncii atunci când atrage fonduri pe depozite și disponibilitatea limitată a fondurilor într-o anumită regiune. Cu toate acestea, concurența dintre bănci pe piața creditului le obligă să ia măsuri pentru dezvoltarea unor servicii care să contribuie la atragerea depozitelor.

1.3 Analiza pieței ruse a serviciilor de depozit

Procesul de formare a unei politici de depozit este strâns legat de politica băncii privind rata dobânzii, deoarece dobânda de depozit este un instrument eficient în atragerea de resurse. În perioada reglementării de stat, ratele dobânzilor erau stabilite prin lege în funcție de scadența depozitului. În prezent, băncile pot stabili în mod independent rate ale dobânzilor competitive, concentrându-se pe rata de actualizare a Băncii Centrale a Federației Ruse (10,00% din 30 septembrie 2009), precum și pe starea pieței monetare și pe baza propriei politici de depozit.

O caracteristică a pieței depozitelor de uz casnic este influența semnificativă a nivelurilor ratelor dobânzii asupra formării cererii de depozite - adică ratele dobânzilor la depozite stabilite de bănci determină în mare măsură rata de creștere a bazei lor de resurse. Mai mult, pentru diferite grupuri de bănci, această influență se manifestă în diferite grade. O astfel de eterogenitate a pieței poate duce la o redistribuire semnificativă a cotelor de piață între bănci, care poate fi însoțită de apariția de noi jucători majori. Să încercăm să înțelegem aceste procese.

O analiză a costului resurselor bancare indică faptul că instituțiile de credit rusești utilizează în mod activ factorul manipulării ratei dobânzii în politicile lor de depozit pentru a asigura afluxul de noi deponenți. Desigur, nivelul ratelor dobânzilor nu este singurul factor care determină fluctuațiile bazei de depozit, ci din punct de vedere practic, sarcina de a determina influența costului depozitelor asupra fluctuațiilor bazei de clienți „toate celelalte lucruri fiind egal” este foarte relevant.

O creștere a ratelor de depozit duce la o creștere a ratei de creștere a bazei totale de depozite a băncii. De exemplu, dacă în 2006 nivelul mediu al ratelor dobânzilor la băncile comerciale era de aproximativ 10% (în același timp, s-a înregistrat o creștere a depozitelor bancare la o rată echivalentă cu 40% pe an), atunci abaterea ratelor dobânzilor cu băncilor la 11%, în medie, le-a oferit o creștere a ratei de creștere a depozitelor la 50%.

Dinamica atragerii depozitelor gospodăriilor în sistemul bancar, din 2006 până în a doua jumătate a anului 2008, a avut un trend pozitiv. Acest lucru sa datorat creșterii veniturilor gospodăriilor și creșterii nivelului de încredere în sistemul bancar (Figura 8). În prezent, creșterea volumului fondurilor strânse a încetinit, ceea ce este asociat cu criza financiară. Cele mai mari rate de pe piața depozitelor bancare ale persoanelor fizice sunt demonstrate de organizațiile de credit din grupul „alte”. Aceste bănci mijlocii sunt cele mai active în atragerea de noi clienți, iar principalul argument de care dispun atunci când atrage noi deponenți este mărimea plăților dobânzilor (fiabilitatea acestor instituții de credit încă nu este capabilă, în sine, să le influențeze semnificativ. politica de depozit).

Figura 8. Dinamica depozitelor gospodăriilor populației pentru perioada (2006-2008)

Sistemul de asigurare a depozitelor care a apărut în Rusia, pe lângă avantajele evidente, poate aduce și anumite pericole - în opinia populației, există o netezire treptată în evaluările riscurilor diferitelor bănci care diferă în niveluri reale de stabilitate financiară. În consecință, factorul preț este pentru aceste bănci principalul instrument în concurență. Nu întâmplător, în acest grup de bănci cererea de depozite este cea mai sensibilă la modificările ratelor dobânzilor. Și tocmai asta explică cele mai mari rate de creștere a depozitelor gospodăriilor din acest grup de bănci.

Costul resurselor corespunzătoare din grupul celor mai mari bănci private rusești este puțin mai mare decât costul depozitelor în băncile comerciale. Acest grup s-a bucurat inițial de o încredere mai mare în rândul populației (comparativ cu băncile din grupurile „junior”), ceea ce le-a permis să asigure un cost moderat de atragere a depozitelor pentru o perioadă destul de lungă. Cu toate acestea, în ultima perioadă, avantajele competitive ale acestui grup de bănci au scăzut în ochii populației, ceea ce, pe de o parte, se explică prin apariția unui sistem de asigurare a depozitelor, iar pe de altă parte, prin experiența băncilor. criză din vara lui 2004, când câteva dintre cele mai mari bănci rusești erau pe punctul de a-și pierde solvabilitatea. Ca urmare, statutul băncilor mari se stabilizează treptat în raport cu instituțiile de credit mai mici. Și, ca urmare, factorul preț, precum și pentru băncile din grupul „alte” joacă un rol important aici - sensibilitatea la modificările ratelor dobânzilor. În același timp, sensibilitatea ridicată combinată cu rate destul de ridicate nu le garantează aceleași rate de creștere ale bazei de depozit. Acest lucru se explică prin „neloialitatea” deosebită a clientelei lor, care, în mod justificat, nevăzând o mare diferență de riscuri, a preferat să transfere depozite către instituții de credit mai mici care oferă dobânzi evident mai mari.

Cel mai semnificativ este costul resurselor unui grup de bănci cu participare de capital străin. Politica lor de depozit se bazează pe ratinguri de credit ridicate ale structurilor-mamă, imposibil de atins pentru băncile comerciale rusești. Acest factor permite băncilor cu capital străin să atragă fonduri de la public destul de ieftin la rate reduse. Totodată, din primăvara anului 2005, grupul băncilor cu capital străin rămâne singura categorie de bănci care au crescut constant costul depozitelor. Acest efect pare să fie explicat de doi factori.

În primul rând, principala clientelă a băncilor cu capital străin erau segmente bogate ale populației, care apreciau fiabilitatea depozitelor bancare și erau gata să suporte dobânzi scăzute. Cu toate acestea, astăzi un grup evident restrâns de investitori nu mai poate asigura o creștere semnificativă a volumelor de atracție. Aceasta înseamnă că băncile sunt forțate să acorde atenție altor potențiali deponenți care sunt mai concentrați pe primirea veniturilor din dobânzi. Din fericire, nivelurile actuale scăzute ale ratelor de depozit pentru băncile cu capital străin permit creșterea acestora fără o reducere semnificativă a marjelor bancare.

În al doilea rând, creșterea recentă a costurilor îndatorării pe piețele externe a făcut ca piața de depozite din Rusia să fie cu adevărat interesantă pentru băncile cu capital străin și acestea sunt gata să lupte activ pentru un loc pe aceasta, mai ales în contextul actualei crize financiare.

Dacă până de curând sensibilitatea ratei de creștere a depozitelor pentru băncile cu capital străin la costul depozitelor era practic absentă, acum putem deja declara disponibilitatea acestora de a atrage noi deponenți.

Dacă te uiți la dinamica depozitelor în valută străină și în ruble, poți vedea că în ultimii cinci ani, rata de creștere a depozitelor în ruble a gospodăriilor a depășit aproape constant rata de creștere a depozitelor în valută, cauzată de scăderea popularitatea dolarului.

Figura 9 Rata de creștere a rublei și a depozitelor în valută

La 1 iulie 2008, depozitele în valută străină reprezentau 13,6% din volumul total al depozitelor. Astăzi, conform Băncii Rusiei, volumul depozitelor în valută este de aproximativ 30% din volumul total.

Vorbind despre ratele dobânzilor, este necesar să rețineți următoarele: pentru anumite tipuri de conturi de depozit, valoarea veniturilor este determinată de termenul depozitului, suma, specificul funcționării contului, volumul și natura servicii conexe și depinde de respectarea de către client a termenilor depozitului.

Sistemul ratelor dobânzilor la depozite ar trebui să se concentreze pe condițiile pieței, ținând cont de ierarhia emergentă a fiabilității instrumentelor comparabile. Astfel, o bancă care menține ratele la un nivel mai scăzut decât concurenții care îi sunt apropiați din punct de vedere al fiabilității riscă să-și piardă o parte din clientelă.

Dobânda bancară la depozite reprezintă partea principală a cheltuielilor de exploatare. Prin urmare, banca, pe de o parte, nu este interesată de o dobândă mare, iar pe de altă parte, este obligată să mențină un nivel al ratei dobânzii la depozite care ar fi atractiv pentru clienți. Încercând să atragă depozite, în special depozite mari și depozite pe termen lung, băncile comerciale oferă clienților dobânzi mari, în ciuda creșterii costurilor dobânzilor. Cu toate acestea, atragerea de fonduri de la populație de către bănci nu este nelimitată. Începând cu 1 ianuarie 2009 rata medie a dobânzii la fondurile împrumutate este de 12% pe an (din statisticile Băncii Centrale). Dacă urmărim dinamica ratelor dobânzilor la băncile comerciale din Nord-Vest în ultimii 3 ani, putem concluziona că rata medie a dobânzii la depozite a crescut cu aproximativ +- (3-4)%. Ratele dobânzilor la depozite s-au modificat în special în contextul crizei globale. Numai în primul trimestru al anului 2009, acestea au crescut cu aproximativ (3-5)% pentru aproape toate băncile comerciale.

Capitolul 2 Politica de depozit a unei bănci comerciale (folosind exemplul OJSC Bank Petrovsky)

2.1 Locul OJSC Bank Petrovsky pe piața serviciilor bancare

Înainte de a analiza o anumită zonă de activitate a oricărei entități economice, este necesar să facem o scurtă descriere a acesteia.

Banca Petrovsky a fost înregistrată de Banca Centrală a RSFSR la 12 noiembrie 1990. În 1991, primele 5 sucursale au început să funcționeze în Sankt Petersburg, precum și primul birou din afara orașului.

În 1992, a fost semnat un acord de cooperare între Bancă și Administrația Federală Poștală. Chiar în anul următor, împreună cu Serviciul Poștal Federal și filiala din Sankt Petersburg a Fondului de pensii al Federației Ruse, Petrovsky a început să introducă tehnologia pentru plata pensiilor din conturile curente de pensii la oficiile poștale din oraș. În 1997, Petrovsky a început să-și introducă tehnologia pensiilor în regiunea Leningrad.

În 1997, Banca a primit statutul de bancă autorizată a Guvernului Federației Ruse, categoria „C”, precum și de bancă autorizată a Guvernului Regiunii Leningrad.

În 2000, conducerea Băncii a decis să redenumească Banca în OJSC Petrovsky Narodny Bank.

În 2002, din cauza unei schimbări a acționarilor Băncii, Petrovsky Narodny Bank a fost redenumită MDM-Bank St. Petersburg.

În mai 2006, un pachet de control al Băncii a fost achiziționat de către East European Financial Corporation. În conformitate cu hotărârea adunării generale a acționarilor Băncii, a fost aprobată o nouă denumire a Băncii: Societatea pe acțiuni deschise „Bank of the Eastern European Financial Corporation” (denumire prescurtată - OJSC „Bank EEFK”).

La 29 octombrie 2008, Agenția de Asigurare a Depozitelor (DIA), în baza cerințelor Legii federale „Cu privire la măsurile suplimentare de consolidare a stabilității sistemului bancar în perioada până la 31 decembrie 2011”, și-a asumat funcțiile de agent temporar administrație pentru a gestiona EEFC Bank. În februarie 2009, s-au ajuns la acorduri privind participarea NOMOS-BANK și OTKRITIE FC ca co-investitori în capitalul VEFC Bank.

În cadrul implementării măsurilor de reabilitare financiară a Băncii, investitorii reprezentați de NOMOS-BANK și Corporația Financiară OTKRITIE au achiziționat fiecare câte 25% din emisiunea suplimentară de acțiuni a VEFC Bank. Restul de 50% din emisiunea suplimentară a fost achiziționat de DIA.

În septembrie 2009, Banca a revenit la numele său original - Petrovsky Bank.

OJSC Bank Petrovsky oferă o gamă largă de servicii atât pentru persoane juridice, cât și pentru persoane fizice. Banca oferă persoanelor fizice servicii precum depozite în ruble și valută străină, transferuri de bani, plata pensiilor, transferuri din conturi în ruble și valută, depozit în condiții de siguranță, tranzacții cu numerar, deschiderea și întreținerea cardurilor de plastic. Lista de servicii pentru organizații este, de asemenea, destul de extinsă. Să le numim pe cele mai populare: împrumutul, deschiderea și menținerea conturilor în ruble și valută, proiecte salariale.

Activitatea prioritară a OJSC Bank Petrovsky este colaborarea cu populația în domeniul atragerii de depozite. Deponenții OJSC Bank Petrovsky pot alege schema cea mai convenabilă pentru păstrarea și creșterea economiilor lor. Banca oferă clienților un sistem flexibil de depozite în ruble și valută străină pentru o perioadă de la 1 lună la 3 ani; diverse tipuri de depozite, permițându-vă să alegeți un depozit care să corespundă nevoilor clientului. OJSC Bank Petrovsky emite propriile carduri internaționale de plastic VISA INTERNATIONAL și MASTER CARD INTERNATIONAL . OJSC Bank Petrovsky are o rețea extinsă de corespondenți formată din bănci mari din Rusia și CSI. OJSC Bank Petrovsky are o rețea de sucursale ramificată (a doua ca mărime după Sberbank) - 170 de sucursale în Sankt Petersburg și sucursale în orașele rusești. Munca intenționată pentru îmbunătățirea serviciilor bancare și extinderea gamei acestora a devenit baza unei creșteri semnificative a numărului de clienți ai OJSC Bank Petrovsky.

Schimbarea acționarilor și a conducerii de vârf a Băncii VEFK, care a avut loc la sfârșitul lunii aprilie 2009, precum și dobândirea de către Bancă a statutului de organizație de credit cu participare de stat la capital, au avut un impact pozitiv asupra atitudinii față de Bancă. de la persoane fizice, Bank Petrovsky OJSC a reușit să inverseze tendința de scădere a principalelor indicatori care caracterizează volumul tranzacțiilor pentru deservirea persoanelor fizice observate în perioada precedentă. Astfel, volumul fondurilor strânse de la persoane fizice a crescut cu 10,3%. - de la 17,4 miliarde la 19,2 miliarde de ruble, ceea ce este clar în figura 10. În același timp, volumul depozitelor la termen a crescut cu 6,6%, soldurile pe conturile de pensii în birourile suplimentare ale Băncii - cu 15,5%, soldurile pe cardul bancar conturi - cu 14,1%.

Figura 10 Dinamica depozitelor persoanelor fizice pentru perioada 10.08-09.2009

Venitul mediu lunar al băncii din tranzacții cu persoane fizice (transferuri de bani, facturi de utilități, depozite de siguranță etc.) a crescut semnificativ. Dacă, spre comparație, în februarie-martie a acestui an. au avut o medie de 7,5 milioane de ruble, apoi în iunie venitul Băncii a crescut la 8,3 milioane, în iulie - la 8,6 milioane.

Numărul transferurilor de bani efectuate de Bancă, care, de exemplu, în primăvara acestui an s-a ridicat la 15-16 mii de unități pe săptămână, a ajuns acum la 20 de mii.

Separat, aș dori să remarc creșterea serioasă a soldurilor conturilor pensionarilor care își primesc pensiile direct la birourile OJSC Bank Petrovsky. După cum se știe, pensionarii care beneficiază de pensie de la Bancă pot fi deserviți atât la oficiile poștale, cât și la oficiile suplimentare ale Băncii. Totodată, lista serviciilor oferite acestei categorii de clienți în oficii suplimentare este mai largă decât în ​​oficiile poștale. Acest fapt este înțeles și de pensionari înșiși, din iulie 2009, banca deservește aproximativ 1,2 milioane de pensionari. Soldurile din conturile pensionarilor în prima jumătate a anului au crescut cu 1 miliard de ruble (53%).

Vorbind despre persoanele juridice, trebuie menționat că din mai 2009, soldurile conturilor au crescut cu 20% - la 7,5 miliarde de ruble. Dacă la începutul anului, clienții corporativi au deschis în medie aproximativ 150 de conturi pe săptămână la OJSC Bank Petrovsky, atunci la sfârșitul lunii septembrie 2009, au fost deschise 250-270 de conturi noi pe săptămână, numărul total de conturi de persoane juridice este acum de 67 mie.

Potrivit revistei „Expert”, OJSC „Banca „Petrovsky” ocupă locul 41 în clasamentul celor mai mari 100 de bănci din Rusia, pe baza rezultatelor din 2008 la 01/01/2009. Banca se numără printre primele 30 de bănci lider în atragerea de depozite de la persoane fizice pe baza rezultatelor anului 2008 la numărul 26

2.2 Tipuri de depozite ale OJSC Bank Petrovsky

Depozitele populației sunt importante în baza de resurse a OJSC Bank Petrovsky. Astfel, la 1 septembrie 2009, depozitele gospodăriilor populaţiei constituiau 80,0% din totalul resurselor. Acest lucru este destul de natural, deoarece Petrovsky acordă în mod constant o atenție deosebită contribuțiilor populației.

Să luăm în considerare cele în vigoare de la 1 septembrie 2009. tipuri de depozite și condiții pentru acestea. Acestea pot fi împărțite în trei grupe principale: depozite la termen, depozite pentru pensii și depozite la vedere.

Tabel nr. 1 Tipuri de depozite la 10.01.2009

Tipuri de depozite	Termen de depozit, prelungire	Suma avansului și contribuțiile suplimentare	Nota	% anual
Post restant	orice	Cel puțin 10 ruble. Adăuga. Contribuțiile nu sunt limitate	0,15
Toamnă	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble. De la 100 de dolari De la 100 de euro		4.35-14.70
Toamna-pensie	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble. De la 100 de dolari De la 100 de euro	Adăuga. nu se prevad contributii/plati capitalizare, prelungire	4.55-14.90
Petrovsky-clasic	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble. De la 100 de dolari De la 100 de euro.		4.10-14.70
Petrovsky-clasic cu plată lunară de %	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble. De la 100 de dolari De la 100 de euro	Adăuga. contribuțiile/plățile nu sunt furnizate. Plata de % lunar	3.10-13.70
Petrovsky-cumulativ	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble. De la 300 de dolari De la 300 de euro Contribuții de la 500 de ruble, 50 de dolari, euro	Adăuga. plățile de capitalizare nu sunt furnizate	5.10-13.70
Petrovsky - dobândă compusă	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble. De la 100 de dolari De la 100 de euro	Adăuga. contribuțiile/plățile nu sunt furnizate	3.60-14.20
Petrovsky-multivalută	peste 1 an pana la 3 ani	De la 30.000 de ruble. De la 1000 de dolari De la 1000 euro Contribuțiile nu sunt limitate	Adăuga. nu sunt prevăzute plăți de capitalizare, prelungire	6.35-13.70
Petrovsky-universal	peste 1 an pana la 3 ani	De la 10.000 de ruble. De la 300 de dolari De la 300 de euro Contribuții de la 1000 de ruble, 50 de dolari, euro	scrierea cu majuscule nu este furnizată	4.60-13.95
Petrovsky-VIP	peste 1 an pana la 3 ani	De la 300.000 de ruble. De la 10000 de dolari De la 10.000 de euro	Adăuga. capitalizarea contribuțiilor/plăților, neprevăzute	5.55-15.20
Depozit de economii de pensie	2 ani	Contribuțiile nu sunt limitate	Nu este furnizată extensia	12.50
Contul curent al pensionarului	orice	5-7

Din datele din Tabelul nr. 1 se poate observa că cele mai scumpe depozite pentru clienții persoane fizice sunt depozitele Toamna-Pensiune, Toamna, Petrovsky-Classical și Petrovsky-VIP. Acest lucru se datorează condițiilor acestor tipuri de depozite, și anume lipsa de capitalizare lunară a dobânzii, sau o sumă mare de depozit, cum ar fi în Petrovsky-VIP.

Se poate observa că depozitele destinate pensionarilor ocupă un loc aparte în linia depozitelor. Astfel, putem concluziona că Petrovsky Bank OJSC oferă o selecție largă de depozite care vizează diverse segmente de piață. În acest caz, o atenție deosebită se acordă pensionarilor, cărora le este prevăzută o linie de depozite care le permite să țină cont de interesele lor. Un accent deosebit pe depozitele pentru pensionari se datorează faptului că acestea reprezintă un segment important de deponenți pentru OJSC Bank Petrovsky.

Dacă luăm în considerare condițiile suplimentare pentru depozite, date pentru fiecare depozit separat în Anexa nr. 1, putem urmări următoarea tendință în utilizarea unui astfel de criteriu precum prelungirea. Dacă termenii acordului includ o prelungire a depozitului, atunci rata dobânzii este semnificativ mai mică decât pentru depozitele fără prelungire.

Analizând depozitele OJSC Bank Petrovsky, puteți acorda atenție următoarelor:

La stabilirea ratelor dobânzii, banca leagă întotdeauna depozitele de termenul investiției. Deci, de exemplu, dobânda depozitului „Depozit la cerere” este de 0,15%, iar rata dobânzii depozitului „Depozit de economii pentru pensie” pentru 2 ani este de 12,5%;

Suma depozitului este, de asemenea, legată de rata dobânzii. Deci, de exemplu, depozitul „acumulativ Petrovsky” pentru 1 an și 1 zi) în valoare de 1 până la 700 tr. acceptate la 13,25% pe an, si aceleasi depozite in valoare de 700 tr. și mai mare deja la 13,70%;

rata dobânzii la depozitele de ruble nu este mai mică decât rata inflației, ceea ce salvează depozitele de depreciere;

pe baza faptului că veniturile sub formă de dobândă primite de contribuabili din depozitele bancare nu sunt supuse impozitării dacă:

dobânda la depozitele în ruble se plătește în limitele sumelor calculate pe baza ratei actuale de refinanțare a Băncii Rusiei (10%), majorată cu cinci puncte procentuale ,

rata stabilită nu depășește 9 la sută pe an la depozitele în valută;

Se poate remarca faptul că toate depozitele propuse nu sunt supuse impozitării (excepția este Petrovsky - VIP).

Pentru persoanele juridice, OJSC Bank Petrovsky oferă clienților diverse opțiuni de plasare a fondurilor disponibile temporar pentru diferite perioade:

· depozite la termen în ruble rusești și valută;

· Facturile proprii ale Băncii Petrovsky în ruble rusești și valută străină.

Banca oferă persoanelor juridice un instrument financiar pe termen mediu - un depozit bancar.

Contractul de depozit atestă cuantumul depozitului constituit Băncii și dreptul deponentului de a primi, la expirarea termenului stabilit, suma depozitului și dobânda stipulată în contract. Plata dobânzii la depozit se face lunar sau în sumă forfetară la expirarea contractului. Se stabilește o rată fixă ​​a dobânzii pe întreaga durată a depozitului. Banca nu poate reduce sau majora unilateral rata dobânzii stipulată în contract. Ratele dobânzilor sunt stabilite în funcție de condițiile de plasare a fondurilor. În consecință, rata depinde de suma și termenul depozitului. Dacă deponentul solicită restituirea sumei depozitului înainte de expirarea contractului, dobânda este plătită la o rată de 0,01% pe an.

2.3 Analiza portofoliului de depozite

Scopul principal al politicii de depozit a OJSC Bank Petrovsky este atragerea cantității optime de resurse monetare (din termeni și valute), necesare și suficiente pentru a funcționa pe piețele financiare, cu condiția asigurării unui nivel minim de costuri.

Atragerea de resurse se realizează în cursul efectuării unor operațiuni specifice prevăzute de licențele bancare actuale. În același timp, principalele instrumente utilizate de Petrovsky Bank OJSC pentru a atrage resurse sunt:

o deschiderea și menținerea conturilor persoanelor juridice și fizice, implicând primirea de fonduri în aceste conturi;

o deschiderea și menținerea conturilor altor bănci, implicând primirea de fonduri în aceste conturi.

Lista instrumentelor pentru strângerea de fonduri poate fi extinsă în cursul activităților bancare ulterioare. În timpul desfășurării operațiunilor de depozit, diviziile Băncii sunt ghidate de legislația Federației Ruse, reglementările Băncii Centrale a Federației Ruse, Carta Băncii, prezentul document și documentele interne care reglementează procedura tehnică și condițiile pentru efectuarea unor tipuri specifice. a operațiunilor bancare. Dacă urmărim dinamica pe mai mulți ani, putem observa o creștere constantă a soldurilor în conturile persoanelor juridice (Figura 11):

Figura 11 Dinamica soldurilor pe conturile persoanelor juridice ale OJSC Bank Petrovsky

Vom analiza depozitele persoanelor fizice folosind tabelul nr. 2:

Analiza portofoliului de depozite al OJSC Bank Petrovsky în 2008 (după maturitatea investiției)

Nu.	Titlul articolului PDS	Contul de sold	Valoare MAP, mii. freca.		Structura PDS, în%		Modificări de-a lungul perioadei (+/-)
			la 1.01.0 8 G.	la 1.01.0 9 G.	la 1.01.0 8 G.	la 1.01.0 9 G.	în mii de ruble	V%
Depozite (D), total inclusiv:	Σ p.1 - 7	19270123.00	18033769.00	100.00	100.00		-7%
eu.	Depozite la cerere (Dvostr), total	410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609		290832.00	1	2	40013	15.9
II.	Depozite la termen (DS), total		17742937.00	99	98		-6.8
1.	timp de până la 30 de zile	410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.	pe o perioadă de 30-90 de zile	410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611	445687	1109708	2	6		148
3.	pe o perioadă de 91-180 de zile	410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612	2247860	3590845	12	20	1342985	59.7
4.	pentru o perioadă de la 181 de zile la 1 an	410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613	5946184	5155936	31	29	-790248	-13.3
5.	pe o perioadă de la 1 an la 3 ani	410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614	10379573	7886448	54	43	-2493125	-24.1
6.	pe o perioadă mai mare de 3 ani	410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

O astfel de analiză ne permite să identificăm caracteristicile politicii de depozit a băncii și să stabilim în termeni generali momentul aproximativ al plasării resurselor băncii. În special, rezultatele analizei ne permit să tragem o concluzie despre atragerea resurselor în ceea ce privește costul acestora („scump” / „ieftin”): depozitele la termen sunt mult mai scumpe decât soldurile din conturile la vedere.

În plus, pentru a formula concluzia finală privind analiza depozitelor pe scadență, este recomandabil să se calculeze următorii indicatori:

Coeficientul de scadență al structurii depozitului (d în D):

d în D = Ds/D, unde Ds este volumul depozitelor la termen; D – volumul total al depozitelor.

Începând cu 01.01.2008 98%

Începând cu 01.01.2009 98%

Un indicator ridicat al maturității structurii depozitului caracterizează gradul de constanță și stabilitate a bazei de resurse.

În general, creșterea ponderii depozitelor la termen în suma totală a depozitelor bancare trebuie apreciată pozitiv, deoarece depozitele la termen, ca componentă cea mai stabilă a portofoliului de depozite, asigură la un nivel acceptabil și permit creșterea lichidității băncii și efectuarea de operațiuni de alocare a resurselor pe perioade mai lungi.

Ponderea depozitelor la termen (Ds) în valoarea totală a pasivelor (P): d = Ds/P.

Începând cu 01.01.2008 38,5%

Începând cu 01.01.2009 21,4%

Coeficientul structurii pasivelor (Ksr): Ksr = Dvostr./Ds.

Începând cu 01.01.2008 1,3%

Începând cu 01.01.2009 0,1%

Indicatorul caracterizează stabilitatea resurselor financiare ale băncii. Cu cât valoarea indicatorului este mai mică, cu atât este mai scăzută nevoia relativă a băncii de active lichide, determinată de structura pasivelor.

Figura 12 arată că cel mai mare volum de fonduri strânse provine din depozite cu o scadență de peste 181 de zile și peste un an.

Figura 12 Structura depozitelor OJSC Bank Petrovsky pe termene de la 01.01.2009

Din 2005, OJSC Bank Petrovsky și-a crescut constant portofoliul de depozite, așa cum se poate observa în Figura 13.

Figura 13 Dinamica soldurilor conturilor persoanelor fizice

Criza bancară din octombrie 2008 a zguduit stabilitatea băncii, dar astăzi totul s-a stabilizat

2.4 Organizarea formării și implementării politicii de depozit

Politica de depozit a OJSC Bank Petrovsky este strâns legată de politica de credit și de dobândă a băncii, fiind unul dintre elementele politicii bancare în ansamblu.

Politica de depozit se formează subliniind următoarele

Stabilirea scopurilor și definirea obiectivelor politicii de depozit;

Identificarea departamentelor relevante implicate în implementarea politicii de depozit, repartizarea competențelor angajaților;

Elaborarea procedurilor și procedurilor tehnice necesare pentru efectuarea operațiunilor bancare care să asigure atragerea de resurse;

Organizarea controlului si managementului in procesul de realizare a operatiunilor bancare destinate atragerii resurselor.

La formarea unei politici de depozit, se iau în considerare următoarele principii specifice:

Principii de asigurare a nivelului optim (ținând cont de încasarea ulterioară a veniturilor din plasarea resurselor) al costurilor;

Principiul siguranței tranzacțiilor de depozit și menținerea fiabilității băncii.

Respectarea principiilor enumerate permite Băncii să formuleze atât direcții strategice, cât și tactice în organizarea procesului de depozit, asigurând astfel eficiența și optimizarea politicii de depozit.

Politica de depozit a OJSC Bank Petrovsky se bazează pe:

Subiectele raporturilor de depozit (in raport cu persoane fizice si juridice);

Instrumente bancare utilizate pentru atragerea de resurse;

Condiții de atragere a resurselor (politica de depozit pe termen scurt, mediu și lung);

Scopuri de atragere (pentru investiții, împrumuturi, menținerea lichidității curente);

Agresivitatea în materie de atragere a resurselor și aspectele conexe ale politicii de prețuri și gradul de risc al operațiunilor în derulare.

Politica de depozit a OJSC Bank Petrovsky prevede:

analiza pietei depozitelor;

o identificarea piețelor țintă pentru a minimiza riscul depozitelor;

o minimizarea costurilor în procesul de strângere de fonduri;

o optimizarea managementului portofoliului de depozite pentru a menține nivelul necesar de lichiditate bancară și a crește stabilitatea acesteia.

La implementarea politicii sale de depozit, OJSC Bank Petrovsky ia în considerare următorii factori:

Modificări în legislația fiscală;

Starea actuală și tendințele pieței financiare atât în ​​ceea ce privește atragerea, cât și plasarea resurselor;

Modificări aduse calculului ratelor bancare;

Modificarea ratei de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse;

Limite, cifre de control stabilite de Banca însăși pentru operațiunile bancare în derulare.

Implementarea politicii de depozit a Băncii se realizează în timpul operațiunilor bancare specifice care permit strângerea de fonduri. În același timp, OJSC Bank Petrovsky efectuează operațiuni de depozit, adică atrage fonduri în următoarele condiții:

o rambursare;

o urgență;

o plată (atunci când este prevăzut în acordurile relevante);

o publicitate (privind condițiile de strângere de fonduri).

Principiul principal al activității Băncii în timpul operațiunilor de depozit este asigurarea volumului de resurse necesar pentru funcționarea normală a Băncii, realizat cu costuri minime pentru achiziționarea acestora.

Principiul de bază se realizează prin diversificarea portofoliului de resurse financiare atrase pe surse de atracție și structura acestora, legând volumele și structura acestor resurse (pe monedă și scadență) de volumele și structura activelor.

O cerință obligatorie la determinarea condițiilor posibile de atragere a resurselor este o analiză preliminară a posibilelor domenii de cheltuire a resurselor atrase cu o evaluare a rezultatelor financiare și a modificărilor structurale ca urmare a operațiunilor bancare propuse.

Direcția principală a politicii de depozit a Băncii Petrovsky este deschiderea și menținerea conturilor pentru persoane fizice.

Soldurile fondurilor din conturile persoanelor fizice - clienti ale bancii constituie cea mai mare parte din suma totala a fondurilor atrase de banca. Cu toate acestea, se așteaptă să se acorde o atenție sporită problemei intensificării muncii cu indivizii.

Politica băncii în lucrul cu persoanele fizice se bazează, în primul rând, pe lucrul cu o gamă largă de persoane, care este facilitată de o rețea dezvoltată de sucursale. Un alt bloc de clienți sunt angajații organizațiilor și întreprinderilor care sunt clienți ai Băncii. Banca deschide și menține conturi pentru persoane fizice în ruble și valute străine pe baza acordurilor existente, care diferă în funcție de scadența conturilor.

Politica de prețuri a Băncii în lucrul cu clienții - persoane fizice, prevede:

Fără comisioane pentru soldurile din conturile curente ale persoanelor fizice.

Disponibilitatea comisioanelor pentru soldurile de fonduri deținute la conturi la timp (de depozit) ale persoanelor fizice, al căror cuantum este determinat pe baza condițiilor de bază pentru strângerea de fonduri, aprobate de Consiliul Băncii.

Banca ia măsuri care vizează creșterea ponderii resurselor urgente în volumul total al fondurilor din conturile persoanelor fizice, care este deservită de politica de dobândă dusă de Bancă, care prevede crearea condițiilor competitive pentru atragerea de fonduri de la persoane fizice. Acesta este modul în care banca derulează programul de bonus „Premium Interest” pentru deponenții obișnuiți.

Afluxul de fonduri de la persoane fizice este facilitat direct sau indirect de serviciile suplimentare oferite de Banca persoanelor fizice. Aceste servicii includ emiterea și întreținerea cardurilor de plastic, transferurile de bani, plata utilităților și închirierea de cutii de valori.

Un alt domeniu important al politicii de depozit a OJSC Bank Petrovsky este deschiderea și menținerea conturilor pentru persoanele juridice.

Sursa principală de formare a bazei de resurse a Băncii o reprezintă soldurile din conturile persoanelor juridice - clienții Băncii.

Politica Băncii în colaborarea cu persoanele juridice se bazează, în primul rând, pe colaborarea cu clienții existenți ai Băncii, precum și pe atragerea de noi.

Următoarele ar trebui să contribuie la creșterea sustenabilității bazei de resurse a Băncii (din punct de vedere al volumului și al timpului):

Dezvoltarea afacerii de către clienții existenți ai Băncii;

Deschiderea conturilor la Banca de catre organizatii si intreprinderi - contrapartide si parteneri ai clientilor existenti ai Bancii;

Acumularea fluxurilor financiare asociate implementării programelor și proiectelor derulate cu participarea clienților Băncii.

Banca deschide și menține conturi pentru persoane juridice în ruble și valută, pe baza acordurilor existente. Politica de prețuri a Băncii în colaborarea cu clienții - persoane juridice prevede absența taxelor pentru soldurile fondurilor aflate în conturile curente ale juridice. entităților, cu excepția cazurilor în care taxele sunt stabilite individual pentru soldurile fondurilor din conturile întreprinderilor și organizațiilor.

Ținând cont de cerințele tot mai mari din partea Băncii Centrale a Federației Ruse cu privire la
creșterea nivelului de lichiditate, exprimată în necesitatea respectării zilnice a standardelor bancare, precum și străduința de a echilibra resursele cu activele pe scadență, Banca ia măsuri care vizează creșterea ponderii resurselor urgente în volumul total al fondurilor din conturi. a persoanelor juridice. Aceste activități implică lucru personal cu clienți anumiți, implicând:

Monitorizarea mișcării fondurilor prin conturile clienților - persoane juridice, selectând, pe baza informațiilor primite, cei mai promițători clienți în ceea ce privește formarea unei baze de resurse urgente pe baza datelor clienților;

Crearea de condiții pentru clienți - persoane juridice care încurajează transferul unei părți din fonduri din conturile curente în conturile pe termen determinat;

Informarea în timp util a clienților - persoane juridice despre noile condiții de deservire a clienților.

Ca parte a soluționării problemelor de extindere a gamei de persoane juridice deservite de Bancă și de creștere a bazei de resurse a Băncii prin fondurile acumulate în conturile persoanelor juridice, o importanță primordială se acordă creării de condiții pentru clienți care să faciliteze afluxul de resurse monetare în Banca. Astfel de condiții pot include politica tarifară competitivă a Băncii față de alte bănci, flexibilitatea Băncii în stabilirea de comisioane pentru resursele financiare atrase, condiții favorabile de servicii pentru clienți, inclusiv obținerea de împrumuturi, posibilitatea deservirii la distanță a clienților prin sistemul Client-Banca etc. . mai departe.

Capitolul 3. Îmbunătățirea politicii de depozit

3.1 Setul de instrumente pentru îmbunătățirea politicii de depozit a OJSC Bank Petrovsky

2008 a fost un an dificil pentru sistemul bancar din întreaga lume. În ciuda ipotezelor și previziunilor unui număr de experți, criza financiară a afectat și OJSC Petrovsky Bank. În ciuda situației problematice de pe piața bancară, OJSC Bank Petrovsky și-a continuat dezvoltarea. Pe baza rezultatelor din septembrie 2009, banca a depășit complet toate dificultățile și a obținut rezultate financiare ridicate.

Una dintre problemele cu care se confruntă în prezent băncile comerciale este formarea unei baze de resurse. Baza de resurse are un impact direct asupra lichidității și solvabilității unei bănci comerciale. Însăși amploarea activității unei bănci comerciale și, în consecință, suma veniturilor pe care le primește, depinde strict de mărimea resurselor pe care banca le dobândește pe piață pentru diverse resurse și, în special, depozite. Acest lucru dă naștere concurenței între bănci pentru a atrage resurse.

Formarea unei baze de resurse, care include nu numai atragerea de noi clienți, ci și schimbarea constantă a structurii surselor de atragere a resurselor, este o parte integrantă a gestionării flexibile a activelor și pasivelor unei bănci comerciale. Gestionarea eficientă a răspunderii presupune implementarea unei politici competente de depozit. Specificul acestui domeniu de activitate este că în ceea ce privește operațiunile pasive, alegerea băncii este de obicei limitată la un anumit grup de clientelă, de care este atașată mult mai puternic decât debitorilor.

Resursele limitate asociate cu dezvoltarea concurenței bancare duc la legături strânse cu anumiți clienți. Dacă cercul acestor clienți este restrâns, atunci dependența băncii de aceștia este foarte mare. Așadar, în opinia noastră, pentru a consolida baza de resurse, băncile au nevoie de o politică echilibrată a depozitelor, care să se bazeze pe menținerea nivelului necesar de diversificare, asigurarea posibilității de a atrage resurse financiare din alte surse și menținerea unui echilibru cu activele în ceea ce privește a termenilor, volumelor și ratelor dobânzii.

Pentru a extinde potențialul de resurse al Petrovsky Bank OJSC, este necesar să se intensifice politica de depozit. În acest sens, unul dintre domeniile prioritare de activitate ale băncii ar trebui să fie extinderea treptată a portofoliului de depozite prin implementarea unei politici competente de depozit, vizând, în special, extinderea listei de depozite disponibile clienților și introducerea de noi tipuri de servicii pentru confortul lor.

Politica de depozit a OJSC Bank Petrovsky ar trebui să țină seama de nevoile tuturor categoriilor sociale și de vârstă ale cetățenilor - muncitori și pensionari, tineri și persoane de vârstă mijlocie și ar trebui, de asemenea, să fie concepută pentru persoanele cu niveluri diferite de venit.

OJSC Bank Petrovsky ar trebui să depună eforturi pentru a stabili parteneriate pe termen lung cu fiecare client. În acest scop, banca trebuie să anticipeze evoluția nevoilor clienților, să dezvolte și să ofere o gamă completă de produse și servicii bancare.

Astfel, OJSC Bank Petrovsky ar putea oferi un nou tip de depozit pentru economisirea banilor pentru educație sau un cadou pentru un copil. Avansul minim este de 10.000 de ruble. Depozitul este deschis pentru o perioadă de un an, cu acumulare de 13% pe an în ruble și cu posibilitatea de adăugiri suplimentare. Dacă la sfârșitul termenului suma depozitului și dobânda datorată rămân pentru următorul termen pentru același tip de depozit, atunci clientul va avea posibilitatea de a primi un bonus în valoare de 0,5% la rata dobânzii în vigoare la timpul de prelungire pentru acest tip de depozit. Este posibil să se efectueze promoții și să elibereze premii deponenților activi.

Pentru a atrage generația mai tânără printre clienții săi, OJSC Bank Petrovsky ar putea extinde lista de depozite cu noi tipuri de depozite care vizează acest grup de populație, de exemplu, oferind un depozit pentru studenți. Se propune introducerea următoarelor condiții pentru acest depozit: termen de depozit - 1 an (prelungire de patru ori), deschidere numai dacă aveți carnet de student, se deschide un card de plastic pentru depozit și se transferă lunar dobânda acestuia, un se obține o creștere a bursei. Pentru a asigura un aflux de deponenți pentru acest tip de depozit, este indicat, în opinia noastră, introducerea unor stimulente care să fie atractive pentru potențialii clienți în rândul populației tinere (de exemplu, carduri de magazine cu discount).

Pentru cel mai mare interes al clienților și afluxul de depozite, OJSC Bank Petrovsky poate oferi plata dobânzii la depozitele plasate în avans pentru a compensa pierderile inflaționiste. În acest caz, investitorul, atunci când plasează fonduri pentru o anumită perioadă, primește imediat venitul care i se cuvine. Cu toate acestea, în cazul în care contractul este reziliat anticipat, banca va recalcula dobânda la depozit, iar sumele plătite în exces vor fi reținute din suma depozitului. Pe langa extinderea gamei de depozite, pentru a imbunatati politica de depozit, banca este invitata sa inceapa emiterea de titluri, si anume, certificate de economii. Persoanele juridice și antreprenorii individuali vor putea achiziționa un certificat de depozit. Suma minimă a unui depozit înregistrat cu un certificat de depozit este de 100.000 RUB. Perioada maximă pentru care se eliberează certificatul de depozit este de 2 ani. Certificatul de depozit se eliberează pe baza unui contract de depozit bancar încheiat.

Plata certificatului se efectuează de către bancă la data solicitării sumei de pe acesta pe baza unei cereri de plată și la prezentarea unui certificat de depozit.

Certificatul de depozit poate fi prezentat pentru plata înainte de termen. În cazul în care certificatul este prezentat pentru plată anticipat, banca plătește suma depozitului și dobânda plătită pentru depozitul la vedere în vigoare la momentul în care certificatul este prezentat pentru plată.

Astfel, atunci când elaborează o politică de depozit, banca trebuie să se ghideze după anumite criterii de îmbunătățire a acesteia, dintre care se pot evidenția următoarele:

– relația dintre depozit, credit și alte operațiuni ale băncii pentru a-și menține stabilitatea, fiabilitatea și soliditatea financiară;

– diversificarea resurselor bancare pentru a minimiza riscul;

– segmentarea portofoliului de depozite (pe client);

– abordare diferențiată a diferitelor grupuri de clienți;

– competitivitatea produselor și serviciilor bancare.

Acestea sunt câteva modalități posibile de a îmbunătăți politica de depozit a OJSC Bank Petrovsky și de a crește rolul acesteia în asigurarea stabilității acesteia. În concluzie, putem spune că fiecare bancă își dezvoltă propria politică de depozit, determinând tipurile de depozite, termenele și dobânda acestora asupra acestora, condițiile de desfășurare a operațiunilor de depozit, mizând totodată pe specificul activităților sale și ținând cont de factorul concurența din partea altor bănci și procesele inflaționiste care au loc în economie.

3.2 Sistemul de asigurare a depozitelor în Federația Rusă și îmbunătățirea acesteia

Strângerea de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice, operațiunile pe conturile de depozit sunt una dintre activitățile principale ale băncilor. În același timp, falimentele băncilor conduc la pierderea banilor deponenților. Garanția siguranței unui depozit bancar în astfel de cazuri poate fi asigurată printr-un mecanism de asigurare a depozitelor.

Una dintre manifestările stabilizării economiei ruse este o tendință pronunțată de creștere a veniturilor reale ale populației, respectiv potențialul de economisire a acesteia. Economiile bănești ale cetățenilor reprezintă o rezervă importantă pentru creșterea bazei de resurse a sectorului bancar, atât de necesar pentru extinderea oportunităților investiționale ale acestuia. Prin urmare, sarcina intensificării procesului de mobilizare a resurselor financiare ale persoanelor fizice în depozite este de importanță macroeconomică pentru țara noastră.

Potrivit experților de top din țară și din străinătate, principalul factor care împiedică soluționarea cu succes a problemei luate în considerare este nivelul scăzut de încredere al cetățenilor în băncile comerciale. Pentru a schimba această situație, Guvernul Federației Ruse și Banca Rusiei au adoptat o serie întreagă de măsuri. Printre cele mai importante dintre ele se numără introducerea unui cadru legislativ pentru asigurarea depozitelor.

Experții independenți și reprezentanții comunității bancare notează în unanimitate impactul său pozitiv asupra dezvoltării economiilor în Rusia modernă. În același timp, analiza rezultatelor funcționării sistemului a făcut posibilă constatarea prezenței unui număr de probleme nerezolvate și controversate. Acestea se referă la aparatul conceptual, la metodologia generală a asigurării obligatorii a depozitelor, la mecanismele aplicate de acesta și, în final, la funcțiile și competențele Agenției care gestionează acest sistem.

Sistemul de asigurare a depozitelor este un ansamblu de măsuri care vizează protejarea depozitelor și asigurarea rentabilității lor garantate integral (sau parțial) în cazul falimentului unei instituții financiare. Sistemul de asigurare se bazează pe următoarele principii:

Participarea obligatorie la sistemul de asigurare a depozitelor;

Reducerea riscului de consecințe negative pentru deponenți în cazul neîndeplinirii obligațiilor de către bănci;

Transparența sistemului de asigurare a depozitelor;

Caracterul cumulativ al formării unui fond de asigurare obligatorie a depozitelor prin contribuții regulate din partea băncilor participante la sistemul de asigurare a depozitelor.

Și totuși, principalul factor care determină tipul sistemului de protecție a depozitelor este nivelul economic de dezvoltare al țării: gradul de dezvoltare a sistemului monetar, ponderea proprietății statului în sectorul bancar, precum și posibilitatea unei activități bancare. criză, care este un stimulent important pentru introducerea unui mecanism mai eficient de protecție a depozitelor.

Cel mai important factor în redistribuirea fondurilor între bănci este, desigur, politica de dobândă a băncilor. Introducerea oricăror noi garanții îmbunătățite va duce la scăderea ratelor dobânzilor la depozitele la băncile comerciale, iar dobânzile vor rămâne ridicate doar la cele mai riscante și agresive bănci care au nevoie de fonduri suplimentare, a căror stimulare nu face parte din obiective. de creare a unui nou sistem.

Au fost aduse modificări la actuala lege federală privind asigurarea depozitelor pentru a crește eficiența sistemului de asigurare a depozitelor pentru persoane fizice și pentru a crește încrederea publicului în bănci.

A fost eliminată o inexactitate, conform căreia cerințele stabilite pentru băncile care participă la sistemul de asigurare a depozitelor se aplicau numai băncilor care, la data intrării în vigoare a prezentei legi federale, aveau permisiunea de a atrage depozite de la persoane fizice și de a deschide și menține conturi bancare. pentru persoane fizice. Potrivit noii formulări, nu numai băncile care au permisiunea corespunzătoare de la Banca Rusiei trebuie să fie satisfăcute, ci și cele care solicită emiterea acesteia.

În plus, au fost clarificate cerințele pentru băncile care participă la sistemul de asigurare a depozitelor. Anterior, se prevedea că o bancă poate deveni participantă la sistemul de asigurare a depozitelor dacă îndeplinește simultan următoarele condiții:

Contabilitatea și raportarea băncii sunt recunoscute de Banca Rusiei ca fiind fiabile;

Banca respectă standardele obligatorii stabilite de Banca Rusiei;

Stabilitatea financiară a băncii este recunoscută de Banca Rusiei ca fiind suficientă;

Măsurile prevăzute de legislația bancară nu se aplică băncii și nu există temeiuri pentru aplicarea acestora (inclusiv introducerea unei interdicții asupra anumitor operațiuni bancare, încasarea amenzilor de la o instituție de credit, implementarea măsurilor de prevenire a falimentului). ).

S-a adăugat încă o cerință: respectarea de către bancă a procedurii stabilite pentru dezvăluirea unui număr nelimitat de persoane a informațiilor despre persoanele care au o influență semnificativă (directă sau indirectă) asupra deciziilor luate de organele sale de conducere. În același timp, Banca Rusiei este obligată să ia decizia de a introduce interzicerea acceptării fondurilor persoanelor fizice ca depozite dacă banca nu îndeplinește cerințele stipulate într-o anumită perioadă. Astfel, în special, s-a stabilit că o bancă nu îndeplinește cerințele de participare la sistemul de asigurare a depozitelor în cazurile în care:

Contabilitatea și raportarea băncii sunt recunoscute de Banca Rusiei ca fiind nesigure timp de trei luni la rând;

Timp de șase luni la rând, banca nu respectă același standard obligatoriu stabilit de Banca Rusiei. Nerespectarea unui standard obligatoriu într-o lună de raportare reprezintă încălcarea acestuia în total timp de șase sau mai multe zile lucrătoare pe parcursul unei luni date;

În plus, Banca Rusiei are dreptul de a decide să introducă o interdicție privind atragerea de fonduri de la persoane fizice la depozite în cazurile în care:

1) contabilitatea și raportarea băncii sunt recunoscute de Banca Rusiei ca fiind nesigure;

2) banca nu respectă același standard obligatoriu stabilit de Banca Rusiei timp de două luni la rând;

3) banca a fost evaluată „nesatisfăcător” timp de două luni la rând pentru același grup de indicatori (evaluarea capitalului, activelor, lichidității, precum și evaluarea calității managementului băncii, a operațiunilor și a riscurilor acesteia).

4) dacă banca are un rating „nesatisfăcător” pentru același grup de indicatori (evaluarea capitalului, activelor și lichidității) pentru șase date de raportare lunară consecutive sau pentru două date de raportare trimestrială consecutive;

5) în cazul în care banca are un rating „nesatisfăcător” pentru un grup de indicatori care evaluează calitatea managementului băncii, operațiunile și riscurile acesteia, precum și cu privire la procedura de dezvăluire la un număr nelimitat de persoane a informațiilor despre persoanele care au un influență semnificativă (directă sau indirectă) asupra deciziilor luate de organele sale de conducere, trei luni la rând;

6) dacă banca are un rating „nesatisfăcător” pentru un grup de indicatori de evaluare a profitabilității pentru două date consecutive de raportare trimestrială.

Băncile sunt, de asemenea, obligate să țină evidența nu numai a obligațiilor băncii față de deponenți, ci și a cererilor reconvenționale ale băncii față de deponent. Menținerea unor astfel de evidențe asigură că banca este gata să formeze, la apariția unui eveniment asigurat, precum și în orice zi la solicitarea Băncii Rusiei (în termen de șapte zile calendaristice de la data la care banca primește cererea specificată) un registrul obligaţiilor băncii faţă de deponenţi. Registrul este format în modul și forma stabilite de Banca Rusiei la propunerea agenției. Compoziția depozitelor care fac obiectul asigurării obligatorii a fost clarificată. Astfel, fondurile plasate în conturi bancare (depozite) ale avocaților, notarilor și altor persoane sunt excluse din această compunere, dacă astfel de conturi sunt deschise pentru activități profesionale.

Cercul persoanelor îndreptățite să primească despăgubiri pentru depozite după producerea unui eveniment asigurat a fost extins, și anume la moștenitorii deponentului. Moștenitorul are dreptul de a beneficia de drepturile investitorului decedat din momentul în care moștenitorului i se eliberează un certificat corespunzător de drept la moștenire sau un alt document care confirmă dreptul său la moștenire sau dreptul de a folosi fondurile testatorului.

În plus, a fost introdusă o nouă regulă cu privire la fondurile suplimentare primite în depozite (conturi) după ce Banca Rusiei a introdus o interdicție de a atrage fonduri de la persoane fizice către depozite. Astfel de fonduri (cu excepția dobânzii acumulate în conformitate cu termenii acordului) nu sunt creditate în depozit (cont), dar sunt supuse fie returnării persoanelor care au dat instrucțiuni de creditare a fondurilor în depozit (cont), sau, la cererea persoanei fizice, sunt transferate într-un cont al aceleiași persoane deschis la o altă bancă înregistrată în sistemul de asigurare a depozitelor.

Conform modificărilor efectuate, Agenției i se încredințează funcțiile de administrator de faliment (lichidator) în cazul falimentului instituțiilor de credit. În plus, se preconizează că Agenției i se va acorda dreptul de a efectua operațiuni de vânzare a proprietății (garanții), care servește drept garanție pentru îndeplinirea obligațiilor instituțiilor de credit - contrapărți ale Băncii Rusiei.

Din cele de mai sus, putem concluziona că principalul motiv pentru îmbunătățirea mecanismului de asigurare a depozitelor în Federația Rusă este nesiguranța financiară a majorității instituțiilor financiare existente și pierderile colosale ale populației din prăbușirea celor mai mari bănci private în perioada situația financiară instabilă a economiei țării.

După cum se știe, cea mai gravă consecință a crizelor bancare din diferite țări a fost o criză totală de neîncredere publică în sistemul bancar. Este destul de evident că nicio măsură administrativă nu poate obliga populația să păstreze fondurile disponibile în bănci. Avem nevoie de măsuri economice și de crearea unui suport normativ și legal adecvat pentru funcționarea sistemului de protecție a depozitelor bancare. În aceste condiții, problema creării unui sistem care să protejeze depozitele cetățenilor de riscul de a fi pierdute iese în prim-plan la implementarea măsurilor de restabilire a încrederii publicului în bănci. Instabilitatea politică și economică este o consecință a:

O scădere a activității de economisire și o creștere a consumului prin fonduri de economii, cu scăderea dobânzii la veniturile primite din depozite sub formă de dobândă;

Scăderea activității populației în investiții în valori mobiliare;

Transferul de fonduri din zona rublei în zona valutară.

Prin urmare, în opinia noastră, statul rus modern se confruntă cu sarcini importante în îmbunătățirea sistemului de asigurări, legate, în primul rând, de stimularea creșterii economice și, în al doilea rând, de creșterea nivelului de protecție a drepturilor și intereselor legitime ale oamenilor și cetățenilor.

Astfel, este de remarcat faptul că pentru țara noastră, în condiții de instabilitate economică generală, inflație, un deficit bugetar uriaș, crearea multor bănci, reorganizarea sistemului bancar etc. Problema îmbunătățirii asigurărilor bancare și a asigurării intereselor clienților băncilor se pune cu toată urgența.

În concluzia acestei probleme, trebuie spus că fiabilitatea băncilor comerciale este unul dintre elementele decisive ale activității acestora, iar una dintre măsurile importante pentru asigurarea fiabilității este asigurarea depozitelor, care este utilizată în toate țările cu sisteme bancare foarte dezvoltate. . În acest sens, sistemul bancar trebuie să crească semnificativ încrederea potențialilor deponenți în restituirea integrală și la timp a fondurilor încredințate băncii. Acest lucru va ajuta la rezolvarea sarcinii importante de implicare în economie a resurselor financiare deținute în prezent de populație sub formă de ruble și numerar în valută în valoare de multe zeci de miliarde de dolari.

Concluzie

Astăzi, băncile comerciale sunt capabile să ofere clienților o varietate de produse și servicii bancare. Toate băncile din Federația Rusă sunt universale în specificul lor. Există un anumit set de bază, fără de care o bancă nu poate exista și nu poate funcționa normal. Printre acestea, se preferă atragerea și plasarea temporară a fondurilor clienților gratuite în depozite.

Depozitele reprezintă o sursă importantă de resurse pentru băncile comerciale. Conturile de depozit pot fi foarte diverse și clasificarea lor se poate baza în principal pe criterii precum sursele de depozite, scopul lor, gradul de rentabilitate etc.

Resursele atrase sunt importante pentru bănci, deoarece prin ele băncile acoperă cea mai mare parte din nevoile lor de fonduri, ceea ce reprezintă în medie 40% din resursele totale ale unei bănci comerciale.

În același timp, nu se poate să nu spună că o astfel de sursă de formare a resurselor bancare precum depozitele are și unele dezavantaje. Vorbim despre costuri materiale și monetare semnificative pentru bancă atunci când atrage fonduri pe depozite și fonduri disponibile limitate. În plus, mobilizarea fondurilor în depozite depinde în mare măsură de clienți, și nu de bancă în sine. Prin urmare, concurența dintre bănci pe piața creditului le obligă să ia măsuri pentru dezvoltarea unor servicii care să contribuie la atragerea depozitelor. În aceste scopuri, este important ca băncile comerciale să dezvolte o strategie de politică a depozitelor bazată pe scopurile și obiectivele lor. Întărirea bazei de depozit este foarte importantă pentru bănci. Prin creșterea volumului total al depozitelor și extinderea cercului deponenților, persoane juridice și persoane fizice, este posibilă îmbunătățirea organizării operațiunilor de depozit și a sistemului de stimulare a atragerii depozitelor.

În cadrul redactării lucrării, au fost studiate activitățile unui subiect specific al sistemului bancar – OJSC „Banca „Petrovsky”” în domeniul operațiunilor de depozit.

Analizând piața depozitelor, este posibil să se identifice o tendință de creștere a ponderii depozitelor persoanelor juridice și persoanelor fizice în totalul pasivului sectorului bancar ponderea acestora a crescut constant pe parcursul anilor 2005–2008.

În ceea ce privește activitățile OJSC Bank Petrovsky, aici pot fi remarcate tendințe atât pozitive, cât și negative. Aspectele pozitive ale activității băncii includ baza de clienți în continuă extindere, capitalul și fondurile strânse. Cu toate acestea, în structura fondurilor strânse, este necesar să se acorde mai multă atenție fondurilor strânse de la persoane juridice, deoarece depozitele sunt în prezent cele mai promițătoare obligații și un domeniu prioritar pentru creșterea bancară.

Depozitele de la persoane juridice din volumul total al depozitelor se ridică la aproximativ 24,2% la 01.01.2009, ceea ce reprezintă cu trei ordine de mărime mai puțin decât depozitele de la persoane fizice. Acest lucru se datorează particularității politicii de depozit a OJSC „Băncii „Petrovsky”: a nu atrage serviciul de posibilă plasare a fondurilor din contul curent sau curent al clientului la bancă într-un depozit la termen este mult mai convenabil și profitabil pentru ca fondurile să fie gratuite în contul curent sau, cel puțin, în cazul - dobânda acumulată lunară la soldurile medii zilnice ale contului. Și dacă considerați că există un serviciu cuprinzător pentru clienți (disponibilitatea unui cont curent, sistem Bancă-Client, proiect salarial, cont de afaceri și alte servicii), ceea ce implică o creștere a ratei dobânzii cu câteva puncte la utilizarea serviciu de depozit la termen împreună cu o altă bancă de servicii, putem concluziona că șansele băncii de economii de a atrage acest client sunt practic zero.

Volumul fondurilor atrase în depozite de la organizații a avut o tendință pozitivă în ultimii ani. Acest lucru se datorează creșterii veniturilor întreprinderii și dezvoltării afacerii clienților.

Politica ratei dobânzii este o parte integrantă a formării politicii de depozit a unei bănci comerciale. Aceasta constă în respectarea unui număr de principii pe care ar trebui să se bazeze politica optimă a ratei dobânzii a băncii. Printre acestea, în primul rând, principiul diferențierii dobânzii în funcție de perioada de stocare și mărimea economiilor, principiul diferențierii „sociale” a dobânzii la depozite, principiul asigurării rentabilității activităților bancare și principiul conservării și ar trebui menționată protejarea economiilor deponenților. Atunci când se formează o politică efectivă a ratei dobânzii și a depozitelor a unei bănci, este necesară o combinație a tuturor acestor principii.

Politica în domeniul atragerii de fonduri gratuite în depozite atât pentru persoanele juridice, cât și pentru persoanele fizice la OJSC „Banca „Petrovsky”, în ciuda creșterii uniforme de la an la an, trebuie îmbunătățită constant.

Un studiu al fundamentelor teoretice ale politicii de depozit și o evaluare a situației actuale în domeniul strângerii de fonduri în actuala criză financiară a depozitelor au făcut posibilă elaborarea unui număr de propuneri și recomandări pentru îmbunătățirea politicii de depozit.

Astfel, pentru consolidarea bazei de depozit și extinderea potențialului de resurse, băncii i se oferă:

1) Extindeți lista depozitelor existente, concentrându-vă pe diferite segmente ale populației cu niveluri de venit diferite. În acest sens, au fost propuse o serie de noi contribuții.

2) Luați măsuri pentru a minimiza impactul negativ al retragerilor neașteptate de depozite la termen de către populație.

3) Plata dobânzii la depozitele plasate la o rată corespunzătoare perioadei de stocare a fondurilor în cont pentru a compensa pierderile inflaționiste pentru client

Fiabilitatea băncilor comerciale este unul dintre elementele decisive ale activităților acestora, iar una dintre măsurile importante pentru asigurarea fiabilității este asigurarea depozitelor, care este utilizată în toate țările cu sisteme bancare foarte dezvoltate. În acest sens, sistemul bancar trebuie să crească semnificativ încrederea potențialilor deponenți în restituirea integrală și la timp a fondurilor încredințate băncii.

Pentru țara noastră, în condiții de instabilitate economică generală, inflație, un deficit bugetar uriaș, crearea multor bănci, reorganizarea sistemului bancar etc. Problema îmbunătățirii asigurărilor bancare și a asigurării intereselor clienților băncilor se pune cu toată urgența.

Pentru a rezuma, trebuie remarcat faptul că fiecare bancă își dezvoltă politica de depozit în mod independent, determinând tipurile de depozite, termenii și dobânda acestora, condițiile pentru operațiunile de depozit, bazându-se totodată pe specificul activităților sale și ținând cont de factorul de depozitare. concurența din partea altor bănci și procesele inflaționiste care apar în economie.

Referințe

1. „Cu privire la băncile și activitățile bancare din Federația Rusă” Legea federală a Federației Ruse din 2 decembrie 1990 nr. 395-1

2. Codul civil al Federației Ruse

3. „Cu privire la standardele obligatorii pentru bănci”: Instrucțiunea Băncii Rusiei din 16 ianuarie 2004 nr. 110-I

4. „Cu privire la rezervele obligatorii ale instituțiilor de credit”: Regulamentul Băncii Rusiei din 29 martie 2004 nr. 255-P

5. „Cu privire la procedura de calcul a dobânzii la tranzacțiile legate de atragerea și plasarea de fonduri și reflectarea acestor tranzacții în conturile contabile”: Regulamentul Băncii Rusiei nr. 39-P din 26 iunie 1998

6. „Cu privire la certificatele de depozit și de economii ale organizațiilor de credit”: Regulamentele Băncii Rusiei din 10 februarie 1992. Nr. 14-3-20 din 02/10/92 Nr. 14-3-20 cu modificările ulterioare. scrisori de la Banca Centrală a Federației Ruse din 18 decembrie 1992. nr. 23

7. „Cu privire la metodologia de calcul a fondurilor proprii (capitalului) instituțiilor de credit”: Scrisoare din partea Băncii Rusiei din 16 decembrie 1998. Nr. 363-T.

8. Legea federală nr. 395-1-FZ din 2 decembrie 1990 „Cu privire la bănci și activități bancare” (modificată și completată)

10. Legea federală nr. 86-FZ din 10 iulie 2002 „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” (cu modificări și completări)

11. Legea federală nr. 177-FZ din 23 decembrie 2003. „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile Federației Ruse”

12. Legea federală nr. 158-FZ din 22 iulie 2008 „Cu privire la modificările la capitolele 21, 23, 24, 25 și 26 din partea a doua a Codului fiscal al Federației Ruse și unele alte acte ale legislației Federației Ruse privind impozitele și taxele”

13. Legea federală nr. 48-FZ din 11 martie 1997 „Cu privire la cambii și bilete la ordin”

14. Regulamentul Băncii Rusiei nr. 255-P din 20 martie 2004 „Cu privire la rezervele obligatorii ale instituțiilor de credit” (acum modificat)

15. Bancar: Manual / ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya, ediția a 5-a revizuită și extinsă, Moscova, „Finanțe și statistică”, 2008.- 478p.

16. Operațiuni bancare / editat de Yu.I Korobov.-M.: Master, 2007.-446 p.

17. Operațiuni bancare: Manual / editat de A. V. Pechnikov, O. M. Markov, E. B. Starodubtsev, Moscova, 2009.- 284 p.

18. Operațiuni bancare: manual / echipa de autori; editat de O.I Lavrushin.-M.: KNORUS, 2007.-384 p.

19. Bancar: manual. - Ed. a II-a, revizuită. și suplimentare / Ed. O.I. Lavrushina.-M.: Finanțe și Statistică, 2005. – 576 p.

20. Bancar: manual / editat de Doctor în Științe Economice, Prof. G.G Korobova - ed. cu amendamente - M.: Economist, 2006. - 766 p.

21. Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P. Bancar. Organizarea activităților unei bănci comerciale: manual.-M.: Învățământ superior, 2008.- 422 p.

22. Velieva I., Volkov S. „Timpul colectării banilor” // Expert nr. 11 (650) din 23.03.2009

23. Glushkova N.B. Bancar: Manual - M., Proiect Academic, 2005.-210p.

24. Zharkovskaya E.P. Banca: un manual pentru studenți - M., Omega-L, 2008. - 480 p.

25. Sheremet A.D., Saifulin R.S.. Metode de analiză financiară – M., INFRA-Moscova, 2007.-376 p.

26. Site-ul de internet al DIA: http//www.asv.org.ru/guide (secțiunea „Directorul investitorilor”)

27. Site de internet: http://www.rbcdaily.ru

28. Site de internet: http://www.petrovskiybank.ru/

29. Site internet: http :// www . consultant . ru

30. Site internet: http://bankrange.ru/

Anexa nr. 1

ACORD Nr. ______________

DESPRE DEPOZITUL „DEPOZIT LA VEDERE”.

Sankt Petersburg „_________”_______________200___

1. OBIECTUL ACORDULUI

1.1. Obiectul contractului îl constituie relația părților privind acceptarea fondurilor în depozit, plata dobânzii și restituirea depozitului în condițiile și în modul prevăzute în prezentul acord.

2. PROCEDURA DE DECUMENTARE SI PLATA DOBANDII

2.1. BANCA deschide un cont pentru DEPOZATOR __________________

2.2. Pentru utilizarea fondurilor, BANCA plătește DEPOZATORULUI __________________% pe an. Termen de depozit: la cerere.

2.3. Dobânda la suma depozitului se acumulează din ziua următoare zilei în care a fost primită de BANCĂ până în ziua anterioară returnării acesteia la DEPOZATOR sau debitarea acesteia din contul DEPOZATORULUI din alte motive. În acest caz, numărul real de zile calendaristice dintr-un an este luat ca bază de calcul (365 sau, respectiv, 366 de zile).

2.4. Dobânzile acumulate în cursul anului calendaristic se adaugă la soldul depozitului, majorându-se cuantumul acestuia, în ultima zi lucrătoare a anului curent.

2.5. Atunci când plătiți numerar dintr-un depozit într-o valută străină, sumele mai mici decât valoarea nominală minimă a bancnotelor din moneda corespunzătoare sunt plătite către DEPOZIT în moneda Federației Ruse la rata stabilită de Banca Centrală a Rusiei la data plății. .

3. DREPTURILE ŞI OBLIGAŢIILE PĂRŢILOR

3.1. DEPOZATORUL are dreptul:

3.1.1. Efectuați tranzacții de intrare și de ieșire cu privire la depozit, atât în ​​numerar, cât și prin mijloace fără numerar. Este posibilă completarea depozitului de către terți.

3.1.2. Rezilieți unilateral contractul și solicitați suma depozitului cu dobânda datorată.

3.1.3. Emite o împuternicire unui terț pentru a dispune de depozit și întocmește o dispoziție testamentară a drepturilor asupra fondurilor în BANCĂ.

3.2. DEPONENTUL este obligat:

3.2.1. Efectuați un depozit în numerar sau prin mijloace fără numerar în valoare de cel puțin 10 (zece) ruble sau echivalentul în valută, nu mai puțin decât valoarea nominală minimă a bancnotelor.

3.2.2. Nu utilizați depozitul „Depozit la cerere” pentru efectuarea plăților legate de activitățile de afaceri.

3.2.3. Rambursează BANCĂ pentru cheltuielile efectuate atunci când BANCA execută instrucțiunile DEPOZATORULUI în conformitate cu ratele comisionului aprobate de BANCĂ.

3.2.4. Notificați BANCĂ cu două zile lucrătoare înainte de intenția dumneavoastră de a solicita din depozit o sumă care depășește 10.000 de ruble sau echivalentul în valută străină de la data notificării.

3.3.BANCA are dreptul:

3.3.1. În timpul perioadei de depozit, modificați rata dobânzii la depozit. Noua rată a dobânzii intră în vigoare după 10 zile de la data afișării mesajului corespunzător pe standurile publicitare din sediul Băncii.

3.3.2. La momentul tranzactiei, anulati comisionul datorat pentru serviciile Bancii din contul DEPOTARULUI fara acceptare in conformitate cu ratele comisionului aprobate de BANCA.

3.4. BANCA este obligata:

3.4.1. Furnizați DEPOZATORULUI un extras de cont care reflectă mișcarea fondurilor în cont atunci când efectuează tranzacții de intrare și de ieșire.

3.4.2. Păstrați secretul depozitului în conformitate cu legislația Federației Ruse.

4. CONDIȚII SPECIALE

4.1. În cazul în care DEPOZATORUL are un sold zero în cont în termen de 12 (douăsprezece) luni de la data ultimei tranzacții, BANCA are dreptul de a considera această împrejurare ca fiind un ordin direct al DEPOZATORULUI însuși de a închide contul de depozit.

4.2. Nu se emite un carnet de economii pentru depozit.

DURATA ACORDULUI

5.1. Prezentul acord intră în vigoare din momentul încheierii lui și al depunerii fondurilor și este valabil până la închiderea contului la solicitarea DEPOȘATORULUI sau până la apariția împrejurărilor specificate în clauza 4.1. din acest acord.

5.2. Prezentul acord se întocmește în două exemplare, câte unul pentru fiecare dintre părți, având forță juridică egală.

5. DETALII, ADRESE ȘI SEMĂTURI ALE PĂRȚILOR

BANCAR : OJSC „Banca „Petrovsky”:

191186 St. Petersburg, Nevsky pr., clădirea 26, numărul contractului 30101810600000000809 în GRKTs State Bank of Russia for St. Petersburg, BIC 044030809,

INN 7831000179, KPP 783501001, OKONH 96120, OKPO 09801859, OGRN 1027800000568 SWIFT: PETR RU 2P

DEPOZITANT: NUME COMPLET______________________ HAN

Data nașterii _________________________________

Cod poștal, adresa_____________________ Telefon__________

Pașaport: serie________ număr_______________ eliberat de cine și când _________________________________________________________________

Semnătura ___________________

Anexa nr. 2

Depozit „PETROVSKY-UNIVERSAL”

Se acceptă contribuții suplimentare în numerar sau prin transfer bancar. Frecvența plății și valoarea contribuțiilor suplimentare nu sunt limitate.

Pentru depozit, plățile parțiale ale sumelor sunt permise în limita a 20% din suma fondurilor din cont în prima zi a lunii în care se efectuează plata.

Depozitul face obiectul unei prelungiri automate de trei ori a termenului de depozit fără prezența personală a deponentului.

Dobânda la depozit se plătește la data returnării depozitului pe termenul principal sau prelungit prin adăugarea acesteia la suma depozitului. În cazul în care suma depozitului este retrasă înainte de expirarea termenului principal sau prelungit, dobânda pentru perioada de la începutul termenului (principal sau prelungit) până la data cererii se acumulează la rata de 0,05% pe an.

Pentru un depozit, puteți întocmi o împuternicire și o dispoziție testamentară a drepturilor asupra fondurilor aduse de deponent la depozit.

Depozit „PETROVSKY - UNIVERSAL”

	91-180	181-1 an	peste 1 an pana la 3 ani
cantitate, frecare.
de la 10.000 suplimentar contributie de la 1.000	11,25	12,25	12,75
de la 500.000 suplimentar contributie de la 25.000	12,25	13,25	13,70
de la 1.000.000 suplimentar contributie de la 50.000	12,50	13,50	13,95
suma, dolari SUA
de la 300 suplimentar contributie de la 50	5,00	6,00	6,15
de la 15.000 suplimentar contributie de la 500	5,90	6,90	7,05
	6,05	7,05	7,25
suma, euro
de la 300 suplimentar contributie de la 50	4,60	5,60	5,75
de la 15.000 suplimentar contributie de la 500	5,50	6,50	6,65
de la 30.000 suplimentar contributie de la 1.000	5,65	6,75	6,80

Depozit „PETROVSKY – CLASIC”

Cu dobândă plătită lunar sau la sfârșitul termenului de depozit

Un contract de depozit pe termen determinat se încheie în scris de către deponent sau reprezentantul acestuia, folosind o procură notarială, care prevede acest drept al reprezentantului deponentului.

Se acceptă depozite în ruble, dolari americani sau euro. Suma și termenul depozitului pot fi oricare dintre intervalele de setare propuse. Rata dobânzii la depozit depinde de valoarea și termenul depozitului și nu poate fi modificată în perioada principală sau prelungită.

Contribuții suplimentare la depozit nu sunt acceptate. Nu este permisă plata unei părți din depozit cu menținerea ratei dobânzii. Depozitul face obiectul unei prelungiri automate de trei ori a termenului fără prezența personală a deponentului cu dobândă plătită lunar.

Dobânda la depozit se plătește în contul curent al deponentului în prima zi a fiecărei luni și în ultima zi a termenului de depozit principal sau prelungit.

- cu plata dobanzii la sfarsitul termenului de depozit

Dobânda la depozit se plătește la data returnării depozitului pe termenul principal sau prelungit prin adăugarea acesteia la suma depozitului.
În cazul în care suma depozitului este retrasă înainte de expirarea termenului principal sau prelungit, dobânda pentru perioada de la începutul termenului (principal sau prelungit) până la data cererii se acumulează la rata de 0,05% pe an. Pentru un depozit, puteți întocmi o împuternicire și o dispoziție testamentară a drepturilor asupra fondurilor aduse de deponent la depozit.

Depozit „PETROVSKY-CLASSIC”

Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile Federației Ruse: Legea federală din 23 decembrie 2003 N 177-FZ

Cu privire la modificările aduse Legii federale privind asigurarea depozitelor: Legea federală din 22 decembrie 2008. Nr. 270-FZ

Cu privire la evaluarea stabilității financiare a unei bănci pentru a o recunoaște ca fiind suficientă pentru participarea la sistemul de asigurare a depozitelor: Directiva Băncii Centrale a Federației Ruse din 16 ianuarie 2004. Nr. 1379-U.//www.consultant.ru

termen de depozit (inclusiv), zile	31-90	91-180	181-1 an	peste 1 an pana la 3 ani
rate ale dobânzii la depozit (% pe an) cu plata dobânzii:
ruble	la sfarsitul mandatului
1 000-100 000	9,20	12,75	13,75	14,25
100 000- 700 000	9,40	13,00	14,00	14,45
de la 700.000	9,60	13,25	14,25	14,70
dolari SUA
100-3 000	4,50	6,50	7,50	7,65
3 000-15 000	4,65	6,65	7,65	7,80
de la 15 000	4,80	6,80	7,80	7,95
Euro
100-3 000	4,10	6,10	7,10	7,25
3 000-15 000	4,25	6,25	7,25	7,40
de la 15 000	4,40	6,40	7,50	7,55
ruble	lunar
1 000-100 000	8,20	11,75	12,75	13,25
100 000- 700 000	8,40	12,00	13,00	13,45
de la 700.000	8,60	12,25	13,25	13,70
dolari SUA
100-3 000	3,50	5,50	6,50	6,65
3 000-15 000	3,65	5,65	6,65	6,80
de la 15 000	3,80	5,80	6,80	6,95
Euro
100-3 000	3,10	5,10	6,10	6,25
3 000-15 000	3,25	5,25	6,25	6,40