Operațiuni de leasing și operațiuni de factoring. Operatiuni de leasing si operatiuni de factoring OJSC asb leasing

Recent, a apărut un decret prezidențial care a clarificat cât mai mult cum ar trebui să funcționeze sistemul de leasing de locuințe. Am selectat cele mai importante puncte și le-am tradus într-un limbaj ușor de înțeles.

Închirierea de locuințe este ceva nou pentru Belarus?

Nu, de fapt există de vreo doi ani. În ultimul an, au fost închiriate peste 50 de apartamente și toate într-o singură companie - ASB Leasing (aceasta este o companie de leasing a Belarusbank). Această metodă de a obține un acoperiș deasupra capului nu a fost foarte solicitată, deoarece nu era ieftină, iar sistemul de cumpărare, utilizare și plată pentru „utilități” nu a fost descris în detaliu. Odată cu apariția noului decret, vechile contracte de leasing vor respecta prevederile prezentului decret.

Care este diferența dintre închirierea și cumpărarea unui apartament pe credit?

Dacă cumperi un apartament pe credit, acesta este al tău, deși este gajat la bancă. Dacă închiriezi, acesta aparține locatorului până la ultima plată.

Apropo, puteți închiria un apartament, o casă unifamilială sau chiar o casă de țară.

Ce drepturi are o persoană care a închiriat un apartament?

Locuiți în ea, faceți reparații, înregistrați-vă acolo soțul, copiii, părinții. Dacă locatarul decedează, cineva din familia sa își reînnoiește contractul de leasing în aceleași condiții. Va trebui să vă plătiți facturile la utilități în mod general, ca un cetățean obișnuit. Apropo, leasingul poate fi folosit nu numai de un cetățean al Republicii Belarus, ci și de o persoană care locuiește și lucrează permanent în Belarus.

Cine alege un apartament?

Chiriașul își alege propriul apartament - pe piața secundară sau o clădire nouă finisată. Contactează locatorul. Locatorul cumpără acest apartament, încheie un acord cu locatarul și îi transferă apartamentul. Se presupune că companiile de leasing vor coopera cu dezvoltatorii și vor cumpăra clădiri noi de la aceștia cu reduceri angro.

Leasingul înseamnă nicio plată în avans, pentru orice perioadă, fără certificate de venit?

Nu. Ca și în cazul achiziției pe credit, veți avea nevoie de un avans. De obicei vorbim de 20-30% din costul apartamentului, dar contribuția poate fi mai mică - prin acord cu firma de leasing. Termenele se negociază și în fiecare caz concret, dar în medie contractele se încheie pe 15 ani. Deși teoretic perioada ar putea fi de 20 sau 25 de ani. Se va tine cont de venitul locatarului. O regulă comună cu băncile: plata lunară pentru folosirea unui apartament nu trebuie să depășească jumătate din salariu.

Ce procent?

Procentul de utilizare a decretului nu este reglementat. Toate plățile se fac exclusiv în ruble belaruse. Pentru contractele deja încheiate, ASB Leasing are următorul sistem: primii doi ani - rata este egală cu rata de refinanțare a Băncii Naționale, apoi până la decontările finale - rata de refinanțare plus 2%.

Banca Naţională a anunţat o reducere a ratei de refinanţare în viitorul apropiat la 14% pe an. Adică, teoretic, în primii doi ani rata va fi de 14%, apoi de 16%. Cu toate acestea, dacă rata crește, va crește și plata. Dacă scade, va fi mai ușor pentru chiriaș.

Poate că plățile vor fi legate de valută, apoi rata dobânzii va fi mai mică. Dar această opțiune nu a fost încă testată.

Care ar trebui sa fie salariul?

Calculele brute arată că, dacă alegeți un apartament pentru 100 de mii de ruble, plătiți un avans de 20% (20 mii), apoi plătiți în rate egale, plata lunară va fi de aproximativ 900 de ruble. Dacă plătiți cu o scădere, cea mai mare plată va fi de 1.300 de ruble pe lună. Adică, în primul caz, salariul locatarului ar trebui să fie de 1800 de ruble, în al doilea - 2600.

Ce se întâmplă dacă un apartament care este închiriat crește în preț?

Nimic. Locatorul nu are dreptul de a modifica contractul din cauza modificărilor prețurilor de pe piață. Și nu vă va reduce plățile dacă casa dumneavoastră își pierde valoare.

Dacă închiriezi un apartament și există o serie proastă, locatorul va lua locuința?

Este ca și în cazul băncilor - trebuie să ajungeți la un acord, să explicați că aveți dificultăți financiare temporare. Locatorul poate amâna plata datoriei principale și poate lua în considerare alte opțiuni. În principiu, nu este rentabil ca o firmă de leasing, precum o bancă, să se deranjeze cu vânzarea de locuințe, așa că evacuarea este complet ultima soluție.

SA „ASB Belarusbank” desfășoară, de asemenea, leasing și operațiuni.

leasing financiar- leasing pe termen mediu și lung, în care plățile de leasing pe durata contractului de leasing rambursează Băncii costul obiectului închiriat în valoare de cel puțin 75% din costul inițial al acestuia, iar tranzacția se încheie cu cumpărarea obiectului închiriat de către Locatarul.

Clientul se adresează băncii cu o cerere de cumpărare a proprietății pentru leasing și furnizează un set de documente.

O cerere cu un set de documente, după înregistrarea în modul prescris și impunerea unei rezoluții de către un funcționar autorizat al Băncii, este transferată unității care prestează servicii de leasing pentru a întocmi o concluzie privind fezabilitatea efectuării unei tranzacții de leasing.

Pentru pregătirea încheierii, persoana responsabilă cu tranzacția de leasing depune un pachet de documente spre revizuire de către un evaluator imobiliar, servicii de securitate, servicii juridice etc.

Directorul responsabil efectuează o analiză a activităților financiare și economice ale clientului și, pe baza propriilor concluzii, întocmește o Opinie scrisă privind fezabilitatea efectuării unei tranzacții de leasing.

Concluzia, împreună cu un pachet de documente pentru tranzacția de leasing, este înaintată spre examinare Comitetului de credit relevant al Băncii. După ce Comitetul de credit ia decizia de a efectua o tranzacție de leasing, un extras din procesul-verbal al ședinței Comitetului este trimis unității structurale relevante.

În cazul în care tranzacția de leasing este refuzată, se trimite clientului un mesaj scris în care se indică motivele refuzului.

Contractul și contractul de leasing semnat cu rezoluția asupra documentelor de plată se transferă de către executorul responsabil departamentului de contabilitate pentru transferul de fonduri în modul prescris.

Livrarea mărfurilor se efectuează pe baza unui acord de furnizare (cumpărare și vânzare), în baza căruia vânzătorul se obligă să transfere, iar cumpărătorul se obligă să accepte și să plătească bunurile. Bunurile sunt achiziționate de către cumpărător în numele locatarului pentru transferul ulterioar acestuia către acesta din urmă în condițiile de leasing financiar (leasing) în scopul consumului propriu. După ce părțile semnează actul de acceptare și transmitere a proprietății în leasing, primit în baza unui contract de furnizare (cumpărare și vânzare), locatarul renunță la pretențiile față de locator cu privire la starea bunului închiriat.

Locatarul plătește băncii plăți de leasing în conformitate cu termenii contractului de leasing și calendarul de plată a leasingului, care fac parte integrantă din contractul de leasing.

Plățile de leasing constau din următoarele componente ale sumei care rambursează cheltuielile de investiții ale Băncii (datoria principală) și valoarea remunerației (venituri) Băncii.

Returnarea obiectului închiriat de către Chiriaș la Bancă este documentată în Certificatul de Recepție și Transfer al Proprietății.

În termen de 5 zile după ce Chiriașul achită ultima plată de leasing și transferă Băncii valoarea de răscumpărare a obiectului închiriat, Chiriașul dobândește de la bancă dreptul de proprietate asupra obiectului închiriat. Transferul bunului închiriat se formalizează prin Certificatul de Acceptare și Trecere a Proprietății în Proprietatea Chiriașului, întocmit de executorul responsabil și de un specialist contabil avizat.

Operații de factoring se desfășoară în procesul de decontare a clienților și sunt considerate ca un tip de comisioane și operațiuni intermediare care presupun creditarea uneia dintre contrapărțile plăților fără numerar – furnizorul.

O întreprindere recurge la serviciile de factoring ale unei bănci dacă are nevoie să primească bani pentru a rambursa datoriile la plățile datorate acesteia. În acest scop, furnizorul vinde (cesionează) băncii creanțele sale bănești față de plătitor pentru bunurile livrate, lucrările efectuate sau serviciile prestate, transferând astfel băncii factorului dreptul de a primi plata de la plătitor.

Obiectul tranzacției poate fi fie creanțe urgente, fie restante. Banca fie plătește imediat furnizorului o anumită sumă de documente de plată, oferindu-i un împrumut pe termen scurt, fie plătește creanțe în numerar pe măsură ce datoria plătitorilor este rambursată într-un anumit interval de timp.

Scopul factoring-ului este de a asigura plata la timp a creanțelor bănești ale furnizorului pentru a minimiza pierderile acestuia din întârzierea plăților de către plătitori și formarea de datorii neperformante pentru decontări.

Factoring-ul se dezvoltă ca o modalitate mai eficientă de finanțare a capitalului de lucru al întreprinderilor decât creditarea pe termen scurt, oferind băncilor o creștere a profiturilor, și clienților acestora o reducere a riscurilor de decontare, o creștere a solvabilității și a profitabilității.

Factoringul este definit ca o operațiune în cadrul căreia furnizorul (creditorul) cedează factorului creanțe bănești față de plătitor (debitor) pentru bunurile furnizate, iar factorul plătește creditorului suma obligațiilor bănești ale debitorului cu reducere, fie prin transfer. a drepturilor creditorului asupra factorului, sau fără un astfel de transfer.

Un acord de factoring este un document juridic care reglementează relația dintre Factor și Împrumutător la efectuarea factoring-ului, definind, în conformitate cu legislația Republicii Belarus, drepturile, îndatoririle și responsabilitățile reciproce ale părților. Odată cu contractul de factoring se întocmește un contract de factoring, precum și, dacă este necesar, un acord suplimentar la contractul de factoring.

Un acord de factoring poate fi unic sau general.

O persoană juridică depune o petiție (de orice formă) unui funcționar bancar autorizat să ia în considerare problemele de furnizare de factoring; petiția luată în considerare este trimisă departamentului de credit pentru a genera pachetul de documente necesar și a lua în considerare problema furnizării de factoring. Un angajat al departamentului de credit, ale cărui responsabilități includ furnizarea de factoring, pregătește un pachet de documente.

Înainte de a pregăti o concluzie cu privire la posibilitatea de a efectua o tranzacție, un angajat al departamentului de credit prezintă pachetul corespunzător de documente pentru a fi luate în considerare serviciilor: securitate, juridic, un specialist ale cărui responsabilități includ funcții de evaluare a proprietății, care, în cadrul lor competenta, depune la departamentul de credit o concluzie semnata cu privire la posibilitatea de a asigura factoring . Decizia finală privind furnizarea de factoring este luată de Comitetul de credit relevant. În cazul în care Comitetul de credit ia o decizie pozitivă cu privire la furnizarea de factoring, materialele cu un extras din decizia Comitetului de credit sunt transferate unui specialist din departamentul de credit pentru a întocmi un contract de factoring, contract de garanție sau alte documente care să asigure îndeplinirea. a obligaţiilor.

Contractul de factoring este semnat de șeful și contabilul șef al băncii și de către Creditor sau de persoanele autorizate ale acestora.

Transferul de fonduri din contul de factoring în contul curent al Creditorului (furnizorului) se efectuează pe baza unui ordin de plată de la Creditor (furnizor), executat în modul prescris și care conține semnătura de control a angajatului serviciului de creditare care efectuează operațiuni de factoring și șeful serviciului credit al băncii.

Membrii Companiei sunt Open Joint Stock Company Savings Bank Belarusbank și Unitary Enterprise ASB Sanatorium Sputnik. Dimensiunea capitalului autorizat al Companiei este de 54.400.100,00 (cincizeci și patru de milioane patru sute de mii o sută) ruble belaruse 00 de copeici.

ASB Leasing LLC este o companie de leasing universal care oferă clienților săi servicii de leasing financiar, leasing internațional și leasing pentru persoane fizice.

Compania funcționează din 2004. În acest timp, compania a stabilit parteneriate pe termen lung cu chiriașii, producătorii și furnizorii de articole închiriate. Pe parcursul întregii perioade de activitate, compania demonstrează o dinamică pozitivă a indicatorilor financiari cheie și astăzi ocupă cu încredere o poziție de lider în rândul companiilor de leasing din Republica Belarus.

Principalele activități ale ASB Leasing LLC sunt:

Avantajele ASB Leasing LLC:

Costul competitiv al serviciilor de leasing- ASB Leasing LLC funcționează pe principiul unui „locator deschis” și nu folosește comisioane și plăți ascunse în activitatea sa.

O abordare integrată a implementării unei tranzacții de leasing- compania furnizeaza locatarilor o gama completa de servicii legate de tranzactia de leasing - de la asigurare pana la vamuirea obiectelor inchiriate.

Abordare individuală- angajații companiei studiază cu atenție nevoile fiecărui chiriaș și oferă cea mai bună opțiune pentru implementarea tranzacției de leasing.

Profesionalism ridicat al angajaților- marea majoritate a chiriașilor apelează din nou la ASB Leasing LLC pentru servicii de leasing.

Pentru informații despre clienții ASB Leasing LLC

Societatea cu răspundere limitată „ASB Leasing” informează că din 23 august 2018, în legătură cu intrarea în vigoare a Legii Republicii Belarus „Cu privire la modificările și completările la Legea Republicii Belarus din 13 noiembrie 2017 nr. 66-Z „On Credit Histories” organizațiile de leasing, Alături de bănci, acestea sunt subiecte ale formării istoriei de credit.

Această legislație stabilește obligația organizațiilor de leasing de a prezenta Registrului de credit al Băncii Naționale a Republicii Belarus informații cu privire la toate contractele de leasing, garanții, garanții, garanții la încheierea unor astfel de tranzacții, precum și informații despre subiectele istoricului de credit, adică despre clienți, în formele prevăzute de rezoluția Consiliului Băncii Naționale a Republicii Belarus din 22 iunie 2018 Nr. 291 „Cu privire la formarea istoriei de credit și a. furnizarea de rapoarte de credit.”