ทำการปรับเปลี่ยนใบเสร็จรับเงิน 1 วินาที 8.3 การปรับรายรับในการบัญชี

การปรับใบเสร็จรับเงินมีหลายวิธีคล้ายกับการปรับยอดขาย (ดู) เพื่อวัตถุประสงค์เดียวกัน ในความเป็นจริงภาพสะท้อนของเอกสารในการบัญชีแตกต่างกันเนื่องจากข้อกำหนดทางกฎหมาย

เอกสารนี้ยังสามารถเลือกการดำเนินการได้สองประเภท:

การแก้ไขในเอกสารหลัก
- การปรับเปลี่ยนตามข้อตกลงของคู่สัญญา

เราสามารถแก้ไขได้:

ลงหรือขึ้น
- เอกสาร ปีปัจจุบันและปีก่อนๆ

ในตอนต้นของบทความจะได้รับ คำอธิบายทีละขั้นตอนงาน- ลำดับจะคล้ายกันในทุกสถานการณ์ ในส่วนที่สองของบทความเราจะดูรายละเอียดเพิ่มเติม

การปรับใบเสร็จรับเงินใน 1 วินาทีเอสซีพี และ KA 1.1 คำแนะนำทีละขั้นตอน

ขั้นตอนที่ 1: เราสร้างการปรับปรุงการรับสินค้าตามเอกสารการรับสินค้าและบริการที่ต้องการแก้ไข เราทำการเปลี่ยนแปลงที่จำเป็นและดำเนินการ ส่วนที่สองของบทความจะอธิบายรายละเอียดวิธีการแก้ไข

ขั้นตอนที่ 2: กรอกใบแจ้งหนี้โดยไฮเปอร์ลิงก์ จากการปรับใบเสร็จรับเงิน จะต้องบันทึกใบแจ้งหนี้เพื่อให้การแก้ไขสะท้อนให้เห็นอย่างถูกต้องในการบัญชีและการรายงานในขั้นตอนต่อไป

ขั้นตอนที่ 3: หลังจากทำการปรับเปลี่ยนใดๆ แล้วจำเป็นต้องเริ่มการประมวลผลจัดทำเอกสารตามทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม

โดยปกติจะทำในช่วงปลายเดือน สิ่งนี้จะต้องดำเนินการก่อนที่จะสร้างรายการบัญชีแยกประเภทการซื้อหรือการขาย เนื่องจากการปรับปรุงการรับสินค้าไม่ได้ดำเนินการธุรกรรมจริงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม หากคุณไม่เริ่มดำเนินการ การแก้ไขจะไม่สิ้นสุดในส่วนที่จำเป็นของสมุดบัญชีการขายหรือการซื้อ การผ่านรายการเอกสารผ่านการลงทะเบียน VAT จะเปิดตัวจากอินเทอร์เฟซผู้จัดการบัญชี:

ขั้นตอนที่ 4: สำหรับการดำเนินงานที่แตกต่างกัน สามารถพิจารณาการปรับปรุงการรับสินค้าในแผ่นงานเพิ่มเติมได้ซื้อหนังสือหรือหนังสือขาย ดังนั้นในขั้นตอนต่อไป เราจำเป็นต้องจัดทำเอกสาร การก่อตัวของรายการบัญชีแยกประเภทการซื้อ และ การก่อตัวของรายการบัญชีแยกประเภทการขาย นี่เป็นขั้นตอนบังคับเมื่อปิดเดือน
หากต้องการสร้างเอกสารเหล่านี้ จะสะดวกในการใช้การประมวลผล การสร้างเอกสาร VAT:

เพื่อเริ่มการประมวลผล คุณต้องระบุการตั้งค่าสำหรับการสร้างเอกสาร VAT ในความเป็นจริง การตั้งค่านี้กำหนดว่าควรสร้างเอกสารด้วยตนเองหรือตามกำหนดเวลา คุณสามารถตั้งค่ากำหนดการอัตโนมัติได้ แต่ตอนนี้เราจะไม่ทำสิ่งนี้และเริ่มประมวลผลด้วยตนเอง:

ขั้นตอนที่ 5: มาดูกันว่าการปรับเปลี่ยนของเราสะท้อนให้เห็นอย่างไรในบัญชีการซื้อและการขาย

ทั้งหมด!

ตอนนี้เรามาดูรายละเอียดของตัวเลือกกัน:

1. การปรับลดรายได้ของปีปัจจุบัน

เราจำเป็นต้องลดการรับสินค้าและบริการที่ออกในไตรมาสก่อนหน้า:

รายงานภาษีมูลค่าเพิ่มได้ถูกส่งไปแล้ว

1.1. การปรับใบเสร็จพร้อมแก้ไขในสมุดซื้อ

ขึ้นอยู่กับการรับสินค้าและบริการเราจะเข้าสู่เอกสารการปรับการรับสินค้า 1C สร้างมันขึ้นมาด้วยประเภทการดำเนินการเริ่มต้น การแก้ไขเอกสารหลัก มาลดราคาทีละบรรทัด:

ตามค่าเริ่มต้น 1C จะใส่การตั้งค่าสถานะ Restore VAT ไว้ในสมุดการขาย ฉันจะถอดมันออก
เอกสารสร้างธุรกรรม:

กรอกข้อมูลใบแจ้งหนี้ของซัพพลายเออร์ที่ถูกต้องตามไฮเปอร์ลิงก์ ในส่วนท้ายของเอกสาร

เราดำเนินการตามขั้นตอนกำกับดูแลสำหรับภาษีมูลค่าเพิ่มที่ระบุไว้ในขั้นตอนที่ 3 และ 4
การผ่านรายการเอกสารไปยังทะเบียน VAT จะเพิ่มการกลับรายการการหัก VAT ไปการโพสต์เอกสาร การปรับการรับ

ในการสร้างสมุดบัญชีการซื้อ เราจะสร้างบันทึก:

ตอนนี้เราสามารถดูผลลัพธ์ที่ได้รับในสมุดการสั่งซื้อ ทำเครื่องหมายที่ช่องสร้างเพิ่มเติม แผ่นงานสำหรับระยะเวลาที่ปรับปรุง
มีรายการใหม่ในส่วนหลัก:

ในแผ่นงานเพิ่มเติม การปรับปรุงรายการสำหรับใบเสร็จรับเงินที่ปรับปรุงโดยสมบูรณ์:

1.2. การปรับปรุงการรับสินค้าพร้อมคืน VAT ในสมุดบัญชีการขาย

หากเราเลือกประเภทธุรกรรมของเอกสาร การปรับปรุงตามข้อตกลงของทั้งสองฝ่าย จะสามารถคืนภาษีมูลค่าเพิ่มในสมุดบัญชีการขายได้:

ที่นี่คุณจะต้องระบุการคืน VAT ในแฟล็กสมุดการขาย ในกรณีนี้ เราได้รับการผ่านรายการเอกสาร:

หลังจากดำเนินการ VAT ตามปกติแล้ว เราได้รับธุรกรรมต่อไปนี้:

และการคืนภาษีมูลค่าเพิ่มในบัญชีการขาย:

การปรับปรุงด้วยชนิดธุรกรรม การปรับปรุงตามข้อตกลงของฝ่ายต่างๆ ที่ลดลงจะถูกนำมาพิจารณาในส่วนหลักของบัญชีแยกประเภทการขายในรอบระยะเวลาการปรับปรุง

2. การปรับรายได้ปีปัจจุบันให้สูงขึ้น

ประเภทการดำเนินการ การแก้ไขเอกสารหลักให้ผลลัพธ์ที่คล้ายกันในกรณีที่มีการปรับปรุงใบเสร็จรับเงินขึ้นด้านบน เราออกการปรับปรุงและใบแจ้งหนี้:

เรารับการผ่านรายการเอกสาร:

หลังจากดำเนินการ VAT ตามปกติแล้ว ธุรกรรมจะมีลักษณะดังนี้:

การปรับปรุงด้วยการแก้ไขชนิดการดำเนินงานในเอกสารหลักจะกลับยอดเงินสำหรับเอกสารพื้นฐาน และสร้างรายการใหม่ในรอบระยะเวลาที่มีการสร้างการปรับปรุง

การปรับประเภทรายการตามข้อตกลงของคู่สัญญาจะสะท้อนให้เห็นเท่านั้นเงินคงค้างเพิ่มเติม ความแตกต่างและสะท้อนให้เห็นในแผ่นงานหลักของบัญชีแยกประเภทการซื้อในช่วงเวลาการปรับปรุง จำนวนเงินที่สะท้อนให้เห็นในช่วงเวลานั้นเอกสารพื้นฐานไม่ได้ถูกปรับ

การปรับปรุงด้วยชนิดธุรกรรม การปรับปรุงตามข้อตกลงของทั้งสองฝ่ายขึ้นไปจะถูกนำมาพิจารณาในส่วนหลักของบัญชีแยกประเภทการซื้อในรอบระยะเวลาการปรับปรุง

ซื้อ ® การปรับใบเสร็จรับเงิน

เอกสารนี้มีไว้สำหรับการลงทะเบียนเอกสารซัพพลายเออร์หลักที่ถูกต้อง ตัวอย่างเช่น หากซัพพลายเออร์ระบุข้อผิดพลาดเมื่อจัดเตรียมเอกสารหลักหรือในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลงต้นทุนของสินค้าที่ขายไปก่อนหน้านี้ งานและบริการที่ตกลงกันระหว่างผู้ขายและผู้ซื้อ

สามารถป้อนเอกสารตามเอกสารการรับสินค้าและบริการ, การรับรายการเพิ่มเติม ค่าใช้จ่าย การปรับใบเสร็จรับเงิน

การแก้ไขในเอกสารหลัก
การปรับเปลี่ยนตามข้อตกลงของคู่สัญญา

รายการตาม

เมื่อป้อนเอกสารในส่วนหัวคุณต้องระบุในช่อง ฐานเอกสารที่ปรับปรุงแล้วซึ่งเป็นพื้นฐานในการป้อนใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ ฟิลด์จะถูกกรอกโดยอัตโนมัติเมื่อคุณป้อนการปรับปรุงการรับสินค้าตามนั้น

สวิตช์และ การบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มเท่านั้นกำหนดลำดับที่เอกสารจะแสดงในการบัญชี

สลับค่า ภาษีมูลค่าเพิ่ม การบัญชี และการบัญชีภาษีก่อตั้งขึ้นในกรณีที่จำเป็นต้องสะท้อนการรับเอกสารซัพพลายเออร์ใหม่ไม่เพียง แต่ในการบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการบัญชีและการบัญชีภาษีด้วย

สวิตช์จะถูกตั้งค่าโดยอัตโนมัติหากอยู่ในสนาม ฐานเลือกเอกสารแล้ว การรับสินค้าและบริการด้วยการผ่าตัด ซื้อค่าคอมมิชชั่นหรือเอกสาร การรับค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม- ในกรณีนี้ ส่วนที่เป็นตารางของเอกสารจะถูกกรอกโดยอัตโนมัติ ในกรณีนี้ข้อมูลที่กรอกจากเอกสารพื้นฐานจะไม่ได้รับการแก้ไข




เมื่อเลือกเอกสารพื้นฐานอื่น สวิตช์จะไม่สามารถใช้งานได้ ในกรณีนี้ ในการปรับปรุงการบัญชีและการบัญชีภาษี คุณควรใช้เอกสารธุรกรรม (การบัญชีและการบัญชีภาษี)

บันทึก
สำหรับองค์กรที่ใช้ระบบภาษีแบบง่าย และ ผู้ประกอบการแต่ละรายไม่มีการปรับปรุงการบัญชีภาษีอัตโนมัติ การปรับจะต้องดำเนินการด้วยตนเอง

สลับค่า การบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มเท่านั้นจัดตั้งขึ้นในกรณีที่ไม่มีการสะท้อนการปรับปรุงในการบัญชีและการบัญชีภาษีโดยอัตโนมัติหรือการปรับอัตโนมัติไม่ได้คำนึงถึงลักษณะเฉพาะของรายการที่ปรับปรุง ในกรณีนี้ คุณสามารถกรอกส่วนที่เป็นตารางของเอกสารด้วยตนเองได้

ขึ้นอยู่กับเอกสาร การปรับใบเสร็จรับเงินคุณสามารถลงทะเบียนเอกสารใบแจ้งหนี้ที่ได้รับผ่านไฮเปอร์ลิงก์ ป้อนใบแจ้งหนี้.

กรณีกรอกการปรับหลายรายการในเอกสารใบเสร็จเดียวให้ไปตามลิงค์ เอกสารใบเสร็จรับเงินที่ถูกต้องคุณสามารถไปที่เอกสารต้นฉบับได้

หากต้องการลงทะเบียนเอกสารซัพพลายเออร์หลักที่แก้ไขแล้ว คุณต้องเลือกการดำเนินการ การแก้ไขในเอกสารหลักในเมนู การดำเนินการ.

ผลิตภัณฑ์บริการ




นอกจากนี้

บุ๊กมาร์กไว้ สินค้าและ บริการ

ฐาน การรับสินค้าและบริการด้วยการผ่าตัด ซื้อค่าคอมมิชชั่นหรือเอกสาร การรับค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม.

หลังจากกรอกบุ๊คมาร์คแล้ว สินค้าหรือ บริการ

เมื่อผ่านรายการเอกสาร ความเคลื่อนไหวในเอกสารหลักต้นฉบับจะถูกยกเลิก รวมถึง ระยะเวลาภาษีซึ่งมีการลงทะเบียน และความเคลื่อนไหวจะถูกสร้างขึ้นในใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขแล้ว

หากต้องการสร้างรายการในสมุดบัญชีการซื้อ คุณต้องสร้าง เอกสารกำกับดูแลการสร้างรายการบัญชีแยกประเภทการซื้อ

บนบุ๊กมาร์ก นอกจากนี้

เพื่อสะท้อนถึงการดำเนินการทางบัญชีของผู้ซื้อในการเปลี่ยนแปลงต้นทุนและ (หรือ) ปริมาณของสินค้าที่ซื้อก่อนหน้านี้ (งานบริการ) กำหนดไว้ในสัญญากับซัพพลายเออร์ เช่น เมื่อได้รับใบแจ้งหนี้การแก้ไข คุณต้องเลือกการดำเนินการ การปรับเปลี่ยนตามข้อตกลงของคู่สัญญาในเมนู การดำเนินการ.หลังจากเลือกการดำเนินการแล้วคุณจะต้องกรอกบุ๊กมาร์ก:

ผลิตภัณฑ์บริการ




นอกจากนี้

บุ๊กมาร์กไว้ สินค้าและ บริการมีการระบุข้อมูลเกี่ยวกับการแก้ไขข้อผิดพลาดในเอกสารหลัก

ข้อมูลบนบุ๊กมาร์กสามารถกรอกข้อมูลได้โดยอัตโนมัติหากอยู่ในคอลัมน์ ฐานส่วนหัวของเอกสารบ่งบอกถึงเอกสาร การรับสินค้าและบริการด้วยการผ่าตัด ซื้อค่าคอมมิชชั่นหรือเอกสาร การรับค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม.




หากมีการออกใบแจ้งหนี้ตามเอกสารอื่น ๆ จะต้องกรอกส่วนตารางด้วยตนเอง

หลังจากกรอกบุ๊คมาร์คแล้ว สินค้าหรือ บริการควรเปลี่ยนแปลงปริมาณและ (หรือ) ราคาสินค้า (งานบริการ)

เมื่อมูลค่าลดลง รายการสมุดบัญชีการขายจะถูกสร้างขึ้นเพื่อเรียกคืน VAT ที่ยอมรับก่อนหน้านี้สำหรับการหักในใบแจ้งหนี้ ซึ่งมีการออกใบแจ้งหนี้การปรับปรุง (ข้อ 4 ข้อ 3 ข้อ 170 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) ในการดำเนินการนี้ คุณจะต้องกาเครื่องหมายที่ช่อง เรียกคืน VAT ในสมุดบัญชีการขาย

หากต้นทุนเพิ่มขึ้น สามารถหักส่วนต่างของ VAT ได้ (ข้อ 10 ของมาตรา 172 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) ในการสร้างรายการในสมุดบัญชีซื้อ คุณต้องสร้างเอกสารกำกับดูแล การก่อตัวของรายการสมุดบัญชีซื้อ

บนบุ๊กมาร์ก นอกจากนี้เต็มไปด้วย ข้อมูลเพิ่มเติมสำหรับแบบฟอร์มใบแจ้งหนี้ที่พิมพ์ออกมาตลอดจนรายการรายได้และค่าใช้จ่ายอื่น ๆ

ขึ้นอยู่กับเอกสาร การปรับใบเสร็จรับเงินคุณสามารถป้อนวัตถุต่อไปนี้:

ได้รับใบแจ้งหนี้แล้ว




การปรับใบเสร็จรับเงิน

การกำหนดค่า: 1C:การบัญชี

เวอร์ชันการกำหนดค่า: 3.0

วันที่ตีพิมพ์: 15.02.2017

บ่อยครั้งที่ทำงานกับโปรแกรม 1C: การบัญชี 8.3 เราจะดูว่านักบัญชีหรือผู้จัดการแก้ไขเอกสารการจัดส่งหรือใบเสร็จรับเงินระหว่างการจัดส่งอย่างไร ไม่อนุญาตให้ดำเนินการดังกล่าวในโปรแกรม โดยจะมีการจัดเตรียมเอกสารไว้สำหรับกรณีดังกล่าว การปรับปรุงการดำเนินงานและ การปรับใบเสร็จรับเงิน.

การปรับเปลี่ยนสามารถทำได้ทั้งขึ้นหรือลง

การปรับปรุงเกิดขึ้นเมื่อราคาและ/หรือปริมาณของสินค้าที่จัดส่งเปลี่ยนแปลง การดำเนินการปรับปรุงจะดำเนินการตามข้อตกลงของฝ่ายที่มีการจดทะเบียน ข้อตกลงเพิ่มเติมฝ่าย การปรับปรุงสามารถทำได้สำหรับสินค้า บริการ หรืองาน

1. การปรับเปลี่ยนการดำเนินการ 1C: การบัญชี 3.0 (ตำแหน่งของผู้ขาย)

เอกสารประเภทนี้ใช้เพื่อลงทะเบียนการเปลี่ยนแปลงกับเอกสารที่ออกให้กับผู้ซื้อแล้ว สถานการณ์ดังกล่าวอาจรวมถึงสถานการณ์ที่ผู้ขายระบุข้อผิดพลาดในเอกสารการจัดส่งหรือการเปลี่ยนแปลงที่ตกลงกันในเงื่อนไขการขายหลังจากนั้น สินค้าที่ขายบริการหรือผลงาน

มีการแนะนำการปรับปรุงการใช้งานตาม:

1. การขาย (โฉนด, ใบกำกับสินค้า)

2. การให้บริการด้านการผลิต

3. รายงานของตัวแทนค่านายหน้า (หลัก) เกี่ยวกับการขาย

4. การปรับเปลี่ยนการใช้งาน

เราสร้างตามสิ่งที่ป้อน ขายสินค้าเอกสาร การปรับปรุงการดำเนินงาน.

ในเมนู สร้างตามเลือก การปรับปรุงการดำเนินงาน.

แบบฟอร์มการปรับปรุงจะเปิดขึ้น ประเภทการดำเนินการ:

ดำเนินการเมื่อเงื่อนไข (ราคาหรือปริมาณ) เปลี่ยนแปลงตามข้อตกลง

การแก้ไขข้อผิดพลาดที่ระบุในเอกสารหลัก

ในส่วนตารางผลิตภัณฑ์ ให้เปลี่ยนบรรทัด หลังจากการเปลี่ยนแปลงให้ป้อนข้อมูลใหม่เกี่ยวกับปริมาณหรือราคา

สิ่งที่พิมพ์ได้มีสิ่งที่พิมพ์ได้สะดวกเรียกว่า เอกสารนี้ใช้เพื่อตกลงในการเปลี่ยนแปลงข้อกำหนดของสัญญากับผู้ซื้อนั่นคือเอกสารนี้เป็นการยืนยันความยินยอมของทั้งสองฝ่ายในการปรับเปลี่ยน

ใน แบบฟอร์มที่พิมพ์มีข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมดเพื่อยอมรับข้อตกลงการเปลี่ยนแปลงมูลค่า ส่วนหัวเต็มไปด้วยรายละเอียดของผู้ขายและผู้ซื้อ ส่วนตารางประกอบด้วยสินค้า บริการ หรืองานที่มีการเปลี่ยนแปลง และส่วนท้ายมีสถานที่สำหรับลายเซ็นของพนักงานของผู้ซื้อและผู้ขาย

การปรับปรุงที่สร้างขึ้นทั้งหมดจะถูกจัดเก็บไว้ในสมุดบันทึก ตั้งอยู่ในส่วน.

หากคุณต้องการทำการปรับเปลี่ยน ความเป็นไปได้นี้ก็รวมอยู่ในโปรแกรมด้วย โดยไปที่นิตยสารกันดีกว่า การขาย-การปรับยอดขายและจากเอกสารที่สร้างไว้แล้ว เราจะแนะนำเอกสารใหม่

การดำเนินการสร้างรูปร่างที่ค่อนข้างง่าย เอกสารการปรับซึ่งจะช่วยให้คุณสามารถปกป้องผลประโยชน์ของคุณและปฏิบัติตามกฎหมาย และยังแสดงให้ลูกค้าของคุณเห็นถึงวัฒนธรรมระดับสูงในการทำงานกับโปรแกรมและความรู้ด้านการบัญชี

2. การปรับใบเสร็จรับเงิน 1C: การบัญชี 3.0 (ตำแหน่งของผู้ซื้อ)

เอกสารประเภทนี้ใช้เพื่อลงทะเบียนการเปลี่ยนแปลงในเอกสารที่ได้รับจากซัพพลายเออร์ เช่นเดียวกับการนำไปใช้งาน นี่อาจเป็นจุดบกพร่องหรือการเปลี่ยนแปลงที่มีการเจรจา

เอกสารถูกสร้างขึ้นตามเอกสาร การรับสินค้าและบริการ.

การดำเนินการในการปรับปรุงการรับสินค้ามี 3 ประเภท:

การปรับเปลี่ยนอาจมีได้หลายประเภท:

1. การปรับเปลี่ยนตามข้อตกลงของคู่สัญญา- การเปลี่ยนแปลงราคาหรือปริมาณการบริการงานหรือสินค้าที่ตกลงกันไว้ มีการออกใบแจ้งหนี้การปรับค่าใช้จ่าย (ข้อ 3 ของมาตรา 168 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย)

2. การแก้ไขในเอกสารหลัก- การแก้ไขข้อผิดพลาดที่ทำโดยซัพพลายเออร์เมื่อสร้างพระราชบัญญัติหรือใบแจ้งหนี้

3. แก้ไขข้อผิดพลาดของตนเอง - ประเภทนี้การดำเนินการออกแบบมาเพื่อแก้ไขข้อมูลที่ไม่ถูกต้องในเอกสาร เช่น หมายเลขขาเข้า หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี จุดตรวจ วันที่ออกใบแจ้งหนี้...

กรอกส่วนหัวแล้วไปที่แท็บผลิตภัณฑ์

ในแท็บผลิตภัณฑ์ เราทำการเปลี่ยนแปลงราคาหรือปริมาณของผลิตภัณฑ์

การปรับปรุงและแก้ไขการรับและการขาย และใน 1C: การบัญชี8

การปรับปรุงและแก้ไข

ตามพระราชกฤษฎีกาของรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 26 ธันวาคม 2554 ฉบับที่ 1137 มีแนวคิดที่แตกต่างกันสองประการ:
ทำการปรับเปลี่ยน
แก้ไขข้อบกพร่อง

การปรับ– การเปลี่ยนแปลงต้นทุนเดิมของผลิตภัณฑ์หรือบริการที่เกิดขึ้นหลังการจัดส่งตามข้อตกลงร่วมกันของซัพพลายเออร์และผู้ซื้อ

ข้อผิดพลาด- ข้อมูลที่ไม่ถูกต้องที่ระบุไว้ในตอนแรกในใบแจ้งหนี้ เช่น TIN/KPP ไม่ถูกต้อง ที่อยู่ของผู้จัดส่งหรือผู้รับตราส่ง ฯลฯ
ด้วยเหตุนี้ลำดับการสร้างเอกสารจึงมีการเปลี่ยนแปลงโดยละเอียด

การปรับเปลี่ยน (ขั้นตอน คำแนะนำ)

การปรับในโปรแกรมจะจัดทำเป็นเอกสาร "การรับสินค้าและบริการ" หรือ "การขายสินค้าและบริการ"

การปรับใบเสร็จรับเงิน

การลดต้นทุน

หากต้นทุนเดิมลดลง ใบแจ้งหนี้การปรับปรุงจะแสดงในส่วนที่ 2 ของบันทึกของใบแจ้งหนี้ที่ได้รับและออก

บัญชีแยกประเภทการขายจะแสดงใบแจ้งหนี้การปรับปรุง รายการในสมุดการขายจะต้องเกี่ยวข้องกับช่วงเวลาที่องค์กรได้รับเอกสารที่ลงทะเบียน

หลังจากนี้คุณควรคืนค่าก่อนหน้านี้ ยอมรับการหักเงินจะต้องคืนเป็นจำนวนส่วนต่างระหว่างจำนวนภาษีก่อนและหลังการปรับปรุง

ต้นทุนเพิ่มขึ้น

ถ้าราคาซื้อเดิมเพิ่มขึ้น ใบแจ้งหนี้การปรับปรุงจะแสดงในส่วนที่ 2 ของสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ได้รับและออก

รายการในสมุดบัญชีการซื้อจะต้องเกี่ยวข้องกับช่วงเวลาที่ผู้ซื้อจะมีทั้งใบแจ้งหนี้การปรับปรุงและเอกสารหลักสำหรับการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการจัดส่ง (สัญญา ข้อตกลงเพิ่มเติม ฯลฯ)

ผู้ซื้อสามารถรับการหักเงินส่วนต่างระหว่างจำนวน VAT ก่อนและหลังการปรับปรุงได้

ขั้นตอนการสร้างเอกสาร (ดูรายละเอียดเพิ่มเติมดู

1. สร้าง เอกสารใหม่“ การรับสินค้าและบริการ” ในสมุดรายวันเอกสาร “ การรับสินค้าและบริการ” บนแท็บ “การปรับปรุง” ในกรณีนี้ ประเภทย่อย "การปรับปรุง" จะถูกติดตั้งในเอกสารโดยอัตโนมัติ หากไม่ได้สร้างเอกสารบนแท็บที่ระบุ เพียงเปลี่ยนประเภทย่อยในนั้นโดยคลิกที่ลิงก์ "ประเภทย่อยเอกสาร" และเลือกประเภทย่อย "การปรับปรุง"

2. ในช่อง “Correct.doc” เลือกเอกสารใบเสร็จรับเงินที่ต้องการปรับเปลี่ยน หลังจากการคัดเลือกแล้ว โปรแกรมจะเสนอให้กรอกส่วนที่เป็นตารางตามเอกสารที่ถูกต้อง (ต้นฉบับ) หากคำตอบเป็นค่าบวก แถวจากส่วนตารางของเอกสารต้นฉบับจะถูกโอนไปยังส่วนตารางของเอกสารการปรับปรุง ในกรณีที่ปฏิเสธ ผู้ใช้จะกรอกส่วนที่เป็นตารางอย่างอิสระ

3. หากราคาและปริมาณในเอกสารการปรับปรุงไม่มีการเปลี่ยนแปลง จะต้องไม่เปลี่ยนแปลง ควรกรอกข้อมูลในคอลัมน์ "จำนวนความแตกต่าง" และ "จำนวนความแตกต่าง VAT" เฉพาะในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลงอันเป็นผลมาจากการปรับปรุง (หากลดลงแล้วลบด้วย) หากไม่มีความแตกต่างในจำนวนเงินและจำนวน VAT ควรล้างค่าในคอลัมน์ "จำนวนผลต่าง" และ/หรือ "จำนวนผลต่าง VAT"

4. ต้องกำหนดค่าการดำเนินการมาตรฐานแยกต่างหากสำหรับเอกสารการปรับปรุง คุณสามารถทำได้โดยการคัดลอก การดำเนินงานทั่วไปตามใบเสร็จรับเงินปกติแล้วแก้ไขรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม

5. โพสต์เอกสาร “การรับสินค้าและบริการ” ถัดไป โดยใช้ลิงก์ "ป้อนใบแจ้งหนี้" ใบแจ้งหนี้จะถูกสร้างขึ้นโดยมีประเภทใบแจ้งหนี้ "การปรับปรุง":

6. ผ่านรายการใบแจ้งหนี้

การปรับปรุงการดำเนินงาน

การลดต้นทุน

หากต้นทุนเดิมลดลง ใบแจ้งหนี้การปรับปรุงจะแสดงในส่วนที่ 1 ของบันทึกของใบแจ้งหนี้ที่ได้รับและออก

ในสมุดบัญชีการซื้อ ใบแจ้งหนี้การปรับปรุงจะแสดงในรอบระยะเวลาเมื่อมีการออกใบแจ้งหนี้การปรับปรุงและมี เอกสารหลักเพื่อเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการจัดส่ง

หลังจากนี้องค์กรมีสิทธิหักส่วนต่างระหว่างจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มก่อนและหลังการปรับปรุง

ต้นทุนเพิ่มขึ้น

ถ้าต้นทุนเดิมเพิ่มขึ้น ใบแจ้งหนี้การปรับปรุงจะถูกบันทึกในส่วนที่ 1 ของสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ได้รับและออก

ใบแจ้งหนี้การปรับปรุงจะแสดงในบัญชีแยกประเภทการขาย ถ้าการจัดส่งและการปรับปรุงเกิดขึ้นในไตรมาสเดียวกัน การลงทะเบียนควรปรากฏในบัญชีแยกประเภทการขายสำหรับไตรมาสนั้น

หากการจัดส่งเกิดขึ้นในไตรมาสหนึ่งและมีการปรับปรุงในอีกไตรมาส การลงทะเบียนจะแสดงในแผ่นงานเพิ่มเติมของสมุดบัญชีการขายสำหรับไตรมาสที่มีการจัดส่งเกิดขึ้น ในกรณีนี้ให้เปิดการบันทึกข้อมูล ใบแจ้งหนี้การปรับในแผ่นงานเพิ่มเติมจะแสดงด้วยค่าบวกนั่นคือโดยไม่มีเครื่องหมายลบ ภาษีมูลค่าเพิ่มที่ต้องชำระจะคำนวณเป็นจำนวนความแตกต่างระหว่างจำนวนภาษีก่อนและหลังการปรับปรุง ยอดคงค้างจะต้องลงวันที่ถึงไตรมาสที่มีการจัดส่งเกิดขึ้น

สำคัญ! หากนักบัญชีมีแผนจะปรับปรุงแก้ไข ช่วงที่ผ่านมาและไม่ประเมินภาษีต่ำเกินไป ข้อมูลภาษีใน 1C 8.3 จะถูกปรับด้วยตนเอง

ลองดูตัวอย่าง

สมมติว่าบริษัท Confetprom ค้นพบข้อผิดพลาดทางเทคนิคในเดือนมีนาคมเมื่อให้บริการด้านการสื่อสารในเดือนธันวาคม 2558 มีค่าใช้จ่ายเกิน 30,600 รูเบิล

มีการออกเอกสารใบเสร็จรับเงิน (การกระทำ, ใบแจ้งหนี้) จากส่วนการซื้อ ใบแจ้งหนี้ก็ถูกลงทะเบียนทันทีเช่นกัน:

มีการออกใบแจ้งหนี้ด้วย:

และยอมรับการหักภาษีมูลค่าเพิ่ม:

มีการออกเอกสารแก้ไขสำหรับใบเสร็จรับเงินนี้

สิ่งสำคัญคือต้องระบุเหตุผลในการปรับเปลี่ยน (ประเภทการดำเนินการ):

• แก้ไขข้อผิดพลาดของคุณเอง - หากเกิดข้อผิดพลาดทางเทคนิค แต่เอกสารหลักถูกต้อง
• การแก้ไขเอกสารหลัก - หากความสอดคล้องของสินค้า/บริการและสิ่งอื่น ๆ ไม่ตรงกับเอกสารหลัก แสดงว่าเอกสารของซัพพลายเออร์เกิดข้อผิดพลาดทางเทคนิค

ลองดูตัวอย่างนี้ในสองสถานการณ์นี้

ความผิดพลาดของตัวเอง

ใน ในกรณีนี้นักบัญชีทำข้อผิดพลาดทางเทคนิคเกี่ยวกับจำนวนเงิน ดังนั้นเราจึงเลือกแก้ไขข้อผิดพลาดของเราเอง:

เมื่อแก้ไขเอกสารจากงวดก่อนหน้า ในฟิลด์รายการรายได้และค่าใช้จ่ายอื่น รายการแก้ไขสำหรับธุรกรรมของปีก่อนหน้าจะถูกตั้งค่า นี่คือรายการรายได้/ค่าใช้จ่ายที่มีประเภทรายการ กำไร (ขาดทุน) ของปีก่อน:

บนแท็บบริการ ป้อนข้อมูลใหม่:

เมื่อผ่านรายการ เอกสารจะสร้างรายการกลับรายการลงหากจำนวนเงินสุดท้ายน้อยกว่าจำนวนเงินที่แก้ไข และธุรกรรมเพิ่มเติมสำหรับจำนวนเงินที่ขาดหายไปในสถานการณ์ตรงกันข้าม:

นอกจากนี้ เมื่อปรับช่วงเวลาก่อนหน้าใน 1C 8.3 รายการการปรับปรุงสำหรับกำไร (ขาดทุน) จะถูกสร้างขึ้น:

สมุดบัญชีการซื้อจะแสดงจำนวน VAT ที่ปรับปรุงแล้ว:

หลังจากแก้ไขช่วงเวลาก่อนหน้าใน 1C 8.3 แล้ว จำเป็นต้องทำ ปีที่แล้วในส่วนปฏิบัติการ - ปิดรอบเดือนธันวาคม

วิธีแก้ไขข้อผิดพลาดหากคุณลืมป้อนใบแจ้งหนี้วิธีคำนึงถึงเอกสารที่ไม่ได้บัญชี "ลืม" ในแง่ของการบัญชีภาษีเมื่อคำนวณภาษีเงินได้ใน 1C 8.3 อ่านใน

ข้อผิดพลาดทางเทคนิคในเอกสารของซัพพลายเออร์

หากซัพพลายเออร์ทำผิดพลาด ประเภทการดำเนินการจะถูกตั้งค่าเป็นการแก้ไขในเอกสารหลัก เราระบุหมายเลขแก้ไขสำหรับทั้งใบเสร็จรับเงินและใบแจ้งหนี้:

บนแท็บบริการ ระบุค่าที่ถูกต้อง:

เอกสารจัดทำรายการที่คล้ายกันพร้อมการแก้ไข ความผิดพลาดของฉันเองโดยการปรับงวดก่อนหน้า คุณยังสามารถพิมพ์เอกสารที่พิมพ์ถูกต้องได้

ใบเบิก:

ใบแจ้งหนี้:

เพื่อสะท้อนถึงใบแจ้งหนี้ที่ถูกต้องในบัญชีแยกประเภทการซื้อ คุณต้องสร้างเอกสารการสร้างรายการบัญชีแยกประเภทการซื้อจากส่วนการดำเนินงานโดยการเลือก การดำเนินงานด้านกฎระเบียบตามภาษีมูลค่าเพิ่ม:

นอกเหนือจากเอกสารหลักในสมุดการสั่งซื้อแล้ว:

การแก้ไขยังสะท้อนให้เห็นในแผ่นงานเพิ่มเติม:

การปรับยอดขายของงวดก่อนหน้า

ลองดูตัวอย่าง

สมมติว่าในเดือนมีนาคม บริษัท Confetprom ค้นพบข้อผิดพลาดทางเทคนิคเมื่อขายบริการสื่อสารในเดือนธันวาคม 2558 จำนวนรายได้ถูกประเมินต่ำไป 20,000 รูเบิล

มีการออกเอกสารการขาย (การกระทำ, ใบแจ้งหนี้) จากส่วนการขาย ใบแจ้งหนี้ก็ถูกลงทะเบียนทันทีเช่นกัน:

มีการออกเอกสารแก้ไขการดำเนินการปรับปรุงสำหรับการดำเนินการนี้ เลือกประเภทการดำเนินการในกรณีที่เกิดข้อผิดพลาดทางเทคนิค การแก้ไขในเอกสารหลัก บนแท็บบริการ คุณต้องทำการเปลี่ยนแปลงแก้ไข:

จำเป็นต้องออกใบแจ้งหนี้ที่ถูกต้องด้วย:

รายการแก้ไขจะสะท้อนให้เห็นในการเคลื่อนไหว:

การใช้งานที่ถูกต้องจะแสดงอยู่ในแผ่นงานเพิ่มเติมของสมุดบัญชีการขาย หากต้องการสร้าง คุณต้องไปที่หน้าการขาย – สมุดการขาย:

วิธีแก้ไขข้อผิดพลาดในการรับหรือจัดส่งเอกสารที่มีผลกระทบต่อเอกสารหลักตลอดจนการลงทะเบียนพิเศษ การบัญชีภาษีกล่าวถึงในครั้งต่อไป

การยกเลิกเอกสารที่ป้อนผิดพลาด

มีสถานการณ์ที่ป้อนเอกสารโดยไม่ได้ตั้งใจ เช่น สร้างขึ้นมา

ตัวอย่างเช่น บริษัท Confetprom ในเดือนมีนาคมค้นพบเอกสารที่ไม่มีอยู่จริงสำหรับการรับบริการการสื่อสารในเดือนธันวาคม 2558

ดำเนินการโดยการดำเนินการด้วยตนเอง การกลับรายการในการดำเนินการที่ป้อนด้วยตนเองจากส่วนการดำเนินการ

ในฟิลด์การกลับเอกสาร ให้เลือกเอกสารที่ป้อนไม่ถูกต้อง เอกสารการกลับรายการนี้จะกลับรายการธุรกรรมทั้งหมด รวมถึงค่าธรรมเนียม VAT:

เมื่อต้องการป้อนธุรกรรมการกลับรายการลงในบัญชีแยกประเภทการซื้อ คุณต้องสร้างการสะท้อน VAT สำหรับการหักจากหน้าธุรกรรม:

• จำเป็นต้องทำเครื่องหมายทุกช่องในเอกสาร
• อย่าลืมระบุวันที่บันทึกด้วย แผ่นเพิ่มเติม:

บนแท็บผลิตภัณฑ์และบริการ:

• กรอกข้อมูลจาก เอกสารการชำระเงินและกำหนดจำนวนเป็นลบ
• ตรวจสอบให้แน่ใจว่าฟิลด์เหตุการณ์ถูกตั้งค่าเป็น VAT ที่ส่งเพื่อการหัก:

คุณสามารถตรวจสอบว่าการยกเลิกเอกสารที่ผิดพลาดนั้นสะท้อนให้เห็นอย่างถูกต้องหรือไม่ในสมุดซื้อ - ส่วนการซื้อ:

วิธีสะท้อนการดำเนินการในช่วงก่อนหน้า

ลองดูตัวอย่าง

สมมติว่าบริษัท Confetprom ในเดือนมีนาคมค้นพบการขายบริการการสื่อสารที่ไม่ได้บันทึกไว้ในเดือนธันวาคม 2558

เพื่อสะท้อนถึงเอกสารการใช้งานที่ถูกลืมใน 1C 8.3 เราสร้างการใช้งาน (การกระทำ, ใบแจ้งหนี้) ในวันที่พบข้อผิดพลาด ในกรณีของเรา มีนาคม ไม่ใช่ธันวาคม:

ในเอกสารใบแจ้งหนี้เราระบุวันที่แก้ไข (มีนาคม) และระบุวันที่เดียวกันในออก (โอนไปยังคู่สัญญา):

เพื่อให้สะท้อนถึง VAT ในรอบระยะเวลาก่อนหน้า คุณต้องกาเครื่องหมายกล่องการปรับปรุงด้วยตนเอง และแก้ไขให้ถูกต้องในทะเบียน VAT ขาย:

• บันทึกแผ่นงานเพิ่มเติม – ตั้งค่าเป็นใช่
• ระยะเวลาที่ปรับปรุง – กำหนดวันที่ของเอกสารต้นฉบับ ในกรณีของเรา ธันวาคม: