Срок выплаты налогового вычета после камеральной проверки. Через какое время возвращают налоговый вычет за квартиру? Если сроки были нарушены

Заработок 
28.06.2020

Порядок подачи 3-НДФЛ на возмещение налога

Для возврата средств из бюджета необходимо подать в налоговую инспекцию:

  • пакет документов, подтверждающих факт расходования средств .

Все бумаги можно представить инспекторам лично, через представителя, действующего по доверенности, по ТКС, заверив электронной подписью, или через личный кабинет налогоплательщика .

Срок подачи 3-НДФЛ на возврат налога законодательно не ограничен, то есть подать ее возможно в любой день года. Но возместить получится только ту сумму налога, которая уплачена в течение 3 последних лет (п. 7 ст. 78 НК РФ). Например, право на вычет появилось в 2012 году, а возместить налог вы решили в 2020-м. Сумма, которую вернут налоговики, будет определяться исходя из НДФЛ, уплаченного в 2017, 2018 и 2019 годах. При этом в ФНС следует представить декларации за эти 3 года.

Бланк 3-НДФЛ утвержден приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@ . Начиная с отчетности за 2019 год документ заполняют по обновленной форме (с учетом изменений, внесенных приказом ФНС России от 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@).

Срок рассмотрения декларации на возврат денег по вычету

Получив документацию, налоговики в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку для установления факта излишне уплаченного налога. По окончании камералки проверяющий инспектор направляет извещение налогоплательщику о ее результатах. В случае положительного решения физлицу — получателю средств следует представить заявление на возврат излишне уплаченного налога.

Срок возврата средств по 3-НДФЛ предусмотрен п. 6 ст. 78 НК РФ. Деньги возвращают на счет налогоплательщика, указанный в заявлении, в течение месяца со дня его подачи. Такой же срок подтверждает и Минфин в письме от 11.07.2014 № 03-04-05/34120. То есть общий срок с учетом проведения камералки — 4 месяца.

Вы можете подать в налоговую заявление на возврат вместе с декларацией. Но это не означает, что деньги вернут через месяц. В данном случае срок составит также 4 месяца (письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@).

Не знаете свои права?

Вычет можно получить и через работодателя. Но для этого все равно следует обратиться в ФНС с заявлением и пакетом подтверждающих документов. У налоговиков есть 30 календарных дней, по истечении которых они обязаны выдать уведомление с разрешением на вычет либо с отказом (п. 8 ст. 220 НК РФ).

Полученное уведомление и написанное в свободной форме заявление о предоставлении вычета следует направить работодателю. На их основании на работе перестанут удерживать НДФЛ с зарплаты, а также пересчитают и вернут налог, удержанный с начала года (письмо Минфина от 06.10.2016 № 03-04-05/58149).

Подробнее о разных способах получения вычета по НДФЛ читайте в этом материале .

Что делать, если деньги вовремя не пришли

Если 4-месячный срок прошел, а средства на счет так и не поступили, рекомендуем следующий порядок действий:

  • Проверьте реквизиты в отправленном заявлении. Возможно, деньги не поступают в связи с погрешностью в документе. Если ошибка выявлена, следует направить скорректированное заявление повторно.

Если ошибок нет:

  • Обратитесь в отдел урегулирования задолженности ФНС — лично или по телефону — и уточните, по какой причине деньги не пришли. Как правило, поняв, что вопрос мониторится налогоплательщиком, инспекторы стараются побыстрее оформить выплату.

Если ваш счет так и не пополнен:

  • Напишите заявление на имя руководителя налоговой с просьбой разобраться в ситуации. В документе опишите проблему, указав законодательные сроки подачи документов. Заявление можно подать лично, по почте или через сайт ведомства.

Если реакции на заявление не последовало:

  • Направьте жалобу в региональное Управление ФНС, подробно описав ситуацию.

Если проблема останется нерешенной и после обращения в УФНС, то разбираться придется через суд.

Возврат подоходного налога осуществляется налоговиками в течение месяца со дня подачи заявления. Однако данный срок начинает отсчитываться с даты завершения камеральной проверки, которая может длиться не более 3 месяцев с момента подачи декларации. На работе НДФЛ перестает удерживаться сразу после получения разрешения налоговой.

В России многие оформляют налоговый вычет. Сроки выплаты положенных денежных средств варьируются. Тем не менее, по закону граждане должны получить вычет в определенное время. Иначе налоговая служба будет платить пени за просрочку. Каковы сроки выдачи налоговых вычетов? С чем может столкнуться население? Ответы вы сможете прочитать ниже!

Понятие возврата

Налоговый вычет - это возврат 13% денежных средств от тех или иных трат. На сегодняшний день в России можно вернуть деньги:

  • за покупку имущества;
  • за оплату обучения;
  • за лечение;
  • за детей.

При этом оформить вычет разрешается только совершеннолетним гражданам, получающим стабильный доход, облагаемый 13% подоходным налогом. Если это правило не соблюдается, претендовать на возврат средств не получится.

Оформление

Как оформить налоговый вычет? Сроки выплаты положенных денег играют важную роль. Но для начала необходимо разобраться с порядком подачи соответствующего запроса. Иначе можно не ждать возврата НДФЛ.

В целом оформление вычета налогового типа сводится к следующим действиям:

  1. Собрать документы, необходимые для того или иного случая. Точный список необходимых бумаг можно уточнить в ФНС. Он будет отличаться при разнообразных сделках.
  2. Составить заявление на предоставление вычета.
  3. Подать письменный запрос с подготовленными документами в ФНС по месту прописки.
  4. Получить результаты от налоговой службы. При удовлетворении запроса можно ожидать поступления денежных средств на указанный в заявлении счет.

Именно так оформляется налоговый вычет. Сроки выплаты положенных средств варьируются. Какими могут быть ситуации?

Общепринятые правила

Все зависит от ситуации. Какой срок выплаты налогового вычета имеет место в России?

78 статья Налогового кодекса устанавливает жесткие временные рамки в данном отношении. Законодательство РФ гласит, что денежные средства в виде вычетов, а также излишне уплаченных налогов/штрафов/сборов подлежат возврату после письменного обращения налогоплательщика.

Но это еще не все. Каковы сроки выплаты налогового вычета? В 78 статье соответствующего кодекса РФ указывается, что на данную операцию отводится 1 месяц. Отсчет начинается с момента, когда вы подадите заявление установленного образца.

Неоднозначность

Соответственно, если у налоговых органов отсутствуют претензии к документам налогоплательщика, денежные средства обязаны перечислить в течение месяца. Но в Налоговом кодексе не указывается, какой именно месяц считается - полный или неполный.

В буквальном смысле понимается второй вариант развития событий. Предположим, что гражданин заявил о желании получить вычет 28 марта. Тогда к 1 апреля ему должны вернуть денежные средства.

На практике подобные ситуации представить трудно. За указанный период придется проверить документы на налоговый вычет. Сроки выплаты финансовой компенсации при этом не увеличатся. Налоговый кодекс РФ также указывает на то, что все неясности и неточности в законах трактуются в пользу налогоплательщика.

Полные месяцы

Но и это еще не все. Придется изучить налоговое законодательство РФ более детально. Что говорят о полных и неполных месяцах при возврате переплат и вычетов?

Предположим, что оформляется налоговый вычет при покупке квартиры. Сроки выплаты в данном случае будут равны одному месяцу. Гражданин подает декларацию, документы и заявление в марте. Тогда полный месяц истечет в апреле. И к 1 мая налоговые органы обязаны перевести денежные средства на счет налогоплательщику. В случае просрочки полагается уплата пени соответствующим государственным органом за каждый день.

Без заявления

Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления с документами и декларацией уже понятен. Он составляет 1 месяц. И не более того. Но это вовсе не значит, что гражданину быстро переведут положенные деньги по указанным реквизитам. Российское законодательство в данной области имеет немало особенностей.

Например, стоит обратить внимание на то, что ФНС начнет обратный отсчет положенного месяца только с момента получения письменного заявления от налогоплательщика. Пока этой бумаги нет, ждать отведенное время на возврат денег не нужно. Налоговые органы могут бесконечно долго оттягивать данный момент.

Можно сказать так: нет заявления - нет денег. Сроки выплаты налогового вычета после подачи декларации без заявления не установлены. Они просто не имеют места.

Практика

В действительности ситуация обстоит иначе. Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления по закону равен 1 месяцу. Но на деле налоговые органы обычно продляют этот срок. Как именно?

Путем организации проверки документов. Она называется камеральной. На ее проведение государственным органом отводится всего 3 месяца. И не более того.

Соответственно, после окончания подобного периода налогоплательщику должны или отказать в возврате денег, или перечислить их по указанным реквизитам. Исключение составляют случаи, когда камеральная проверка проводилась без письменного заявления о вычете. В данном случае претендовать на возврат не получится.

Каким будет срок выплаты налогового вычета после подачи заявления на данную операцию вместе с документами и декларацией? При организации камеральной проверки средства обязаны возместить не позже срока окончания проверки или до момента, когда данная операция должны была завершиться.

Отсюда следует, что сроки выплаты налогового вычета увеличиваются на 2 месяца. При камеральной проверке денежные средства возмещают в течение 3 месяцев.

От места и времени

Тем не менее, вся перечисленная ранее информация не является исчерпывающей. На деле бывают иные ситуации. Некоторые налоговые подразделения полагают, что денежные средства в виде возврата или вычета они могут перечислять дольше 3-х месяцев. Сколько именно?

Нужно получить имущественный налоговый вычет? Сроки выплаты денег могут составлять от 1 месяца до 4-х. Как получилась вторая цифра?

Дело все в том, что некоторые ФНС полагают, что при камеральных проверках они должны удостовериться только в подлинности документов и принять соответствующее решение. И уже после того, как налогоплательщику сообщили о положительном ответе на запрос, отсчитывать 1 месяц на перевод денег.

Следует обратить внимание на то, что многие налоговые службы отказываются принимать документы на вычет вместе с заявлением. Это необходимо для того, чтобы избежать лишних споров по срокам возврата средств. Изначально налогоплательщикам рекомендуют подавать декларации и документы для проверки, затем получать ответ от ФНС и только потом писать заявление на вычет. В целом данная процедура нарушает установленное законодательство РФ.

Итоги и выводы

Оформляется налоговый вычет при покупке квартиры? Сроки выплаты полагающихся денег неоднозначны. Как правило, необходимо ждать ответ от налоговых органов о возмещении средств. Средства должны прийти в течение месяца. Или после камеральной проверки. Только после этого можно ждать 13% трат.

На основании всего вышесказанного, налогоплательщики приходят к выводу о том, что налоговый вычет возвращают в течение 4-х месяцев. Три из них - это проверка документов, один - время на совершение банковских операций.

На самом деле по закону указанный процент должен быть возмещен налогоплательщику после окончания текущего месяца при подаче соответствующего письменного запроса при условии отсутствия претензий к предложенным документам. Но на практике граждане обычно просто ждут. Лишние судебные прения им не нужны.

Так на что ориентироваться? Сроки выплаты налогового вычета достигают 4-х месяцев. И не более того. Но в ряде случаев деньги могут возместить быстрее. Делается это на усмотрение налоговых органов. Поэтому изучаемая тема имеет много спорных вопросов.

При всем этом, если налогоплательщик пожалуется на действия налоговой, скорее всего, суд встанет на его сторону. Более точную информацию о сроках возврата вычетов рекомендуется уточнять в каждой ФНС отдельно. Только работники данных государственных органов смогут 100% ответить на поставленный вопрос.

Согласно Конституции, каждый трудоспособный гражданин России обязан уплачивать налоги. Однако есть способ, позволяющий снизить эти затраты. Действие можно выполнить, воспользовавшись налоговыми вычетами.

Общие сведения

Сегодня существует несколько разновидностей льготы. Вычеты могут быть:

  • стандартными - предоставляются строго определенным законом категориям граждан (малообеспеченным слоям населения, участникам боевых действий и пр.);
  • социальными - идет возврат части средств потраченных на лечение, обучение и пр.;
  • профессиональными выдаются в большинстве случаев людьми творческих профессий;
  • по ценным бумагам - предоставляется в случае убытков налогоплательщика, связанных с ценными бумагами;
  • имущественными – можно воспользоваться при покупке жилплощади.

Чтобы определить срок возврата, необходимо будет ознакомиться с ст. 78 НК РФ. Следует также знать, что:

  • подобной льготой можно воспользоваться только один раз в жизни, но после 2014 года это право распространяется на несколько объектов недвижимости;
  • налоговая декларация на получение имущественного вычета заполняется в год, следующий после совершения операции;
  • на возможность получения компенсации не влияет место приобретения недвижимости;
  • максимальная сумма, с которой оформляется вычет, составляет 2 млн. рублей (соответственно, налогоплательщик не может претендовать на выплату денежных средств более 260 тыс. рублей);
  • у супругов есть возможность получить компенсацию в двойной размере, при условии соблюдения ими всех установленных законодательством правил;
  • при приобретении жилплощади на сумму ниже 2 млн. рублей, у человека остается право воспользоваться оставшимися процентами вычета при покупке другого объекта недвижимости, при условии, что право получения льготы не было использовано до 2014 года.

Кому положен возврат?

Чтобы гражданину была предоставлена описываемая льгота, он должен:

  • быть гражданином России;
  • иметь основания для получения налогового вычета;
  • иметь официальный доход и уплачивать НДФЛ.

Если у человека на момент приобретения недвижимости отсутствовал официальный заработок, гражданин имеет право подать заявление с просьбой о предоставлении возврата по прошествии некоторого времени.

Возврат подоходного налога не положен следующим категориям граждан:

  • лицам, которые не являются резидентами РФ, то есть проводят на территории страны менее полугода в год;
  • проходящим срочную и контрактную военную службу в армии и на флоте;
  • пенсионерам, в случае, если у них истек трехлетний налоговый период;
  • детям, не достигшим совершеннолетия, однако за них это могут сделать родители.

Как оформить?

На 2018 год оформление возвращения излишне уплаченных средств - это довольно простая операция, справиться с которой под силу любому человеку. С некоторыми трудностями гражданин может столкнуться лишь при заполнении декларации 3-НДФЛ.

При оформлении документа следует особо обратить внимание на следующие требования:

  • во избежание отказа в выплате компенсации в декларации и прочих документах следует указывать только точные сведения;
  • заполнение документации должно производиться печатными буквами, что позволяет работникам налоговой службы лучше разобрать содержание, а также помогает облегчить процедуру сканирования документа;
  • необходимо исключить любые помарки на полях.

Когда декларация будет заполнена, гражданину следует перейти к оформлению заявления. Т.к. нет установленного законодательством единого его образца, заявление можно заполнять в произвольной форме.

Однако необходимо будет обязательно упомянуть следующие сведения:

  • место жительство, ФИО и ИНН заявителя;
  • наименование произведенной налоговой операции, за которую гражданин намеревается получить компенсацию;
  • сумма денежных средств, на которые претендует человек;
  • реквизиты банковского счета куда, если налоговый орган вынесет положительное решение, будет перечислена положенная сумма;
  • дата составления документа и личная подпись налогоплательщика, без которых заявление можно считать не действительным.

Образец заявления на налоговый вычет за покупку квартиры здесь,

образец заявления на налоговый вычет за лечение здесь.

Законодательство

Правовое регулирование получения налоговых вычетов осуществляется Налоговым Кодексом РФ, где содержатся подробные разъяснения, касающиеся различных способов и вариантов предоставления вышеуказанной льготы. Эксперты советуют ознакомиться со статьями 217, 218 и 220 НК РФ.

В январе 2014 года законодательство, касающееся получения налоговых возвратов, претерпело большие изменения. Коррективы затронули многие аспекты, касающиеся процесса предоставления денежных средств, а также самого понятия вычета.

Сколько ждать налоговый вычет?

Основное количество времени, которое гражданин вынужден ожидать решения налогового органа по поводу оформления льготы, уходит на:

  • проверку и рассмотрение документов налоговой службой;
  • решение специальной комиссии о предоставлении возврата или отказе в выдаче денежных средств.

В случае положительного решения, определенное количество времени уйдет на перевод денежных средств на личный счет налогоплательщика. Некоторое время может быть затрачено на пересылку документов, если в этом имеется необходимость.

За покупку квартиры

Разбираясь, сколько ждать возврата налогового вычета за покупку квартиры, человек должен знать, что в налоговых органах на рассмотрение заявления уходит примерно от 2 до 4 месяцев. Точный срок зависит от индивидуальных нюансов сложившейся ситуации.

При ипотеке

Если гражданин интересуется, сколько ждать налоговый вычет при использовании средств ипотечного кредитования, он должен знать, что в этом случае можно претендовать на получение денег с процентов, переплаченных по кредиту. Срок предоставления льготы при этом будет стандартный.

После подачи документов

По истечении 3 месяцев с того дня, когда гражданином были поданы документы, в налоговой службе должна состоятся камеральная проверка, после которой человека официально оповестят о принятом решении по его вопросу.

Если налоговая служба задерживает проверку и принятие решения на более длительный срок, гражданин имеет право подать жалобу в соответствующие инстанции.

После камеральной проверки

В течении месяца после проведения проверки на счет, реквизиты которого были указаны гражданином в заявлении, в случае положительного ответа, должны быть перечислены денежные средства. Иное считается нарушением.

Причины увеличения сроков

Сроки получения налогового вычета могут быть увеличены ФНС, если гражданин подал неверные документы либо совершил ошибку в оформлении заявления.

Способы получения возврата

Основным способом, при помощи которого осуществляется возврат излишне уплаченных денежных средств, является выплата через работодателя.

Также существует возможность перечисления определенной суммы на личный счет налогоплательщика. Выбор способа зависит от личного желания заявителя.

На видео об оформлении налогового вычета

С даты подачи документов на налоговый вычет месяц уходит на проверку верности предоставленных данных и ещ до трх на перечисление денег на ваш расчтный счт. Это не значит, вы в обязательном порядке прождте 4 месяца, но максимальный срок таков.

В том случае, если вычет вы получаете через работодателя, месяц уходит у налоговой на проверку документации и предоставления вам справки на вычет, а после подачи документов в бухгалтерию или руководству со следующей зарплаты уже производится выплата вычета за прошлый год.

Согласно закону, на проверку поданных заявителем документов (достоверность, полнота сведений, соответствие требованиям закона, принятие окончательного решения по возможности или невозможности предоставления выплат) налоговому органу отводится 3 месяца. Это так называемая камеральная проверка.

Затем вам должны прислать письмо, из которого вы узнаете о вердикте. Можно также узнать результаты, перейдя на сайт того налогового управления, в которое вы обращались (раздел физические лица - Возврат налога на доходы физических лиц).

Потом нужно будет предоставить налоговому органу реквизиты счета, на который вам впоследствии переведут деньги. Переведут, конечно, не сразу после проверки, придется ждать еще недели 3-4.

Я неоднократно подавал документы в налоговую для получения различных вычетов (обучение, приобретение жилья), и могу сказать, что если все документы поданы и при этом оформлены совершенно правильно - не позднее, чем через три месяца должны перечислить. Но если в ходе проверки бумаг найдут какие-то неточности и Вам придется их исправлять - конечно, дольше ждать придется денег.

Когда я подавал документы на налоговый вычет, мне сообщили, что деньги на счет должны прийти в течении трех месяцев. Все примерно так и произошло, деньги пришли чуть раньше так как им необходимо было закрывать год. В начале ноября я подал документы, в конце декабря пришли деньги.

Вообще конечно деньги на счет поле налогового вычета должны поступить через 3 месяца после подачи заявления в налоговую службу, первый месяц налоговая служба должна проверить на подлинность все предоставленные вами документы, а уже потом произвести отчисления.

В течении 30 дней в налоговой рассматривают и проверяют документы поданные на налоговый вычет при покупки недвижимого имущества. И еще в течении 3-х месяцев вам будет сделано перечисление на банковский счет положенной суммы.

Вычет можно получить и через работодателя путем не удержания подоходного налога из полагающейся зарплаты. Вычет перестают удерживать как только работодатель получает справку из налоговой и не удерживают его до тех пор пока не будет выбрана вся причитающаяся сумма.

После подачи документов на налоговый вычет, сотрудники налоговой службы проводят проверку документации. На проверку отводится три месяца, через 90 дней она должна завершиться и по окончании этого срока налоговая должна принять решение либо о возврате вам налога, либо об отказе в этом. Таким образом, 3 месяца идет проверка, потом по ее итогам перечисляют деньги на р/с в течение месяца. Итого 4 месяца от заявления до денег, а по факту бывает как быстрей, так и медленней.

В течение четырех месяцев, со дня сдачи документов на налоговый вычет, должны перечислить деньги на Ваш счет. Их них, течение 3 месяцев проводят проверку и в течение 1 месяца осуществляется перевод средств.

Иногда (но редко) это бывает значительно быстрее, но налоговая инспекция обязана уложиться в этот четырехмесячный срок.

Если вы недавно купили квартиру и подали на компенсацию вам налогового вычета, то запаситесь терпением. ждать придется от 3-х до 4-х месяцев. Сумма выплаты будет зависеть от суммы уплаченного вами налога на доходы. если зарплата у вас небольшая, то сумма вычета тоже будет скромной и ее будут выплачивать по нескольку лет, пока не выплатят полную сумму компенсации.

Когда мы говорим о скорости работы нашей налоговой службы, то нельзя с точностью сказать, в какие сроки сработает та или иная служба. Могут сработать быстро, а могут и дольше. Если мы говорим о налоговом вычете, то можно сказать лишь максимальный срок ожидания - это 3 месяца.

После подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет в ИФНС большинство граждан задается вопросом: «Когда же я получу причитающиеся мне выплаты?». Многие считают, что в этом вопросе все зависит только от воли случая и собственного везения. На самом же деле существуют установленные сроки, в течение которых сотрудники налоговой инспекции должны рассмотреть вашу декларацию 3-НДФЛ, вынести решение о выплате денег и, в случае положительного решения, перевести денежные средства по указанным вами ранее реквизитам.

Сроки выплаты налогового вычета после сдачи 3 НДФЛ.

После сдачи декларации, и всех сопутствующих документов в налоговый орган, он осуществляет камеральную проверку, которая включает в себя непосредственную проверку самой декларации, а также всех предоставленных документов на их подлинность, путем запроса информации в соответствующие инстанции, выдавшие эти документы. По завершении камеральной проверки ИФНС выносит решение о предоставлении, либо непредоставлении налогового вычета.

Решение о предоставлении налогового вычета должно быть вынесено в течение 3 месяцев со дня подачи декларации, согласно ст.88 НК РФ.

Не лишним будет отметить, что при наличии у вас личного кабинета налогоплательщика вы можете следить за ходом проверки вашей декларации в разделе «Документы налогоплательщика > электронный документооборот». После вынесения Налоговой службой положительного решения о выплате полагающихся вам вычетов, вам должны перечислить денежные средства, на указанный в заявлении расчетный счет.

В соответствии со ст. 78 налогового кодекса РФ перевод денежных средств может затянуться на один месяц.

Итого, при самом неудачном стечении обстоятельств ждать налоговый вычет придется не более 4-х месяцев. Если срок выплат затянулся на более длительное время, вы можете обратиться в свою налоговую инспекцию для выяснения причин.

В статье пойдет речь о сроках выплаты налогового вычета при покупке недвижимости. Что это за процедура, для чего необходима, и каковы сроки выплаты – далее.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Налоговый кодекс устанавливает несколько способов получения вычета на покупку квартиры – через работодателя и через налоговую службу. Сроки зависят от этих способов.

Важные моменты

В соответствии с законом, при покупке квартиры человек имеет право вернуть часть средств от этой покупки при помощи возврата по налогу.

Получить вычет вправе такие категории:

Налоговая служба вправе отказать заявителю. Причинами выступают:

Особенности получения:

Льготу вправе получить заинтересованные лица Ее размер приравнивается к сумме затрат на покупку квартиры. Но в совокупности они не должны быть выше 2 млн рублей, исключение – покупка недвижимости по
Если налогоплательщик использует не всю сумму вычета То она автоматически переходит на следующую покупку
У гражданина должно быть официальное место работы А его работодатель должен уплачивать налог с его заработной платы. Если получу человек получает «в конверте» или трудоустроен не официально, то право на вычет теряется
Вычет предоставляется лишь плательщикам подоходного налога размером 13% Частным предпринимателям он не предоставляется

Сколько раз разрешено получить вычет? Вариантов 2:

За каждый год человек может вернуть ту сумму, которая равна подоходному налогу (13%). Остальные средства не сгорают, возврат можно оформить в последующие годы, пока лимит не будет исчерпан.

Если недвижимость покупалась в браке, но является собственностью одного из супругов, то оформить вычет могут двое.

Как уже говорилось, запрос на вычет можно подать единожды. Если у заявителя меняется место работы, он вправе обратиться с наступлением нового календарного года.

Финансы возвращаются тогда, когда заявитель подаст все документы. Бывают случаи, что купленная недвижимость оформляется не сразу, заявитель вправе вернуть часть налога.

Но с условием того, что с момента не прошло больше 3 лет. Остатки переносят на следующий год.

Если покупается квартира в новостройке, то вычет можно получить не сразу, а спустя год.

С какой целью осуществляется возврат

Налоговый вычет при покупке недвижимости был установлен с целью улучшения жилищных условий и для официального трудоустройства. То есть, владелец вправе вернуть часть денег, которые были потрачены на покупку жилья.

Правовое регулирование

Право получить вычет по налогам закреплено в . В соответствии со , обратиться в налоговую службу необходимо не позднее последнего дня года.

Гласит, что для получения вычета по налогам необходимо предоставить заполненное заявление.

Сроки выплат подоходного налога при покупке квартиры

После проверки сотрудниками налоговой инспекции поданных документов, проводится камеральная проверка. Занимает она до 3 месяцев.

В случае предоставления вычета по налогам – 1 месяц – после проверки . Поэтому сроки возврата могут затянуться до 4 месяцев.

Если сроки возврата нарушены, то на сумму вычета начисляются проценты. Насчитывают их за каждый день просрочки.

На сегодняшний момент это 11% за год. Начисляются проценты без вмешательства судебной инстанции. Но бывает и такое.

Финансы перечисляются на 5-7 день на указанный счет плательщика налогов. Официальные сроки возврата – 4 месяца, но практика показывает, что процедура может затянуться до 5 месяцев.

Если заявитель желает получить наличкой, то ему необходимо обратиться в налоговую службу спустя 1 год после покупки квартиры.

Также предоставляются документы, сотрудник их рассматривает в течение 3 месяцев и выдает решение – предоставить вычет или отказать.

Видео: налоговый вычет при покупке квартиры

Деньги выплачивают не сразу, а небольшими частями. Если заявитель пропускает сроки подачи заявления на вычет, он должен указать уважительную причину.

В текущем году подается бланк для выплат при покупке квартиры в сроки, указанные законодательством.

Чтобы у сотрудников налоговой инспекции к заявителю не возникло претензий, используется строго определенная форма декларации – 3-НДФЛ.

Какие понадобятся документы

При обращении в налоговую инспекцию необходимо иметь при себе такие документы:

  • паспорт;
  • если вычет получается на ребенка, то его ;
  • декларация о доходах;
  • , выдаваемая работодателем. Если человек работает в нескольких организациях, то справка берется с каждого места работы;
  • реквизиты счета – для перечисления средств;
  • код ИНН;
  • свидетельство о правах на квартиру – договор, и прочее.

Документы подаются в налоговую по месту регистрации. Предоставляются оригиналы справок или их заверенные копии. Документы рассматриваются в течение 3 месяцев.

Если решение положительное, то на указанный счет поступит сумма. Чтобы получить вычет от работодателя, предъявляются такие справки:

  • из налоговой службы о том, что сотрудник имеет право на этот вычет;
  • свидетельство о праве собственности на недвижимость;
  • от продавца квартиры;
  • , банковский чек или копию сберегательной книжки продавца с указанием вносимой суммы.

После этого необходимо написать заявление на имя работодателя. Если квартира покупается для несовершеннолетнего ребенка, то нужно предоставить свидетельство о его рождении.

Список документов может отличаться в зависимости от региона. Этот факт необходимо уточнять заранее.

Порядок обращения

Порядок обращения через работодателя проходит в несколько этапов:

Оформление выплаты возможно до окончания отчетного налогового периода. Если имеется официальное трудоустройство в нескольких организациях, то требовать вычет можно у каждого работодателя.

Чтобы работодатель перестал высчитывать налог, необходимо подать заявление в бухгалтерию организации. Процесс получения вычета у работодателя сложнее, чем через налоговую службу.

Чтобы получить вычет через налоговую службу, необходимо выполнить такие шаги:

  1. Подготовить документы и декларацию формы 3-НДФЛ.
  2. Направить их в налоговую инспекцию.
  3. Ожидать рассмотрения – не больше 3 месяцев.
  4. В случае одобрения – написать заявление и указать номер счета в банке.
  5. Ожидать перевод денег не больше 1 месяца.

Процесс оформления несложный.

Нюансы при ипотеке

Многие граждане покупают квартиру в ипотеку. У владельца имеется 2 пути возврата затрат – за покупку и за уплаченные им проценты.

Правила те же:

Кроме переплаченного налога с ипотеки можно вернуть и13 % от процентных платежей. Но сумма ограничена – 3 млн. рублей.

Главное условие – должна быть указана цель ипотеки («на жилищные вложения»). Если указания нет, то вернуть вычет не получится.

Получить вычет за приобретение недвижимости можно после предъявления декларации по окончании налогового периода.

Если главная выплата окончилась, а сумма процентов по ипотеке небольшая, то подавать документы разрешено не каждый год, а 1 раз в несколько лет, когда накопятся проценты.

Оформление имущественного вычета допустимо после предоставления таких бумаг – свидетельства о регистрации, или судебного решения, которое вступило в силу.

Условия получения вычета по ипотеке:

После заполнения декларации 3-НДФЛ и сдачи ее в ИФНС сразу возникает вопрос: как долго ждать налоговый вычет на квартиру?

Сколько времени требуется выждать и можно ли требовать у инспекции перечисление денег в случае несоблюдения этих сроков? Как проверить возврат налога по ИНН?

В какой срок ИФНС должна вернуть налог

Сроки перечисления налогового вычета прописаны в п. 2 статьи 88 НК РФ. У ФНС есть три месяца с момента сдачи документов на камеральную проверку. После окончания камеральной проверки налоговая служба обязана вынести свое решение: утвердить возврат налога или отказать. О результатах проверки налогоплательщик должен быть уведомлен в письменном виде. Как отследить налоговый вычет, рассмотрим ниже.

При вынесении ФНС положительного решения гражданин дополнительно предоставляет заявление на возврат 13%. В нем прописывается его лицевой счет и реквизиты банка. На перечисление денег у налоговой есть один месяц. Таким образом, максимально время проверки и перечисления возврата занимает четыре календарных месяца.

Как узнать, когда придет налоговый вычет? Самый простой и удобный способ – открыть личный кабинет налогоплательщика. Для этого нужно обратиться в ближайшую налоговую инспекцию с оригиналом паспорта и ИНН. Приходить по месту прописки не обязательно, открыть личный кабинет можно в любой налоговой службе.

Налогоплательщику выдадут личный логин и пароль. С помощью личного кабинета можно проверить статус налогового вычета. Для этого нужно зайти на сайт ФНС используя свой логин и пароль. На формирование кабинета налогоплательщика уходит три дня. После этого в нем отображается статус возврата налогового вычета.

Если создать личный кабинет нет возможности, существует еще способ, как узнать, когда выплатят налоговый вычет за квартиру. Налогоплательщик имеет право позвонить в свою налоговую инспекцию, назвать ИНН и получить в устной форме результат процесса проверки своей налоговой декларации.

Порядок возврата налогового вычета

Напомним, чтобы вернуть 13% от купленной недвижимости, нужно собрать документы, заполнить 3-НДФЛ и сдать готовый пакет в налоговый орган.

Для получения вычета на квартиру подготавливают следующие документы:

  • справка с работы 2-НДФЛ;
  • договор покупки или участия в долевом строительстве;
  • передаточный акт;
  • свидетельство или выписка на право собственности;
  • платежные документы;
  • кредитный договор при наличии ипотеки;
  • заявление с банковскими реквизитами и лицевым счетом.

На основании документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Составить ее можно двумя способами: на бланках налоговой инспекции или в специальной программе Декларация. С документами и заполненной декларацией налогоплательщик идет в ФНС по прописке и сдает пакет.

По закону придется выждать три месяца камеральной проверки. Если декларация составлена правильно, на четвертый месяц будет поступление. Но бывает, что по истечении полных четырех месяцев деньги не переводят.

Задержка выплаты налогового вычета

Если деньги не были получены, а срок камеральной проверки давно прошел, налогоплательщик может обратиться в налоговую службу для получения разъяснений.

Задержка выплаты означает какую-то ошибку в декларации или в предоставленных документах. Налоговая служба обязана оповещать о наличии недочетов по ходу камеральной проверки. На практике, районные налоговые инспекции могут не высылать уведомления при наличии ошибок. Налогоплательщику нужно самостоятельно контролировать ход своего дела.

При возникновении задержки сразу нужно обратиться в камеральный отдел и узнать, когда придут деньги за налоговый вычет. Возможно, к декларации были приложены не все документы. После устранения недочетов налоговый инспектор направляет распоряжение о перечислении возврата. Налогоплательщик вправе взыскать проценты за нарушение сроков возврата. Все обращения в налоговую службу подавать в письменном виде на имя начальника инспекции.

Ускорить срок камеральной проверки нельзя. Если налогоплательщик хочет получить компенсацию быстрее, от него требуется правильно заполненная декларация и полный пакет документов. Это позволит избежать задержки в ходе проверки.

Вопросы и ответы

Здравствуйте. Четыре месяца назад поданы документы на получение налогового вычета, в налоговой сказали, что с документами все в порядке, оснований для отказа нет, через 3 месяца ожидайте перечисления денег на карту. Реквизиты оставлены. Перечисления нет. Имеются задолженность и пеня по налогу на имущество. Может ли задолженность быть причиной невыплаты неперечисления денег по имущественному вычету?

В данном конкретном случае не может. Факт наличия задолженности по налогу на имущество никак не влияет на обязанность инспекции вернуть вам деньги. Теоретически налоговая могла бы провести зачет между налогами (погасить недоимку по налогу на имущество за счет своей задолженности по налогу на доходы). Но эти налоги поступают в разные бюджеты. Поэтому такой зачет невозможен.

4 месяца для налоговиков - это нормально (по практике). Нормально и 6. Хотите их взбодрить - напишите ругательное письмо. Образец жалобы в инспекцию смотрите по ссылке. Они зашевеляться.

Налоговое законодательство нашей страны устроено таким образом, что физические лица, которые регулярно платят подоходные налоги в бюджет государства, получают различные льготы, если в этот отчётный период на них также падает бремя больших затрат. Закон устроен таким образом, чтобы граждане были заинтересованы работать официально, показывая все свои доходы государству без утаивания и сожаления об этом. Все налоговые взаиморасчёты между населением и государством исполняются силами бюджетной структуры – инспекцией ФНС.

Что такое налоговый вычет

Чтобы немного облегчить трудовую жизнь граждан, государство предоставляет им различные варианты субсидий в случае серьёзных трат с их стороны в виде возврата части уплаченного налога с доходов в тот же отчётный период. С точки зрения государства такая политики вполне обоснована, так как, возвращая гражданам 13%, уплаченные с их же доходов, они стимулируют покупку, которая в любом случае облагается НДС в размере 18%. Поэтому при должном контроле и пресечении факта уклонения от прямых и косвенных налогов со стороны граждан государство обеспечивает необходимое движение денежных средств в экономике, при этом одновременно поднимая свой авторитет среди активного электората.

Камеральная проверка декларации 3 НДФЛ проводится уполномоченными должностными лицами ИФНС в соответствии с их служебными обязанностями. Специального решения руководителя налоговой инспекции не требуется.

В этом случае срок выплаты налогового вычета после подачи заявления (один месяц) начинает исчисляться со дня подачи налогоплательщиком заявления о возврате налога, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки декларации либо с момента, когда такая проверка должна была быть завершена в соответствии с ст. 88 НК РФ. Это подтверждают Письмо Минфина России от 11.07.2014 № 03-04-05/34120, п. 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 22.12.2005 N 98 «Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с применением отдельных положений главы 25 Налогового кодекса Российской Федерации».

Т.е. при одновременном представлении в ИФНС декларации и заявления по возврату налога сроки выплаты налогового вычета составляют максимум 3 месяца на проверку и 1 месяц на перечисление денег.

Срок возврата налогового вычета, если заявление подано после камеральной проверки

Если по каким-то причинам заявление о возврате налога Вы не предоставили вместе с декларацией 3 НДФЛ и другими документами для налогового вычета, его необходимо предоставить в ИФНС после завершения камеральной проверки (одобрения налогового вычета). За какой срок можно вернуть налоговый вычет в этом случае? Время с момента подачи декларации до перечисления денег увеличивается. Сначала максимум в течение 3 месяцев идет камеральная проверка, после подтверждения права на вычет (налогоплательщик об этом может узнать из письма ИФНС, электронного сервиса налоговой службы или обратившись в инспекцию) составляется заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. После получения данного заявления Вашей ИФНС максимальный срок перечисления налогового вычета составляет 1 месяц.

Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. В случае оформления вычета на грани пропуска срока давности, заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога необходимо подавать одновременно с декларацией и другими документами, не дожидаясь окончания камеральной проверки

В какой срок возвращают налоговый вычет зависит от наличия вопросов по сданным документам у налогового инспектора, от времени подачи заявления на возврат налога.

Подведем итоги по срокам перечисления налогового вычета в зависимости от времени подачи документов и окончания камеральной проверки:

Сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации

Если заявление на возврат налога было подано одновременно с декларацией, срок выплаты налогового вычета после подачи декларации составляет максимум 4 месяца.

Если заявление на возврат налога подано после камеральной проверки, через сколько приходит налоговый вычет после подачи документов (в т.ч. декларации 3 НДФЛ), зависит от того насколько быстро написано указанное заявление после проверки (три месяца на проверку, время на составление и получение заявления, один месяц на перечисление).

Срок выплаты налогового вычета после камеральной проверки

Определимся, через сколько дней после камеральной проверки перечисляют деньги в случае, когда заявление на возврат налога было передано в инспекцию вместе с декларацией 3 НДФЛ. Деньги придут в течение месяца после завершения камеральной проверки.

Если заявление представили в ИФНС после камеральной проверки, то сроки возврата НДФЛ после камеральной проверки составляют время на составление и подачу заявления и один месяц на перечисление денег на расчетный счет.

Как узнать, когда придет налоговый вычет?

Какие возможны сроки возврата налогового вычета мы выяснили, теперь Вы можете поинтересоваться, как узнать, когда перечислят деньги за налоговый вычет за квартиру, лечение и т.д.?

Получить приблизительную информацию о том, на какой этапе налоговый вычет (идет камеральная проверка, одобрен возврат налога или нет, есть ли вопросы у налогового инспектора) и узнать, когда придут деньги за налоговый вычет, можно следующими способами:

  • обратиться в ИФНС лично,
  • позвонить в ИФНС,
  • через личный кабинет налогоплательщика для физических лиц.

Пример 1

Обратите внимание, что максимальный срок для подачи заявления на возврат - 3 года (п.7 ст.78 НК). Учитывайте это, оформляя декларацию на вычет.

Пример 2

Через какое время возвращается налоговый вычет после сдачи документов

ФНС в письме от 26.10.2012 № ЕД-4-3/ объяснила, что налогоплательщик вправе отдать заявление на возврат налога сразу же вместе с декларацией. Это освобождает его от повторного визита в ИФНС.

Однако Минфин в письме от 09.11.2016 № 03-02-08/65564 напомнил, что вне зависимости от даты подачи заявления до окончания камеральной проверки деньги не вернут. Таким образом, стандартный срок выплаты по налоговому вычету - 4 месяца с момента подачи 3-НДФЛ:

  • 3 месяца тратится на камеральную проверку;
  • 1 месяц уходит непосредственно на перечисление.

Пример 3

Сроки возврата налога через личный кабинет налогоплательщика

Вне зависимости от выбранного способа подачи документов, сроки проверки декларации и возврата НДФЛ не меняются. Однако при работе через Личный кабинет у налогоплательщика есть несомненное преимущество - возможность отслеживать ход проверки и распоряжаться переплатой в режиме онлайн:

  1. Статус 3-НДФЛ отображается в разделе «Жизненные ситуации» на странице для заполнения деклараций:

Читайте так же: Доплаты к пенсии после 90 лет

  1. После проверки сумма переплаты по НДФЛ появляется в разделе «Мои налоги»:
  1. Чтобы ее вернуть, достаточно нажать кнопку «Распорядиться» и выбрать нужный способ:
  1. Реквизиты для перечисления заполняются тут же:
  1. В случае успешной проверки декларации вычет по налогу вернут в течение 1 месяца после того, как вы подадите специальное заявление.
  2. Без заявления переплата по НДФЛ остается невостребованной.
  3. Срок подачи заявления ограничен 3 годами после оплаты налога.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter .

В этом материале опишем, каким может быть срок выплаты по заявлению налогового вычета. Рассмотрим временной максимум, что может быть использован ФНС после подачи заявления. Также обсудим, что нужно делать заявителю в случае просрочки возврата. Понимание законодательных норм позволяет по максимуму реализовать данные государством права.

Несмотря на то, что срок возврата налогового вычета стандартные, а за просрочку предусмотрен штраф, задержки в выплатах всё-таки случаются. Нужно оперировать сроками, для того чтоб понимать когда начинать действовать. Ведь если просрочка 2-3 дня, то ее можно как-то объяснить. Ждать нельзя, когда она исчисляется месяцами.

Статья 178 НК оговаривает сроки назначения и выплаты налоговых компенсаций.

Когда, в каком случае перечислят налоговый вычет

По вычетом принято понимать послабление, гарантированное НК добросовестным налогоплательщикам. Большинство видов прибыли облагается НДФЛ тарифом. И вот сумму, уплаченных за год взносов заявитель может компенсировать в виде вычета за недвижимость и другие важные цели.

Назначат возврат в таких случаях:

  1. Покупка жилой площади.
  2. Приобретение жилища в кредит.
  3. Строительство дома.
  4. Оплата собственного образования, учебы близких родственников.
  5. Медицинские процедуры, лечение.

Если социальные лимиты возобновляются ежегодно, то имущественный размер при покупке недвижимого имущества предоставляется разово.

Как и для любого другого вида послабления, для вычета предусмотрены определенные сроки. Заявить право на него претендент может в течение 3 лет с момента траты. Срок фактического возврата зависит от способа подачи заявления. Действовать через работодателя быстрее, нежели через налоговую службу.

Основания для возврата

В этом подразделе хотелось бы акцентировать внимание, при каких условиях назначается соответствующее послабление. Перечень трат, по которым полагается возмещение, мы выяснили, теперь переходим к условиям:

  1. Российское гражданство.
  2. Уплата НДФЛ ставки, которая изымается из:
  • заработной платы;
  • прибыли от продажи имущества (при минимальном сроке владения);
  • пенсии из коммерческих фондов;
  • прибыль от арендных операций;
  • предпринимательского дохода на общей системе налогообложения.
  1. Наличие права. Изначально вычетное право гарантировано всем граждан. Но в случае с имущественным возвратом, для него предусмотрен лимит на всю жизнь. Если лицо исчерпает выделенную сумму вычета, то повторно воспользоваться правом он не сможет.

На заметку! Суммы лотерейных выигрышей, дохода из казино не подлежат обложению НДФЛ, следовательно, ими невозможно покрыть компенсацию.

Сколько ждать налоговый вычет

Общий период ожидания возврата зависит от выбранного способа. Рассмотрим оба варианта, оговорим допустимые сроки.

Через ФНС

Следует детализировать через, сколько после траты возвращают налоговый вычет. Зависит от того в каком месяце имела место покупка. Все дело в том, что возврат через ФНС подается в начале года, следующего за отчетный период. Чтоб определить сумму к возврату, инспектор должен понимать, сколько за год уплачено подоходного налога, так как именно от суммы этих отчислений и зависит предельный размер выплаты. Таким образом, первый период ожидания – время до подачи заявления.

Второй период включает в себя срок с момента подачи декларации до вынесения решения. На камеральную проверку законом отводится 3 месяца. Это максимум, но решение может быть принято и ранее. За этот период инспектор должен вынести решение, о котором письменно уведомляет заявителя.

Третий период ожидания – стадия поступления средств. Если прошение претендента удовлетворяется, то за месяц на его банковский счет должны поступить средства. За каждый день просрочки предусмотрен процент от общей суммы, но для его получения нужно обращаться в суд.

Внимание! Суммарный период после подачи декларации в ФНС и до момента зачисления денег, не должен превосходить 4 месяца.

Через работодателя

Чтобы понимать какой способ оформления целесообразно выбрать в той или иной ситуации, нужно узнать через, сколько компенсируют, если это вычет за квартиру через работодателя.

Если в первом случае отсчет применяют после формирования декларации, то во втором случае срок возврата начинают отсчитывать со дня подачи заявления в ФНС. Сразу же после траты, не дожидаясь конца года, лицо обращается в инспекцию за справкой подтверждением.

Когда на руках есть соответствующее подтверждение права, нужно подавать заявление работодателю на возврат. С ближайшей заработной платой претендент получит первую часть выплаты.

Таким образом, во втором случае совокупный максимальный срок ожидания НВ не может превышать полутора месяцев. Первых 30 дней – максимум для осуществления камеральной проверки. Оставшихся полмесяца – время на начисление первой части выплаты в бухгалтерии предприятия.

Причины задержки выплат

На самом деле причин для задержки выплаты может быть несколько:

  • не окончен период камерального анализа;
  • заявитель не подал вместе с декларацией заявления с реквизитами;
  • в поданных банковских реквизитах допущены ошибки, что делает перевод денег невозможным;
  • у претендента имелась задолженность перед государством, и сума вычета направляется на ее погашение;
  • заявление на возврат утеряно.

При подаче любого письменного обращения в государственную структуру, нужно создавать два экземпляра документам. Один отправляется (отдается) адресату, второй бланк с входящим штампом получателя остается у заявителя. Соответствующие бумаги востребованы при возникновении неоднозначных моментов.

Если налоговый вычет не приходит в срок, сколько еще ждать и как реагировать

В ситуации, когда вычет на квартиру назначен, но не выплачивается, долго ждать не следует. По истечении месяца, который отводится на перечисление, нужно действовать. Рассмотрим порядок, которого следует придерживаться в этом случае:

  1. Уточнение в банке, нет ли суммы к зачислению.
  2. Звонок ответственному инспектору, для уточнения информации по переводу.

В большинстве случае, звонка в ФНС достаточно для ускорения процесса. Если даже до момента обращения распоряжения на перевод не было, то после него ситуацию стремятся исправить. Реакция вызвана тем, что за просрочку предусмотрен штраф, ответственные сотрудники о нем помнят и стремятся минимизировать негативные последствия.

  1. Письменное заявление в ФНС. В нем следует уведомить определить, что сроки выплаты уже нарушены.
  2. И что в случае бездействия, вами будут предприняты дальнейшие шаги.
  3. Жалоба в вышестоящую инстанцию. Если речь идет о бездействии начальника отделения ФНС, то обращаться с жалобой нужно в территориальное управление ФНС конкретной области.
  4. Судебное разбирательство.

Внимание! Подавать жалобу, заявление претендент вправе лично, по почте и через законного представителя. Оставить обращение можно и в электронном виде на официальном сайте ведомства.

Сроки подачи жалоб:

  • 1 месяц для обжалования в УФНС;
  • 3 месяца для обращения в суд.

Отсчет начинается со дня фактического правонарушения, в том числе с момента вынесения отказа и возникновения просрочки.