Экономические факторы становления и развития криминальной экономики. Криминальная экономика

Концепция криминальной экономики ориентирована, прежде всего, на исследование причин, механизмов экономических общественно опасных явлений, а также предупреждение и пресечение общественно опасной активности.

Первое исследование криминальной экономики было выполнено А.А.Крыловым. Стоит заметить, что он ввел в научный оборот само понятие "криминальная экономика" и дал следующее ее определение: "Криминальная экономика – ϶ᴛᴏ сложная система незаконных социально-экономических отношений и материально-вещественных процессов по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг" (26) Криминальную экономику он определяет также как организованную корыстную ненасильственную преступность (27)

В работах статистической направленности используется термин "криминальная квазиэкономика", кᴏᴛᴏᴩая определяется как непродуктивный сектор экономической деятельности, связанный с незаконным перераспределением доходов и имущества граждан путем грабежа, разбоя, кражи, вымогательства (28)

А.Нестеров и А.Не стоит забывать, что вакурин дают следующее определение криминальной экономики: "…криминальная экономика – ϶ᴛᴏ специфический экономический уклад, способ хозяйствования, кᴏᴛᴏᴩый призван обеспечивать определенную, относительно небольшую по численности группу лиц сверхдоходами, доходами от преступной деятельности, доходами от использования "прорех" в законодательстве" (29)

Это понятие, по их мнению, охватывает деяния в экономической сфере, подпадающие под определенные статьи законодательства, то есть экономические правонарушения и преступления. Сюда же он ᴏᴛʜᴏϲᴙт организованную преступность, коррупцию и лоббирование выгодных преступному миру законопроектов.

Исходя из всего выше сказанного, мы приходим к выводу, что имеет место понимание криминальной экономики исключительно с формально-правовых позиций. В ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с логикой такого понимания в состав криминальной экономики включается вся теневая экономика.

Формально-правовой подход, по мнению автора, будет недостаточным для адекватного понимания природы и криминальной и теневой экономики и нуждается в дополнении и расширении. Криминальную экономику, особенно в России и других странах с неразвитой рыночной системой, следует рассматривать с более широких криминологических позиций.

С ϶ᴛᴏй позиции криминальная экономика включает экономические отношения, экономическую деятельность, главным отличительным признаком кᴏᴛᴏᴩой будет общественная вредность (опасность)

Криминальная экономика охватывает экономические общественно опасные деяния трех видов:

криминализованные, влекущие уголовную ответственность в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с действующим законодательством;

некриминализованные, но влекущие юридическую ответственность в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с нормами других отраслей права;

некриминализованные и не влекущие юридической ответственности (пробелы правового регулирования)

В ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с логикой формально-правового подхода, теневая экономика будет подсистемой экономики криминальной. К такому выводу вполне последовательно приходят его сторонники (30) Этот подход единственно верен с позиции правоприменения, когда крайне важно исходить из действующих правовых норм. Последовательно следуя ϶ᴛᴏй логике, в качестве средства решения проблемы теневой экономики следует избрать применение административных и уголовно-правовых средств борьбы. При этом в российских условиях согласиться с такой позицией вряд ли возможно.

С позиций криминологического подхода, в составе теневой экономики следует выделить сектора криминальной теневой экономики и некриминальной теневой экономики. При этом четко и однозначно выделить сектор некриминальной экономической деятельности не представляется возможным. Причина ϶ᴛᴏго – сложность самого объекта анализа – теневой экономики, тесная взаимосвязь ее позитивных и негативных функций в условиях несовершенной конкурентной среды, необоснованного налогообложения, а также формальных и неформальных ограничений на открытие и ведение бизнеса.

При выделении сектора некриминальной теневой экономики следует, на наш взгляд, учитывать следующие соображения.

К некриминальной теневой может быть отнесена исключительно экономическая деятельность, непосредственно связанная с производством нормальных товаров, оказанием нормальных услуг, выполнением нормальных работ и вносящая вклад в создание ВВП.

К некриминальному сектору теневой экономики целесообразно отнести деятельность, кᴏᴛᴏᴩая не могла быть начата или продолжена в условиях действующего режима налогообложения и регулирования.

Необходимо учитывать мультипликативный эффект увеличения производства и, следовательно, налоговых поступлений, в результате расходования теневых доходов в легальной экономике.

При очевидной полезности того или иного бизнеса с точки зрения общественных потребностей на некᴏᴛᴏᴩых рынках незаконные методы будут решающим фактором в обеспечении конкурентоспособности и, создавая предприятие или решая его развивать, любой самый добросовестный субъект вынужден их использовать (например, различные схемы "черного нала" – неучтенной наличности) Уровень цен определяется в основном фирмами, применяющими схемы ухода от налогообложения и войти легально в такую сферу практически невозможно.

В общем и целом для оценки уровня криминальности теневой экономики целесообразно учитывать максимально полно как ее экономическую эффективность и полезность, так и деструктивное влияние. Стоит сказать - полезно ответить на вопрос: "В случае если правовые предписания будут полностью реализованы, а налоги и платежи – полностью уплачены, то при существующей экономической конъюнктуре какая часть экономической деятельности окажется минимально конкурентоспособной и рентабельной?". Именно в ϶ᴛᴏй части следует искать криминальный теневой сектор. Вопрос может быть сформулирован и в более общей форме: "В какой степени и какая часть, сфера теневой экономики, связанные с нарушением правового запрета, обеспечивают выживание общественного организма?".

При криминологическом подходе объектом анализа становится не только сама деятельность, но и оценочная шкала ϶ᴛᴏй деятельности, воплощенная в правовой системе. При ϶ᴛᴏм используется более мощный критерий социально-экономической эффективности.

В заключение крайне важно отметить также, что применение того или иного подхода обусловлено характером хозяйственной системы и качеством системы регулирования экономикой.

Формально-правовой подход будет вполне оправданным в условиях стабильной отлаженной системы правового регулирования экономики, высокого развития ее институтов и ограниченного вмешательства государства в экономическую жизнь. Такова ситуация в большинстве промышленно-развитых стран. Важно знать, что большинство общественно полезных видов бизнеса и другой экономической деятельности может реально конкурировать при использовании методов добросовестной конкуренции. В сфере теневой экономики оказываются криминально ориентированные субъекты либо аутсайдеры.

В условиях слабого государства, отсутствия нормальной институциональной среды в сфере экономики, применение незаконные методов становится одним из решающих факторов конкуренции и выживания. Вне правового поля оказывается большинство экономических субъектов. В такой ситуации формально-правовой подход не будет конструктивным и должен быть дополнен более широким экономико- криминологическим.

Разделение теневой экономики на криминальный и некриминальный сектор не может быть умозрительным. Стоит заметить, что оно предполагает системный анализ конкретных сфер в конкретных условиях.

Высказанные соображения не имеют целью окончательное решение проблемы. Стоит заметить, что они призваны очертить ее наиболее существенные контуры и стимулировать поиск решения, обоснованность кᴏᴛᴏᴩого нуждается в постоянной перепроверке в условиях развивающейся реальности. Материал опубликован на http://сайт

С учетом вышесказанного в составе криминальной экономики могут быть выделены следующие элементы:

незаконные экономические отношения в сфере легальной экономической деятельности (экономическая преступность и адмделиктность);

скрытая экономика – разрешенная законом деятельность, кᴏᴛᴏᴩая официально не показывается или приуменьшается осуществляющими ее субъектами в целях уклонения от уплаты налогов, внесения социальных взносов или от выполнения определенных законом обязательств;

сфера нелегального бизнеса, связанного с производством, реализацией и потреблением нормальных товаров и услуг без лицензии и специального разрешения;

сфера нелегальной (неформальной – в терминологии СНС-93) занятости;

сфера нелегального бизнеса, связанного с производством, реализацией и потреблением запрещенных товаров и услуг, при кᴏᴛᴏᴩом имеет место трудовой процесс, а выпускаемые товары и услуги имеют эффективный рыночный спрос;

сферу уголовного промысла, в рамках кᴏᴛᴏᴩой криминальные доходы извлекаются на базе систематического совершения традиционных общеуголовных преступлений (профессиональная преступность);

сфера услуг, связанных с применением или угрозой применения насилия в экономических отношениях (заказные убийства, криминальный терроризм) Цель данного вида деятельности – силовое обеспечение функционирования криминальной экономики, подавление конкуренции и социального контроля насильственными методами, посредством совершения общеуголовных преступлений. Развитие данной сферы связано с коммерциализацией общеуголовной насильственной преступности;

сфера создания, толкования, применения, исполнения теневых (неформальных) норм, регулирующих сферу криминальной экономической деятельности;

незаконные экономические отношения в сфере политического рынка, политической деятельности;

незаконные экономические отношения в системе государственной и муниципальной службы в связи с осуществлением экономической деятельности, принятием и исполнением экономически значимых решений.

Криминальную экономику следует также рассматривать как систему социально-экономических институтов, то есть формальных и неформальных правил экономического поведения, а также санкционных механизмов.

Сферу криминальной экономики целесообразно ограничить видами деятельности, кᴏᴛᴏᴩым присущи такие признаки как осуществление на профессиональной основе и институционализированный характер.

Первый критерий означает, что к сфере криминальной экономики относится совершение деяний, осуществление экономической деятельности субъектами, обладающими специфическими профессиональными навыками и опытом. В сфере легального бизнеса к криминальной экономике следует отнести совершение общественно опасных деяний в процессе профессиональной деятельности в интересах личных, организации, третьих лиц.

В состав криминальной экономики включается также профессиональная преступность. Под ней понимается разновидность преступных занятий, кᴏᴛᴏᴩые будут для субъекта источником средств существования, требуют необходимых знаний и навыков для достижения конечной цели и обусловливают определенные контакты с антиобщественной средой (31)

Второй критерий означает, что в ее составе учитываются виды деятельности:

во-первых – связанные с использованием в преступных целях институтов легальной экономики, исполнительной, законодательной и судебной власти;

во-вторых – синдикализированные формы организованной преступной деятельности экономической направленности;

в-третьих – виды общественно вредной экономической деятельности, порожденные дисфункциями общественных институтов и потому носящие массовый характер;

в-червертых – деятельность по созданию, толкованию исполнению и применению неформальных норм противоправного экономического поведения.

Использование данных критериев предполагает исключение из сферы криминальной экономики случайные, единичные, спонтанные, ситуативно осуществляемые деяния экономического характера.

Первое изучение криминальной экономики было сделано А.А. Крыловым. Он ввел в теоретический кругооборот само понятие "криминальная экономика" и дал последующее ее определение: "Криминальная экономика - это непростая система преступных социально-экономических отношений и реально-вещественных действий по изготовлению, распределению, размену и потреблению материальных благ и услуг". Криминальную экономику он описывает также как организованную корыстную ненасильственную беззаконность.

В обиходе употребляется термин "криминальная экономика", которая определяется как малоэффективный сектор экономической деятельности, соединенный с преступным перераспределением доходов и материальным положением граждан методом грабежа, разбоя, кражи, вымогательства.

А. Нестеров и А. Вакурин дают следующее определение криминальной экономики: "…криминальная экономика - это специфичный народнохозяйственный уклад, метод хозяйствования, который призван гарантировать определенную, сравнительно маленькую по количеству группу лиц сверх заработками, доходами от беззаконной деятельности, доходами от применения "прорех" в законодательстве".

Это понятие, по их понятию, обхватывает действия в экономической сфере, подпадающие под определенные статьи законодательства, то есть экономические преступления и преступления. Сюда же он относят организованную преступность, коррупцию и пробивание выгодных беззаконному миру законопроектов.

Таким образом, имеет пространство сознание криминальной экономики только с формально-правовых позиций. В согласовании с логикой такого осмысления в состав криминальной экономики внедряется вся теневая экономика.

Формально законный подъезд, по мнению создателя, является недостающим для адекватного понимания природы и криминальной и теневой экономики и нуждается в добавлении и расширении. Криминальную экономику, в особенности в России и остальных странах с не сложившейся рыночной системой, следует рассмотреть с более широких криминологических позиций.

С этой точки зрения криминальная экономика включает экономические дела, экономическую деятельность, основным характерным признаком которой является социальная опасность.

Криминальная экономика охватывает экономические общественно опасные деяния 3-х видов:

криминализованные, влекущие уголовную ответственность в соответствии с работающим законодательством;

некриминализованные, но влекущие юридическую ответственность в соответствии с нормами других отраслей права;

некриминализованные и не влекущие юридической ответственности (пробелы правового регулирования).

При выделении сектора некриминальной теневой экономики следует учесть последующие суждения.

К некриминальной, теневой может быть отнесена лишь экономическая деятельность, непосредственно связанная с производством обычных товаров, оказанием нормальных услуг, исполнением нормальных работ и вносящая вклад в создание ВВП.

К некриминальному сектору теневой экономики целенаправленно можно отнести деятельность, которая не могла быть начата или продолжена в условиях работающего режима налогообложения и регулирования.

Необходимо учитывать мультипликативный эффект роста производства и, следственно, налоговых поступлений, в итоге расходования теневых доходов в легальной экономике.

При тривиальной полезности того или другого бизнеса с точки зрения публичных потребностей на неких рынках незаконные способы являются решающим причиной в обеспечении конкурентоспособности и, формируя начинание или решая его совершенствовать, какой самый-самый честный субъект обязан их использовать (к примеру, разные схемы "темного нала" - неучтенной наличности). Уровень цен определяется в основном фирмами, применяющими схемы ухода от налогообложения и зайти легально в такую сферу практически нереально.

В общем и целом для оценки уровня криминальности теневой экономики целесообразно учитывать очень полно как ее экономическую эффективность и полезность, так и деструктивное воздействие. Возникает вопрос: "Если правовые предписания будут полностью реализованы, а налоги и платежи - полностью оплачены, то при имеющейся экономической конъюнктуре какая часть экономической деятельности окажется мало конкурентоспособной и рентабельной?". Именно в этой доли следует находить уголовный теневой сектор. Вопрос может быть сформулирован и в более общей форме: "В какой степени и какая часть, сферы теневой экономики, связанные с нарушением правового запрета, обеспечивают выживание общественного организма?".

При криминологическом подходе объектом разбора делается не только хозяйка деятельность, но и оценочная шкала этой деятельности, воплощенная в правовой системе. При этом используется более мощнейший аспект социально-экономической эффективности.

Нужно подметить также, что использование того или иного подхода обусловлено нравом хозяйственной системы и качеством системы регулирования экономикой.

Формально-правовой подход является вполне оправданным в условиях стабильной отлаженной системы правового регулирования экономики, высочайшего развития ее ВУЗов и ограниченного вмешательства страны в экономическую жизнь. Такова ситуация в большинстве промышленно-развитых стран. Большинство общественно нужных видов бизнеса и иной экономической деятельности могут реально соперничать при применении способов добросовестной конкуренции. В сфере теневой экономики оказывают криминальное воздействие субъекты или аутсайдеры.

В ситуации ослабления страны, не имения обычной институциональной среды в сфере экономики, использование преступные способов делается одним из решающих причин конкуренции и выживания. Вне правового поля как оказалось большая часть экономических субъектов. В таковой ситуации казенно-законный подъезд не является конструктивным и обязан существовать дополнен наиболее широким экономико-криминологическим.

Разделение теневой экономики на уголовный и некриминальный сектор не может быть умозрительным. Оно подразумевает целый анализ конкретных сфер в конкретных условиях.

Высказанные суждения не имеют целью конечное заключение трудности. Они призваны очертить ее наиболее значительные контуры и провоцировать розыск решения, аргументированность которого нуждается в неизменной перепроверке в условиях развивающейся действительности.

В состав криминальной экономики входят также профессиональная преступность. Под ней понимается разновидность беззаконных занятий, какие являются для субъекта родником средств существования, требуют нужных познаний и навыков для заслуги окончательной цели и обусловливают определенные контакты с антипубличной средой.

Второй критерий означает, что в ее составе учитываются виды деятельности:

во-первых - связанные с использованием в преступных целях институтов легальной экономики, исправной, законодательной и судебной власти;

во-вторых - синдикализированные формы организованной беззаконной деятельности экономического направления;

в-третьих - виды общественно вредной экономической деятельности, порожденные нефункциональностями публичных институтов и поэтому носящие общественный характер;

в-четвертых - деятельность по творению, истолкованию выполнению и использованию неформальных норм противоправного экономического поведения.

Использование данных критериев предполагает изъятие из сферы криминальной экономики случайные, единичные, спонтанные, ситуативно исполняемые действия экономического нрава.

1. Особенности современной экономической преступности в России.

Современной русской экономической преступности присущи некие специальные индивидуальности и веяния развития. К наиболее весомым относятся следующие.

Высокая степень латентности экономических преступлений. Уровень латентности возрастает или, по последней мерке, не уменьшается, разоблачаемость преступлений и раскрываемость правонарушений не вырастает.

Так, латентность мошенничества оценивается равной 65, должностных хищений - 925, взяточничества - 2935, вымогательства - 17500, разбойные нападения - 34, грабежи - 58, кражи собственной принадлежности - 152 (ежели зарегистрированные правонарушения взять за штуку, то латентность отдельных видов преступлений составит приведенные числа).

Быстрое улучшение способов преступных посягательств. Наблюдается отстранение из сферы экономики примитивной преступности и замещение ее изощренной, интеллектуальной. Об этом свидетельствует, в частности неуклонное понижение удельного веса так именуемых"традиционных" имущественных преступлений (краж, грабежей, разбоев).

Преступники скоро адаптируются к новеньким видам, формам и методам предпринимательской деятельности. Они активно употребляют в преступных целях складывающуюся рыночную конъюнктуру, информационные технологии. Возрастает численность преступлений, совершаемых в сфере больших технологий (компьютерная преступность, сетевая преступность, преступность в сфере индивидуальной беспроводный связи), с использованием особых познаний в сфере денежной и экономической деятельности, в процессе профессиональной деятельности.

В качестве образца разрешено привести широкомасштабные хищения валютных средств с использованием фальшивых банковских документов, фальсификация ценных бумаг, криминальное использование электрических средств доступа к банковскому счету, оргтехники (факс-модемов, множительных аппаратов);

Активную роль в совершении преступлений организованных преступных групп. Совершаемые с их ролью преступления различаются более действенной подготовкой, совершением и сокрытием хищений. Они исполняют неизменный поиск новейших источников покупки и сбыта,реализации похищенного, способностей расширения преступной деятельности.

По этому МВД, в России действует возле 80 тыс. членов организованных преступных сортировок, под контролем которых располагаться около 40 тыс. хозяйствующих субъектов, в том числе 1,5 тыс. госпредприятий, 4 тыс. АО, выше 500 СП, 550 банков и 700 оптовых и розничных базаров Сращивание экономической и общеуголовной преступности. Обострение конкуренции за присвоение сверх заработков сопровождается посягательствами насильственного характера - поджогами, криминальными взрывами, убийствами по найму (заказными убийствами) должностных лиц соперничающих организаций, правоохранительных и других муниципальных органов. Неэффективность судебной системы провоцирует использование преступных насильственных способов истребования долгов. Существуют и очень много других проявлений этого процесса, которыми сопровождается проникновение в экономику организованной преступности.

Усиление межрегионального и транснационального характера экономической преступности. Эта желание имеет место быть в том, что, во-первых, внешнеэкономические связи употребляются для легализации незаконных доходов, во-вторых - законопреступники используют инфраструктуру глобальных денежных рынков для воплощения преступных посягательств. В качестве примера можно подметить мошеннические операции в Интернете, преступную сетевую деятельность.

Создание эффективной системы легализации доходов, приобретенных от преступной деятельности. Отмытые средства вводятся в народнохозяйственный кругооборот, инвестируются в бизнес, нелегально вывозятся за рубеж.

Особенности отдельных видов экономических преступлений Должностные преступления. На протяжении крайних лет наблюдается крепкий рост должностных преступлений. Статистика отображает общую тенденцию к ужесточению борьбы с экономической преступностью. Доля должностных преступлений в общем численности экономических сравнительно мала - немногим более 10%. Однако в силу высочайшей латентности и особого субъекта преступления должностного лица они представляют повышенную общественную опасность.

Одним из наиболее обычных и опасных должностных преступлений является получение взятки.

Взяточничество, наравне с иными должностными правонарушениями, отличается завышенной общественной опасностью. Это следует из следующих данных.

Согласно экспертным оценкам, утраты от коррупции в сфере государственных заказов и закупок нередко превосходят 30% всех экономических издержек по этим статьям.

Незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство . Наблюдается неизменный рост на протяжении крайних лет таковых правонарушений, как преступное предпринимательство и лжепредпринимательство. Эти данные отображают наиболее глубинные процессы, связанные с ростом теневой экономики, а еще деятельностью организованных беззаконных групп, использующих компании-однодневки для преступного обналичивания валютных средств, хищения кредитных ресурсов коммерческих банков, совершения остальных опасных преступлений. Эти веяния отражают также психический настой бизнесменов на приобретение сиюминутных итогов, сомнение к денежной системе и уклонение идти чрезмерную налоговую нагрузку. Одной из обстоятельств сформировавшейся ситуации является неимение действенной системы помощи честного предпринимательства.

Современные хищения методом мошенничества, присвоения и траты. В структуре преступности экономической направлению за крайние годы наиболее распространенными являются хищения, совершаемые путем мошенничества Статья 159 УК РФ, присвоения и растраты вверенного богатства Статья УК РФ.

Из всех преступлений супротив принадлежности больший рост был свойственен для мошенничества При этом следует учесть, что по всем фактам мошенничества в финансово-кредитной сфере уголовные дела не были заведены. А общеежульничество в сфере потребительского рынка в значимой ступени остается латентным.

2. Факторы криминализации российской экономики

На степень экономической преступности оказывает воздействие непростой комплекс причин, посреди которых более означаемы политические, экономические и правовые. Выделяют еще такие причины, как организационные, психологические, медецинские и технические.

К политическим причинам экономической преступности относятся: непостоянность политического режима, нелогичность уголовной политики, необустроенность межгосударственных пределов после распада СССР, отчуждение народонаселения от управления муниципальными делами и контроля за системой мер борьбы с преступностью.

Экономические факторы: высочайший уровень дифференциации населения по уровню заработков; нефункциональности социально-экономических ВУЗов; сплошное понижение страны и его неспособность гарантировать регулирование экономики; макроэкономические диспропорции, значимый муниципальный сектор экономики, недейственная налоговая политика и остальные принципиальные факторы.

Организационно-правовые факторы:

недостаточно эффективная координация деловитости органов дознания, подготовительного следствия, суда и прокуратуры;

недостаточное ресурсное снабжение правоохранительных органов;

высокая микро текучесть сотрудников правоохранительных органов. великий процент от всеобщего числа работающих сочиняют сотрудники со стажем до 3-х лет. Доля сотрудников, проработавших более 5 лет, с увеличением стажа работы равномерно снижается, т.е. проистекает отток высококвалифицированных работников в коммерческие, а время о времени и криминальные структуры.

снижения социально-законный энергичности населения;

отсутствие системы охраны очевидцев и потерпевших (распределение получили их запугивание и подкуп);

низкая эффективность ревизионного (аудиторского) контроля;

отставания правовой базы борьбы с преступностью от ее конфигураций и другие.

Криминальная экономика - это деяния в экономической сфере, подпадающие под определенные статьи законодательства, т.е. экономические правонарушения и преступления. К ней относятся организованная преступность, коррупция, лоббирование выгодных преступному миру законопроектов. Это специфический экономический уклад, способ хозяйствования, который призван обеспечить определенную, относительно небольшую по численности, группу сверхдоходами, доходами от преступной деятельности.

Криминальную экономику следует рассматривать системно: она может быть представлена в виде трех элементов - движение капиталов, товаров, рабочей силы.

Первый элемент - движение капиталов - относится к криминальным источникам формирования, распределения, перераспределения, использования (в том числе и легализации денежных сумм). Важной является оценка материализованной в предметах потребления и средствах производства части капитала.

Второй элемент - движение товаров - представлен главным образом потоками продукции, услуг, признаваемых обществом в качестве противозаконных. Даже обычные потребительские товары могут быть использованы в качестве средства криминальной деятельности.

Третий элемент - движение рабочей силы - характеризуется мобильностью трудовых ресурсов, миграционной подвижностью населения.

Комплексный подход к анализу причин криминализации экономики предусматривает персонификацию тех денежных и вещественных потоков, которые нелегально циркулируют как внутри страны, так и за ее пределами. Криминализацию экономики России следует рассматривать в контексте глубочайшего социально-экономического кризиса, который в значительной мере обусловлен ломкой старой системы государственного управления, неразвитостью новой рыночной системы, отсутствием адекватной переходному периоду законодательной базы для практического перевода экономики страны на рыночные отношения. В России была сделана ставка на преуспевающих бизнесменов, способных быстро пройти путь первоначального накопления капитала. На практике же для этого отсутствовали соответствующие условия.

• 1. Возможность получения льготного кредита.
• 2. Нормальный экономический климат.
• 3. Необходимое законодательное обеспечение.
• 4. Правовая защищенность предпринимателей.

Монополизм как основа криминальной экономики не только не ослаб, более того - усилился. Рост экономической преступности, особенно в денежно-кредитной сфере, существенно изменил вектор экономических преобразований. В результате потерь источников доходов государство столкнулось с необходимостью закрыть образовавшуюся брешь посредством эмиссии платежных средств и запуска механизма открытой инфляции, экспансии налогов, сокращения расходов на социальный сектор. Следствием этого был рост вынужденных сбережений населения, которые ста ли основой для финансовых спекуляций и мошеннических операций со вкладами со стороны многочисленных финансовых компаний.

Довольно широкий размах поучили преступления в сфере кредитно-банковских отношений. Произошел рост преступлений против банковских учреждений - хищение кредитов на основе фальшивых банковских гарантий, различные фор мы лжепредпринимательства, невозврата кредитов, а также рост преступлений, совершаемых самими банками. Одна из негативных тенденций денежной сферы - усиление долларизации экономики, что создало основу для незаконного вы воза капитала за границу в виде невозвращения валютной выручки от экспорта товаров, приобретения иностранных активов за рубежом без лицензии ЦБР, для занижения цен бартерных сделок, заключения фиктивных импортных кон трактов с переводом предоплаты.

Существование валютного оборота приводит к снижению управляемости денежной массой ЦБР. Широкое распространение получило «отмывание денег». В мировой практике данное понятие означает инвестирование, а чаще простое перемещение денежных средств, заработанных преступным путем, с целью сокрытия источников их получения. В большинстве стран действующее законодательство четко определяет - что именно входит в структуру криминального капитала. И предусматривает соответствующие санкции за совершение подобных действий.

Выделяются следующие источники средств, нажитых преступным путем:

• 1. Наркобизнес;
• 2. Торговля оружием;
• 3. Фальшивомонетничество;
• 4. Уклонение от уплаты налогов;
• 5. Взятки для получения контрактов;
• 6. Политическая коррупция (нелегальные пожертвования в пользу предвыборной компании);
• 7. Махинации с ценными бумагами;
• 8. Проституция;
• 9. Запланированные банкротства;
• 10. Мошеннические операции в банковской сфере;
• 11. Вымогательство;
• 12. Похищение людей с целью выкупа;
• 13. Торговля детьми;
• 14. Ограбление коммерческих структур и частных лиц;
• 15. Терроризм и шпионаж.

Учитывая российскую специфику, можно добавить также спекулятивные операции с приватизируемой собственностью, неконтролируемый массовый вывоз за рубеж энергоносителей, полезных ископаемых и др.

Конкретных способов отмывания денег множество - они зависят от местных особенностей, наличием или отсутствием законодательной базы. Выбирается, как правило, наиболее эффективный и наименее опасный механизм. Традиционный путь - инвестирование криминального капитала в легальные коммерческие структуры, которые регистрируются на подставных лиц: накопленные средства выходят из тени, государство получает свою долю прибыли в виде налогов. В банковской сфере теневой капитал легализуется путем проведения официальных кредитных операций. Существует возможность использования беспроцентного кредита с по мощью коррумпированных чиновников. Кредит переадресуется своим фирмам под высокие годовые проценты на основе фиктивных контрактов. Полученная прибыль сертифицируется государством как законные деньги.

Другой канал отмывания денег - вложения в ценные бумаги, в сферу досуга и розничную торговлю.

Организованная преступность активно вторгается в сферу искусства - фиктивные тиражи книг и кинофильмов, при обретение коллекционных предметов и антиквариата. Часто используется «consulting», англ. - «консультирование»: эта практика распространена в среде «беловоротничковой» преступности. В этом случае объект и субъект преступной сделки зачастую меняются местами. Подобные преступления весьма изощрены и труднодоказуемы.

Таким образом, криминализация экономики несет серьезную угрозу безопасности общества. Проблема обеспечения безопасности - многоуровневая. Речь идет о безопасности страны, от дельных регионов и отраслей, определенных социальных слоев и индивидуумов.

Важнейшей тенденцией развития теневой экономики является ее криминализация, возрастание влияния организованной преступности, усиление ее общественной опасности. В связи с этим в системе экономических отношений целесообразно выделить самостоятельный сектор криминальной экономики .

Концепция криминальной экономики ориентирована, прежде всего, на исследование причин, механизмов экономических общественно опасных явлений, а также предупреждение и пресечение общественно опасной активности.

Первое исследование криминальной экономики было выполнено А.А.Крыловым. Он ввел в научный оборот само понятие "криминальная экономика" и дал следующее ее определение: "Криминальная экономика - это сложная система незаконных социально-экономических отношений и материально-вещественных процессов по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг" . Криминальную экономику он определяет также как организованную корыстную ненасильственную преступность .

В работах статистической направленности используется термин "криминальная квазиэкономика", которая определяется как непродуктивный сектор экономической деятельности, связанный с незаконным перераспределением доходов и имущества граждан путем грабежа, разбоя, кражи, вымогательства .

А.Нестеров и А.Вакурин дают следующее определение криминальной экономики: "…криминальная экономика - это специфический экономический уклад, способ хозяйствования, который призван обеспечивать определенную, относительно небольшую по численности группу лиц сверхдоходами, доходами от преступной деятельности, доходами от использования "прорех" в законодательстве" .

Это понятие, по их мнению, охватывает деяния в экономической сфере, подпадающие под определенные статьи законодательства, то есть экономические правонарушения и преступления. Сюда же он относят организованную преступность, коррупцию и лоббирование выгодных преступному миру законопроектов.

Таким образом, имеет место понимание криминальной экономики исключительно с формально-правовых позиций. В соответствии с логикой такого понимания в состав криминальной экономики включается вся теневая экономика.

Формально-правовой подход, по мнению автора, является недостаточным для адекватного понимания природы и криминальной и теневой экономики и нуждается в дополнении и расширении. Криминальную экономику, особенно в России и других странах с неразвитой рыночной системой, следует рассматривать с более широких криминологических позиций.

С этой точки зрения криминальная экономика включает экономические отношения, экономическую деятельность, главным отличительным признаком которой является общественная вредность (опасность).

Криминальная экономика охватывает экономические общественно опасные деяния трех видов:

· криминализированные, влекущие уголовную ответственность в соответствии с действующим законодательством;

· некриминализованные, но влекущие юридическую ответственность в соответствии с нормами других отраслей права;

· некриминализованные и не влекущие юридической ответственности (пробелы правового регулирования).

В соответствии с логикой формально-правового подхода, теневая экономика является подсистемой экономики криминальной. К такому выводу вполне последовательно приходят его сторонники . Этот подход единственно верен с позиции правоприменения, когда необходимо исходить из действующих правовых норм. Последовательно следуя этой логике, в качестве средства решения проблемы теневой экономики следует избрать применение административных и уголовно-правовых средств борьбы. Однако в российских условиях согласиться с такой позицией вряд ли возможно.

С позиций криминологического подхода, в составе теневой экономики следует выделить сектора криминальной теневой экономики и некриминальной теневой экономики . Однако четко и однозначно выделить сектор некриминальной экономической деятельности не представляется возможным. Причина этого - сложность самого объекта анализа - теневой экономики, тесная взаимосвязь ее позитивных и негативных функций в условиях несовершенной конкурентной среды, необоснованного налогообложения, а также формальных и неформальных ограничений на открытие и ведение бизнеса.

При выделении сектора некриминальной теневой экономики следует, на наш взгляд, учитывать следующие соображения.

К некриминальной теневой может быть отнесена лишь экономическая деятельность, непосредственно связанная с производством нормальных товаров, оказанием нормальных услуг, выполнением нормальных работ и вносящая вклад в создание ВВП.

К некриминальному сектору теневой экономики целесообразно отнести деятельность, которая не могла быть начата или продолжена в условиях действующего режима налогообложения и регулирования.

Необходимо учитывать мультипликативный эффект увеличения производства и, следовательно, налоговых поступлений, в результате расходования теневых доходов в легальной экономике.

При очевидной полезности того или иного бизнеса с точки зрения общественных потребностей на некоторых рынках незаконные методы являются решающим фактором в обеспечении конкурентоспособности и, создавая предприятие или решая его развивать, любой самый добросовестный субъект вынужден их использовать (например, различные схемы "черного нала" - неучтенной наличности). Уровень цен определяется в основном фирмами, применяющими схемы ухода от налогообложения и войти легально в такую сферу практически невозможно.

В общем и целом для оценки уровня криминальности теневой экономики целесообразно учитывать максимально полно как ее экономическую эффективность и полезность, так и деструктивное влияние. Полезно ответить на вопрос: "Если правовые предписания будут полностью реализованы, а налоги и платежи - полностью уплачены, то при существующей экономической конъюнктуре какая часть экономической деятельности окажется минимально конкурентоспособной и рентабельной?". Именно в этой части следует искать криминальный теневой сектор. Вопрос может быть сформулирован и в более общей форме: "В какой степени и какая часть, сфера теневой экономики, связанные с нарушением правового запрета, обеспечивают выживание общественного организма?".

При криминологическом подходе объектом анализа становится не только сама деятельность, но и оценочная шкала этой деятельности, воплощенная в правовой системе. При этом используется более мощный критерий социально-экономической эффективности.

В заключение необходимо отметить также, что применение того или иного подхода обусловлено характером хозяйственной системы и качеством системы регулирования экономикой.

Формально-правовой подход является вполне оправданным в условиях стабильной отлаженной системы правового регулирования экономики, высокого развития ее институтов и ограниченного вмешательства государства в экономическую жизнь. Такова ситуация в большинстве промыщленно-развитых стран. Большинство общественно полезных видов бизнеса и другой экономической деятельности может реально конкурировать при использовании методов добросовестной конкуренции. В сфере теневой экономики оказываются криминально ориентированные субъекты либо аутсайдеры.

В условиях слабого государства, отсутствия нормальной институциональной среды в сфере экономики, применение незаконные методов становится одним из решающих факторов конкуренции и выживания. Вне правового поля оказывается большинство экономических субъектов. В такой ситуации формально-правовой подход не является конструктивным и должен быть дополнен более широким экономико - криминологическим.

Разделение теневой экономики на криминальный и некриминальный сектор не может быть умозрительным. Оно предполагает системный анализ конкретных сфер в конкретных условиях.

Высказанные соображения не имеют целью окончательное решение проблемы. Они призваны очертить ее наиболее существенные контуры и стимулировать поиск решения, обоснованность которого нуждается в постоянной перепроверке в условиях развивающейся реальности.

С учетом вышесказанного в составе криминальной экономики могут быть выделены следующие элементы:

· незаконные экономические отношения в сфере легальной экономической деятельности (экономическая преступность и адмделиктность);

· скрытая экономика - разрешенная законом деятельность, которая официально не показывается или приуменьшается осуществляющими ее субъектами в целях уклонения от уплаты налогов, внесения социальных взносов или от выполнения определенных законом обязательств;

· сфера нелегального бизнеса, связанного с производством, реализацией и потреблением нормальных товаров и услуг без лицензии и специального разрешения.

· сфера нелегальной (неформальной - в терминологии СНС-93) занятости;

· сфера нелегального бизнеса, связанного с производством, реализацией и потреблением запрещенных товаров и услуг, при котором имеет место трудовой процесс, а выпускаемые товары и услуги имеют эффективный рыночный спрос.

· сферу уголовного промысла, в рамках которой криминальные доходы извлекаются на базе систематического совершения традиционных общеуголовных преступлений (профессиональная преступность).

· сфера услуг, связанных с применением или угрозой применения насилия в экономических отношениях (заказные убийства, криминальный терроризм). Цель данного вида деятельности - силовое обеспечение функционирования криминальной экономики, подавление конкуренции и социального контроля насильственными методами, посредством совершения общеуголовных преступлений. Развитие данной сферы связано с коммерциализацией общеуголовной насильственной преступности.

· сфера создания, толкования, применения, исполнения теневых (неформальных) норм, регулирующих сферу криминальной экономической деятельности.

· незаконные экономические отношения в сфере политического рынка, политической деятельности.

· незаконные экономические отношения в системе государственной и муниципальной службы в связи с осуществлением экономической деятельности, принятием и исполнением экономически значимых решений.

Криминальную экономику следует также рассматривать как систему социально-экономических институтов, то есть формальных и неформальных правил экономического поведения, а также санкционных механизмов.

Сферу криминальной экономики целесообразно ограничить видами деятельности, которым присущи такие признаки как осуществление на профессиональной основе и институционализированный характер.

Первый критерий означает, что к сфере криминальной экономики относится совершение деяний, осуществление экономической деятельности субъектами, обладающими специфическими профессиональными навыками и опытом. В сфере легального бизнеса к криминальной экономике следует отнести совершение общественно опасных деяний в процессе профессиональной деятельности в интересах личных, организации, третьих лиц.

В состав криминальной экономики включается также профессиональная преступность. Под ней понимается разновидность преступных занятий, которые являются для субъекта источником средств существования, требуют необходимых знаний и навыков для достижения конечной цели и обусловливают определенные контакты с антиобщественной средой .

Второй критерий означает, что в ее составе учитываются виды деятельности:

во-первых - связанные с использованием в преступных целях институтов легальной экономики, исполнительной, законодательной и судебной власти;

во-вторых - синдикализированные формы организованной преступной деятельности экономической направленности;

в-третьих - виды общественно вредной экономической деятельности, порожденные дисфункциями общественных институтов и потому носящие массовый характер;

в-четвертых - деятельность по созданию, толкованию исполнению и применению неформальных норм противоправного экономического поведения.

Использование этих критериев предполагает исключение из сферы криминальной экономики случайные, единичные, спонтанные, ситуативно осуществляемые деяния экономического характера.

Экономические преступления - это уголовно наказуемые деяния, совершаемые в сфере производства, распределение, потребление товаров, услуг, в т.ч. связанные с незаконным использованием служебного статуса: хищение, обман потребителей, нарушение правил торговли, Нарушение государственной дисциплины цен, уклонение от уплаты налогов и др.

Криминальная экономика - это деяния в экономической сфере, подпадающие под определенные статьи законодательства, т.е. экономические правонарушения и преступления.

К ней относятся организованная преступность, коррупция, лоббирование выгодных преступному миру законопроектов. Это специфический экономический уклад, способ хозяйствования, который призван обеспечить определенную, Относительно небольшую по численности, группу сверх доходами, доходами от преступной деятельности, от использования «прорех» в законодательстве.

Криминальная экономика охватывает экономические общественно опасные деяния трех видов:

криминализованные, влекущие уголовную ответственность в соответствии с действующим законодательством;

некриминализованные, но влекущие юридическую ответственность в соответствии с нормами других отраслей права;

некриминализованные и не влекущие юридической ответственности (пробелы правового регулирования).

Наиболее опасные направления криминальной экономической деятельности в России

Теневая экономическая деятельность в различных отраслях и сферах хозяйственной деятельности

криминальной экономики

Теневая экономика (скрытая экономика) - экономическая деятельность, скрываемая от общества и государства, находящаяся вне государственного контроля и учёта. Является ненаблюдаемой, неформальной частью экономики, но не охватывает её всю, так как в неё не могут быть включены виды деятельности, не скрываемые специально от общества и государства, например домашняя или общинная экономики. Также включает в себя нелегальные, криминальные виды экономики, но не ограничивается ими.

Теневая экономика – это экономические взаимоотношения граждан общества, развивающиеся стихийно, в обход существующих государственных законов и общественных правил. Доходы этого предпринимательства скрываются и не является налогооблагаемой экономической деятельностью. По сути, любое предпринимательство, результатом которого является сокрытие доходов, или уклонение от уплаты налогов, может считаться теневой экономической деятельностью.

Теневую экономику можно подразделить на следующие основные укрупненные блоки: неофициальная, фиктивная и подпольная.

Неофициальная (образно называемая «серая ») экономика охватывает легальные, разрешенные виды хозяйственной деятельности, которые особенно распространены в сфере услуг (ремонт квартир, медицинская помощь, предоставление жилья в курортной местности и т.п.). Однако получатели доходов скрывают их от налогообложения.

Фиктивной («беловоротничковой») хозяйственной деятельностью занимаются, как правило, руководящий состав предприятий и чиновники в тех странах, где значительно развит государственный сектор экономики. Лица, имеющие доступ к общественной собственности, обогащаются, изобретая незаконные средства (приписки к выполнению заданий и планов, мошеннические способы получения денег, хищения материальных ресурсов и т.п.).

Подпольная («черная») экономика - это запрещенная законом деятельность. Сюда относятся: наркобизнес, контрабанда, фальшивомонетничество, торговля людьми