Contabilitatea materialelor de construcție în 1s 8.3. Informații contabile

Cum să câștigi
01.07.2020

Pentru a contabiliza materialele, sunt utilizate directoare precum Materiale, Locații de depozitare, Contrapărți, Acorduri, Angajați, Divizii și altele, care sunt atribuite ca subcont subconturilor din contul 10 „Materiale”. Prin urmare, înainte de a începe lucrul, ar trebui să vă familiarizați cu obiectele contabilitate analitică pentru contul 10 „Materiale” și subconturile acestuia.

Pentru a emite o împuternicire persoanei responsabile financiar pentru a primi bunuri materiale de la furnizor, în conformitate cu termenii sarcinii, completați formularul de ecran al documentului „Procură”, după ce l-a deschis anterior într-una dintre următoarele moduri:

 Operațiuni → Jurnal de documente → Procuri prin introducerea unui nou document;

 Jurnale → Procuri prin introducerea unui nou document;

 Documente → Procura;

 Jurnale → Jurnal general → Inserare → Procură.

Lucrați cu documente legate de înregistrarea operațiunilor de circulație a materialelor (primirea materialelor, expedierea materialelor către terți, vânzările de materiale, radierea materialelor, mișcarea materialelor, radierea hainelor de lucru și a echipamentelor speciale, transferul hainelor de lucru și echipamentelor speciale în producție etc.) se efectuează în materialele jurnalului „Contabilitatea” și produse terminate»:

 Operațiuni → Jurnal de documente → Contabilitatea materialelor;

 Jurnalele → Contabilitatea materialelor.

De asemenea, puteți selecta un document care documentează mișcarea materialelor din grupul de documente „Contabilitatea materialelor” (Documente → Contabilitatea materialelor).

Faptul de primire a materialelor de la furnizor se reflectă în configurația standard de utilizare Ordin de primire(factură), care se generează în program prin completarea detaliilor formularului de ecran al documentului „Chitanță factură”.

Dacă furnizorul a prezentat o factură, atunci aceasta poate fi reflectată direct în documentul de primire (document de intrare) sau poate fi generat un document separat „Factură primită”.

Pentru înregistrarea mișcării materialelor (din depozit în depozit sau pentru eliberarea materialelor din depozit pentru utilizare în cadrul organizației pentru nevoi de producție și non-producție), se completează documentul „Mișcarea materialelor”, a cărui formă tipărită este o „Solicitare factură”.

Salvați și postați documentele. Verificați înregistrările contabile generate.

Expedierea materialelor către terț se formalizează printr-un document cu același nume, care în forma sa completată este Conosament. La înregistrarea vânzării materialelor excedentare, introduceți un nou element în directorul Alte venituri și cheltuieli - „Vânzarea materialelor excedentare” (tip - „Încasări și cheltuieli din cedarea altor active”).

Nu uitați să înregistrați și să postați documentele generate. Vizualizați rezultatul sarcinii în jurnalul de operațiuni.

Pentru a obține informații sumar și detaliate despre contabilitatea materialelor se folosesc rapoarte standard: Jurnal-comandă și Extras de cont, Bilanț de cont, Raport de tranzacție, Card de cont.

35. Contabilitatea tranzacțiilor cu mărfuri în sistemul 1s 7.7

Pentru contabilizarea mărfurilor, sunt utilizate directoare precum Nomenclatură și Locații de depozitare, care sunt alocate ca subcont subconturilor din contul 41 „Bunuri”. Prin urmare, înainte de a începe lucrul, ar trebui să vă familiarizați cu organizarea contabilității analitice în contul 41 „Bunuri”.

Puteți emite o împuternicire cu o configurație standard pentru primirea mărfurilor la depozitul furnizorului unui angajat al organizației (expeditor) în jurnalul Procura:

 Operațiuni → Jurnal de documente → Procuri prin introducerea unui nou document;

 Jurnale → Procuri prin introducerea unui nou document.

Lucrul cu documentele legate de circulația mărfurilor se efectuează în jurnalul „Vânzări”.

 Operatii → Jurnal de documente → Contabilitate marfa, vanzari;

 Reviste → Produse, vânzări.

De asemenea, puteți selecta un document care documentează mișcarea mărfurilor din grupul de documente „Contabilitatea mărfurilor, vânzărilor” (Documente → Contabilitatea mărfurilor, vânzărilor).

Pentru a reflecta primirea și înregistrarea mărfurilor în contabilitate, este destinat documentul „Recepția mărfurilor”, al cărui formular de ecran este selectat:

 în jurnalul „Implementare” din lista de documente propusă;

 prin meniul Documente → Contabilitate mărfuri, vânzări → Primire mărfuri

În conformitate cu termenii sarcinii, câmpurile formularului de document sunt completate și, dacă este necesar, date suplimentare sunt introduse în cărțile de referință utilizate.

Când introduceți un element nou în directorul Nomenclatură, trebuie să completați cu atenție toate câmpurile din formularul de ecran al documentului selectând un element din listele propuse sau introducând o nouă valoare.

Pentru a înregistra o tranzacție în cartea de cumpărături, utilizați documentul „Inscriere în cartea de cumpărături”, care este convenabil de completat pe baza unui document care înregistrează faptul primirii mărfurilor.

Emiterea unei facturi către cumpărător pentru plata bunurilor achiziționate se face prin emiterea unui document „Factură”, al cărui formular de ecran este deschis prin meniu într-unul din următoarele moduri:

 Operațiuni → Jurnal de documente → Facturi prin introducerea unui nou document;

 Jurnale → Conturi prin introducerea unui nou document;

 Documente → Factură;

 Jurnale → Jurnal general → Inserare → Factură (Factură pentru plată).

Pentru a oficializa tranzacțiile de vânzare cu ridicata a mărfurilor în configurația standard a programului, sunt destinate documentele „Livrare de mărfuri, produse” și „Vânzări de mărfuri, produse, servicii expediate”, al căror formular de ecran poate fi apelat prin meniul într-unul dintre următoarele moduri:

 Operațiuni → Jurnal de documente → Contabilitate mărfuri, vânzări → Introducerea unui nou document;

 Jurnale → Mărfuri, vânzări → Introducerea unui nou document;

 Documente → Contabilitate marfa, vanzari;

 Jurnale → Jurnal general → Introducerea unui nou document.

Formularul de ecran al documentului „Expediere mărfuri, produse” combină detaliile facturii și a bonului de livrare.

Un punct important în înregistrarea și reflectarea tranzacțiilor pentru vânzarea cu ridicata a mărfurilor este determinarea tipului de vânzare (așa cum este expediat sau ca plată), deoarece procedura de întocmire a tranzacțiilor și cantitatea acestora depind de aceasta. Coincidența în timp a momentului expedierii și a plății pentru mărfuri sugerează că comutatorul „Tip de expediere” va fi setat pe poziția „Vânzare (factura 90)”. În cazul în care, la expedierea mărfurilor, nu există nicio bază pentru recunoașterea veniturilor în contabilitate, comutatorul „Tip de expediere” este setat pe poziția „Livrare (contul 45)”.

Prezentarea unei facturi către clienți poate fi reflectată în documentul de chitanță sau într-un document separat „Factură emisă”. Este convenabil să îl introduceți pe baza documentului „Livrare de mărfuri, produse”. Pentru a face acest lucru, trebuie să găsiți documentul de bază în jurnalul „Implementare” și să selectați elementul Enter based on din meniul Acțiuni.

Pentru a genera o factură pentru expedierea mărfurilor pe baza unei Facturi emise anterior, găsiți Factura generată anterior în jurnalul „Facturi” și selectați din meniul Acțiuni/Introducere pe baza/Livrare mărfuri, produse. Verificați dacă detaliile documentului sunt completate corect.

După completarea formularului de ecran, documentul este înregistrat în baza de informații (butonul de pe ecran „Reține”) și postat („OK”). Pentru a genera o formă tipărită a documentului „Factură”, faceți clic pe butonul de ecran „Imprimare”.

Pentru obținerea de informații sumar și detaliate privind contabilitatea mărfurilor se folosesc rapoarte standard: Bilanțul contului, Analiza contului pe subcont, Cifra de afaceri între subconturi, Card de cont.

În acest articol vom arunca o privire mai atentă instrucțiuni pas cu pas, cum să păstrați în mod corespunzător înregistrările și să anulați materialele din 1C 8.3 din contul 10. Alegerea documentului pentru contabilizarea materialelor depinde de scopul acestei anulări:

  • Pentru a transmite atât propria dvs. cât și materiale furnizate de clientîn producție sau în exploatare, trebuie să utilizați documentul „Cerință-factură”. Exemple de astfel de bunuri și materiale sunt rechizite de birou, piese auto, diverse produse pentru întreprinderi mici, materiale pentru construcții etc.
  • În cazul în care trebuie să ștergeți materialele care au devenit inutilizabile sau chiar lipsesc, dar sunt listate în program, trebuie să utilizați documentul „Anularea mărfurilor”.

Ștergerea materialelor pentru producție

Din meniul Producție, selectați Cerințe-Facturi.

Crea document nou iar în antetul documentului indicați depozitul sau divizia (în funcție de setări). În cazul în care trebuie să reflectați vreuna operație tipică pentru producție, verificați indicatorul „Conturi de costuri” din fila „Materiale”. După aceasta, vor apărea coloane suplimentare în partea tabelară a materialelor care vor trebui completate:

  • Contul de cost. După valoarea din această coloană, se înregistrează cheltuielile de anulare.
  • Subdiviziune. Indicați departamentul căruia îi vor fi anulate aceste costuri.
  • Element de cost.

În secțiunea tabelară din fila materiale, enumerați toate cele care trebuie anulate, indicând cantitatea acestora. Materialele care urmează să fie anulate trebuie să fie disponibile pe contul 10.

După ce ați completat documentul, trimiteți-l. Ca urmare, a fost creată o înregistrare care a anulat materialele pentru producție conform conturilor pe care le-am indicat în secțiunea tabelară:

  • Dt 26 – Kt 10.01.

Formulare imprimabile a acestui document situat în meniul „Imprimare” din partea de sus a acestuia.

Ștergerea materialelor de papetărie în 1C 8.3 este discutată în acest videoclip:

Ștergerea materialelor furnizate de client

Pentru a reflecta anularea materialelor clienților conform schemei de taxare din 1C, accesați fila corespunzătoare a acestui document. Indicați clientul pe acesta și adăugați articolele de produs necesare indicând cantitatea acestora în secțiunea tabelară. iar transmisiile vor fi completate automat (003.01 și 003.02).

Să scanăm documentul și să-i deschidem mișcările. Vă rugăm să rețineți că în NU () această operațiune nu este luată în considerare datorită faptului că nu afectează recunoașterea veniturilor și cheltuielilor.

Document „Stergere de bunuri”

Acest document este creat din meniul „Depozit” - „”.

Completați antetul documentului, indicând departamentul sau depozitul în care sunt enumerate mărfurile care urmează să fie anulate. Atunci când are loc o anulare când este detectată o lipsă pe baza rezultatelor inventarului, în antetul documentului trebuie să fie indicată și o legătură către aceasta. Dacă bunurile care au devenit inutilizabile sunt anulate, nu trebuie să indicați nimic în acest câmp.

Partea tabulară este completată manual. Dacă este specificat un inventar, atunci puteți adăuga automat produse din acesta folosind butonul „Umpleți”.

Spre deosebire de documentul anterior, mișcarea s-a format pe contul 94 - „Lipsuri și pierderi din deteriorarea obiectelor de valoare”.

Anularea bunurilor și materialelor deteriorate este discutată în acest videoclip:

Pe baza acestui document, din meniul de tipărire, puteți genera un act de radiere a mărfurilor și TORG-16.

În acest articol, vom analiza procedura de anulare a materialelor în Contabilitatea 1C (folosind exemplul configurației BP 8.3) și, de asemenea, vom oferi instrucțiuni pas cu pas pentru efectuarea unei ștergeri. În primul rând, să luăm în considerare abordarea metodologică din punct de vedere al contabilității și contabilitate fiscală, apoi procedura utilizatorului pentru anularea materialelor din 1C 8.3. Trebuie remarcat faptul că este luat în considerare ordine generală anularea materialelor, fără a ține cont de anumite nuanțe din industrie. De exemplu, dezvoltare, agricol sau întreprindere producătoare adiţional documente standard sau acte de anulare a materialelor.

Orientări metodologice

În contabilitate, procedura de anulare a materialelor este reglementată de PBU 5/01 „Contabilitatea stocurilor”. Conform clauzei 16 din acest PBU, sunt permise trei opțiuni pentru anularea materialelor, axate pe:

  • costul fiecărei unități;
  • cost mediu;
  • costul primei achiziții de stocuri (metoda FIFO).

În contabilitatea fiscală, atunci când anulați materiale, ar trebui să vă concentrați pe articolul 254 din Codul fiscal al Federației Ruse, unde la paragraful numărul 8 sunt indicate opțiuni pentru metoda de evaluare, concentrându-se pe:

  • costul unitar al stocurilor;
  • cost mediu;
  • costul primelor achiziții (FIFO).

Contabilul ar trebui să se asigure politica contabila metoda aleasă de anulare a materialelor pentru contabilitate și contabilitate fiscală. Este logic ca pentru simplificarea contabilitatii sa se aleaga aceeasi metoda in ambele cazuri. Deseori se folosește ștergerea materialelor la costul mediu. Retragerea la costul unitar este adecvată pentru anumite tipuri de producție în care fiecare unitate de materiale este unică, de exemplu, producția de bijuterii.

Debit cont

Credit de cont

Descrierea cablajului

Stergerea materialelor pentru producția principală

Stergerea materialelor pentru producție auxiliară

Radierea materialelor pentru cheltuielile generale de producție

Stergerea materialelor pentru costurile generale de funcționare

Radierea materialelor pentru cheltuielile asociate cu vânzarea produselor finite

Eliminarea materialelor atunci când acestea sunt transfer gratuit

Stergerea costului materialelor în cazul în care acestea sunt deteriorate, furate etc.

Stergerea materialelor pierdute din cauza dezastrelor naturale

Cablaj tipic la anularea materialelor

Înainte de anularea materialelor din 1C 8.3, ar trebui să setați (verificați) setările adecvate ale politicii contabile.

Setări ale politicii contabile pentru anularea materialelor din 1C 8.3

În setări, vom găsi submeniul „Politica contabilă”, iar în acesta – „Metoda de evaluare a stocurilor”.

Aici ar trebui să vă amintiți o serie de caracteristici specifice configurației 1C 8.3.

  • Întreprinderi pe modul general poate alege orice metodă de evaluare. Dacă aveți nevoie de o metodă de evaluare bazată pe costul unei unități de material, ar trebui să alegeți metoda FIFO.
  • Pentru întreprinderile care utilizează sistemul fiscal simplificat, o metodă precum FIFO este considerată cea mai potrivită. Dacă simplificarea este de 15%, atunci în 1C 8.3 va exista o setare strictă pentru anularea materialelor folosind metoda FIFO, iar alegerea metodei de evaluare „Medie” nu va fi disponibilă. Acest lucru se datorează particularităților contabilității fiscale în cadrul acestui regim de impozitare.
  • Atenție la informațiile justificative 1C, care spune că doar în funcție de medie, și nimic altceva, se evaluează costul materialelor acceptate pentru prelucrare (contul 003).

Stergerea materialelor din 1C 8.3

Pentru a anula materiale în programul 1C 8.3, trebuie să completați și să publicați documentul „Cerință-factură”. Căutarea acestuia are o oarecare variabilitate, adică poate fi efectuată în două moduri:

  1. Depozit => Cerință-factură
  2. Productie => Cerinta-factura


Să creăm un document nou. În antetul documentului, selectați Depozitul din care vom șterge materiale. Butonul „Adăugați” din document creează înregistrări în partea sa tabelară. Pentru o selecție ușoară, puteți utiliza butonul „Selectare”, care vă permite să vedeți materialele rămase în termeni cantitativi. În plus, acordați atenție parametrilor aferenți - fila „Conturi de costuri” și setarea casetei de selectare „Conturi de costuri din fila „Materiale”. Dacă caseta de selectare nu este bifată, atunci toate articolele vor fi anulate într-un singur cont, care este setat în fila „Conturi de costuri”. În mod implicit, acesta este contul care este setat în setările politicii contabile (de obicei 20 sau 26). Acest indicator poate fi schimbat manual. Dacă trebuie să anulați materiale în diferite conturi, atunci bifați caseta, fila „Conturi” va dispărea, iar în fila „Materiale” veți putea seta tranzacțiile necesare.


Mai jos este ecranul formularului când faceți clic pe butonul „Selectați”. Pentru ușurință în utilizare, pentru a vedea doar acele poziții pentru care există solduri reale, asigurați-vă că este apăsat butonul „Numai solduri”. Selectăm toate pozițiile necesare, iar cu un clic de mouse se duc la secțiunea „Poziții selectate”. Apoi faceți clic pe butonul „Mutați în document”.


Toate articolele selectate vor fi afișate în partea tabelară a documentului nostru pentru anularea materialelor. Vă rugăm să rețineți că parametrul „Conturi de cost din fila „Materiale” este activat, iar din elementele selectate „Dulceata de mere” este trecută în al 20-lea cont, iar „Apă potabilă” – în al 25-lea.

În plus, asigurați-vă că completați secțiunile „Diviziunea costurilor”, „Grupul de nomenclatură” și „Articol de cost”. Primele două devin disponibile în documente dacă setările sunt setate în parametrii de sistem „Păstrați evidența costurilor pe departament - Folosiți mai multe grupuri de articole”. Chiar dacă păstrați înregistrări într-o organizație mică în care nu există o împărțire în grupuri de articole, introduceți elementul „Grup general de articole” în cartea de referință și selectați-l în documente, altfel pot apărea probleme la închiderea lunii. La întreprinderile mai mari, implementarea corectă a acestei analize vă va permite să primiți rapid rapoartele de cost necesare. O divizie de costuri poate fi un atelier, un șantier, un magazin separat etc., pentru care este necesar să se încaseze suma costurilor.

Grupul de produse este asociat cu tipurile de produse fabricate. Valoarea veniturilor este reflectată pe grupuri de produse. În acest caz, de exemplu, dacă ateliere diferite produc aceleași produse, ar trebui indicată un grup de produse. Dacă vrem să vedem separat suma veniturilor și suma costurilor tipuri diferite produse, de exemplu, bomboane de ciocolată și caramel, ar trebui stabilite diferite grupuri de produse la eliberarea materiilor prime în producție. Când specificați elementele de cost, concentrați-vă cel puțin pe Codul fiscal, adică puteți specifica elementele „ Costuri materiale”, „Costuri cu forța de muncă”, etc. Această listă poate fi extinsă în funcție de nevoile întreprinderii.


După specificarea tuturor parametrilor necesari, faceți clic pe butonul „Treceți și închideți”. Acum puteți vedea cablajul.


În timpul contabilității ulterioare, dacă trebuie să emiteți o factură la cerere similară, nu puteți crea din nou documentul, ci puteți face o copie folosind capabilitățile standard ale programului 1C 8.3.



Algoritmi pentru calcularea prețului mediu

Algoritm de calcul prețul mediu, folosind exemplul poziției „Dulceata de mere”. Înainte de anulare, au existat două chitanțe ale acestui material:

80 kg x 1.200 de ruble = 96.000 de ruble

Media totală la momentul radierii este (100.000 + 96.000)/(100 + 80) = 1088,89 ruble.

Înmulțim această sumă cu 120 kg și obținem 130.666,67 ruble.

La momentul anulării, am folosit așa-numita medie mobilă.

Apoi, după anulare, a existat o chitanță:

50 kg x 1.100 de ruble = 55.000 de ruble.

Media ponderată a lunii este:

(100.000 + 96.000 + 55.000)/(100 + 80 + 50) = 1091,30 ruble.

Dacă o înmulțim cu 120, obținem 130.956,52.

Diferența 130.956,52 – 130.666,67 = 289,86 va fi anulată la sfârșitul lunii la finalizare operațiune de reglementare Ajustarea costului articolului (diferența de 1 copeck față de cel calculat a apărut în 1C din cauza rotunjirii).



În acest caz, costul cheltuielilor pe lună va fi după cum urmează:

100 kg x 1.000 de ruble = 100.000 de ruble

20 kg x 1.200 de ruble = 24.000 de ruble

Totalul este de 124.000 de ruble.



Supliment important

Generarea cerințelor de factură și utilizarea acestora pentru anulare necesită îndeplinirea unei condiții importante: toate materialele scoase din depozit trebuie să fie utilizate pentru producție în aceeași lună, adică anularea contravalorii lor integrale, deoarece cheltuielile sunt corecte. De fapt, acest lucru nu este întotdeauna cazul. În acest caz, transferul de materiale din depozitul principal ar trebui să se reflecte ca o mișcare între depozite, într-un subcont separat al contului 10 sau, alternativ, într-un depozit separat în același subcont în care este contabilizat. pentru. Cu această opțiune, materialele ar trebui anulate ca cheltuieli folosind un act de anulare a materialelor, indicând cantitatea efectivă utilizată.

Versiunea actului tipărită pe hârtie trebuie aprobată în politica contabilă. În 1C, în acest scop, este prevăzut documentul „Raport de producție pentru o tură” prin care, pentru produsele realizate, se pot șterge materiale manual, sau, dacă se produc produse standard, se întocmește un caiet de sarcini pentru 1 unitate de produs în avans. Apoi, la specificarea cantității de produse finite, cantitatea necesară de material va fi calculată automat. Această opțiune de lucru va fi discutată mai detaliat în articolul următor, care va acoperi, de asemenea, cazuri speciale de anulare a materialelor, cum ar fi contabilizarea îmbrăcămintei de lucru și anularea în producție a materiilor prime furnizate de client.

Aproape fiecare contabil întâlnește materiale în munca lor. Reflectăm în mod regulat încasările, transferurile și anulările în programele 1C inventarele. În acest articol vă voi spune despre procedura de completare a documentelor de bază pentru contabilizarea materialelor în programul 1C: Contabilitate agenție guvernamentală 8 ed. 1,0"

Primul document este „Achiziția de materiale”

În document, puteți alege dintre două operațiuni care limitează corespondența conturilor



În fila „Materiale”, completați lista materialelor achiziționate, cantitatea și cantitatea.


Îl puteți completa în două moduri: adăugând câte o linie sau folosind butonul „Selectare”, apoi puteți selecta imediat mai multe poziții din directorul „Nomenclatură”.


Numărul de locuri este, de exemplu, numărul de casete, cantitatea pe 1 loc este câte poziții sunt într-o casetă, iar cantitatea în unități contabile este câte poziții în total (număr de locuri * cantitate pe 1 loc = cantitatea in unitati contabile)


În fila „Containere returnabile”, reflectăm containerele returnabile, dacă există.


În fila „Obligații monetare”, marchem dacă să introduceți sau nu obligații bănești în document, iar dacă sunt introduse, apoi completăm contul personal.


După ce au fost completate toate detaliile, trimitem documentul. Dacă a fost selectat „Enter” în fila „Obligații monetare”, atunci documentul „Acceptat obligația bănească„, și trebuie, de asemenea, realizat.


Următorul document " Mișcarea internă materiale"


În document puteți selecta operația necesară (tipul de mișcare)


Vă rugăm să rețineți că data și ora deplasării trebuie să fie ulterioare documentului „Achiziționarea materialelor”


Alegem de la cine și către cine vom muta materiale


Există mai multe opțiuni pentru completarea părții tabulare, cel mai convenabil este să utilizați selecția după solduri, apoi puteți vedea exact ce este disponibil și nu există dezavantaje în contabilitate;


Este convenabil să bifați caseta de selectare „Solicitați cantitate”.



Dacă este necesar, completați fila „Transfer materii prime furnizate de client”.


După completarea tuturor detaliilor, trimitem documentul. Făcând clic pe butonul „Imprimare” din partea de jos a formularului, puteți afișa formularul necesar și îl puteți imprima.

Și încă un document „Anularea materialelor”.


Similar documentelor anterioare, este posibilă selectarea unei operații.


Data si ora documentului trebuie sa fie mai tarziu decat primirea materialelor, desi cu 1 minut.
Completați „Header” al documentului și fila „General”.


La completarea unui cont de debit există două opțiuni


Alegeți metoda de care aveți nevoie, dar opțiunea mai convenabilă este „Luați KPS dintr-un împrumut”. Completați fila „Materiale” cu o selecție


În fila „Membrii Comisiei”, completați componența comisiei. Mai multe informații despre crearea și completarea directorului „Comisioane permanente” pot fi citite în articolul „Inventarul mijloacelor fixe în 1C: Contabilitatea unei instituții guvernamentale 8”


Pentru formulare tipărite completați fila „Semnături”.


Când totul este completat, documentul poate fi procesat și, dacă este necesar, formularele de document necesare pot fi tipărite.

Consultant Compania Maple conform programelor 1C pentru agențiile guvernamentale

Mai jos sunt prezentate opțiunile de anulare a mărfurilor din depozit în 1C 8.3.

Care sunt motivele pentru anularea bunurilor:

  1. Deteriorarea bunurilor. Lipsa de bunuri. Bunuri defecte. Produsele deteriorate sau pierdute trebuie anulate, iar suma anulată trebuie luată în considerare pentru deducerea de la persoanele responsabile financiar. Aceasta include, de asemenea, anularea defectelor comerciale. Pentru a procesa acest tip de anulare, programul conține blocul „Stergere din lipsa de bunuri”.
  2. Ștergerea articolelor/operațiunii de inventar. Ca urmare a radierii, activele comerciale și materiale sunt scoase din registru, dar materialele care au fost transferate pentru funcționare sunt trecute în contul de bilanț. Acestea pot fi fie anulate definitiv, fie redate în funcțiune prin completarea documentelor necesare.
  3. Transfer gratuit de bunuri sau anulare pentru consum intern.

Cum să anulați bunurile deteriorate

După efectuarea unui inventar și identificarea lipsurilor, a deteriorarii bunurilor sau a bunurilor defecte, acestea sunt anulate ca pierderi. Pentru a reflecta astfel de operațiuni de anulare în 1C ERP, a fost elaborat documentul „Anularea lipsei de bunuri”.

Pentru a crea un document nou în care puteți șterge mărfurile deteriorate, accesați subsistemul „Depozit și livrare” și selectați „Creare/Stergere lipsă de mărfuri” în panoul de comandă.

Completați câmpurile cheie: organizare, articole de cheltuieli, enumerați articolul pe care îl anulați.


Elementul de cheltuială selectat este un câmp cheie din document. În funcție de elementul de cheltuieli sunt configurate regulile de afișare a operațiunii, metodele de distribuție și alți indicatori.

Ștergerea articolelor de inventar în 1C ERP pentru cheltuieli

Acest tip de anulare a mărfurilor se documentează cu ajutorul documentului „Consum intern de bunuri/Stergere ca cheltuieli”. Tot în același document sunt întocmite cheltuieli suplimentare, inclusiv costul inițial al mijloacelor fixe.

Pentru a crea acest document, accesați „Depozit și livrare”, acolo faceți clic pe „Documente interne (toate)” și în formularul care se deschide selectați „Creare”. În fereastra de context, selectați „Consumul intern de bunuri” și „Anulați ca cheltuieli”.


În acest document, indicați elementul de cheltuieli rând cu rând și, dacă este necesar, clarificați contul de anulare a articolului.


Transferul în exploatare a bunurilor comerciale și materiale

Pentru transferul obiectelor de inventar pentru funcționare se folosește documentul de înregistrare „Consum intern de mărfuri”, cu tipul operațiunii – „Transfer pentru funcționare”.

Lucrul cu documentul este similar cu cel prezentat mai sus, cu diferența de alegere tranzacție de afaceri. Când selectați „Transfer în exploatare”, se deschid câmpuri suplimentare pentru completare - persoana responsabilă material și categoria operațiunii. Atunci când documentul este reflectat în contabilitate, articolele de stoc sunt anulate și contabilizarea acestor materiale este menținută în continuare în contul în afara bilanțului MTs.04.

După cum puteți vedea, 1C ERP are un set cuprinzător de instrumente necesare în procesul de anulare a mărfurilor și materialelor. În același timp, lucrul cu software-ul este simplu și direct.