Cont bancar separat. Ce este un cont bancar separat?

...Încălcările prevenite de către bănci s-au ridicat la 10% până la 20% din valoarea totală a comenzii.
Cele mai mari inconsecvențe au fost identificate în timpul construcției noii etape a Teatrului Mariinsky.
Cele mai frecvente încălcări sunt direcționarea banilor către obiecte neprevăzute în contracte
și depășirile de costuri pentru aprovizionare.
Pe serviciu nou băncile de stat au câștigat câteva milioane de ruble...

Eram conștienți că acest lucru nu se va termina bine, dar curiozitatea a câștigat.
Am înțeles că ne așteaptă un fel de caca și, ca să nu fie atât de jignitor, am decis să ne limităm la o livrare unică,
ca să spunem așa, „vedeți ce se întâmplă” și la o marjă de 100%.

Providența a încercat să ne avertizeze de mai multe ori.
Un start fals a avut loc în prima etapă.
Am petrecut de câteva ori mai puțin timp ca să cădem de acord asupra specificațiilor și a calității livrării decât a durat procedura de deschidere a contului.

În primul rând, Sberbank ne-a deschis imediat un cont obișnuit.
Am aflat despre acest lucru după prima încercare a clientului de a efectua o plată folosind detalii noi.
Clientul s-a chinuit trei zile, cerând livrarea de la noi după ce ne-a furnizat un ordin de plată.

Banii tot nu ne-au ajuns și ne-am reținut atacul, așteptând orice șmecherie.

(Privind în viitor, vreau să vă concentrez atenția asupra perioadei de așteptare. ÎN TREI ZILE!
O plată regulată, după semnarea băncii client, este creditată în contul destinatarului în aceeași zi sau cel mult în următoarea zi.
Dar nu este cazul unui cont separat. Perioada minimă de timp pentru orice operațiune cu un cont separat a fost de cel puțin trei zile.
În tot acest timp, în banca clientului a fost afișat starea operațiunii în curs de desfășurare "PRELUCRARE"!
Mai mult, banca a avut un specialist separat, special desemnat, repartizat operațiunilor noastre de cont.
Încă nu înțelegem de ce a fost atașat. Probabil ca sa nu fie atat de plictisitor sa treci timpul in asteptarea finalizarii operatiei.
Ea a dat răspunsuri lungi la toate întrebările noastre, care s-au rezumat la un singur lucru - TREBUIE SĂ ÎNCERCI.
Drept urmare, când am devenit destul de apropiați de ea, am aflat că, deși era specialistă în conturi separate, eforturile noastre au fost pentru ea.
Cu același debut, mulți angajați ai băncii ne priveau și ne aplaudau.
Au fost bolnavi, au făcut pariuri.)

După trei zile, s-a dovedit că plata nu s-a încheiat din motivul că s-au deschis nu un CONT SEPARAT, ci unul obișnuit.
…

Între timp, clientul avea nevoie de livrare, ceea ce practic a oprit construcția.

A fost nevoie de câteva zile pentru a afla cine era de vină și ce să facă.
Mamedovna ne-a blestemat încă o dată și a refuzat complet să participe la evenimentul necredincios.

A durat încă două zile pentru a lămuri neînțelegerea. În același timp, s-a dovedit că pentru a lucra cu un cont separat aveți nevoie
o bancă client specială care nu a vrut să înceapă de mult. În timp ce întârzierile tehnice erau eliminate, prin eforturi comune
cu angajatul Sberbank atașat și directorul financiar al clientului, am studiat instrucțiunile de lucru cu plăți,
asigurat frenetic și a furnizat băncii toate contractele și specificațiile pentru plățile viitoare.

În cele din urmă, toate întârzierile au fost eliminate și a început a doua rundă de trei zile de așteptare.
De data aceasta, după a treia zi, fondurile au ajuns în contul nostru bancar și primul lot de mărfuri a fost trimis în mijlocul strigătelor de jubilație
spre șantier. După un scurt scandal care a însoțit acceptarea mărfii, clientul a dorit răzbunare deplină
ne pentru rusinea pe care au experimentat-o ​​sub forma unui avans pentru aprovizionare PENTRU PRIMA DATA PENTRU PRACTICA LOR. Ne-am schimbat documente primareși chiar ni s-a părut
că acest cont separat nu este deloc atât de înfricoșător. Clientul a plasat deja o nouă comandă la noi, producția și achiziția au primit comenzi pentru
procesarea și achiziționarea de materii prime, furnizorii au primit cereri de facturi de plată, au fost alocate fonduri într-un cont separat,
plin de ordine de plată care au fost semnate pentru plată în sistemul bancă-client.

Au mai rămas trei zile de așteptat.
În acel moment nu eram prea obișnuiți cu această lipire a băncii. Clientul era isteric, cerea mărfurile, furnizorii, primind de la noi ordin de plata,
dar nevăzând că intrau bani în contul lor curent, erau nervoși.

Au trecut trei zile.
Statutul în banca client din starea ÎN PROCESARE s-a schimbat în DENIED.
Ceva josnic și lipicios stătea greu pe inima mea.
Prietenul nostru de la Sberbank nu a răspuns la telefon o zi.

O altă zi mai târziu, ea însăși a luat legătura și ne-a spus cu bucurie că plata ne-a fost refuzată.
Am întrebat politicos, ce dracu de ce?
Doamna a explicat că nu a fost atentă imediat, dar nu ar fi putut fi altfel.
La urma urmei, judecând după factură și scopul plății, vom plăti pentru un alt produs decât cel specificat în caietul de sarcini al clientului pentru care am primit fondurile!
…

Scuzați-mă, am fost surprinși, de ce naiba îi pasă băncii pe ce vrem să ne cheltuim banii câștigați cu greu? Deloc, nu am fost de acord.
La noi este o doamna, in cazul unui cont separat, ei, angajat al bancii, i se incredinteaza puteri de control asupra tuturor tranzactiilor din cont. Pentru ca totul să fie clar!
Bine, nu ne-am împăcat, să mergem în ordine.
Clientul dorea un produs de la noi, care la acea vreme nu doar că era deja achiziționat de noi, ci și selectat cu meticulozitate de către client. Imediat după
Odată efectuată plata, clientul a primit marfa și a fost destul de mulțumit, nu are plângeri împotriva noastră, după cum reiese din facturile semnate.
Așa este, dar conform regulilor de lucru cu un cont separat, trebuie să trimiteți un formular special de cerere la bancă, care descrie în detaliu:
cât, unde și pentru ce doriți să plătiți fondurile; după aceea, obțineți permisiunea clientului prin obținerea vizei acestuia.
…

Directorul financiar al clientului nu a fost foarte surprins, spunând că se aștepta la ceva asemănător.
A fost nevoie de câteva zile pentru compilarea și aprobarea documentelor, apoi au început alte trei zile de așteptare.
…

REFUZ.
Cenzorul nostru a fost primul care a luat legătura, rezumand pe scurt: „NU S-A MERCAT”, adăugând că după logica procedurii concepute în măruntaiele Ministerului Dezvoltării Economice.
de către un anumit iepure de știință, nu există nicio opțiune când mărfurile sunt gata pentru expediere chiar înainte de primirea fondurilor.
Se spune, conform logicii procedurii, totul este adaptat unui anumit concurs/proiect, în care clientul își expune mai întâi dorințele, iar antreprenorul este de acord cu el asupra devizului,
în care sunt luate în considerare toate nuanțele, pentru proiectare, lucrări de sondaj, producție, achiziționare de materii prime și chiar salarii și impozite; după primirea fondurilor,
incepe sa actioneze, coordonand toate cheltuielile conform planului semnat, devizului si specificatiei cu clientul. Și clientul urmărește cu atenție,
dacă banii lui sunt cheltuiți în afaceri. Și din moment ce nu există nicio speranță specială pentru client, pentru orice eventualitate, pentru a evita coluziunea și furtul, el monitorizează toate acestea
manager responsabil al unei bănci autorizate.
În general, a spus ea, puteți plăti doar pentru ceea ce este în specificații.
…

Hmm...
La început, desigur, am cerut clientului să ne returneze conductele furnizate.

(Am uitat sa mentionez, suntem specializati in dezmembrarea, prelucrarea si refacerea tevilor de diferite diametre utilizate pentru tranzitul uleiului,
gaz pentru reciclare.
Aceste conducte sunt utilizate pe scară largă în construcții civile și de infrastructură.
De la piloți pentru fundații și comunicații până la structuri metalice complexe. Un exemplu izbitor aplicație similară - podul Crimeei.)

Clientul, înghițind nervos, a refuzat să returneze țeava, invocând faptul că era de mult înfipt în pământ și umplut cu beton și era deja o clădire în acest loc...

Ne-am adunat, am făcut o pauză de fum și am decis că, deoarece logica normală în problema noastră nu funcționează, atunci pentru a învinge sistemul trebuie doar să
corespund logicii sale formale.
Trebuie să cumpărați ceea ce este în specificație? Rahat intrebare, cerem furnizorului sa ne indice in factura ce cerem, re-coordonam toate placile cu clientul,
Predăm totul băncii și după câteva zile este activat în sistem un nou ordin de plată cu statutul „PROCESARE”.
Mișcarea în jocul nostru de șah a fost făcută și avem trei zile întregi pentru a lucra la alte probleme.

Au mai trecut trei zile.
Statutul în banca client din starea „PROCESARE” s-a schimbat în continuare în „RESPUS”.
Intriga a crescut și chiar am început să ne întrebăm, de data aceasta de ce?
Cenzorul Sberbank ne-a devansat și a intrat primul la atac.
-Eşti nebun? Ați furnizat clientului o țeavă uzată?
- Ei, da, orice a vrut clientul, l-au montat, contează dacă o țeavă nouă sau uzată este îngropată în pământ? Poate că nu știți, dar acestea sunt cele mai recente tendințe
decenii în construcții - folosiți materiale reciclate pentru reutilizare. Și pe lângă preț, este jumătate din preț, o țeavă uzată după restaurare
cu nimic diferit de cel nou. Atât în ​​contract, cât și în cerere, cât și în specificația clientului, este menționat clar „țeavă uzată”!!!
- Nu știu cum este în întreaga lume, dar nu-ți voi permite să construiești din rahat! Lăsați clientul să-mi furnizeze documentația de proiectare, care afirmă că este permis să construiți clădiri din rahat! Într-un cuvânt, fă ce vrei, dar nu mă lăsa să văd acest BU al tău!
…

Am transmis conversația noastră clientului, întrebând dacă există opțiuni pentru a veni cu ceva documentatia proiectului, și în același timp întrebându-mă dacă mai este posibil
să ne scoatem țeava din fundație? Clientul și-a răsucit degetul la tâmplă, să explicăm că această prostie nici măcar nu va fi transmisă designerilor, pentru că
niciun idiot nu ar scrie vreo prostie în documentația pentru diverși nebuni.
Eram pregătiți pentru un astfel de răspuns și aveam deja pregătită o versiune mai funcțională. Am refăcut toate contractele, facturile, aplicațiile și specificațiile, ștergând combinația
literele BU, oriunde a fost găsit. Adevărat, de data aceasta nu am reușit în două zile.
Managerul responsabil pentru aceste transporturi a trebuit să călătorească peste tot șantiere de construcții, unde am montat conducta, resemnam toate specificatiile tehnice si actionam cu maistrii si directorii de aprovizionare. Și doar o săptămână mai târziu, toate rahaturile reacordate au fost predate băncii, iar banca clientului a activat următorul ordin de plată.
cu starea „PROCESARE”.
…

Au mai trecut trei zile.
…

Refuz…
Din, cățea, KAZ!
De data aceasta, curatorul nostru bancar a fost pozitiv.
Ea a fost de acord că ideea de a mânji BU ori de câte ori era posibil a fost minunată și că totul ar fi mers bine, dar...
... dar plata este blocată din cauza unei încălcări a procedurii de lucru cu conturi separate.
Și încălcarea este că banii transferați dintr-un cont separat pot fi transferați doar într-un alt cont separat,
si in aceeasi banca.
…

Doar, cățea, pe de altă parte, cățea, CONT SEPARAT!
Am întrebat unde și pentru ce putem transfera fonduri în afară de un cont separat?
„Numai la buget”, a răspuns curatorul, „poți plăti taxe sau salarii, în specificațiile convenite cu clientul, dacă nu-l deranjează”.
Am întrebat, ce se întâmplă dacă furnizorul nu are un cont separat?
„Nu este nicio problemă”, a răspuns ea, „lasă-l să o deschidă”.
Ne-am întrebat, de ce un furnizor ar deschide un cont separat și ar accepta bani de la noi, dacă pe viitor va putea plăti din acesta doar într-un cont separat?
Și pentru a fi și mai precis, am întrebat cine, conform planului diabolic al creatorului de conturi separate, este menit să fie finalul, destinatarul final numerar trecut prin conturi separate?
„De fapt”, a răspuns curatorul gânditor, „nu este încă clar”. Aceasta este o chestiune nouă, noi înșine suntem interesați de cum ar trebui să se termine totul, dar pentru moment
precedente, altele decât returnarea banilor către FĂRĂ BUGET.
…

Carl, acesta este GENIU!
Vreau să-l cunosc pe acest om care a creat acest sistem numit după poștașul Pechkin. Acesta este un sistem ecologic închis de finanțare bugetară.
Toate virtuale dedicate fonduri bugetare intra in sistem si nu iesi niciodata, sarind intr-un buzunar, dintr-un cont curent in altul, pana la urma fie revin la buget, fie se blocheaza strans, in esenta fiind in buget. Și nu este ca și cum le-ai fura, este imposibil să le folosești deloc.
Acesta este doar un fel de KIN-DZA-DZA!

…
Am fumat în prosternare completă, înțelegând ceea ce am creat cu propriile noastre mâini.
Fiind într-un decalaj constant de numerar, hrănind furnizorii și partenerii cu promisiuni și ordine de plată dintr-un cont separat pentru un trimestru întreg,
că sunt pe cale să vină la tine, să-ți înghețe banii atât de mediocru și fără speranță.
Din punct de vedere mecanic, mă întrebam cu câți ani înainte am putea plăti impozite din acești bani, cântărind înțelepciunea deschiderii proiect salarialîn Sberbank,
pentru a grăbi eliberarea propriei sale, a trecut prin opțiunile din cap pentru ce să spună furnizorilor.

Directorul financiar al clientului ne-a scos din stupoare. A sunat pentru a ne întreba cum ne descurcăm și dacă vom fi în curând gata să acceptăm un cont separat
o altă tranșă pentru mărfuri.
…
Aveam ceva să-i răspundem...

După ce ne-a ascultat povestea, identificatorul clientului a rezumat-o, nu am ratat-o ​​și ne-a dat speranță.
În secret, el a spus că comunică activ cu un cerc al acelorași săraci care au avut probleme cu un cont separat. Potrivit lui, în timp ce oamenii ne plac
deocamdată încă puțin, și atât, sortând diverse opțiuni, împărtășiți informații despre noi încercări. Deci, a spus el în șoaptă, există zvonuri
că există o gaură în sistem și în mod oficial este posibil să transferați bani dintr-un cont separat într-unul simplu în valoare de cel mult 500.000 de ruble, dar o singură dată.
Nu este clar încă, a adăugat el, o dată pentru totdeauna sau o dată pe an, din moment ce porcăria asta tocmai a fost introdusă...

Ne-am priceput atât de bine la mânuirea contractelor și a caietului de sarcini, încât chiar a doua zi pachetul de documente a fost la Sberbank, iar prima, plata de test
comanda pâlpâia cu starea de speranță „PROCESARE”...

De data aceasta, starea nu s-a schimbat timp de cinci zile.
În mod clar, ceva nu se întâmpla conform scenariului standard.
Nu l-am sunat pe curator și am încercat să nu discutăm între noi. Întregul birou aștepta cu neliniște și speranță vești din spatele ușii departamentului de contabilitate.
Tuturor le era frică să-și sperie norocul...

- E LA FOARTE!
Acest strigăt care a venit din trupul Mamedovnei a fost interpretat fără ambiguitate de toată lumea...
- Andrey Abramych, Andrey Albertych, colegi, e o nebunie!!! Dumnezeu este încă cu noi!

Ne-am îmbrățișat și ne-am sărutat, felicitându-ne într-o frenezie.
Unii plângeau, alții râdeau isteric în isterie.

Curatorul Sberbank a fost foarte surprins.
- Nu știu cum ați gestionat-o, dar sistemul a ratat plata. Dar vreau să vă avertizez că mai trebuie să faceți ceva în privința prețului.
Pretul tot arata ca teava este folosita. - a avertizat ea, ne ratand ocazia de a scuipa in directia vacantei noastre.
- Nu vă faceți griji, îl vom cumpăra la un preț mult mai mare decât pentru care l-am vândut, astfel încât sistemul să nu mai aibă deloc întrebări.
…

Nu imediat, dar tot ne-am scos banii de la bancă. Curatorul ne-a dat un alt coșmar de câteva ori, refuzându-ne câteva tranșee, invocând că
ca prin dovezi indirecte nu i-a placut destinatarul, dar noi deja aranjasem o traversare cu ponton, din fericire erau destui furnizori.

Ulterior, am refuzat să plătim clientului proviziile într-un cont separat. Clientul nu a fost foarte supărat, spunând că tot va găsi proști,
și a continuat să plaseze comenzi la noi cu plată într-un cont normal.
Am închis contul separat în sine, deși nu imediat. S-a dovedit că nu există o procedură explicită pentru închiderea unui cont separat
în contractul standard, dar am rezolvat și această problemă.

Rezultatele experimentului au fost evaluate de Ministerul Dezvoltării Economice ca fiind satisfăcătoare.
Ministerul Dezvoltării Economice propune să impună băncilor agenti obligația de a monitoriza dacă rata minimă a împrumutului este îndeplinită
la executarea tuturor contractelor guvernamentale ale întreprinderilor mici: acestea trebuie să primească cel puțin 15% din suma totală a achizițiilor guvernamentale.
Deși participarea băncilor de stat la experiment trebuia inițial să fie gratuită, acestea nu au funcționat în zadar.
De fapt, comisioanele de agenție ale Sberbank și VTB Bank pentru menținerea unui cont separat au variat între 0,04 și 0,2% din sumă.
trecut printr-un cont separat.
Sberbank a câștigat 81 de milioane de ruble din experiment.
Moscova. 27 februarie. 2013 FINMARKET.RU

Pe 8 iunie, Forbes a scris că firma contractantă pentru construcția Podului Kerci, Stroygazmontazh din Arkady Rotenberg, se confruntă cu
probleme cu finanțarea proiectelor din cauza transferului unui contract guvernamental dintr-un cont bancar în sprijinul trezoreriei. În special, publicația se referă
la o scrisoare a directorului general al SGM Andrei Kirilenko către prim-adjunctul ministrului transporturilor Evgeniy Dietrich și șeful Rosavtodor Roman Starovoit,
unde subliniază întârzierea modificării decretului guvernamental privind Podul Kerci și incapacitatea de a continua lucrările
pentru proiect în lipsa finanțării.

Problemele cu finanțarea construcției Podului Kerci au fost excluse, a declarat serviciul de presă al Ministerului Transporturilor din Rusia pentru TASS.
MOSCOVA, 8 iunie 2016 TASS.

Guvernul va implica băncile în monitorizarea comenzilor guvernamentale. Vor putea bloca tranzacții suspecte cu bani de la buget.

Controlul bancar asupra executării contractelor guvernamentale este prevăzut de legea privind sistemul federal de contracte (FCS). Din 2014 va înlocui legea actuală despre achizițiile publice. Guvernul a trebuit să dezvolte separat un mecanism de control. Marți, Ministerul de Finanțe a publicat portal unic proiectul de dezvăluire a informațiilor din decretul guvernamental relevant.

Pentru contractele de construcții guvernamentale (mai mult de 39% din toate comenzile guvernamentale, conform zakupki.gov.ru) sau în cazul în care prețul contractului nu este fix, clientul guvernamental are dreptul de a include o cerință de control bancar în contract cu executantul contractului rezulta din proiect. Antreprenorul și subcontractantul său vor fi obligați să deschidă conturi bancare separate pentru contractul guvernamental. Băncile vor putea să înghețe aceste conturi și să blocheze tranzacțiile cu acestea în cazul în care bănuiesc deturnări de fonduri și vor fi, de asemenea, obligate să furnizeze clientului rapoarte trimestriale privind fluxul de fonduri, reiese din proiectul de rezoluție.

Nu există nicio inovație în acest sens, iar corporațiile de stat folosesc un astfel de control asupra contrapărților, spune el director general Electronic platforma de tranzactionare Gazprombank Andrei Cernogorov. Sberbank a încercat să se angajeze suport bancar proiecte, a relatat serviciul de presă al băncii de stat. Dar serviciul nu este la mare căutare, notează Cernogorov: afacerea nu funcționează cu avansuri, ci plătește doar pentru executarea efectivă a contractului și nu este nevoie de control. Plățile în avans sunt frecvente în comenzile guvernamentale; serviciul va fi solicitat, prezice Chernogorov. Din proiectul de rezoluție rezultă însă că avansurile vor fi scoase de sub control. Aceasta este o propunere controversată a Ministerului de Finanțe, notează directorul departamentului Ministerului Dezvoltării Economice, Maxim Chemerisov. Propunerea ca antreprenorul să poată alege banca pentru control este, de asemenea, controversată, crede Chemerisov. Banca trebuie să fie selectată de client dintr-un anumit pool, crede el. În opinia sa, pentru contracte guvernamentale complexe și costisitoare care implică un număr mare de subcontractanți controlul bancar ar trebui să fie obligatorie și nu la latitudinea clientului.

Nu este greu să controlezi cheltuirea fondurilor, notează fost angajat Vnesheconombank: „Aceasta este o întrebare despre modul în care sunt formulate obligațiile în acord, inclusiv în contractul de împrumut. Nu există restricții privind profunzimea, frecvența și forma controlului în legislație.” Măsura este introdusă pentru a extinde cercul persoane responsabile, conchide el.

Controlul fluxului de numerar este tipic funcția bancară, confirmă Andrey Leushev, șef adjunct al blocului corporativ al Promsvyazbank, poate fi folosit și pentru FCC. Aceasta este o bătaie de cap plăcută pentru bancă, spune Chernogorov: „Banca verifică în continuare fiecare plată, dar acum va fi capabilă să ofere funcția de arbitru independent și să facă bani din asta”.

Pentru bănci, participarea la un astfel de proces este interesantă, spune Leushev, deoarece oferă o oportunitate de a implementa servicii utile clienților și de a gestiona mai bine riscurile. Proiectul este interesant și pentru Sberbank, a spus reprezentantul acesteia.

Dacă banca este numită de clientul de stat, acest lucru este plin de riscuri pentru antreprenor, consiliul de administrație este îngrijorat parteneriat non-profit„Comunitatea de experți a profesioniștilor în achiziții publice” Ekaterina Lezina: „În cazul unui litigiu, banca are mai multe șanse să ia o decizie care să fie benefică pentru funcționari, de exemplu, blocarea mișcării fondurilor în cont până la o decizie judecătorească. .”

Organizația noastră este angajată în închirierea spațiilor. Locatarul este o organizație care este furnizor de produse către Ministerul Apărării, potrivit Legea federală 159-FZ că decontările lor reciproce ulterioare cu contrapărțile pot fi efectuate numai printr-un cont separat în Sberbank. Ei spun că trebuie să deschidem un astfel de cont. Este adevărat sau nu

Nu, legislatia actuala Federația Rusă nu conține obligația de a deschide un cont într-un anumit organizare de credit. Plățile pot fi efectuate și prin contul dvs. curent.

Și încă un lucru. Dacă partenerul dvs. cere să deschidă un cont separat, atunci cereți-i să-și justifice cererea cu normele legale.

Motivație

Oleg cel Bun,Șeful Departamentului de Impozitare a Profitului al Organizațiilor al Departamentului de Politică Fiscală și Tarifară Vamală al Ministerului de Finanțe al Rusiei

Cum se deschide (închide) un cont curent în Rusia

De obicei, un cont bancar este deschis imediat după crearea organizației. Este necesar pentru decontările cu contrapărțile, pentru plata impozitelor și contribuțiilor. Deși nu există nicio obligație de a deschide un cont imediat după înregistrare. Legislația nu interzice plățile doar în numerar în limita.

Puteți deschide un cont curent mai târziu, în orice moment. Mai mult, o organizație poate avea mai multe astfel de conturi.*

Cum să deschizi un cont

O persoană care solicită deschiderea unui cont trebuie să prezinte băncii un pașaport (alt document de identificare) (clauzele 1.7–1.10 din Instrucțiunea nr. 153-I a Băncii Rusiei din 30 mai 2014). Pachetul de documente care trebuie depus pentru încheierea unui acord depinde de ce sucursală a organizației este deschis contul - sediul central sau o unitate separată.*

Sediul central

Pentru a încheia un acord de cont bancar (adică deschiderea unui cont bancar), transmiteți băncii următoarele documente:

• certificat de înregistrare de stat a organizației;
• acte constitutive. În SRL și societăţi pe acţiuni un astfel de document este carta (clauza 3 a articolului 89, clauza 3 a articolului 98 din Codul civil al Federației Ruse). În practică, dacă s-au făcut modificări la documentele constitutive, unele bănci solicită și documente de introducere a modificărilor și certificate de înregistrare a modificărilor;
• licențe, dacă au legătură directă cu capacitatea juridică a organizației de a încheia un acord de cont bancar;
• documente care confirmă împuternicirile persoanelor autorizate să semneze;
• documente care confirmă dreptul de a utiliza un analog al unei semnături de mână (de exemplu, o semnătură electronică) - dacă utilizarea unui astfel de analog este prevăzută de contract;
• documente care confirmă atribuțiile unicului organ executiv al organizației;
• un certificat de înregistrare la oficiul fiscal sau un document eliberat de oficiul fiscal în scopul deschiderii unui cont (de exemplu, un certificat de înregistrare organizatie straina marcat „Pentru a deschide un cont”).

O astfel de listă de documente este stabilită în clauza 4.1

De asemenea, regulile bancare pot prevedea condiția ca organizația să furnizeze un extras certificat din documentele sale interne sau documente care au legătură directă cu activitățile sale. Această procedură este stabilită prin clauza 1.11.3 din Instrucțiunea Băncii Rusiei nr. 153-I din 30 mai 2014.

Diviziune separată

Dacă o organizație deschide un cont curent pentru divizia sa separată (sucursală, reprezentanță), atunci trebuie să depună la bancă toate documentele pe care le depune la deschiderea contului sediului central. În plus, trebuie să atașați:

• documente care confirmă autoritatea șefului unei secții separate;
• notificarea inregistrarii la fisc la sediul compartimentului separat.

Ce alte informații are dreptul să solicite banca?

Astfel de reguli sunt cuprinse în paragraful 7.5 al Instrucțiunii nr. 153-I a Băncii Rusiei din 30 mai 2014.

Nu există un formular unificat pentru un ordin de acordare a dreptului de semnătură, deci poate fi întocmit sub orice formă. Procura poate fi emisă și sub orice formă. Cu toate acestea, împuternicirea trebuie să conțină detalii obligatorii precum data înregistrării, semnătura șefului (clauza 4 din articolul 185.1, alineatul 2 din clauza 1 din articolul 186 din Codul civil al Federației Ruse).

).

Situaţie: Ce documente la deschiderea unui cont curent în Rusia confirmă dreptul de a gestiona fonduri într-un cont bancar folosind un analog al unei semnături de mână

Pentru semnăturile electronice, un astfel de document este certificatul cheii de verificare a semnăturii electronice.*

Un acord cu o bancă poate permite utilizarea unui analog al unei semnături de mână (facsimil, semnătură electronică) atunci când se efectuează tranzacții într-un cont curent (clauza 2 din articolul 160 din Codul civil al Federației Ruse, subclauza „e” a clauzei 4.1 din Instrucțiunea Băncii Rusiei nr. 153 din 30 mai 2014 -ȘI). ÎN practica bancara cel mai comun analog este o semnătură electronică. Dreptul unei persoane de a utiliza o semnătură electronică poate fi confirmat printr-un certificat de cheie de verificare a semnăturii electronice. Acest document conține date care identifică proprietarul certificatului cheii de semnare. Aceasta rezultă din Legea din 6 aprilie 2011 nr. 63-FZ.

În plus, o persoană care solicită la o bancă să deschidă un cont curent pentru o organizație trebuie să prezinte un pașaport (alt document de identificare) (clauza 1.7 din Instrucțiunea Băncii Rusiei nr. 153-I din 30 mai 2014).

Situaţie: Ce documente la deschiderea unui cont curent în Rusia confirmă puterile unicului organ executiv al organizației

Protocol sau extras din protocol adunarea generală participanți (acționari) la numirea unui manager într-o funcție.

Pentru a deschide un cont curent, o organizație trebuie să prezinte băncii, printre altele, documente care confirmă competențele unicului organ executiv al organizației (subclauza „e”, clauza 4.1 din Instrucțiunea Băncii Rusiei nr. 153-I din data de 30 mai 2014). În SRL și societățile pe acțiuni, un astfel de document poate fi un protocol sau un extras din procesul-verbal al adunării generale a participanților (acționarilor) privind numirea unui manager într-o funcție (

O companie de succes se gândește într-o zi la extinderea afacerii - deschiderea unor divizii suplimentare în alte regiuni ale țării. Principalul dezavantaj este sarcina crescută asupra departamentului de contabilitate, care este obligat să controleze conturile instituției principale și „sucursalele” acesteia. Contabilitatea necesită adesea contul curent al unei diviziuni separate. Care sunt caracteristicile sale? Cum este organizată deschiderea unei astfel de structuri?

Întrebarea dacă este posibil să se opereze o divizie separată fără un cont curent și cum se întâmplă acest lucru în practică, merită o atenție specială. Să luăm în considerare aceste nuanțe în detaliu.

Cum se deschide?

Pentru a deschide o divizie separată, aveți nevoie de:

• Asigurați-vă că vorbim despre crearea unei astfel de structuri, și nu a unui departament (ramură) clasic. Acest lucru se datorează unei abordări diferite a managementului.

• Verificați dacă locul pregătit este staționar și va funcționa pentru o perioadă lungă de timp. Dacă un angajat poate îndeplini sarcini de la distanță, nu este nevoie să oficializeze o structură suplimentară și să deschizi un cont curent pentru o divizie separată.

• În termen de o lună de la înregistrare, merită să anunțați Serviciul Fiscal Federal de la locul în care este înregistrată compania (folosind formularul aprobat sub numărul S-09-3-1).

• În același timp, trebuie să vă înregistrați cu fondurile (dacă sunt disponibile). propriul echilibru). Acest lucru este relevant dacă intenționați să deschideți un cont curent cu plăți ulterioare către persoane fizice.

Citește și -

• Informați Serviciul Fiscal Federal despre mutarea unei unități separate la o altă adresă folosind formularul deja menționat mai sus.

Contul curent al unei diviziuni separate: ce trebuie să știți?

Conceptul de cont curent presupune deschiderea unui cont la o organizatie financiara si de credit. Baza este un acord între bancă și client. După deschiderea unui cont, o anumită sumă este creditată în acesta, care poate fi utilizată pentru a desfășura activități comerciale (efectuarea de plăți fără numerar, retragerea numerarului, completarea și rezolvarea altor probleme).

Contul curent al unei diviziuni separate - un cont special, care se eliberează pentru efectuarea de operațiuni limitate (acordat în etapa semnării acordului). Aşa, biroul principal poate utiliza serviciul de deschidere a unui cont curent special numai pentru efectuarea de tranzacții de cheltuieli (inclusiv plăți de salarii).

Pentru a aplica pentru serviciu, trebuie să contactați o instituție de credit și să prezentați pachetul necesar de documente care ar confirma autoritatea anumitor persoane (cele enumerate pe card). Ca urmare, cu ajutorul unui cont separat, conducerea noii structuri poate efectua operațiuni.

Teoretic, deschiderea unui cont curent este posibilă pentru a primi bani din diferite direcții:

• De la biroul principal.
• De la clienți (cumpărători).

În acest caz, banii sunt cheltuiți pentru următoarele nevoi:

• Plata pentru diverse bunuri necesare muncii.
• Conținutul unității.
• Plată salariile si altele.

Acest tip de cont presupune menținerea unei contabilități separate, ceea ce presupune deschiderea unui bilanţ separat (chiar şi în lipsa unei astfel de comenzi de la centru).

Este posibil să lucrezi fără un cont personal?

În practică, este posibil să operați o divizie separată fără cont curent. Această schemă vă permite să lucrați fără a separa contul într-un sold separat. Algoritmul în acest caz este următorul:

• La primirea unui extras de la o instituție de credit, unitatea îl transmite sediului principal.
• Departamentul principal de contabilitate înregistrează fondurile în contul curent și le gestionează direct.

Se pare că unitatea joacă rolul unui „curier” care transferă documentele către instituție de credit urmată de primirea declarațiilor și trimiterea acestora la biroul principal în scopul raportării.

Care este rezultatul?

Merită să deschideți un cont curent în? împărțire separată , dacă este capabil să funcționeze după o schemă mai simplă? Aici decizia este luată de manager, ținând cont de sarcinile atribuite noii structuri, de numărul de angajați și de volumul operațiunilor efectuate. În cazul deschiderii unui cont special, evidențele pot fi ținute atât în ​​instituția principală, cât și într-o divizie separată.

În secțiunea despre întrebarea care este diferența dintre facial și decontare cont bancar dat de autor Marina Shorokhova cel mai bun răspuns este Cont personal - un cont pentru ținerea evidenței decontărilor cu persoane fizice și persoane juridice, care reflectă toate tranzacțiile financiare și de credit cu un anumit client.
Conturile personale sunt documente contabile analitice.
Conturile personale sunt păstrate nu numai în organizațiile financiare și de asigurări, ci și în inspectoratele fiscale, companiile de utilități, precum și în organismele guvernamentale (de exemplu, în Trezoreria Federală) .
Cont curent (cont curent, cont la vedere) - un cont utilizat de o bancă sau altă instituție de decontare pentru contabilitate tranzactii monetare clientii. Starea curentă Contul curent, de regulă, corespunde cu suma de fonduri aparținând clientului.
De obicei, aceste conturi nu sunt folosite pentru venituri (dobânzi) sau economii. Scopul principal al utilizării unui cont curent este accesul fiabil și rapid la fonduri la cerere prin diverse canale de transmitere a comenzilor. Adesea soldurile nu acumulează dobândă sau acumulează la dimensiune minimă. În acest caz, clientul poate depune sau retrage orice sumă de fonduri în orice moment. Deoarece banii sunt disponibili la cerere, aceste conturi sunt uneori numite conturi la cerere sau conturi curente.