В беларуси обложили налогом депозиты населения. Под гарантии Лукашенко: как открыть валютный вклад в белорусском банке Налог на банковские вклады в беларуси

Все, кто с 12 ноября соберется сделать вклад в банк, должен помнить о Декрете №7. Напомним, согласно проценты по краткосрочным вкладам и в иностранной валюте, и в белорусских рублях облагаются подоходным налогом в 13%. Все о новом документе - в материале Onliner.by.

Для чего ввели налог на доходы от краткосрочных депозитов?

Как объяснил первый заместитель председателя Нацбанка Тарас Надольный, налог нужен для того, чтобы стимулировать людей на «длинные деньги» - долгосрочные вклады. По мнению Нацбанка, это одна из мер обеспечения макроэкономической стабильности.

- Целью декрета не было получение дополнительных доходов в бюджет , - подчеркнул Тарас Надольный.

В каком случае нужно будет платить налог?

Для этого нужны два условия. Первое - срок вклада не должен превышать год для рублевых депозитов и два года - для валютных.

Второе - ставка по таким депозитам не должна быть выше ставки по вкладам «до востребования». По информации Нацбанка, это 3% по белорусским рублям и 0,5% по валютным вкладам.

Фактически под такое определение подпадают практически все срочные вклады со сроком хранения до года.

Когда нужно будет платить налог?

Подоходный налог распространяется исключительно на проценты, которые будут начислены после 1 апреля 2016 года. Если вы успеете положить деньги на краткосрочный депозит, срок которого истекает до этого времени, то налог платить не придется.

Это налог на всю сумму или только на проценты от суммы?

Как мне нужно будет платить налог? Подавать декларацию?

Начислять налог будет сам банк. Клиенту не нужно будет идти в налоговую и подавать декларацию.

- Предоставлять декларации гражданину не нужно будет. Средства не подлежат декларированию, - заявила замминистра по налогам и сборам Светлана Шевченко.

В чем разница между отзывными и безотзывными вкладами?

Отзывные вклады можно снять по требованию, а безотзывные запрещается снимать раньше положенного срока. До введения Декрета №7 любые вклады можно было снимать по требованию клиента. Он либо терял проценты либо нет, все зависело от условия договора с банком. При этом по закону банк был обязан выплатить деньги в течение пяти дней. Сейчас эту норму отменили.

Можно ли будет снять безотзывный вклад в форс-мажорных обстоятельствах?

- Причины, когда можно забрать безотзывные вклады, определят банки, - объясняет Тарас Надольный. - Это могут быть трагические обстоятельства в семье. Банк сможет пойти на уступки и вернуть эти вклады. Но эта мера не будет носить системный характер. Мы, как Нацбанк, не будем доносить каких-то общих для всех требований.

Что будет со старыми вкладами?

Новый декрет распространяется на вклады, которые будут заключены с 12 ноября 2015 года. При этом старые вклады будут действовать по старым условиям. Налог на доходы от них платить не нужно.

Правда, как отметили в Нацбанке, скорее всего банки пересмотрят проценты по старым вкладам. Конечно, в рамках договоров с клиентами. И скорее всего, их уменьшат, где это возможно.

- Исходя из новой структуры вкладов, платить по ним 28-30% логики нет, - считает Надольный.

Изменятся ли проценты по вкладам в этой ситуации?

Да. Нацбанк считает, что у безотзывных вкладов будет более высокий доход. Уровень процентной ставки по ним составит 25-30%.

- По отзывным, с учетом платы за риск, доходность будет в пределах 20-25%. Вряд ли ниже , - отметил Надольный.

Нужно ли будет платить налог за проценты по зарплатным карточкам?

Такие проценты налогом облагаться не будут.

- Если природа вклада предполагает все элементы сберегательной функции денег, то они попадают под налогообложение, - отметили в Нацбанке.

Что будет с валютными облигациями?

Пока известно, что налогом не будут облагаться валютные облигации Минфина.

- Сегодня было бы нелогично инструменты по управлению госдолгом облагать какими-то налогами, - подчеркнул Тарас Надольный. По поводу коммерческих облигаций типа «Евроопта» или «Титана» решения пока нет.

- Сейчас Нацбанк с МНС ведет дискуссию о том, чтобы продлить срок льготы на эти доходы, - отметил Надольный.

Сколько денег может получить государство от новых налогов?

Точной цифры Нацбанк не озвучил. Но сейчас срочные вклады составляют 28,5 триллиона рублей. Если взять среднюю процентную ставку в 26% и срок почти год, то сумма налога могла бы быть 963,3 млрд рублей. Это примерно 54,4 млн долларов по нынешнему курсу.

С 11 ноября вступил в силу Декрет Президента Республики Беларусь № 7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)», вместе с которым появились безотзывные вклады, а также налог на прибыль от депозитов.

С дохода по каким депозитам станут взимать налог? Нужно ли заполнять декларацию? Стоит ли снимать старые вклады?

На эти и другие вопросы ответили представители Нацбанка, Министерства по налогам и сборам, а также независимый финансовый аналитик.

Вклады с возможностью досрочного снятия денег сохраняются

Вступил в силу Декрет Президента Республики Беларусь от 11 ноября 2015 г. № 7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)». В соответствии с документом отныне все вклады разделяются на безотзывные и отзывные . Безотзывные депозиты предполагают, что вкладчик не может досрочно снять деньги. Отзывный вклад можно снять только в течение того срока, который прописан в договоре (ранее можно было в течение 5 дней).

Безотзывный вклад в принципе не предполагает досрочного снятия средств, но гарантирует более высокую доходность:

– Безотзывные вклады, думаю, будут открывать под 25–30 %. По отзывным процентная ставка будет ниже на 3–4 %, – сказал первый заместитель председателя правления Национального банка Республики Беларусь Тарас Надольный. Он подчеркнул, что сохраняется возможность снятия денег даже с безотзывного вклада в исключительных случаях, например, в связи с трагическими обстоятельствами в семье.

Пролонгация депозитов (то есть автоматическое продление вклада на тех же условиях), заключенных до 12 ноября, запрещается. То есть как только срок вклада истекает, желающие вновь открыть депозит вынуждены принять новые условия.

Еще одно важное нововведение Декрета № 7 – налог на проценты от прибыли вклада, то есть отмена налоговой льготы.

Платить налог придется не при любом депозите

Заплатить налог придется за доход, полученный по «коротким» вкладам.

– Налогом будут облагаться только те вклады, договоры на которые заключены после 12 ноября, при условии, что денежные средства размещены на срок менее 1 года в белорусских рублях или на срок менее 2 лет в иностранной валюте, – пояснила заместитель министра по налогам и сборам Светлана Шевченко.

То есть на налог на доход с «длинных» вкладов платить на придется. Также налогом не облагаются вклады, процентная ставка по которым не превышает процентную ставку по депозитам «до востребования» (около 0,5 % годовых). Заплатить налоги придется с процентов, выплаченных после 1 апреля 2016 года.

Как платить налог на проценты

Держателю вклада не придется никуда обращаться или заполнять какие-то документы – это сделает банк. Поскольку банки являются налоговыми агентами, именно они исчислят, удержат и перечислят 13 %-ный налог в бюджет за счет средств вкладчика. То есть на гражданина не возлагается обязанность по декларированию доходов по процентам от депозита, декларацию составлять не нужно.

Если вклад валютный, то в день получения дохода его пересчитают по курсу Нацбанка. Налог выплачивается в размере все тех же 13 % в белорусских рублях.

Как только доход поступает на счет, фиксируется его получение. Поэтому, даже если гражданин не снимет деньги или перечислит их на счет третьего лица, заплатить налог с них всего равно придется.

Государство повернулось в сторону банков

– Смотреть нужно не только на интересы вкладчиков, но и на интересы банков , – говорит Тарас Надольный. – Устойчивость банковской системы, на мой взгляд, в этом контексте более важна и приоритетна, чем интересы индивидуальных вкладчиков. Мы исходили из того, что прогнозируемость в движении депозитов физлиц имеет большое значение. Не секрет, что население укорачивает сроки депозитов, когда чувствует колебания на рынке. Банк по закону обязан выдать деньги, а это бьет по его устойчивости. В ресурсной базе банка депозиты физических лиц составляют порядка 20–25 %.

По словам Т. Надольного, в настоящее время среди депозитов в белорусских рублях превалируют вклады сроком до 1 года – таких более 80 %. Около 60 % вкладов в иностранной валюте– это депозиты сроком до 1 года.

– Любое новшество на финансовом рынке всегда воспринимается критично, – отметил специалист. – Скорее всего, пока все не разберутся в особенностях Декрета № 7, определенная часть людей вклады заберет. Это будет на первом этапе. Хочет человек забрать вклад – пожалуйста. Но по нашим оценкам, население поймет доходность безотзывных вкладов и перейдет на «длинные» депозиты.

Представитель Нацбанка подчеркнул, что Декрет № 7 – это шаг к созданию системы финансовой стабильности и устойчивости в стране:

– Мы получим устойчивые точки для долговременного экономического роста.

Финансовый аналитик: не спешите снимать старые вклады

По мнению эксперта-аналитика официального партнера компании «ТелеТрейд» в Беларуси Жанны Кулаковой , не стоит досрочно снимать вклады, сделанные до начала действия Декрета № 7:

– Думаю, что снимать деньги не стоит. Все вклады, сделанные до 11 ноября включительно, являются отзывными – здесь никаких сюрпризов не будет. А подоходный налог введут только с 1 апреля 2016 года. Впереди еще почти пять месяцев, думаю, что за этот период истекут сроки многих заключенных ранее договоров. И перед тем, как делать новый вклад, предполагающий уплату подоходного налога, будет достаточно времени для того, чтобы взвесить все за и против, оценить потенциальную прибыль и принять правильное решение.

– Насколько рискованно делать вклады в белорусских рублях сроком более 1 года и в иностранной валюте – более чем на 2 года?

– Если речь идет о девальвационных рисках – да, такие риски сохраняются. После того как в Беларуси был введен новый режим курсообразования – непрерывный двойной аукцион, на курс белорусского рубля влияет очень много факторов, в том числе внешние факторы, прогнозировать которые довольно сложно. Не исключено, что в будущем белорусский рубль ослабеет. Точно так же как не исключено и укрепление белорусского рубля.

От динамики валютного курса будет зависеть, позволит рублевый вклад сохранить сумму сбережений в валютном эквиваленте или нет. При этом нужно понимать, что возможны любые сценарии: например, может получиться так, что краткосрочный депозит на 2–3 месяца окажется невыгодным из-за курсовых колебаний, а долгосрочный вклад принесет доход. Или, наоборот, на коротких сроках получится заработать, а на длинных – нет.

Что касается долгосрочных валютных депозитов, здесь рисков меньше, особенно если мы говорим про депозиты в долларах, – перспективы американской валюты выглядят более благоприятными, чем европейской. Пожалуй, основной риск здесь заключается в том, что долгосрочный депозит может предполагать довольно жесткие условия расторжения договора. Если вдруг произойдет какой-то форс-мажор и деньги срочно понадобится снять, могут быть потери. 2 года – это довольно длительный срок, и вряд ли можно быть на 100 % уверенным, что деньги все это время не понадобятся.

– Если соглашаться на «длинные» вклады, что лучше выбрать, белорусский рубль или иностранную валюту?

– Все зависит от того, для чего вам нужны деньги. Если в будущем вы предполагаете потратить сбережения на покупку машины-иномарки или, например, путешествие за границу, на мой взгляд, разумнее сберегать в иностранной валюте. В данном случае важно сохранить именно валютный эквивалент сбережений, потому что в любом случае валюта понадобится для достижения конечной цели.

Если деньги планируется потратить на белорусские товары или услуги, можно рассматривать и рублевое долгосрочное вложение. Мы видим, что в Беларуси снижается инфляция, и, судя по всему, в будущем этот процесс продолжится. Ставка по рублевым депозитам с лихвой перекрывает инфляционные потери, покупательная способность сбережений на территории Беларуси сохраняется, кроме того, можно получить и дополнительный доход.

Но еще раз повторю, что рублевые вклады могут быть чреваты потерями в валютном эквиваленте. Тут каждый должен сам для себя решить, что ему важнее – сохранить покупательную способность средств применительно к белорусским товарам или услугам и получить дополнительный доход либо практически не получить дохода, но сохранить валютный эквивалент сбережений.

Фото с сайта prostoinvesticii.com

В последний год россияне стали активно открывать вклады в дочерних отделениях российских банков в Белоруссии. Ставки по валютным депозитам в них вдвое выше, чем в России. Стоит ли воспользоваться этой возможностью?

Белорусские «дочки» российских банков в 2015 году столкнулись с ростом количества вкладчиков из России. «Объем вкладов россиян вырос на 28% в долларовом эквиваленте, — рассказывает руководитель пресс-службы Альфа-банка (Беларусь) Виталий Жаголкин. — При этом наиболее заметен был рост в конце года: с середины ноября до 1 января 2016 года».

В дочернем банке Газпромбанка Белгазпромбанке за последние три месяца объем средств, внесенных российскими гражданами, увеличился на 30%, добавляет заместитель председателя правления Белгазпромбанка Сергей Шабан. В БПС-Сбербанке (белорусская «дочка» Сбербанка) отмечают умеренный темп роста вкладов нерезидентов с апреля 2015 года, сообщил представитель пресс-службы банка.

Повышенный интерес к депозитам белорусских банков со стороны россиян сохраняется и в этом году, рассказывает Жаголкин. Все дело в высоких ставках по валютным вкладам. «По вкладам в долларах и евро в настоящее время ставки достигают 5% годовых при размещении на два года», — говорит Жаголкин.

По данным infobank.by , средняя доходность годовых вкладов в долларах и евро в белорусских банках составляет 3,5-4% годовых. Для сравнения, по данным исследовательской компании Frank RG, средняя максимальная ставка по вкладам в топ-10 российских банков составляет 2,7% в долларах и 1,8% в евро.

По словам Жаголкина, из-за высоких ставок в белорусских банках деньги размещают и граждане европейских государств. Ставки в российских рублях, вклады в которых также можно открывать в Белоруссии, немного выше российских. Если средняя максимальная ставка десяти крупнейших российских банков составляет 9,6% (данные ЦБ РФ), то в Белоруссии — 11% (данные infobank.by).

Повышенные ставки объясняются более высокой, чем в России, ключевой ставкой (25% вместо 11% в России) и большей потребностью белорусской экономики в валюте. «Экономика Беларуси сильнее долларизирована по сравнению с российской, потребность в валюте у белорусских компаний высока», — объясняет начальник отдела исследований и аналитики белорусской инвестиционной компании «Юнитер» Дмитрий Кириленко.

Плюсы

Кроме высокой доходности депозитов у белорусской финансовой системы есть еще несколько преимуществ по сравнению с российской, рассказывает руководитель infobank.by Вячеслав Быковский. Открыть вклады можно в четырех валютах — местных и российских рублях, долларах и евро. И все эти депозиты защищены системой страхования вкладов.

С 2008 года в стране действует закон «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц». В отличие от российского механизма, который возвращает вклады на сумму до 1,4 млн руб., в Беларуси нет лимитов. Агентство по гарантированному возмещению вкладов (депозитов) физических лиц в случае отзыва лицензии у банка возмещает все средства со вклада в той валюте, в которой был открыт вклад», — объясняет финансовый консультант КГ «Личный капитал» Виталий Рунцо.

Согласно данным на официальном сайте Национального банка Республики Беларусь, в стране работает 28 банков. За последние десять лет в стране обанкротились всего два банка, рассказывает Кириленко. Он отметил, что в прошлом году обанкротился Дельта-банк украинского бизнесмена Николая Лагуна. «Это было беспрецедентным событием для Беларуси. Были опасения, как сработает система гарантий вкладов. Но она сработала как положено: всем вкладчикам-физлицам выплатили все средства», — говорит Кириленко.

Как открыть вклад в белорусском банке

Россияне могут открывать вклады в белорусских банках на тех же условиях, что и граждане самой Белоруссии. Однако сделать напрямую из России не получится. Для открытия вклада необходимо как минимум один раз лично посетить любое отделение банка с паспортом и подать заявление.

Некоторые банки позволяют управлять депозитным счетом (перевести деньги, в том числе проценты, после окончания срока действия депозита) через интернет-банк. По данным infobank.by, такая возможность есть только в десяти банках.

«Если планируете все решить за один приезд, то следует учесть, что срочный выпуск карты занимает около пяти рабочих часов с дополнительной оплатой за срочность от $10», — предупреждает Виталий Рунцо.

Минимальная сумма вклада зависит от банка. Например, в Альфа-банке (Беларусь) она составляет 100 долларов или евро, 7 тыс. российских рублей или 500 тыс. белорусских рублей. В «ВТБ Беларусь» — те же 100 долларов или евро и 6 тыс. руб. В Белгазпромбанке открыть вклад в валюте можно на сумму от 50 долларов и евро, 5 тыс. российских рублей и 1 млн белорусских рублей.

Минусы

До недавнего времени доходы по вкладам в белорусских банках не облагались налогами. Однако с 1 апреля 2016 года в стране вступает в действие норма декрета №7 президента Александра Лукашенко «О привлечении денежных средств во вклады», предусматривающая взимание подоходного налога с процентного дохода по вкладам. Как и в России, он составляет 13% от дохода. Налог будет взиматься как с вкладчиков-резидентов, так и с нерезидентов. Налоговыми агентами будут сами банки, т.е. вкладчику не надо будет отчитываться перед налоговыми органами.

«Подоходный налог, конечно, снизит реальную доходность по вкладу, но некритично, — успокаивает Виталий Жаголкин. — Например, если разместить $10 тыс. на год, то сумма дохода составит $500, а сумма налога — $65».

Для россиян введение налога чревато дополнительным общением с российскими налоговыми органами. Белоруссия является иностранным государством, поэтому россияне обязаны уведомлять Федеральную налоговую службу об открытии счетов на ее территории. С нового года россияне обязаны платить НДФЛ по доходу на депозиты в иностранных банках, напоминает партнер Paragon Advice Group Александр Захаров. Однако между Россией и Белоруссией действует соглашение об избежании двойного налогообложения. И чтобы не платить сборы еще и на родине, российский налогоплательщик должен будет документально подтвердить взимание налога в Белоруссии и оформить вычет, предупреждает Захаров.

Еще один нюанс: по этому соглашению о двойном налогообложении ставка белорусского налога, который зачтет Россия, составляет максимум 10%. Таким образом, остальные 3% все же придется заплатить в российскую казну, говорит директор группы по оказанию услуг в области управления персоналом и налогообложения физических лиц КПМГ в России и СНГ Донат Подниек.

Налог в Белоруссии будет взиматься только с вкладов на срок менее двух лет, если речь идет о валютных депозитах. Также в соответствии с декретом вклады будут делиться на два вида: отзывные (можно забрать досрочно) и безотзывные (можно забрать только по истечении предусмотренного договором срока размещения). Ставки по отзывным вкладам будут существенно ниже. Например, в Альфа-банке (Беларусь) по безотзывным вкладам в валюте ставка достигает 5%, по отзывным — 3,75% годовых. В таблице приведены ставки по безотзывным вкладам.

Еще одна проблема для российских вкладчиков в Белоруссии — ограничения по управлению вкладами. «Полноценное дистанционное управление вкладом (открытие, пополнение, закрытие и вывод на карту) возможно только для интернет-вкладов, а по ним ставки также могут быть несколько ниже. Например по «ON-Вкладу» Белгазпромбанка ставка составляет 3,5% в валюте и 7,5% в рублях. Ставка по вкладу «Выше.NET» Приорбанка составляет 3,75% в долларах и евро», — рассказывает Рунцо.

Пополнить вклад без комиссии можно только с банковской карты или со счета, открытого в этом же банке. В свою очередь, за перевод средств из российского банка на свой счет в банке Белоруссии необходимо заплатить комиссию российскому банку за перевод и белорусскому за зачисление.

Стоит ли пользоваться

Дмитрий Кириленко считает, что россияне могут выбрать любой из белорусских банков, в том числе небольшой. «Благодаря системе гарантирования можно не переживать из-за сохранности средств и выбирать банк с более привлекательными условиями. Впрочем, российские эксперты советуют взвесить все риски перед открытием вклада в соседнем государстве.

За последние несколько лет белорусские банки неоднократно испытывали дефицит валюты и вводили временные лимиты на ее снятие, вспоминает главный экономист «Ренессанс Капитала» Олег Кузьмин. В случае серьезного кризиса они могут снова использовать эти методы защиты банковской системы. «Физическая удаленность в этом случае будет играть против россиян, — соглашается Рунцо. — Выдача валютных вкладов в трудные времена происходила по предварительному заявлению, поданному в банк лично за несколько дней».

Еще один риск — изменение законодательства. «Политическая система Беларуси близка к авторитаризму. В случае экономического кризиса могут быть быстро приняты меры, ограничивающие права инвесторов. Например, ограничение хождения валюты или введение фиксированного курса», — предупреждает партнер UFG Wealth Management Дмитрий Кленов.

«В абсолютных цифрах разница в 2,5% по вкладу сроком на один год на сумму $10 тыс. составит $250, что едва окупит затраты на проезд в Беларусь и обратно с учетом затраченного времени», — подводит итог Рунцо.

С 1 апреля белорусы будут платить налог с процентов от депозитов. Напомним, под действие указа №7 подпадают депозиты сроком до года в белорусских рублях и двух лет - в валюте. При этом, как выяснилось, налог нужно будет платить и на долгосрочные вклады, если вы их пополняли и сняли после окончания договора. Также налог будет начисляться и на сумму капитализации.

- Если договоры банковского вклада заключены 1 апреля 2016 года и позднее на срок 1 год и более в белорусских рублях, 2 года и более - в иностранной валюте с возможностью пополнения и частичного снятия, то налогообложению подоходным налогом подлежат только процентные доходы, которые начислены на ту часть вклада, фактический срок размещения которой в связи с пополнением либо частичным снятием составит менее одного года по вкладам в белорусских рублях или менее двух лет - в иностранной валюте. При этом начисление доходов должно производиться по процентной ставке, превышающей размер процентной ставки по банковскому вкладу до востребования, - ответила во время онлайн-конференции БЕЛТА начальник главного управления регулирования банковских операций Национального банка Республики Беларусь Илона Ледницкая.

Как это будет в реальности? Вы открываете вклад в $1000 на два года, но через месяц решили его пополнить. Добавили еще $1000. В итоге подоходный налог вам придется заплатить с процентов от той тысячи, которая пролежала меньше двух лет. То есть если процентная ставка будет 5%, за год c этой тысячи вы получите $50. И уже с этих $50 будете платить 13% подоходного. Это $6,5.

- Следует уточнить, что обложению подоходным налогом не подлежат доходы в виде процентов, полученные физическими лицами по вкладам в рамках договоров, заключенных до 1 апреля 2016 года, в том числе по дополнительным взносам в эти вклады, - отметила Илона Ледницкая. - Подлежат обложению подоходным налогом доходы в виде процентов, полученные физическими лицами по банковским вкладам при одновременном соблюдении следующих условий:

- фактическое размещение денежных средств составляет менее одного года в белорусских рублях или менее двух лет в иностранной валюте;

- начисление доходов производится по процентной ставке, превышающей размер процентной ставки по банковскому вкладу до востребования.

Между тем, как объяснили в Нацбанке, налог будет считаться не только на проценты, но и на сумму капитализации.

Как налоговая будет считать проценты по депозитам? Заместитель начальника главного управления налогообложения физических лиц Министерства по налогам и сборам Ирина Криворощенко в подробностях рассказала, как будет считаться налог.

Например, физическое лицо заключило 1 апреля 2016 года договор банковского вклада (депозита) в белорусских рублях сроком на 3 месяца под 30% годовых с ежемесячной капитализацией процентов и разместило вклад 10 млн.

Порядок расчета подоходного налога в рассматриваемой ситуации следующий.

Начислены проценты за апрель 2016 года в сумме 246 575. Сумма подоходного налога составляет 32 055 (налог удерживается, так как договор предусматривает размещение денег во вкладе на срок менее 1 года).

Начисленные проценты причисляются к телу вклада в сумме 214 521 (246 575 – 32 055). Тело вклада на 1 мая 2016 года составляет 10 214 521 (10 000 000 + 214 521). Начислены проценты за май 2016 года в сумме 260 260 (на сумму вклада с учетом капитализированных процентов в размере 10 214 521). Сумма подоходного налога составляет 33 834 рубля (налог удерживается, так как договор предусматривает размещение денег во вкладе на срок менее 1 года).

Начисленные проценты причисляются к телу вклада в сумме 226 427 (260 260 – 33 834). Тело вклада на 1 июня 2016 года составляет 10 440 947 (10 000 000 + 214 521 + 226 427).

Начислены проценты за июнь 2016 года в сумме 257 448 (на сумму вклада с учетом капитализированных процентов в размере 10 440 947). Сумма подоходного налога составляет 33 469 (налог удерживается, так как договор предусматривает размещение денег во вкладе на срок менее 1 года).

Общая сумма начисленных за 3 месяца процентов по договору банковского вклада (депозита) составила 764 283. Общая сумма удержанного по договору банковского вклада (депозита) подоходного налога составила 99 358. Общая сумма чистого дохода по вкладу (депозиту) составила 664 925.

Недавно на депозитном рынке Беларуси прошли очередные изменения. Ставки по сберегательным продуктам в иностранной валюте опустилась еще на несколько пунктов. Финансовый портал проанализировал изменения и посмотрел, какие банки предлагают максимальные процентные ставки на различных сроках хранения в USD и EUR.

Чаще всего дальновидных вкладчиков привлекают из-за надежности. При этом именно вклады в валюте (USD и EUR) плетутся в хвосте, уступая и российских рублях.

Это наглядно видно в нашем обзоре вкладов в белорусских рублях, который можно прочитать .

Кроме этого вкладчики должны учитывать налог, который уплачивается с процентов, начисленных на основную сумму вклада, а также с процентов, полученных с каждой суммы дополнительного взноса. Налог уплачивается когда срок хранения депозита менее 1 года в белорусских рублях и менее 2 лет в иностранной валюте . Напомним, ставка подоходного налога в Беларуси сейчас составляет 13% . Но для вас мы подготовили лучшие депозиты в иностранной валюте, благодаря им не придется платить налог.

ТОП ОТЗЫВНЫХ ВКЛАДОВ в USD и EUR

Следует выделить некоторые особенности этих депозитов:

В БНБ-Банке предусмотрено открытие депозита на третьих лиц (несовершеннолетних), возраст которых не достиг 17 лет и 7 месяцев. Помимо этого при открытии депозита вкладчику предлагаются бонусы: банковская карточка. Досрочный возврат части депозита допускается только в части капитализированных процентов. А при досрочном расторжении депозита проценты будут пересчитаны по уменьшенной ставке на 1,77 п.п.

В БТА Банке полное изъятие возможно, но только при пересчете процентов под ставку 0,01%.

В Банке БелВЭБ разрешается многократный отзыв до 50% суммы вклада, далее произойдет снижение ставки при отзыве части суммы вклада на 0,5 п.п.

ТОП БЕЗОТЗЫВНЫХ ВКЛАДОВ в USD и EUR

Выбирая вклады безотзывные, следует понимать, что здесь нет возможности досрочного расторжения договора и не предусмотрен досрочный возврат всей или части суммы вклада. Также по представленным вкладам нужно учитывать:

В Цептер Банке возможно пополнение, а досрочное снятие - с согласия банка.

В Технобанке дополнительные взносы по усмотрению банка допускаются в течение первых 1090 дней. Досрочное расторжение по истечении срока - 0,01%. Вклад может быть открыт на ребенка не старше 18 лет, любым лицом.

В Банке Решение возможно пополнение, а также выпуск платежной карты к вкладу. Также можно выбрать вклад «Онлайн решение» под ставку 2,8%, от 25 USD/ EUR на 2 года. Правда, этот депозит доступен только тем, у кого есть мобильное приложение и действующая карточка банка в валюте вклада. По окончанию вклада сумма вернется на карточку вместе процентами.

В итоге

Мы подводим к извечному вопросу о том, что лучше: отзывные или безотзывные депозиты. Если рас��матривать только предложенные нами варианты, то, на наш взгляд, лучше о тдать предпочтение безотзывным депозитам . И вот почему. Топ-3 отзывных депозитов предлагаются по плавающей ставке, а они могут измениться в любое время. И если по отзывным разрешается забирать свои средства раньше срока, то отметим, что по нашей тройке вы все равно понесете определенные потери по вкладу. К тому же если деньги полежат в банке меньше 2 лет, то и еще сверху придется заплатить подоходный налог.

Поэтому если вы действительно хотите заработать на своих деньгах в иностранной валюте, то выбирайте безотзывные депозиты со сроком хранения более 2 лет и с максимальной фиксированной ставкой (и с возможностью пополнения, например). Положили и забыли.