ข่าวดารา
บททดสอบ: เศรษฐกิจเงาและอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ บทคัดย่อ: เศรษฐกิจเงาและอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ เศรษฐกิจเงาและอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ
1.1. แนวคิดและโครงสร้าง เศรษฐกิจเงา
ปัญหาเศรษฐกิจเงาดึงดูดความสนใจของนักวิจัยในช่วงทศวรรษที่ 30 ในช่วงปลายทศวรรษที่ 70 มีการวิจัยอย่างจริงจังเกี่ยวกับเรื่องนี้ปรากฏขึ้น ผลงานจริงจังชิ้นแรกๆ ในด้านนี้คือผลงานของ P. Gutmann (USA) “The Underground Economy” (1977) ซึ่งดึงดูดความสนใจไปที่ความยอมรับไม่ได้ของการเพิกเฉยต่อขนาดและบทบาทของงาน
ในปี 1983 การประชุมนานาชาติครั้งแรกเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงาจัดขึ้นที่เมืองเบเลเฟลด์ โดยมีการนำเสนอรายงานประมาณ 40 ฉบับ ซึ่งกล่าวถึงปัญหาของเศรษฐกิจเงาในระบบเศรษฐกิจต่างๆ
ในปี 1991 การประชุมของนักสถิติชาวยุโรปจัดขึ้นที่เจนีวาเกี่ยวกับเศรษฐกิจที่ซ่อนเร้นและไม่เป็นทางการ อ้างอิงจากเอกสารคู่มือพิเศษเกี่ยวกับสถิติเศรษฐกิจเงาในประเทศด้วย ระบบการตลาดการจัดการ. มีการประชุมและสัมมนาเกี่ยวกับการประเมินและติดตามภาคนอกระบบเป็นประจำ (พ.ศ. 2535, 2536) รวมถึงกลุ่มประเทศ CIS โดยเฉพาะ
ในเดือนพฤษภาคม พ.ศ. 2539 ในการประชุมร่วมของ UNECE (Eurostat) OECD ในบัญชีระดับชาติ ท่ามกลางประเด็นอื่น ๆ ได้มีการพิจารณาปัญหาในการประเมินขนาดของเศรษฐกิจเงา Eurostat ได้สร้างคณะทำงานพิเศษเกี่ยวกับเศรษฐกิจที่ซ่อนอยู่
ในด้านวิทยาศาสตร์ภายในประเทศและการปฏิบัติด้านเศรษฐศาสตร์ ความสนใจต่อปัญหาของเศรษฐกิจเงาแสดงให้เห็นอย่างชัดเจนในช่วงทศวรรษที่ 1980 นี่เป็นเพราะเหตุผลทางเศรษฐกิจและสังคมที่เกี่ยวข้องกับการเพิ่มขึ้นของบทบาทใน เศรษฐกิจของประเทศทั้งความผิดทางอาญาและเหตุผลทางอุดมการณ์ หลังแสดงตนในการเป็นผู้นำของประเทศที่กระตุ้นการวิจัยทางวิทยาศาสตร์โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อระบุความผิดปกติและทำให้เสื่อมเสียชื่อเสียงของระบบเศรษฐกิจและสังคมที่สั่งการ สังคมนิยมของรัฐ.
ปัจจุบัน ยังไม่มีการกำหนดแนวคิดสากลเดียวที่เป็นที่ยอมรับโดยทั่วไปเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงา ตามกฎแล้วความหลากหลายของตำแหน่งนั้นเกิดจากความแตกต่างในลักษณะของปัญหาทางทฤษฎีและประยุกต์ที่ผู้เขียนแก้ไขตลอดจนวิธีการและวิธีการวิจัย
พิจารณาแนวทางหลักในการกำหนดแนวคิดที่เราสนใจ เมื่อศึกษาเศรษฐกิจเงา นักวิจัยจะได้รับคำแนะนำเป็นหลักโดยเป้าหมายต่อไปนี้: การวิเคราะห์ทางทฤษฎีขั้นพื้นฐาน การประเมินทางสถิติ การเพิ่มประสิทธิภาพทางสังคม นโยบายเศรษฐกิจปรับปรุงกิจกรรมการบังคับใช้กฎหมายให้มั่นใจ ความมั่นคงทางเศรษฐกิจ.
บางทีความเข้าใจเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงาอาจแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญขึ้นอยู่กับว่าได้เลือกแนวทางทางทฤษฎีหรือการปฏิบัติงาน
ที่ แนวทางทางทฤษฎี ซึ่งเป็นเรื่องปกติสำหรับนักวิจัยในประเทศ เศรษฐกิจเงาถือเป็นหมวดหมู่ทางเศรษฐกิจที่สะท้อนถึงระบบที่ซับซ้อน ความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ.
สำหรับ แนวทางการดำเนินงาน ซึ่งเป็นเรื่องปกติสำหรับนักวิจัยชาวต่างชาติ โดยมีคำจำกัดความของเศรษฐกิจเงาผ่านการดำเนินการเพื่อวัดผล แนวทางนี้ใช้ในการแก้ปัญหาเชิงสถิติที่ประยุกต์ใช้ การกำหนดข้อเสนอแนะสำหรับการปรับปรุงกฎหมาย และการปรับนโยบายเศรษฐกิจและสังคม
แนวทางด้านระเบียบวิธี เศรษฐกิจ สังคมวิทยา ไซเบอร์เนติกส์ และกฎหมาย ในการศึกษาเศรษฐกิจเงามีความแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญ แนวทางบูรณาการแบบสหวิทยาการก็กำลังพัฒนาเช่นกัน
คุณสมบัติ แนวทางทางเศรษฐกิจ คือการศึกษาอิทธิพลที่มีต่อประสิทธิผลของนโยบายเศรษฐกิจ การจำหน่าย และการใช้ ทรัพยากรทางเศรษฐกิจการพัฒนาวิธีการที่เชื่อถือได้สำหรับการประเมินและการวัดผล แนวคิดทางเศรษฐกิจสำรวจเศรษฐกิจเงาในระดับโลก ระดับมหภาคและระดับจุลภาค ตลอดจนในด้านสถาบัน
ในระดับ เศรษฐกิจโลกพิจารณาความสัมพันธ์เงาระหว่างประเทศ (เช่น การค้ายาเสพติด การฟอกเงินที่ได้ด้วยวิธีทางอาญา)
ในระดับมหภาค กิจกรรมทางเศรษฐกิจเงาได้รับการวิเคราะห์จากมุมมองของผลกระทบต่อโครงสร้างของเศรษฐกิจ การผลิต การกระจาย การกระจายซ้ำ และการบริโภคมวลรวม ผลิตภัณฑ์ภายใน, การจ้างงาน, อัตราเงินเฟ้อ, การเติบโตทางเศรษฐกิจและกระบวนการทางเศรษฐกิจมหภาคอื่นๆ
ในระดับจุลภาค ความสนใจมุ่งเน้นไปที่การศึกษาพฤติกรรมทางเศรษฐกิจและการตัดสินใจโดยหัวข้อของเศรษฐกิจเงา องค์กรธุรกิจ และตลาดที่ผิดกฎหมายแต่ละแห่งได้รับการสำรวจ
ระดับการวิเคราะห์ระดับสถาบันทำให้สถาบันทางเศรษฐกิจและสังคมของเศรษฐกิจเงาเป็นศูนย์กลาง นั่นคือ ระบบกฎเกณฑ์พฤติกรรมที่เป็นทางการและไม่เป็นทางการ กลไกการลงโทษ และรูปแบบของการพัฒนา
แนวคิดทางสังคมวิทยา เศรษฐกิจเงา พิจารณาพื้นที่นี้จากมุมมองของการมีปฏิสัมพันธ์ กลุ่มทางสังคม, ตำแหน่งที่แตกต่างกันในระบบสถาบันเงาและแรงจูงใจของพฤติกรรมทางเศรษฐกิจของวิชาในสถานการณ์สำคัญ
ภายใน แนวคิดทางไซเบอร์เนติกส์ เศรษฐกิจเงาถือเป็นระบบที่ควบคุมตนเองและจัดการได้ แบบจำลองทางเศรษฐกิจและคณิตศาสตร์กำลังได้รับการพัฒนาเพื่อพยากรณ์และจัดการเศรษฐกิจเงา รูปแบบของการพัฒนาและการมีปฏิสัมพันธ์กับภาคส่วนราชการ
ภายใน แนวคิดทางกฎหมาย ปรากฏการณ์เศรษฐกิจเงาถือเป็นพฤติกรรมเบี่ยงเบนพิเศษ (รวมถึงอาชญากร) ความสนใจหลักคือการศึกษารูปแบบที่เป็นอันตรายต่อสังคม กิจกรรมทางเศรษฐกิจการป้องกันอาชญากรรมและการต่อสู้กับพวกเขาด้วยวิธีการทางกฎหมาย (การควบคุมทางอาญาและกฎหมายอาญา)
ความซับซ้อนและความสำคัญของปัญหาเศรษฐกิจเงากระตุ้นให้เกิดการพัฒนาแนวทางสหวิทยาการในการศึกษา
ความเข้าใจเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงาโดยนักวิจัยหลายคนนั้นส่วนใหญ่ถูกกำหนดโดยการเลือกเกณฑ์หลักในการจำแนกความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจในพื้นที่นี้
วิธีการทางบัญชี - สถิติ, ทางการ - กฎหมายและบูรณาการขึ้นอยู่กับเกณฑ์นี้
ลองพิจารณาแนวทางเฉพาะในการกำหนดและจัดโครงสร้างเศรษฐกิจเงา
การบัญชีและแนวทางทางสถิติ ด้วยวิธีการบัญชีและสถิติ เกณฑ์หลักในการระบุความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจเงาคือของพวกเขา ไม่สนใจ , นั่นคือ ขาดการบันทึกตามสถิติอย่างเป็นทางการ - สิ่งที่สอดคล้องกันและพัฒนามากที่สุดคือวิธีการบัญชีและสถิติที่ยึดตาม วิธีการระบบบัญชีแห่งชาติของสหประชาชาติ (SNA) - แนวคิดของเศรษฐกิจเงาถูกกำหนดตามเป้าหมายหลักของ SNA ซึ่งเป็นการบัญชีที่แม่นยำที่สุดสำหรับกิจกรรมทางเศรษฐกิจทุกประเภทที่ให้การสนับสนุนอย่างแท้จริงต่อการผลิตผลิตภัณฑ์มวลรวมภายในประเทศ (GDP)
ตามระเบียบวิธี SNA อาการทั้งหมดของเศรษฐกิจเงาแบ่งออกเป็นสองกลุ่ม:
ส่วนที่มีประสิทธิผลของเศรษฐกิจเงาซึ่งรวมอยู่ใน GDP ประกอบด้วยองค์ประกอบต่อไปนี้:
1. ตัวชี้วัดกิจกรรมที่ถูกต้องตามกฎหมายที่ซ่อนหรือมองข้ามโดยผู้ผลิตเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีหรือปฏิบัติตามภาระผูกพันอื่น ๆ
2. ตัวชี้วัดกิจกรรมที่ไม่เป็นทางการ (กฎหมายอย่างไม่เป็นทางการ) ได้แก่ :
กิจกรรมของธุรกิจที่ไม่ได้จดทะเบียน (ซึ่งเป็นเจ้าของโดยตรงโดยเจ้าของคนเดียว ซึ่งมักเป็นเจ้าของครอบครัว) ที่ทำงานให้ ความต้องการของตัวเองนั่นคือการผลิตสินค้าและบริการที่ผลิตในครัวเรือนและบริโภคโดยพวกเขา
กิจกรรมของวิสาหกิจที่ไม่ได้จัดตั้งนิติบุคคลที่มีการจ้างงานนอกระบบ (ทีมงานก่อสร้างชั่วคราว ฯลฯ )
กิจกรรมทางกฎหมายที่กระทำผิดกฎหมาย (เช่น ไม่มีใบอนุญาตและใบอนุญาตพิเศษ)
กิจกรรมที่ผิดกฎหมายคือการผลิตและจำหน่ายสินค้าและบริการที่กฎหมายห้ามซึ่งมีความต้องการของตลาดที่มีประสิทธิภาพ (การผลิตและจำหน่ายยา การค้าประเวณี การลักลอบขนของ)
อย่างไรก็ตาม แนวทางนี้ไม่ได้มีข้อเสียแต่อย่างใด เรามาเน้นสิ่งที่สำคัญที่สุดกันดีกว่า ภายในกรอบแนวคิดของ SNA นั้น ไม่สามารถประเมินขนาด โครงสร้าง และผลกระทบของกิจกรรมทางอาญาที่ไม่เกี่ยวข้องกับการผลิต GDP ที่แท้จริงได้อย่างน่าพอใจ ในด้านหนึ่ง เศรษฐกิจเงานั้นครอบคลุมอาชญากรรมทั้งแบบปกติและแบบเศรษฐกิจทุกประเภท ซึ่งขยายขอบเขตของเศรษฐกิจเงามากเกินไป และในทางกลับกัน การบัญชีของพวกเขาถูกจำกัดอยู่เพียงผลกระทบที่พวกเขามีต่อการผลิตและการบริโภคของ จีดีพี ปีนี้และการใช้ข้อมูลนี้จำกัดอยู่เพียงวัตถุประสงค์ในการลดข้อผิดพลาดในการคำนวณทางสถิติ
นอกจากนี้ยังมีประเภทของความผิดทางเศรษฐกิจและอาชญากรรมที่ไม่สามารถวัดปริมาณได้ภายในกรอบของวิธีการนี้ เนื่องจากมีผลกระทบเฉพาะต่อ ระบบเศรษฐกิจ- สิ่งนี้จะเกิดขึ้นหากมีการแจกจ่ายซ้ำซึ่งไม่นำไปสู่การเปลี่ยนแปลงในปริมาณรวมของ GDP หรือการสูญเสียผลกำไรของเศรษฐกิจโดยรวมหรือรายบุคคล เช่น อันเป็นผลมาจาก การแข่งขันที่ไม่เป็นธรรม การผูกขาดตลาด หรือความเสี่ยงในการลงทุนที่เพิ่มขึ้น นอกจากนี้ความเสียหายที่เกิดขึ้นในสถานการณ์ความไม่สมดุลของข้อมูลการถ่ายโอนความเสียหายจากอาชญากรรมไปยังผู้บริโภคผ่านราคาที่เพิ่มขึ้นส่งผลลบอย่างมีนัยสำคัญ ภายนอก(เช่น เกี่ยวข้องกับการติดยาเสพติดในหมู่ประชากร)
ปัญหาร้ายแรงเมื่อใช้วิธีการนี้อาจเกิดจากการขาดหรือไม่สมบูรณ์ของฐานข้อมูลสำหรับการคำนวณทางสถิติ
ตัวอย่างเช่น ขนาดของเศรษฐกิจเงาในรัสเซียถูกประเมินต่ำเกินไป เนื่องจากคณะกรรมการสถิติแห่งรัฐของรัสเซียไม่ได้คำนึงถึงสิ่งหลังเมื่อคำนวณปริมาณของ GDP ประเภทที่ระบุไว้กิจกรรมทางเศรษฐกิจเงาเนื่องจากขาดข้อมูล
เนื่องจากข้อมูลพื้นฐานสำหรับการคำนวณดีขึ้น จึงสามารถใช้แนวทางทางสถิติได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้นในการประเมินขนาดของกิจกรรมทางเศรษฐกิจประเภททำลายล้าง รวมถึงประเมินบทบาทของเศรษฐกิจเงาไม่เพียงแต่ในการผลิตเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการบริโภค GDP ด้วย . ดังนั้น วิธีการบัญชีและสถิติในการกำหนดเศรษฐกิจเงาตามวิธี SNA จึงสามารถนำมาใช้อย่างมีประสิทธิผลในการระบุภาคการผลิตของเศรษฐกิจเงา ประเมินขนาด และกำหนดนโยบายทางเศรษฐกิจและกฎหมาย ในเวลาเดียวกัน จำเป็นต้องเสริมด้วยแนวทางอื่นๆ ที่สามารถสะท้อนลักษณะการกระจายซ้ำของกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่ผิดกฎหมายและเป็นอันตรายต่อสังคมได้มากกว่า
แนวทางทางกฎหมายที่เป็นทางการ เป็นเกณฑ์สำคัญในการระบุเงา ปรากฏการณ์ทางเศรษฐกิจคือทัศนคติต่อระบบการกำกับดูแลเชิงบรรทัดฐาน เกณฑ์เฉพาะคือ: การหลบเลี่ยงการขึ้นทะเบียนของทางราชการหรือของรัฐ การควบคุมของรัฐ- ลักษณะที่ผิดกฎหมาย
ดี. มาคารอฟ (1) วี.เอ็ม. เอซิปอฟ (2) ลักษณะเด่นที่สำคัญของกิจกรรมทางเศรษฐกิจเงาคือธรรมชาติที่ไม่สามารถควบคุมได้ สุดท้ายคือการเข้าไม่ถึง ข้อมูลทางเศรษฐกิจเพื่อให้ได้มาโดยใช้วิธีการควบคุมแบบเปิด
เพื่อจำแนกปรากฏการณ์ทางเศรษฐกิจว่าเป็นเงา V.O. Ispravnikov ใช้เกณฑ์ความผิดกฎหมายและการหลีกเลี่ยงการลงทะเบียนอย่างเป็นทางการ (3) .
P. Orekhovsky ใช้เกณฑ์ที่เข้มงวดมากขึ้นในการจำแนกประเภทเป็นเศรษฐกิจเงา - ไม่มีการจดทะเบียนธุรกรรมโดยรัฐ
Dallago B. เพื่อกำหนดเงา กระบวนการทางเศรษฐกิจใช้แนวคิดเศรษฐกิจไร้การควบคุมซึ่งหมายถึงกิจกรรมของตัวแทนทางเศรษฐกิจที่ไม่อยู่ภายใต้กฎเกณฑ์และกฎหมายปกติหรือซ่อนเร้นในทางใดทางหนึ่ง เจ้าหน้าที่รัฐบาลการจัดการและการควบคุม (4) .
แนวทางอาชญวิทยา ภายในกรอบของแนวทางที่สามารถกำหนดเป็นอาชญวิทยาได้ จะใช้เกณฑ์ อันตรายทางสังคม (อันตราย) กิจกรรมทางเศรษฐกิจ ลองดูตัวอย่างบางส่วน
เค. อูลิบิน (5) เพื่อเน้นย้ำถึงความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจเงา โดยจะใช้เกณฑ์การทำลายล้าง เป็นอันตรายต่อสังคมและสมาชิก และการยักยอกรายได้ที่ไม่ได้รับ หากเกณฑ์ในการได้รับรายได้รอรับสามารถละเลยได้ เนื่องจากเห็นได้ชัดว่าไม่เพียงพอสำหรับเศรษฐกิจสมัยใหม่และขึ้นอยู่กับทฤษฎีการเมืองและเศรษฐศาสตร์ออร์โธดอกซ์ เกณฑ์ที่สองก็แทบจะเป็นไปไม่ได้ที่จะประเมินได้อย่างไม่น่าสงสัย แนวคิดเรื่องการทำร้ายสังคมมีศักยภาพเชิงสร้างสรรค์ที่สำคัญเนื่องจากช่วยให้เราพิจารณาวัตถุได้ค่อนข้างเป็นอิสระจาก ระบบปัจจุบัน กฎระเบียบทางกฎหมาย.
ในเวลาเดียวกันแนวทางนี้มีข้อเสียเช่นการขยายตัวมากเกินไปของขอบเขตของเศรษฐกิจเงาเนื่องจากการรวมความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจในรูปแบบทางกฎหมาย แต่ไม่มีประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจและไม่เหมาะสมซึ่งรวมถึงความไม่สมบูรณ์ต่างๆของตลาดและรัฐ
ในผลงานของ Vakurin และ A.V. Nesterov (6) วิธีการก่อนหน้านี้ถูกนำมาใช้ แต่ขอบเขตของเศรษฐกิจเงานั้น จำกัด อยู่ที่ความผิดปกติของความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจที่ไม่ได้สะท้อนให้เห็นในกฎหมายไม่ได้รับการยอมรับว่าเป็นความผิดและค่าคอมมิชชั่นของพวกเขาไม่ได้ก่อให้เกิดความรับผิดทางกฎหมาย
แนวทางบูรณาการ ในฐานะที่เป็นส่วนหนึ่งของแนวทางบูรณาการ การผสมผสานเกณฑ์ต่างๆ ที่กล่าวถึงก่อนหน้านี้จะถูกนำมาใช้เป็นพื้นฐานในการระบุเศรษฐกิจเงา
ตัวอย่างเช่น A.N. เพื่อเน้นให้เห็นถึงปรากฏการณ์ของเศรษฐกิจเงา โชคินใช้เกณฑ์ต่างๆ เช่น การขาดการบัญชี การขาดกฎระเบียบ และความผิดกฎหมาย (7) .
ที.ไอ. โคเรียจินา (8) เศรษฐกิจเงารวมถึงกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่ไม่ได้บันทึกด้วยสถิติ ห้ามโดยกฎหมาย เช่นเดียวกับคำลงท้าย ธุรกรรมเก็งกำไร การฉ้อโกงที่เกี่ยวข้องกับการรับและการโอนเงิน (อาชญากรรมทางเศรษฐกิจบางอย่าง)
การจำแนกปรากฏการณ์เศรษฐกิจเงา
ลองพิจารณาการจำแนกปรากฏการณ์เศรษฐกิจเงาด้วยเหตุผลต่างๆ
ขึ้นอยู่กับลักษณะของผลลัพธ์ ระบุกิจกรรมทางเศรษฐกิจเงา:
มีประสิทธิผล มีส่วนสนับสนุนอย่างแท้จริงต่อการผลิตผลิตภัณฑ์มวลรวมประชาชาติ
การแจกจ่ายซ้ำไม่เกี่ยวข้องกับการสร้างสินค้าทางเศรษฐกิจอย่างแท้จริง แต่เป็นการกระจายรายได้และทรัพย์สิน
ภายใต้ เศรษฐกิจภายในประเทศ หมายถึงความสัมพันธ์เงาที่สร้างขึ้นในระบบเศรษฐกิจอย่างเป็นทางการและเกี่ยวข้องกับสถานะอย่างเป็นทางการของผู้เข้าร่วม กล่าวอีกนัยหนึ่ง เศรษฐกิจเงาถูกตีความจากมุมมองนี้เป็นกิจกรรมที่ไม่ได้ลงทะเบียนของตัวแทนเดียวกันที่ดำเนินงานในส่วนที่จดทะเบียนของเศรษฐกิจ แนวทางนี้นำมาใช้โดย D. Makarov อย่างต่อเนื่อง (9) .
เศรษฐกิจคู่ขนาน (บุกรุก) - ความสัมพันธ์เงาที่ไม่เกี่ยวข้องกับทางการ สถานะทางเศรษฐกิจผู้เข้าร่วมของพวกเขา ตำแหน่งในการกำหนดลักษณะเศรษฐกิจเงานี้ยึดถือโดย Ginsburgh V. ซึ่งมองว่าเป็นภาคส่วนพิเศษที่มีหน้าที่การผลิตพิเศษ โดยที่ประชากรส่วนหนึ่งถูกจ้างงานโดยไม่ต้องจดทะเบียนอย่างเป็นทางการ กำลังงาน(10) .
ขึ้นอยู่กับระยะของวงจรการสืบพันธุ์มีดังนี้:
การผลิตเงา
การกระจายเงา (การกระจายรายได้ที่ซ่อนอยู่จากการบัญชี, อาชญากรรมทางเศรษฐกิจ);
การแลกเปลี่ยนเงา (การขายผลิตภัณฑ์ที่ผลิตอย่างผิดกฎหมาย, ความผิดในตลาดผู้บริโภค, การขายของมีค่าที่ได้มาอย่างผิดกฎหมาย);
การบริโภคเงา (การบริโภคผลิตภัณฑ์ การผลิตของตัวเองความพึงพอใจในการทำลายล้างความต้องการทางสังคม)
แนวทางในการกำหนดเศรษฐกิจเงาก็แตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับปัจจัยที่นำมาพิจารณา กลไกในการประสานงานแต่ละพื้นที่และภาคส่วน - ในเรื่องนี้มีการเน้นดังต่อไปนี้:
ตลาดเงา
เศรษฐกิจนอกระบบ
กลไกความรุนแรงที่ใช้อำนาจซึ่งเกี่ยวข้องกับการใช้หรือการคุกคามของความรุนแรงเป็นหลัก
โดย ประเภทของตลาด และในการหมุนเวียน ทรัพยากรทางเศรษฐกิจ เน้น:
ความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจเงาในตลาดสินค้าและบริการอุปโภคบริโภค
ในตลาดสินค้าการลงทุน
บน ตลาดการเงิน;
ในตลาดงาน
ตลาดอื่นๆ (ข้อมูล เทคโนโลยี ทรัพย์สินทางปัญญา)
แนวคิดเรื่องผู้บริโภค ซึ่งเศรษฐกิจเงานั้นจำกัดอยู่เพียงตลาดผู้บริโภคที่ผิดกฎหมายเป็นหลัก แนวทางนี้ดำเนินการโดย T.I. โคเรียจินา (13) - ในบรรดานักเขียนชาวต่างประเทศ Welish และ Findlay ยึดมั่นในจุดยืนนี้
แนวคิดด้านแรงงาน เศรษฐกิจเงาจำกัดกิจกรรมด้านแรงงานที่ไม่ได้จดทะเบียนและไม่ได้รับการควบคุม
แนวคิดทั้งสองข้างต้นมีประสิทธิผลในการศึกษาปรากฏการณ์เงาในระบบคำสั่งการบริหาร สำหรับสภาวะตลาดและ เศรษฐกิจการเปลี่ยนแปลงแนวทางที่ระบุไว้นั้นแคบ
แนวคิดเรื่องผู้ประกอบการ เศรษฐกิจเงาได้รับการพัฒนาโดย A.A. Krylov และอยู่บนพื้นฐานของการระบุเศรษฐกิจเงาด้วยการเป็นผู้ประกอบการเงา (ธุรกิจ) (14) .
แนวคิดเหล่านี้สร้างสรรค์สำหรับการแก้ปัญหาการวิจัยเฉพาะเจาะจง อย่างไรก็ตาม ไม่สามารถถือเป็นพื้นฐานสำหรับการกำหนดคำจำกัดความสากลของเศรษฐกิจเงา ซึ่งปัจจุบันครอบคลุมตลาดและทรัพยากรทางเศรษฐกิจเกือบทุกประเภท
แนวทางในการกำหนดเศรษฐกิจเงาที่เสนอในวรรณกรรมมีความแตกต่างกันอย่างมากขึ้นอยู่กับผู้เลือก วัตถุเบื้องต้นของกิจกรรมทางเศรษฐกิจเงา - สิ่งที่สร้างสรรค์ที่สุด ได้แก่ สัญญา ธุรกรรม การดำเนินงาน ความสัมพันธ์ด้านการผลิต (ทางเศรษฐกิจ) สถาบัน องค์กรธุรกิจ พารามิเตอร์เชิงปริมาณของกิจกรรมทางเศรษฐกิจเงา ดังนั้นจึงสามารถแยกแยะแนวทางแนวคิดได้ดังต่อไปนี้
แนวคิดสัญญา(ข้อตกลง) พัฒนาโดย V. Ispravnikov ตีความเศรษฐกิจเงาว่าเป็นการหลีกเลี่ยงการลงทะเบียนอย่างเป็นทางการของสัญญาเชิงพาณิชย์หรือการจงใจบิดเบือนในระหว่างการลงทะเบียน (15) - แนวทางในการกำหนดคำจำกัดความนี้แคบลงอย่างไร้เหตุผล เนื่องจากความเข้าใจที่ยอมรับโดยทั่วไปเกี่ยวกับสัญญาเชิงพาณิชย์ไม่รวมอยู่ในส่วนที่วิเคราะห์ แรงงานสัมพันธ์ความสัมพันธ์ในทรงกลม ตลาดการเมือง, กิจกรรมของสถาบันอาชญากรรมของกลุ่มอาชญากร ดังนั้นตามเกณฑ์ของหัวข้อความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจเงาแนวคิดที่พิจารณาอยู่จึงสามารถกำหนดให้เป็นผู้ประกอบการได้
นอกจากนี้ คำจำกัดความนี้ถือว่าโดยปริยายเท่านั้น สัญญาทางการค้าซึ่งตามกฎหมายจะต้องจดทะเบียนอย่างเป็นทางการ คำจำกัดความนี้ยังแคบเกินไป เพียงเพราะไม่รวมอาชญากรรมทางเศรษฐกิจส่วนใหญ่และภาคกิจกรรมทางเศรษฐกิจต้องห้าม
แนวคิดการทำธุรกรรม (แนวคิดการทำธุรกรรมที่ไม่ได้ลงทะเบียนโดยรัฐ) (16) - การแนะนำแนวคิดของธุรกรรมในฐานะหน่วยหลักของกิจกรรมทางเศรษฐกิจเงาจะขยายขอบเขตของเศรษฐกิจเงาเมื่อเปรียบเทียบกับมุมมองก่อนหน้า เนื่องจากข้อตกลงเป็นเพียงกรณีพิเศษของธุรกรรมที่จำเป็นต้องประสานงาน พินัยกรรมของบุคคลตั้งแต่สองคนขึ้นไป ในเวลาเดียวกัน แนวคิดดังกล่าวจำกัดขอบเขตของเศรษฐกิจเงาอย่างไม่สมเหตุสมผลเฉพาะกับธุรกรรมที่ไม่ได้ลงทะเบียนโดยรัฐเท่านั้น การลงทะเบียนของรัฐที่ให้ไว้ กฎหมายรัสเซียสำหรับธุรกรรมในขอบเขตที่จำกัด ซึ่งรวมถึงธุรกรรมทางเศรษฐกิจต่างประเทศ ธุรกรรมอสังหาริมทรัพย์ และอื่นๆ อีกจำนวนหนึ่ง นอกจากนี้ ความเข้าใจเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงาดังกล่าวยังไม่รวมเศรษฐกิจนอกระบบและผิดกฎหมาย รวมถึงภาคอาชญากรรมที่แจกจ่ายซ้ำอีกด้วย
แนวคิดการดำเนินงาน ใช้แนวคิดการดำเนินการทางเศรษฐกิจเงาเป็นองค์ประกอบหลักของเศรษฐกิจเงา แม้ว่าแนวทางนี้จะได้รับการประกาศไว้ในวรรณกรรม แต่ก็ไม่ได้ดำเนินการอย่างสม่ำเสมอ เนื่องจากบ่อยครั้งในความเป็นจริงการดำเนินการทางเศรษฐกิจมักถูกระบุด้วยธุรกรรม (17) - อย่างไรก็ตาม แนวคิดของการทำธุรกรรมนั้นกว้างกว่าแนวคิดของการทำธุรกรรม และอาจรวมถึงการดำเนินการที่มีนัยสำคัญทางเศรษฐกิจใดๆ ที่มุ่งเป้าไปที่การสร้างรายได้เงา ซึ่งรวมถึงการทำธุรกรรมที่ผิดกฎหมายในระบบ เป็นต้น การบัญชีและอื่น ๆ อีกมากมาย.
แนวคิดทางธุรกิจ เป็นแนวคิดผู้ประกอบการประเภทหนึ่งเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงาและพัฒนาที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางเศรษฐกิจในรูปแบบทางอาญา ลักษณะเฉพาะของมันคือการพิจารณาถึงเศรษฐกิจเงาในฐานะระบบขององค์กรธุรกิจทางอาญา มันพัฒนาเหมือน พื้นฐานระเบียบวิธี วิทยาศาสตร์เศรษฐศาสตร์(ทฤษฎีของบริษัทโดย R. Coase) และกฎหมาย (แนวคิดขององค์กรธุรกิจอาชญากรรม นำมาใช้ใน ระบบกฎหมายสหรัฐอเมริกาเพื่อควบคุมกลุ่มอาชญากรรม)
แนวคิดเชิงสถาบัน ถือว่าเศรษฐกิจเงาเป็นกลุ่มของสถาบัน นั่นคือ กฎเกณฑ์ของพฤติกรรม บรรทัดฐาน การลงโทษสำหรับการละเมิด การศึกษาสถาบันต่างๆ ดำเนินการบนพื้นฐานของทฤษฎีสังคมวิทยา เช่นเดียวกับเศรษฐศาสตร์สถาบันใหม่
แนวคิดทางการเมืองและเศรษฐศาสตร์ (18) ถือว่าเศรษฐกิจเงาเป็นกลุ่มของความสัมพันธ์ทางการผลิตและเป็นภาคการผลิต ผลลัพธ์ของการพัฒนาเพิ่มเติมบนพื้นฐานของวิธีวิทยามาร์กซิสต์ออร์โธดอกซ์นั้นมีคุณค่าจำกัดสำหรับการก่อตัว นโยบายสาธารณะเกี่ยวข้องกับภาคส่วนที่ไม่มีการควบคุม ในเวลาเดียวกันจำเป็นต้องแสดงความเคารพต่อศักยภาพในการอธิบายและการคาดการณ์ซึ่งปรากฏให้เห็นอย่างชัดเจนในผลงานตีพิมพ์จำนวนหนึ่งที่อุทิศให้กับการสะสมทุนทางอาญาและการก่อตัวของชนชั้นกระฎุมพีทางอาญาใน ยุคโซเวียต(19) .
แนวทางในการกำหนดเศรษฐกิจเงาสำหรับเงื่อนไขของระบบเศรษฐกิจที่ไม่ใช่ตลาดนั้นมีความแตกต่างกันในบางเรื่อง
การทำความเข้าใจเศรษฐกิจเงานั้นขึ้นอยู่กับประเภทของระบบเศรษฐกิจด้วย โดยเฉพาะในเงื่อนไขการบริหาร เศรษฐกิจคำสั่งความเข้าใจนี้มีคุณสมบัติหลายประการ
กรอสแมน (1977) ให้นิยามเศรษฐกิจเงาในสหภาพโซเวียตว่าเป็นการผลิตและการแลกเปลี่ยนทั้งหมดซึ่งมีคุณสมบัติอย่างน้อยหนึ่งประการต่อไปนี้ที่บรรลุผล: กิจกรรมเพื่อผลประโยชน์ส่วนตัว กิจกรรมที่ละเมิดกฎหมายที่มีอยู่ (20) - คำจำกัดความนี้มีพื้นฐานมาจากข้อเท็จจริงที่ว่า เนื่องจากเศรษฐกิจสังคมนิยมไม่สามารถให้บริการผลประโยชน์ส่วนตัวได้ คุณสมบัติทั้งสองนี้จึงสามารถกำหนดขอบเขตของกิจกรรมทางเศรษฐกิจเงาได้อย่างน่าเชื่อถือ
นักวิจัยอื่นๆ (Welish และ Findlay, 1986) พิจารณาภาคส่วนที่ไม่เป็นทางการ ซึ่งจำกัดอยู่เพียงการผลิตผลิตภัณฑ์สำหรับผู้บริโภคโดยเฉพาะ
ความสนใจเป็นพิเศษในผลงานของนักวิจัยชาวต่างชาติ (Lipton, Stahl, Alexeev, Polterovich) จ่ายให้กับการวิเคราะห์ภาคส่วนที่สำคัญที่สุดของเศรษฐกิจเงาของสหภาพโซเวียต - "ตลาดมืด" นั่นคือความสัมพันธ์ที่เกี่ยวข้องกับการขายต่อในราคาตลาด ของสินค้าที่ผลิต ภาครัฐ.
ดังนั้นนักวิจัยชาวต่างชาติจึงมีลักษณะเฉพาะด้วยความเข้าใจเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงาในระบบเศรษฐกิจที่ไม่ใช่ตลาดในฐานะภาคการผลิตซึ่งซ่อนตัวจากการบัญชีและการควบคุมหรือผิดกฎหมายตลอดจนขอบเขตการกระจายตัว - ตลาดเงา คุณลักษณะเฉพาะ ภาคเงาในระบบเศรษฐกิจแบบสั่งการ เป็นที่ยอมรับว่าจำกัดอยู่เพียงด้านตลาดผู้บริโภคและการจ้างงาน
เมื่อตรวจสอบแนวทางหลักในการทำความเข้าใจปรากฏการณ์ของเศรษฐกิจเงาแล้วเราจะพิจารณาการตีความของเราเองซึ่งเหมาะสำหรับใช้ในอนาคตเพื่อแก้ไขปัญหาการควบคุมกิจกรรมทางเศรษฐกิจทางอาญา
เกณฑ์ การจำแนกปรากฏการณ์ทางเศรษฐกิจเป็นทรงกลมเงามีดังนี้
การรับ ผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจในรูปแบบของการจัดสรรผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจ สิทธิในผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจ การเพิ่มโอกาสทางเศรษฐกิจ การลดต้นทุนและระดับความเสี่ยง
ดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่อยู่นอกเหนือการควบคุมและกฎระเบียบของทางการ โดยมีการปกปิดและอำพรางพารามิเตอร์ที่สำคัญจากหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายและหน่วยงานกำกับดูแล
การดำเนินงานหลักประกอบด้วยธุรกรรม (ธุรกรรม) ตลอดจนขั้นตอนการบัญชี การชำระหนี้ และขั้นตอนการให้ข้อมูล การดำเนินการอื่น ๆ ได้แก่ ข้อตกลงที่ซ่อนอยู่ต่างๆ องค์กร การสื่อสาร การกระทำทางกายภาพ.
การดำเนินการเงาในระบบเศรษฐกิจทางกฎหมาย ได้แก่ :
ขึ้นอยู่กับวัตถุประสงค์ การดำเนินงานเงาในระบบเศรษฐกิจทางกฎหมายสามารถมุ่งเป้าไปที่การบรรลุเป้าหมายต่าง ๆ ซึ่งสิ่งที่สำคัญที่สุดคือ:
ในบรรดาปฏิบัติการเงาในภาคกฎหมายของเศรษฐกิจที่มุ่งเป้าไปที่การหลีกเลี่ยงภาษี ได้แก่ ไม่ทราบสาเหตุ การปกปิดส่วนหนึ่งของผลประกอบการ การดำเนินการหลอก การดำเนินการที่ผิดกฎหมาย (21) .
วัตถุประสงค์ของการทำธุรกรรมทางเศรษฐกิจเงา ได้แก่ ทรัพย์สินและสิทธิที่ไม่ใช่ทรัพย์สิน วัสดุ การเงิน มนุษย์ ข้อมูล และทรัพยากรทางเศรษฐกิจประเภทอื่น ๆ
สัมพันธ์กับพื้นฐานทางสังคมที่มีอยู่ สถาบันทางเศรษฐกิจการกระทำและการทำงานของเงาอาจมีสองลักษณะ:
นอกจากนี้ บ่อยครั้งฟังก์ชันวัตถุประสงค์ทั้งสองมีความสัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิด
ลักษณะทั่วไปของความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจเงาคือไม่สามารถควบคุมได้ ในเวลาเดียวกัน จำเป็นต้องเน้นประเด็นต่างๆ ของความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจที่ไม่สามารถควบคุมได้
ประการแรก นี่คือกิจกรรมทางเศรษฐกิจ การดำเนินงานในภาคกฎหมาย ซึ่งซ่อนเร้นจากการบัญชีและการควบคุม
ประการที่สอง พื้นที่นี้อาจรวมถึงกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่มีการให้ความรับผิดทางกฎหมาย นี่คือกิจกรรมทางเศรษฐกิจในภาคส่วนที่ผิดกฎหมาย
ประการที่สาม ขอบเขตนี้ควรรวมถึงกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่ดำเนินการโดยไม่มีการปฏิบัติการพิเศษเพื่อปกปิดกิจกรรมเหล่านั้นจากการควบคุม นี่เป็นกิจกรรมที่ไม่ได้ถูกซ่อนไว้อย่างเป็นทางการจากการควบคุม แต่ดำเนินการโดยคาดว่าจะไม่ปฏิบัติตามหรือเกิดปฏิกิริยาที่ไม่เพียงพอของผู้ที่อยู่ในการควบคุมและ การบังคับใช้กฎหมาย.
สาเหตุของสถานการณ์นี้ ได้แก่ :
การทุจริตของหน่วยงานกำกับดูแลและการบังคับใช้กฎหมาย
กิจกรรมของหน่วยงานกำกับดูแลและการบังคับใช้กฎหมายไร้ประสิทธิผลเนื่องจากทรัพยากรและข้อ จำกัด อื่น ๆ (กิจกรรมที่ขึ้นอยู่กับการไม่ปฏิบัติตามของรัฐและการไม่ต้องรับโทษ)
กฎหมายที่ไม่สมบูรณ์ซึ่งป้องกันการระบุตัวตน การสอบสวน การปราบปรามกิจกรรม และการนำผู้รับผิดชอบเข้าสู่กระบวนการยุติธรรม
Lex ไม่สมบูรณ์ - กฎหมายที่ไม่สมบูรณ์ กฎหมายที่ไม่มีฟัน
ไฟแนนเชี่ยลจำลอง - กฎหมายเลียนแบบและจินตนาการ - กฎหมายที่สร้างกลไกที่ประสบความสำเร็จเมื่อมองแวบแรก ซึ่งทั้งนักแสดงที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการหรือผู้มีอิทธิพลที่มีศักยภาพไม่ได้ตั้งใจที่จะใช้ ปรากฏการณ์นี้เกิดขึ้นหากกฎหมายกลายเป็นช่องทางในการยืนยันผลประโยชน์ของกลุ่มสังคมที่มีอิทธิพลต่อกระบวนการนิติบัญญัติ
ความเข้าใจเกี่ยวกับธรรมชาติที่ไม่สามารถควบคุมได้ของเศรษฐกิจเงาไม่ได้เปลี่ยนขอบเขตของแนวคิดนี้ แต่ช่วยเพิ่มพูนความรู้เกี่ยวกับโครงสร้าง ซึ่งเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการพัฒนามาตรการในการควบคุมพื้นที่ที่วิเคราะห์
โครงสร้างเศรษฐกิจเงา
ในโครงสร้างของเศรษฐกิจเงา ด้วยการประชุมระดับหนึ่ง สามารถแยกแยะพื้นที่หลักหรือบล็อกต่อไปนี้ได้
ภาคการผลิต (เศรษฐกิจผิดกฎหมาย)
ซึ่งมีส่วนสนับสนุนอย่างแท้จริงต่อการผลิตผลิตภัณฑ์มวลรวมภายในประเทศ:
ภาคการกระจายซ้ำของเศรษฐกิจเงารวมถึงอาชญากรรมต่างๆ ที่มีลักษณะทางเศรษฐกิจ ในวรรณคดีมีการใช้แนวคิดต่างๆ เพื่อกำหนดองค์ประกอบแต่ละส่วนของภาคเศรษฐกิจเงานี้
T.I. Koryagina ใช้คำว่า "เศรษฐกิจสมมติ" - เศรษฐกิจของ postscripts ธุรกรรมเก็งกำไร การติดสินบนและการฉ้อโกงทุกประเภทที่เกี่ยวข้องกับการรับและการโอนเงิน (23) .
V.O. Ispravnikov ยังรวมถึงกิจกรรมภาคส่วนนี้ที่มุ่งเป้าไปที่การได้รับ ผลประโยชน์ที่ไม่ยุติธรรมและผลประโยชน์สำหรับองค์กรธุรกิจตามความสัมพันธ์ของการคอร์รัปชั่น (24) .
มีภาคส่วนพิเศษสองส่วนของเศรษฐกิจ ซึ่งไม่มีการควบคุมและไร้การควบคุมเช่นกัน และตามกฎแล้วจะไม่สะท้อนให้เห็นในบันทึกทางสถิติ ได้แก่ภาคในประเทศและภาคชุมชน
คหกรรมศาสตร์ เป็นตัวแทนจากขอบเขตของแรงงานในบ้านที่จำเป็นต่อสังคม ซึ่งไม่ได้รับค่าตอบแทน และอยู่นอกขอบเขตของการแลกเปลี่ยนสินค้า เศรษฐกิจในประเทศรวมถึงกิจกรรมด้านแรงงานที่ผลิตผลิตภัณฑ์ที่ทดแทนสินค้าที่ซื้อด้วยเงินในระบบเศรษฐกิจในระบบ
สัญญาณของเศรษฐกิจในประเทศ ได้แก่ ลักษณะการผลิต การขาดการบัญชี กฎระเบียบอย่างเป็นทางการ ลักษณะที่ไม่ผิดกฎหมาย การขาดการแลกเปลี่ยนในรูปแบบตลาดและที่ไม่ใช่ตลาด
เศรษฐกิจชุมชน แสดงโดยระบบการผลิตและการขายสินค้าและบริการซึ่งมีพื้นฐานมาจากการแลกเปลี่ยน เป็นเงินสด- ดำเนินงานภายในชุมชนที่ก่อตั้งขึ้นบนพื้นฐานของรูปแบบต่างๆ การเชื่อมต่อทางสังคม: ครอบครัว เพื่อนบ้าน ความสัมพันธ์ฉันมิตร ความใกล้ชิดทางวัฒนธรรม มุมมองทางศาสนา อาชีพ การวางแนวอุดมการณ์ ฯลฯ
เศรษฐกิจชุมชนเป็นรูปแบบหนึ่งของการพัฒนาเศรษฐกิจภายในประเทศเมื่อเศรษฐกิจแบบหลังก้าวไปไกลกว่าครอบครัว หากการแลกเปลี่ยนสินค้าภายในชุมชนประเภทต่างๆ เริ่มดำเนินการในรูปแบบการเงิน เศรษฐกิจชุมชนจะผิดกฎหมาย
สัญญาณของเศรษฐกิจชุมชน ได้แก่ มีประสิทธิผล ไม่ผิดกฎหมาย ธรรมชาติ การแลกเปลี่ยนที่ไม่เป็นตัวเงิน การไม่ปฏิบัติตามหลักการแห่งความเท่าเทียม ขาดการควบคุม ไม่คำนึงถึงธรรมชาติ
เรามองว่าภาคส่วนเหล่านี้ไม่ควรจัดเป็นเศรษฐกิจเงา นี่เป็นเพราะความจริงที่ว่าการปกปิดจากการบัญชีและภาษีไม่ได้เกิดขึ้นในพื้นที่เหล่านี้ กฎหมายไม่ได้กำหนดไว้สำหรับภาระหน้าที่ในการจดทะเบียนอย่างเป็นทางการและการชำระภาษี กิจกรรมนี้ไม่ผิดกฎหมายตามกฎ ความเข้าใจเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงานี้ยังได้รับการพิสูจน์จากตำแหน่งทางอาชญวิทยาเมื่อพิจารณาว่าเป็นปัจจัยหนึ่งของอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ ขอบเขตของเศรษฐศาสตร์บ้านและชุมชนไม่เกี่ยวข้องกับการก้าวข้ามกรอบทางกฎหมาย และไม่ใช่ปัจจัยในการทำให้ความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจเป็นความผิดทางอาญา
แนวคิดและโครงสร้างของเศรษฐกิจอาชญากรรม
แนวโน้มที่สำคัญที่สุดในการพัฒนาเศรษฐกิจเงาคือการทำให้เป็นอาชญากร อิทธิพลที่เพิ่มขึ้นของกลุ่มอาชญากรรม และอันตรายต่อสังคมที่เพิ่มขึ้น ในเรื่องนี้ขอแนะนำให้เน้นย้ำในระบบความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ ภาคอิสระเศรษฐกิจอาชญากรรม
ประการแรกแนวคิดเศรษฐศาสตร์อาชญากรรมมุ่งเน้นไปที่การศึกษาสาเหตุและกลไกของปรากฏการณ์ทางเศรษฐกิจและสังคมที่อันตรายตลอดจนการป้องกันและปราบปรามกิจกรรมที่เป็นอันตรายทางสังคม
การศึกษาเศรษฐศาสตร์อาชญากรรมครั้งแรกดำเนินการโดย A.A. เขาแนะนำแนวคิดเรื่อง "เศรษฐกิจทางอาญา" ในการเผยแพร่ทางวิทยาศาสตร์และให้คำจำกัดความต่อไปนี้: "เศรษฐกิจทางอาญาเป็นระบบที่ซับซ้อนของความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจและสังคมที่ผิดกฎหมายและกระบวนการทางวัตถุที่เกี่ยวข้องกับการผลิต การจำหน่าย การแลกเปลี่ยน และการบริโภค สินค้าวัสดุและบริการ" (26) - นอกจากนี้เขายังให้คำจำกัดความของเศรษฐกิจทางอาญาว่าเป็นอาชญากรรมที่ไม่รุนแรงซึ่งมีการจัดการเพื่อผลประโยชน์ของตนเอง (27) .
งานทางสถิติใช้คำว่า "เศรษฐศาสตร์เสมือนทางอาญา" ซึ่งหมายถึงภาคส่วนที่ไม่ก่อให้เกิดประสิทธิผลของกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่เกี่ยวข้องกับการแจกจ่ายรายได้และทรัพย์สินของประชาชนอย่างผิดกฎหมายผ่านการปล้น การปล้น การโจรกรรม การกรรโชกทรัพย์ (28) .
A. Nesterov และ A. Vakurin ให้คำจำกัดความของเศรษฐกิจทางอาญาดังต่อไปนี้: “...เศรษฐกิจทางอาญาเป็นโครงสร้างทางเศรษฐกิจที่เฉพาะเจาะจง ซึ่งเป็นวิธีการจัดการที่ออกแบบมาเพื่อให้คนกลุ่มเล็กบางกลุ่มที่มีรายได้ส่วนเกิน รายได้จาก กิจกรรมทางอาญา รายได้จากการใช้ “ช่องโหว่” ในกฎหมาย” (29) .
แนวคิดนี้ในความเห็นของพวกเขาครอบคลุมถึงการกระทำด้วย ทรงกลมทางเศรษฐกิจตกอยู่ภายใต้บทกฎหมายบางข้อ ได้แก่ ความผิดทางเศรษฐกิจและอาชญากรรม นอกจากนี้ยังรวมถึงการก่ออาชญากรรม การทุจริต และการล็อบบี้เพื่อเรียกเก็บเงินที่เป็นประโยชน์ต่อยมโลก
ดังนั้นจึงมีความเข้าใจเกี่ยวกับเศรษฐกิจทางอาญาโดยเฉพาะจากตำแหน่งทางกฎหมายที่เป็นทางการ ตามตรรกะของความเข้าใจนี้ ระบบเศรษฐกิจเงาทั้งหมดจะรวมอยู่ในระบบเศรษฐกิจทางอาญาด้วย
แนวทางทางกฎหมายที่เป็นทางการตามที่ผู้เขียนระบุนั้นไม่เพียงพอสำหรับความเข้าใจที่เพียงพอเกี่ยวกับธรรมชาติของเศรษฐกิจทางอาญาและเศรษฐกิจเงา และจำเป็นต้องได้รับการเสริมและขยาย เศรษฐกิจอาชญากรรม โดยเฉพาะอย่างยิ่งในรัสเซียและประเทศอื่นๆ ที่มีระบบตลาดที่ยังไม่พัฒนา ควรถูกมองจากมุมมองทางอาชญาวิทยาที่กว้างขึ้น
จากมุมมองนี้ เศรษฐกิจทางอาญารวมถึงความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ กิจกรรมทางเศรษฐกิจ ซึ่งเป็นลักษณะเด่นที่สำคัญคือ ความรำคาญต่อสังคม (อันตราย).
เศรษฐกิจทางอาญาครอบคลุมถึงการกระทำทางเศรษฐกิจและสังคมที่เป็นอันตรายสามประเภท:
ถูกอาชญากรก่อให้เกิดความรับผิดทางอาญาตามกฎหมายปัจจุบัน
ไม่เป็นความผิดทางอาญา แต่มีความรับผิดทางกฎหมายตามบรรทัดฐานของกฎหมายสาขาอื่น
ไม่เป็นความผิดทางอาญาและไม่ก่อให้เกิดความรับผิดทางกฎหมาย (ช่องว่างในกฎระเบียบทางกฎหมาย)
จากมุมมองของแนวทางอาชญวิทยา ภาคส่วนของเศรษฐกิจเงาควรมีความโดดเด่น: เศรษฐกิจเงาอาชญากร และ เศรษฐกิจเงาที่ไม่ใช่อาชญากรรม - อย่างไรก็ตาม ไม่สามารถระบุภาคส่วนของกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่ไม่ก่ออาชญากรรมได้อย่างชัดเจนและคลุมเครือ เหตุผลนี้คือความซับซ้อนของเป้าหมายในการวิเคราะห์ - เศรษฐกิจเงา ความสัมพันธ์ใกล้ชิดของฟังก์ชันเชิงบวกและเชิงลบในสภาวะของสภาพแวดล้อมการแข่งขันที่ไม่สมบูรณ์ การเก็บภาษีที่ไม่สมเหตุสมผล ตลอดจนข้อจำกัดที่เป็นทางการและไม่เป็นทางการในการเปิดและดำเนินการ ธุรกิจ.
ในความเห็นของเรา เมื่อระบุภาคส่วนของเศรษฐกิจเงาที่ไม่ใช่อาชญากรรม ควรคำนึงถึงข้อควรพิจารณาต่อไปนี้ด้วย
เฉพาะกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับการผลิตสินค้าปกติ การให้บริการตามปกติ ประสิทธิภาพการทำงานปกติ และมีส่วนช่วยในการสร้าง GDP เท่านั้นที่สามารถจัดประเภทเป็นเงาที่ไม่ใช่อาชญากรรมได้
ขอแนะนำให้รวมกิจกรรมที่ไม่สามารถเริ่มต้นหรือดำเนินต่อไปได้ภายใต้ระบบภาษีและกฎระเบียบในปัจจุบันในฐานะภาคที่ไม่ใช่อาชญากรรมของเศรษฐกิจเงา
มีความจำเป็นต้องคำนึงถึงผลกระทบทวีคูณของการผลิตที่เพิ่มขึ้น และด้วยเหตุนี้ รายได้จากภาษีอันเป็นผลมาจากการใช้จ่ายรายได้เงาในระบบเศรษฐกิจทางกฎหมาย
แม้ว่าธุรกิจใดธุรกิจหนึ่งจะมีประโยชน์อย่างเห็นได้ชัดจากมุมมองของความต้องการทางสังคมในบางตลาด แต่วิธีการที่ผิดกฎหมายก็เป็นปัจจัยชี้ขาดในการสร้างความสามารถในการแข่งขัน และเมื่อสร้างองค์กรหรือตัดสินใจที่จะพัฒนาองค์กรที่มีมโนธรรมมากที่สุดจะถูกบังคับให้ใช้สิ่งเหล่านั้น (ตัวอย่างเช่น แผนการ "เงินสดดำ" ต่างๆ - ไม่นับเงินสด) ระดับราคาถูกกำหนดโดยบริษัทที่ใช้แผนการหลีกเลี่ยงภาษีเป็นหลัก และแทบจะเป็นไปไม่ได้เลยที่จะเข้าไปในพื้นที่ดังกล่าวอย่างถูกกฎหมาย
โดยทั่วไป ในการประเมินระดับอาชญากรรมในระบบเศรษฐกิจเงา แนะนำให้คำนึงถึงอย่างเต็มที่ที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ ประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจทั้งอิทธิพลที่เป็นประโยชน์และการทำลายล้าง การตอบคำถามนี้มีประโยชน์: “หากปฏิบัติตามข้อกำหนดทางกฎหมายอย่างสมบูรณ์ และชำระภาษีและค่าธรรมเนียมเต็มจำนวนแล้ว เมื่อพิจารณาจากสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจในปัจจุบัน กิจกรรมทางเศรษฐกิจส่วนใดจะมีการแข่งขันและสร้างผลกำไรน้อยที่สุด” ในส่วนนี้ควรมองหาภาคเงาของอาชญากร สามารถกำหนดคำถามเพิ่มเติมได้ แบบฟอร์มทั่วไป: “ขอบเขตของเศรษฐกิจเงาที่เกี่ยวข้องกับการละเมิดข้อห้ามทางกฎหมายจะประกันความอยู่รอดของสิ่งมีชีวิตทางสังคมได้ในระดับใดและส่วนใด”
ด้วยวิธีการทางอาชญวิทยา วัตถุประสงค์ของการวิเคราะห์ไม่เพียงแต่กลายเป็นกิจกรรมเท่านั้น แต่ยังรวมถึงระดับการประเมินของกิจกรรมนี้ ซึ่งรวมอยู่ในระบบกฎหมายด้วย ในกรณีนี้ จะใช้เกณฑ์ที่มีประสิทธิภาพยิ่งขึ้นสำหรับประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจและสังคม
โดยสรุป ควรสังเกตด้วยว่าการใช้แนวทางใดแนวทางหนึ่งนั้นถูกกำหนดโดยธรรมชาติของระบบเศรษฐกิจและคุณภาพของระบบการควบคุมเศรษฐกิจ
แนวทางทางกฎหมายที่เป็นทางการนั้นมีความชอบธรรมอย่างสมบูรณ์ในเงื่อนไขของระบบการควบคุมทางกฎหมายทางเศรษฐกิจที่มั่นคงและทำงานได้ดี การพัฒนาสูงสถาบันและการแทรกแซงของรัฐบาลที่จำกัด ชีวิตทางเศรษฐกิจ- นี่คือสถานการณ์ในอุตสาหกรรมส่วนใหญ่ ประเทศที่พัฒนาแล้ว- ธุรกิจที่เป็นประโยชน์ต่อสังคมส่วนใหญ่และกิจกรรมทางเศรษฐกิจอื่น ๆ สามารถแข่งขันได้อย่างมีประสิทธิภาพหากใช้หลักปฏิบัติการแข่งขันที่ยุติธรรม ผู้ที่มุ่งเป้าไปที่อาชญากรรมหรือบุคคลภายนอกพบว่าตนเองอยู่ในเงาเศรษฐกิจ
ในสภาวะ รัฐอ่อนแอการขาดสภาพแวดล้อมทางสถาบันตามปกติในขอบเขตทางเศรษฐกิจ การใช้วิธีการที่ผิดกฎหมายกลายเป็นหนึ่งในปัจจัยชี้ขาดของการแข่งขันและความอยู่รอด คนส่วนใหญ่พบว่าตัวเองอยู่นอกกรอบกฎหมาย หน่วยงานทางเศรษฐกิจ- ในสถานการณ์เช่นนี้ แนวทางทางกฎหมายที่เป็นทางการไม่สร้างสรรค์ และต้องเสริมด้วยแนวทางทางเศรษฐกิจและอาชญาวิทยาในวงกว้าง
การแบ่งเศรษฐกิจเงาออกเป็นภาคอาญาและภาคที่ไม่ใช่อาญาไม่สามารถคาดเดาได้ มันถือว่า การวิเคราะห์ระบบพื้นที่เฉพาะในเงื่อนไขเฉพาะ
ข้อควรพิจารณาที่ระบุไว้ไม่ได้มีจุดมุ่งหมายเพื่อเป็นแนวทางแก้ไขปัญหาขั้นสุดท้าย มีจุดมุ่งหมายเพื่อร่างโครงร่างที่สำคัญที่สุดและกระตุ้นการค้นหาวิธีแก้ปัญหา ซึ่งความถูกต้องนั้นจำเป็นต้องมีการตรวจสอบซ้ำอย่างต่อเนื่องในเงื่อนไขของความเป็นจริงที่กำลังพัฒนา
เมื่อคำนึงถึงสิ่งที่กล่าวมาข้างต้น องค์ประกอบต่อไปนี้สามารถแยกแยะได้ว่าเป็นส่วนหนึ่งของเศรษฐกิจทางอาญา:
ความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจที่ผิดกฎหมายในขอบเขตของกิจกรรมทางเศรษฐกิจทางกฎหมาย (อาชญากรรมทางเศรษฐกิจและการละเมิดการบริหาร)
เศรษฐกิจที่ซ่อนอยู่ - กิจกรรมที่กฎหมายอนุญาตซึ่งไม่ได้แสดงอย่างเป็นทางการหรือถูกมองข้ามโดยหน่วยงานที่ดำเนินการเพื่อจุดประสงค์ในการหลีกเลี่ยงภาษี การมีส่วนร่วมทางสังคมหรือจากการประหารชีวิต กำหนดโดยกฎหมายภาระผูกพัน;
ขอบเขตของธุรกิจที่ผิดกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับการผลิต การขาย และการบริโภคสินค้าและบริการตามปกติโดยไม่ได้รับใบอนุญาตและการอนุญาตพิเศษ
ขอบเขตของการจ้างงานที่ผิดกฎหมาย (ไม่เป็นทางการ - ในคำศัพท์ของ SNA-93)
ขอบเขตของธุรกิจที่ผิดกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับการผลิต การขาย และการบริโภคสินค้าและบริการที่ต้องห้าม ซึ่งในกระบวนการแรงงานเกิดขึ้น และสินค้าและบริการที่ผลิตนั้นมีความต้องการของตลาดที่มีประสิทธิภาพ
ขอบเขตของกิจกรรมทางอาญาซึ่งการดำเนินคดีอาญาจะได้รับบนพื้นฐานของการก่ออาชญากรรมธรรมดาแบบดั้งเดิมอย่างเป็นระบบ (อาชญากรรมทางวิชาชีพ)
ขอบเขตของบริการที่เกี่ยวข้องกับการใช้หรือการคุกคามของการใช้ความรุนแรงในความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ (การฆ่าตามสัญญา การก่อการร้ายทางอาญา) วัตถุประสงค์ของกิจกรรมประเภทนี้คือเพื่อให้แน่ใจว่าเศรษฐกิจของอาชญากรดำเนินไปอย่างแข็งขัน ระงับการแข่งขันและการควบคุมทางสังคมด้วยวิธีการที่รุนแรง ผ่านการก่ออาชญากรรมตามปกติ การพัฒนาพื้นที่นี้เกี่ยวข้องกับการค้าอาชญากรรมรุนแรงทั่วไป
ขอบเขตของการสร้างสรรค์ การตีความ การประยุกต์ใช้ การปฏิบัติตามบรรทัดฐานเงา (ไม่เป็นทางการ) ที่ควบคุมขอบเขตของกิจกรรมทางเศรษฐกิจทางอาญา
ความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจที่ผิดกฎหมายในขอบเขตของตลาดการเมือง กิจกรรมทางการเมือง
ความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจที่ผิดกฎหมายในระบบการบริการของรัฐและเทศบาลที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจการยอมรับและการดำเนินการตัดสินใจที่สำคัญทางเศรษฐกิจ
ขอแนะนำให้จำกัดขอบเขตของเศรษฐกิจอาชญากรรมให้เหลือเพียงกิจกรรมที่มีลักษณะเช่นการดำเนินการตามพื้นฐานวิชาชีพและในลักษณะที่เป็นสถาบัน
เกณฑ์แรกหมายความว่าขอบเขตของเศรษฐศาสตร์ทางอาญานั้นรวมถึงการกระทำการดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจโดยหน่วยงานที่มีทักษะและประสบการณ์วิชาชีพเฉพาะ ในขอบเขตของธุรกิจด้านกฎหมาย เศรษฐกิจทางอาญาควรรวมการกระทำที่เป็นอันตรายต่อสังคมไว้ในกระบวนการของกิจกรรมทางวิชาชีพเพื่อผลประโยชน์ส่วนบุคคล องค์กร และบุคคลที่สาม
เศรษฐกิจทางอาญายังรวมถึงอาชญากรรมทางวิชาชีพด้วย เป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นกิจกรรมทางอาญาประเภทหนึ่งที่เป็นแหล่งทำมาหากินของบุคคลนั้น ต้องใช้ความรู้และทักษะที่จำเป็นเพื่อให้บรรลุเป้าหมายสุดท้าย และกำหนดการติดต่อกับสภาพแวดล้อมต่อต้านสังคม (31) .
เกณฑ์ที่สองหมายความว่าองค์ประกอบคำนึงถึงกิจกรรมประเภทต่อไปนี้:
ประการแรก - เกี่ยวข้องกับการใช้สถาบันกฎหมายเศรษฐกิจ อำนาจบริหาร นิติบัญญัติ และตุลาการ เพื่อวัตถุประสงค์ทางอาญา
ประการที่สอง รูปแบบการรวมกลุ่มของกิจกรรมทางอาญาที่จัดตั้งขึ้นโดยมีทิศทางทางเศรษฐกิจ
ประการที่สาม ประเภทของกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่เป็นอันตรายต่อสังคมที่เกิดจากความผิดปกติของสถาบันสาธารณะและมีลักษณะเป็นมวลชน
ประการที่สี่ กิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับการสร้าง การตีความ การดำเนินการ และการประยุกต์ใช้บรรทัดฐานที่ไม่เป็นทางการของพฤติกรรมทางเศรษฐกิจที่ผิดกฎหมาย
การใช้เกณฑ์เหล่านี้สันนิษฐานว่าเป็นการยกเว้นจากขอบเขตของเศรษฐกิจทางอาญาของการกระทำที่สุ่ม โดดเดี่ยว เกิดขึ้นเองตามสถานการณ์ที่มีลักษณะทางเศรษฐกิจ
(1) ดู: Makarov D. ด้านเศรษฐกิจและกฎหมายของเศรษฐกิจเงาในรัสเซีย // คำถามทางเศรษฐศาสตร์ พ.ศ. 2541 ฉบับที่ 3.
(2) ดู: Esipov V.M. เศรษฐกิจเงา: บทช่วยสอน- อ.: ONiRIO สถาบันมอสโกแห่งกระทรวงกิจการภายในของรัสเซีย, 2540
(3) ดู: Ispravnikov V.O. , คูลิคอฟ วี.วี. Shadow Economy: เส้นทางที่แตกต่างและพลังที่สาม - อ.: "วารสารเศรษฐกิจรัสเซีย", มูลนิธิ "เพื่อการรู้หนังสือทางเศรษฐกิจ", 2520
(4) ดู: Dallago B. (1994) เศรษฐกิจที่ไม่ปกติในการเปลี่ยนแปลง: คุณลักษณะ การวัด และขอบเขต ใน: ผลผลิตลดลงในยุโรปตะวันออก: หลีกเลี่ยงไม่ได้ อิทธิพลภายนอกหรือทำเอง เอ็ด โดย R.Z. โฮลซ์มาน อีฟาล. IIASA, ลักเซมเบิร์ก
(5) ดู: Ulybin K. Shadow Economy - อ.: เศรษฐศาสตร์, 2534.
(6) ดู: Nesterov A. , Vakurin A. การทำให้เศรษฐกิจและปัญหาด้านความปลอดภัยเป็นอาชญากร - ปัญหาเศรษฐกิจ. - พ.ศ. 2538 ฉบับที่ 1
(7) ดู: โชคิน เอ.เอ็น. ปัญหาสังคมของเปเรสทรอยกา - อ.: เศรษฐศาสตร์, 2532.
(8) ดู: Koryagina T.I. เศรษฐกิจเงาในสหภาพโซเวียต - ปัญหาเศรษฐกิจ. - 1990. -ครั้งที่ 3.
(9) ดู: Makarov D. ด้านเศรษฐกิจและกฎหมายของเศรษฐกิจเงาในรัสเซีย // คำถามทางเศรษฐศาสตร์ พ.ศ. 2541 ฉบับที่ 3.
(10) ดู: กินส์เบิร์ก วี, มิเชล. ป. และ ปาโดะ ชิโอปปะ. F. (1985) นโยบายเศรษฐกิจมหภาคเมื่อมีภาคส่วนที่ผิดปกติ ใน: เศรษฐศาสตร์แห่งเศรษฐกิจเงา. เอ็ด โดย ดับเบิลยู. แกร์เธอร์ และเวนิก
(11) ดู เช่น ผลงานโดย Ginsburgh, Dallago B. และคณะ
(12) ดู: Ispravnikov V.O. , คูลิคอฟ วี.วี. Shadow Economy: เส้นทางที่แตกต่างและพลังที่สาม - อ.: "วารสารเศรษฐกิจรัสเซีย", มูลนิธิ "เพื่อการรู้หนังสือทางเศรษฐกิจ", 2520
(13) ดู: Koryagina T.I. เศรษฐกิจเงาในสหภาพโซเวียต - ปัญหาเศรษฐกิจ. - 1990. -ครั้งที่ 3.
(14) ดู: ครีลอฟ เอ.เอ. ปัญหาทางเศรษฐกิจและสังคมในการต่อต้านเศรษฐกิจทางอาญา: การบรรยาย - อ.: Academy of the Ministry of Internal Affairs of the Russian Federation, 1992.
(15) ดู: Ispravnikov V.O. , คูลิคอฟ วี.วี. Shadow Economy: เส้นทางที่แตกต่างและพลังที่สาม - อ.: "วารสารเศรษฐกิจรัสเซีย", มูลนิธิ "เพื่อการรู้หนังสือทางเศรษฐกิจ", 2520
(16) ดู: Orekhovsky P. “Shadow” พารามิเตอร์ของเศรษฐกิจที่ปฏิรูป (ขึ้นอยู่กับเนื้อหาของการประชุมทางวิทยาศาสตร์) - วารสารเศรษฐกิจรัสเซีย, 2539, ฉบับที่ 8-9
(17) ดู: Makarov D. ด้านเศรษฐกิจและกฎหมายของเศรษฐกิจเงาในรัสเซีย // คำถามทางเศรษฐศาสตร์ พ.ศ. 2541 ฉบับที่ 3.
(18) ดู: Osipenko O. อาชญาวิทยาทางเศรษฐกิจ: ปัญหาในการเริ่มต้น - ประเด็นเศรษฐกิจ พ.ศ. 2533 ฉบับที่ 3.
(19) ดู: โพสต์เปเรสทรอยกา: รูปแบบแนวคิดของการพัฒนาสังคม พรรคการเมือง และองค์กรสาธารณะ - อ.: Politizdat, 1990.
(20) ดู: Grossman G. (1977) "เศรษฐกิจที่สอง" ในสหภาพโซเวียต ปัญหาลัทธิคอมมิวนิสต์ 26(5), 25-40
(21) ดู: Makarov D. ด้านเศรษฐกิจและกฎหมายของเศรษฐกิจเงาในรัสเซีย // คำถามทางเศรษฐศาสตร์ พ.ศ. 2541 ฉบับที่ 3.
(22) ดู: Reisman V.M. คำโกหกที่ซ่อนอยู่ สินบน: “สงครามครูเสด” และการปฏิรูป - ม.: ความก้าวหน้า, 2531. - หน้า 70.
(23) ดู: Koryagina T.I. เศรษฐกิจเงาในสหภาพโซเวียต - ปัญหาทางเศรษฐกิจ - 1990. - ลำดับที่ 3. - น.33.
(24) ดู: Ispravnikov V.O., Kulikov V.V. Shadow Economy: เส้นทางที่แตกต่างและพลังที่สาม - อ.: "Russian Economic Journal", มูลนิธิ "For Economic Literacy", 1997. - หน้า 16.
(25) ดู: Radaev V.V. โลกเครือข่าย. - ผู้เชี่ยวชาญ ลำดับที่ 12 (223) ลงวันที่ 27 มีนาคม พ.ศ. 2543
(26) ดู: ครีลอฟ เอ.เอ. รากฐานทางเศรษฐกิจและสังคมของกิจกรรมตำรวจในสังคมประเภทตลาด - บทคัดย่อวิทยานิพนธ์ แดน. 05.13.10. - ม.: Academy of the Ministry of Internal Affairs of Russia, 1993. - p. 36.
(27) ดู: ครีลอฟ เอ.เอ. รากฐานทางเศรษฐกิจและสังคมของกิจกรรมตำรวจในสังคมประเภทตลาด - บทคัดย่อวิทยานิพนธ์ แดน. 05.13.10. - ม.: Academy of the Ministry of Internal Affairs of Russia, 1993. - p. 36.
(28) ดู: Bokun N., Kulibaba I. เศรษฐกิจเงา: แนวคิด การจำแนกประเภท การสนับสนุนข้อมูล - คำถามเกี่ยวกับสถิติ - พ.ศ. 2540. - ลำดับที่ 7. - หน้า. 5.
(29) ดู: Nesterov A. , Vakurin A. การทำให้เศรษฐกิจและปัญหาด้านความปลอดภัยเป็นอาชญากร - ปัญหาเศรษฐกิจ. พ.ศ. 2538 ครั้งที่ 1
(30) ดู: Nesterov A. , Vakurin A. การทำให้เศรษฐกิจและปัญหาด้านความปลอดภัยเป็นอาชญากร - ปัญหาเศรษฐกิจ. พ.ศ. 2538 ครั้งที่ 1
(31) ดู: Gurov A.I. อาชญากรรมทางวิชาชีพ: อดีตและปัจจุบัน - อ.: วรรณกรรมทางกฎหมาย, 2533. - หน้า 40.
แนวคิดของ "อาชญากรรมทางเศรษฐกิจ" ได้กลายเป็นที่แพร่หลายเมื่อเร็ว ๆ นี้ แต่การตีความแนวคิดนี้และความสัมพันธ์กับแนวคิดเช่น "อาชญากรรมในขอบเขตทางเศรษฐกิจ" และ "อาชญากรรมทางเศรษฐกิจ" ยังห่างไกลจากความชัดเจนของผู้เขียนหลายคน ทีมผู้เขียน (V.I. Petrov, R.N. Marchenko, L.V. Barinova) ในงานของพวกเขา "ลักษณะทางอาญาและการป้องกันอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ" กำหนดอาชญากรรมทางเศรษฐกิจเป็นกลุ่มของอาชญากรรมที่เห็นแก่ตัวที่กระทำในขอบเขตทางเศรษฐกิจโดยบุคคลในกระบวนการของกิจกรรมทางวิชาชีพใน ที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมนี้และการรุกล้ำทรัพย์สินและผลประโยชน์อื่น ๆ ของผู้บริโภค คู่ค้า คู่แข่ง และรัฐ ตลอดจนลำดับการจัดการเศรษฐกิจในภาคส่วนต่าง ๆ ของเศรษฐกิจ
ตามข้อมูลของ V.M. Esipov อาชญากรรมทางเศรษฐกิจควรเข้าใจว่าเป็นกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่ดำเนินการในด้านการผลิต การจัดจำหน่าย การแลกเปลี่ยน และการบริโภคสินค้าและบริการที่เป็นวัสดุโดยใช้วิธีการทางอาญา มันเป็นชนิดพิเศษ
ความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจที่แสดงออกมาในรูปแบบทางอาญา
A.M. Yakovlev กำหนดลักษณะของปรากฏการณ์ว่าเป็นชุดของการกระทำที่ก่อให้เกิดความเสียหายต่อทรัพย์สินของรัฐหรือสาธารณะ ผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจของเศรษฐกิจของประเทศหรือพลเมืองแต่ละบุคคล เมื่อการกระทำดังกล่าวเกี่ยวข้องกับตำแหน่งเฉพาะของผู้กระทำผิดในขอบเขตของเศรษฐกิจของประเทศ หรือกับธรรมชาติของความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจที่เขาจะเป็นผู้เข้าร่วม ไม่ว่าจะด้วยบทบาททางสังคมของเขา หรือกับสถานการณ์ทางสังคมที่แสดงคุณลักษณะนี้หรือองค์ประกอบนั้นของกลไกทางเศรษฐกิจ
อาชญากรรมในระบบเศรษฐกิจตลาดเป็นหมวดหมู่ที่เฉพาะเจาะจงอย่างยิ่งของทฤษฎีอาชญวิทยา โดยมีความโดดเด่นจากอาชญากรรมประเภทอื่นๆ ที่เป็นที่รู้จักทั้งหมด เพื่อทำความเข้าใจธรรมชาติของอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ สาเหตุที่ซับซ้อน แรงจูงใจและกลไกในการกระทำเหล่านี้ เพื่อกำหนดกลยุทธ์ในการป้องกัน เพื่อสังเคราะห์ลักษณะทางอาชญาวิทยาของบุคลิกภาพของอาชญากรทางเศรษฐกิจในทางทฤษฎี ฯลฯ - ทุกสิ่งไม่สามารถทำได้ นอกกรอบความรู้เกี่ยวกับรูปแบบสำคัญที่เศรษฐกิจตลาดอยู่ภายใต้ระบบเศรษฐกิจแบบพัฒนาเชิงวิวัฒนาการและขอบเขตของกิจกรรมทางเศรษฐกิจ
สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าปัญหาสำคัญประการหนึ่งของสาธารณรัฐเบลารุสคือการแก้ไขปัญหา ภัยคุกคามที่ซ่อนอยู่ความมั่นคงทางเศรษฐกิจของประเทศที่มีลักษณะภายนอกและภายใน: ϶ιι ประเด็นของการทำให้เศรษฐกิจเป็นอาชญากร ทุนเงา และความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจเงาที่ขัดขวางการก่อตัวของเศรษฐกิจตลาดที่มีอารยธรรม แนวคิดเรื่องความมั่นคงทางเศรษฐกิจควรสะท้อนถึงอิทธิพลของเศรษฐกิจเงาที่มีต่อความมั่นคงทางเศรษฐกิจและความมั่นคงของรัฐ และทัศนคติของรัฐต่อปัญหาสำคัญนี้ ความเป็นจริงในปัจจุบันจำเป็นต้องมีการปฏิรูปเศรษฐกิจ ในขณะเดียวกันก็ต้องแน่ใจว่ามีการตอบโต้อย่างแข็งขันต่อผลการทำลายล้างขององค์ประกอบทางอาญาของระบบเศรษฐกิจเงา
กิจกรรมทางเศรษฐกิจที่อยู่บนพื้นฐานของกฎแห่งมูลค่าไม่ได้รับการส่งเสริมและกลายเป็นสิ่งผิดกฎหมายเพราะว่า การดำเนินการของกฎแห่งคุณค่านั้นมีวัตถุประสงค์ และกิจกรรมทางเศรษฐกิจบนพื้นฐานของกฎนั้นจะสร้างผลกำไรได้มากที่สุด เป็นผลให้ประชากรส่วนใหญ่ของประเทศเริ่มมีส่วนร่วมในกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่ผิดกฎหมาย
เหตุผลในการเคลื่อนย้ายความสนใจทางวัตถุไปสู่ขอบเขตที่ผิดกฎหมายคือความยากลำบากและบางครั้งก็เป็นไปไม่ได้ที่จะตอบสนองความต้องการดังกล่าวด้วยวิธีทางกฎหมาย กล่าวอีกนัยหนึ่งก็คือ ความเป็นอิสระทางเศรษฐกิจที่จำกัดของวัตถุในขอบเขตทางเศรษฐกิจ กระตุ้นการมีส่วนร่วมของประชากรในกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่ผิดกฎหมาย
46______________________________________________________
วิ่ง วิกฤตเศรษฐกิจซึ่งจะยังคงอยู่ในความยากจนอย่างมากของประชากรส่วนใหญ่
สิ่งสำคัญคือต้องรู้ว่าการสันนิษฐานในช่วงปลายยุค 80 - ต้นยุค 90 ถือเป็นข้อผิดพลาดครั้งใหญ่ ศตวรรษที่ 20 เป็นกระบวนการที่เกิดขึ้นเองตามธรรมชาติของการทำให้เศรษฐกิจเงาทางอาญาและกึ่งอาญาถูกกฎหมาย เมื่อผลจากเหตุการณ์ถล่มทลาย หลักสูตรที่มีการควบคุมไม่ดีในการสร้างผู้ประกอบการเอกชน ธุรกิจที่ไม่สุจริตรีบเร่งเข้าสู่เศรษฐกิจ ซึ่งถ่ายโอนความสัมพันธ์ทางอาญาเข้าสู่ ระบบเศรษฐกิจของประเทศ นำมาใช้ในปี 1986 กฎหมายของสหภาพโซเวียต "กิจกรรมด้านแรงงานส่วนบุคคล" ซึ่งจริง ๆ แล้วทำให้เศรษฐกิจเงาส่วนใหญ่ที่มีอยู่ในเวลานั้นถูกกฎหมายไม่ได้นำไปสู่การลดอาชญากรรมและความผิดอื่น ๆ ในขอบเขตทางเศรษฐกิจเลย และเป็นผลให้ทรัพย์สินส่วนตัวที่ผิดกฎหมายในปัจจุบันอยู่ร่วมกับระบบเศรษฐกิจที่ถูกกฎหมาย ราวกับอยู่ใน "เงา" ของมัน ซึ่งมีส่วนทำให้เกิดความผิดทางอาญาต่อเศรษฐกิจมากยิ่งขึ้น
อาชญากรรมทางเศรษฐกิจที่ผิดกฎหมายซึ่งอยู่ร่วมกันควบคู่ไปกับอาชญากรรมของรัฐ ได้เปลี่ยนภาระส่วนหนึ่งในการจัดการการผลิตและการขาย และใช้รูปแบบที่เป็นทางการของความสัมพันธ์ทางการเมือง เศรษฐกิจ และการบริหารจัดการเพื่อวัตถุประสงค์ทางอาญา ประเทศของเรามีลักษณะเฉพาะคือ "การสร้างและการสืบพันธุ์ของเศรษฐกิจเงาและการก่อตัวบนพื้นฐานของการจัดระเบียบ แก๊งอาชญากร(0111) เพื่อวัตถุประสงค์ในการดำเนินการ กิจกรรมที่ผิดกฎหมายในด้านเศรษฐกิจโดยใช้กลไกเศรษฐกิจทางกฎหมาย” ระบบของเศรษฐกิจเงาซึ่งต้องการเงินทุนหมุนเวียน เพียงแค่ถอนมันออกจากขอบเขตของการหมุนเวียนทางกฎหมายและโอนไปยัง ϲҮth การไหลเวียนของเงาที่ผิดกฎหมาย ส่งผลให้เก็บเงินไม่ครบเพราะว่า พวกเขามีส่วนร่วมในการหมุนเวียนของเงาอยู่แล้ว
พวกเขาหาเงินโดยการลงทุนในโครงสร้างการค้าที่ถูกกฎหมาย แต่พวกเขาเองก็ได้รับสถานะเป็นผู้ประกอบการที่ถูกกฎหมายอย่างเป็นทางการ จะมีการประกอบธุรกิจการค้าที่ถูกกฎหมายโดยมีส่วนร่วมที่ผิดกฎหมายรวมถึงอาชญากรทุน ทุนที่ผิดกฎหมายจะถูกทำให้ถูกต้องตามกฎหมาย แต่บางส่วนจะยังคงอยู่ในเงามืด ถือเป็นความผิดพลาดที่คิดว่า “นักธุรกิจ” อาชญากรจะนำผลประโยชน์ที่แท้จริงมาสู่สังคมและรัฐโดยการนำเงินจำนวนมหาศาลเข้ามาหมุนเวียนในกฎหมาย ผู้นำที่ถูกกฎหมายของกลุ่มอาชญากรแนะนำกฎหมายและประเพณีของสภาพแวดล้อมทางอาญาเข้าสู่ระบบเศรษฐกิจตลาดกฎหมาย ยัดเยียดพวกเขาให้กับผู้ประกอบการรายอื่นโดยอยู่ใต้บังคับบัญชาของคนอื่นโดยสิทธิของผู้ที่แข็งแกร่งกว่า
โปรดทราบว่าเศรษฐกิจเงาจะเป็นแหล่งเพาะพันธุ์อาชญากรรมทางเศรษฐกิจ สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือปัจจัยประการหนึ่งในการขยายอาชญากรรมเข้าสู่ระบบเศรษฐกิจคือความปรารถนาที่จะทำให้เงินที่ได้มาอย่างผิดกฎหมายถูกกฎหมาย ตามที่ผู้เชี่ยวชาญประมาณ 70% ของทั้งหมด เงินได้มาอย่างผิดกฎหมายถูกฟอกในธุรกิจที่ถูกกฎหมาย
คุณลักษณะของกลุ่มอาชญากรรมคือการทุจริต ผู้รับสินบนส่วนใหญ่ถูกตัดสินว่ามีความผิด ความสัมพันธ์ที่ใกล้ชิดกับกลุ่มอาชญากร เจ้าหน้าที่บังคับใช้กฎหมาย แม้กระทั่งหัวหน้าแผนกที่มีแนวโน้มว่าจะต่อสู้กับกลุ่มอาชญากร ก็ถูกเปิดเผยว่ากำลังร่วมมือกับกลุ่มอาชญากร
ยิ่งการคอรัปชั่นแพร่กระจายออกไป ความเชื่อมโยงระหว่างเจ้าหน้าที่กับองค์กรอาชญากรรมก็ยิ่งมีความซับซ้อนมากขึ้นเท่านั้น การสมรู้ร่วมคิดของเจ้าหน้าที่ในขอบเขตและประเภทต่าง ๆ กำลังเป็นที่แพร่หลายอันเป็นผลมาจากการลงทุนจากงบประมาณของรัฐไปยังโครงสร้างเชิงพาณิชย์ที่อยู่ภายใต้การควบคุมของมาเฟีย วิสาหกิจเท็จก็ถูกสร้างขึ้นในลักษณะเดียวกัน อาชญากรรมในด้านกิจกรรมทางเศรษฐกิจมีความซับซ้อนและตกอยู่ภายใต้องค์ประกอบหลายประการของอาชญากรรมในเวลาเดียวกัน การกระทำผิดในขอบเขตทางเศรษฐกิจควบคู่ไปกับการก่ออาชญากรรมต่ออำนาจรัฐ ผลประโยชน์ของราชการและการบริการในหน่วยงานปกครองส่วนท้องถิ่น การขัดขวางกิจกรรมทางธุรกิจที่ชอบด้วยกฎหมายนั้นไม่มีอะไรมากไปกว่าการใช้อำนาจของทางการในทางที่ผิด
การคอร์รัปชันในหน่วยงานของรัฐเกิดขึ้นเนื่องจากเจ้าหน้าที่มีโอกาสที่จะกำจัดทรัพยากรที่ไม่ได้เป็นของตัวเอง (กองทุนงบประมาณ กองทุนของรัฐและเทศบาล)
48______________________________________________________
ทรัพย์สิน คำสั่งของรัฐบาลและผลประโยชน์ ฯลฯ) โดยการยอมรับหรือปฏิเสธการตัดสินใจบางอย่าง
โครงสร้างอำนาจและการบริหารจัดการที่เกี่ยวข้องกับการแก้ไขปัญหาทางการเงิน การให้กู้ยืม และการดำเนินการจะได้รับผลกระทบจากการทุจริตมากที่สุด การดำเนินงานด้านการธนาคาร, การแปรรูป, การออกใบอนุญาตและโควต้า, การนำเข้าและส่งออก, การกระจายเงินทุน, การสร้างและการจดทะเบียนองค์กรและวิสาหกิจ, การปฏิรูปที่ดิน
การทุจริตไม่เพียงแต่แฝงอยู่เท่านั้น แต่ยังมีลักษณะโดยความยินยอมด้วย คู่กรณีที่ได้รับผลประโยชน์ร่วมกันไม่ร้องเรียน
การทุจริตมีผลกระทบด้านลบต่อกิจกรรมทุกด้าน โดยเฉพาะอย่างยิ่งผลกระทบทางเศรษฐกิจจะเป็นด้านลบ:
1. เศรษฐกิจเงากำลังขยายตัว ส่งผลให้รายได้ภาษีลดลงและงบประมาณลดลง ส่งผลให้รัฐสูญเสียอำนาจทางการเงินในการจัดการเศรษฐกิจ และปัญหาสังคมก็แย่ลงเนื่องจากไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันด้านงบประมาณได้
2. กลไกการแข่งขันของตลาดถูกละเมิดเพราะว่า บ่อยครั้งที่ไม่ใช่ผู้ที่แข่งขันได้ที่จะชนะ แต่เป็นผู้ที่สามารถรับหรือให้สินบน ซึ่งประการแรกนำไปสู่การลดลงของประสิทธิภาพของตลาดและทำให้แนวคิดของการแข่งขันในตลาดเสื่อมเสีย
3.สามารถใช้งานได้อย่างไม่มีประสิทธิภาพ ทรัพยากรงบประมาณโดยเฉพาะการกระจายคำสั่งภาครัฐและการกู้ยืม
4. ราคาสูงขึ้นเนื่องจากการทุจริต "ค่าโสหุ้ย" ซึ่งเป็นสาเหตุที่ผู้บริโภคต้องทนทุกข์ทรมาน
5. โปรดทราบว่าความเชื่อมั่นของตัวแทนตลาดในความสามารถของเจ้าหน้าที่ในการสร้างและปฏิบัติตามกฎที่ยุติธรรมของเกมการตลาดจะหายไป เนื่องจากการเสื่อมสภาพของบรรยากาศการลงทุน ปัญหาในการเอาชนะการลดลงของการผลิตและการอัปเดตสินทรัพย์ถาวรจึงไม่ได้รับการแก้ไข
6. ขนาดของการทุจริตในองค์กรพัฒนาเอกชน (บริษัท วิสาหกิจ ฯลฯ) กำลังขยายตัว องค์กรสาธารณะ) ซึ่งนำไปสู่การลดประสิทธิภาพในการทำงานและทำให้ประสิทธิภาพของเศรษฐกิจโดยรวมของประเทศลดลง
กระทรวงศึกษาธิการและวิทยาศาสตร์แห่งสหพันธรัฐรัสเซีย
สถาบันการศึกษางบประมาณของรัฐบาลกลาง
การศึกษาวิชาชีพชั้นสูง
"มหาวิทยาลัยเทคนิคแห่งรัฐโวลโกกราด"
ภาควิชา “ประวัติศาสตร์ วัฒนธรรม และสังคมวิทยา”
ทดสอบ
หลักสูตรสังคมวิทยา
หัวข้อ: เศรษฐกิจเงาและอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ: ทฤษฎีและการปฏิบัติ
สมบูรณ์:
กัลสเตียน อัลเบิร์ต โรเบอร์โตวิช
โวลโกกราด, 2014
การแนะนำ
แนวคิดและโครงสร้างของเศรษฐกิจเงา
ที่เก็บอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ
ผลที่ตามมาทางเศรษฐกิจและสังคมของกิจกรรมทางเศรษฐกิจเงาและอาชญากรรม
การวิจัยทางสังคมวิทยา
บทสรุป
การแนะนำ
คำว่า "เศรษฐกิจเงา" นั้นมาจากต่างประเทศมาหาเรา ผู้เชี่ยวชาญชาวตะวันตกย้อนกลับไปในยุค 60 เมื่อสหภาพโซเวียตชื่นชมข้อดีของ "สังคมนิยมที่พัฒนาแล้ว" และ "เศรษฐกิจประหยัด" ก็เริ่มสนใจปรากฏการณ์เบื้องหลังพวกเขาอย่างจริงจัง
สำหรับเราแล้วดูเหมือนว่าเศรษฐกิจเงาเป็นปรากฏการณ์ที่ซับซ้อนของความเป็นจริงทางสังคม ซึ่งมีอยู่ในระบบเศรษฐกิจที่เป็นทางการและตรงกันข้ามกับมันโดยตรง รูปแบบเฉพาะของการแสดงเงา กิจกรรมทางเศรษฐกิจถูกกำหนดโดยเนื้อหาทางเศรษฐกิจของระบบเศรษฐกิจสังคมในปัจจุบัน ดังนั้น ประกอบกับกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่ดำเนินการภายใต้กรอบกฎหมาย จึงยังมีภาคส่วนที่ค่อนข้างใหญ่ที่เรียกว่าเศรษฐกิจเงาซึ่งมีอิทธิพลอย่างแข็งขันต่อเศรษฐกิจธรรมดาส่วนใหญ่ "ปกติ" กระบวนการ
นั่นคือเหตุผลว่าทำไมเศรษฐกิจเงาจึงมีอยู่ในเงื่อนไขของระบบสั่งการและบริหารสังคมนิยมและในประเทศหลังสังคมนิยมที่ยังไม่พัฒนา กลไกตลาดและในประเทศที่มีโครงสร้างตลาดที่พัฒนาแล้ว
เศรษฐกิจเงาและอาชญากรรมทางเศรษฐกิจส่งผลกระทบต่อสังคมในยุคของเราอย่างไร? เมื่อศึกษาปัญหานี้ เรามีหน้าที่ดังต่อไปนี้:
1. พิจารณาแนวคิดและโครงสร้างของเศรษฐกิจเงา
พิจารณาแนวคิดเรื่องอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ
เรามาศึกษาผลกระทบทางเศรษฐกิจและสังคมของกิจกรรมทางเศรษฐกิจเงาและอาชญากรรมกันดีกว่า
ดำเนินการศึกษาทางสังคมวิทยา
1. แนวคิดและโครงสร้างของเศรษฐกิจเงา
ปัจจุบัน ยังไม่มีการกำหนดแนวคิดสากลเดียวที่เป็นที่ยอมรับโดยทั่วไปเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงา ตามกฎแล้วความหลากหลายของตำแหน่งนั้นเกิดจากความแตกต่างในลักษณะของปัญหาทางทฤษฎีและประยุกต์ที่ผู้เขียนแก้ไขตลอดจนวิธีการและวิธีการวิจัย
พิจารณาแนวทางหลักในการกำหนดแนวคิดที่เราสนใจ เมื่อศึกษาเศรษฐกิจเงา นักวิจัยจะได้รับคำแนะนำเป็นหลักโดยเป้าหมายต่อไปนี้: การวิเคราะห์ทางทฤษฎีพื้นฐาน การประเมินทางสถิติ การเพิ่มประสิทธิภาพของนโยบายเศรษฐกิจและสังคม การปรับปรุงการบังคับใช้กฎหมาย การสร้างความมั่นใจในความมั่นคงทางเศรษฐกิจ
บางทีความเข้าใจเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงาอาจแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญขึ้นอยู่กับว่าได้เลือกแนวทางทางทฤษฎีหรือการปฏิบัติงาน
ด้วยแนวทางทางทฤษฎีซึ่งเป็นเรื่องปกติสำหรับนักวิจัยในประเทศ เศรษฐกิจเงาถือเป็นหมวดหมู่ทางเศรษฐกิจที่สะท้อนถึงระบบความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจที่ซับซ้อน
แนวทางการปฏิบัติงานซึ่งเป็นเรื่องปกติของนักวิจัยชาวต่างชาตินั้นมีลักษณะเฉพาะด้วยคำจำกัดความของเศรษฐกิจเงาผ่านการปฏิบัติการเพื่อวัดผล แนวทางนี้ใช้ในการแก้ปัญหาเชิงสถิติที่ประยุกต์ใช้ การกำหนดข้อเสนอแนะสำหรับการปรับปรุงกฎหมาย และการปรับนโยบายเศรษฐกิจและสังคม
แนวทางด้านระเบียบวิธี เศรษฐกิจ สังคมวิทยา ไซเบอร์เนติกส์ และกฎหมาย ในการศึกษาเศรษฐกิจเงามีความแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญ แนวทางบูรณาการแบบสหวิทยาการก็กำลังพัฒนาเช่นกัน
คุณลักษณะของแนวทางเศรษฐศาสตร์คือการศึกษาอิทธิพลที่มีต่อประสิทธิผลของนโยบายเศรษฐกิจ การกระจายและการใช้ทรัพยากรทางเศรษฐกิจ การพัฒนาวิธีการที่เชื่อถือได้สำหรับการประเมินและการวัดผล แนวคิดทางเศรษฐศาสตร์จะสำรวจเศรษฐกิจเงาในระดับโลก ระดับมหภาคและระดับจุลภาค รวมถึงจากมุมมองของสถาบัน
ในระดับเศรษฐกิจโลก ความสัมพันธ์เงาระหว่างประเทศได้รับการพิจารณา (เช่น การค้ายาเสพติด การฟอกเงินที่ได้ด้วยวิธีทางอาญา)
ในระดับมหภาค กิจกรรมทางเศรษฐกิจเงาได้รับการวิเคราะห์จากมุมมองของผลกระทบต่อโครงสร้างของเศรษฐกิจ การผลิต การกระจาย การกระจายซ้ำ และการบริโภคผลิตภัณฑ์มวลรวมภายในประเทศ การจ้างงาน อัตราเงินเฟ้อ การเติบโตทางเศรษฐกิจ และกระบวนการเศรษฐกิจมหภาคอื่นๆ
ในระดับจุลภาค ความสนใจมุ่งเน้นไปที่การศึกษาพฤติกรรมทางเศรษฐกิจและการตัดสินใจโดยหัวข้อของเศรษฐกิจเงา องค์กรธุรกิจ และตลาดที่ผิดกฎหมายแต่ละแห่งได้รับการสำรวจ
ระดับการวิเคราะห์ระดับสถาบันทำให้สถาบันทางเศรษฐกิจและสังคมของเศรษฐกิจเงาเป็นศูนย์กลาง นั่นคือ ระบบกฎเกณฑ์พฤติกรรมที่เป็นทางการและไม่เป็นทางการ กลไกการลงโทษ และรูปแบบของการพัฒนา
แนวคิดทางสังคมวิทยาของเศรษฐกิจเงาพิจารณาพื้นที่นี้จากมุมมองของปฏิสัมพันธ์ของกลุ่มสังคมที่แตกต่างกันในตำแหน่งของพวกเขาในระบบของสถาบันเงาและแรงจูงใจสำหรับพฤติกรรมทางเศรษฐกิจของวิชาในสถานการณ์ที่สำคัญ
ภายในกรอบแนวคิดไซเบอร์เนติกส์ เศรษฐกิจเงาถือเป็นระบบควบคุมตนเองและการจัดการได้ แบบจำลองทางเศรษฐศาสตร์และคณิตศาสตร์กำลังได้รับการพัฒนาเพื่อพยากรณ์และจัดการเศรษฐกิจเงา รูปแบบของการพัฒนาและการมีปฏิสัมพันธ์กับภาคส่วนราชการ
ภายในกรอบแนวคิดทางกฎหมาย ปรากฏการณ์ของเศรษฐกิจเงาถือเป็นพฤติกรรมพิเศษที่เบี่ยงเบน (รวมถึงความผิดทางอาญา) ความสนใจหลักคือการศึกษากิจกรรมทางเศรษฐกิจในรูปแบบที่เป็นอันตรายทางสังคม การป้องกันการกระทำผิด และการต่อสู้กับสิ่งเหล่านั้นด้วยวิธีทางกฎหมาย (การควบคุมทางอาญาและกฎหมายอาญา)
ความซับซ้อนและความสำคัญของปัญหาเศรษฐกิจเงากระตุ้นให้เกิดการพัฒนาแนวทางสหวิทยาการในการศึกษา
ความเข้าใจเกี่ยวกับเศรษฐกิจเงาโดยนักวิจัยหลายคนนั้นส่วนใหญ่ถูกกำหนดโดยการเลือกเกณฑ์หลักในการจำแนกความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจในพื้นที่นี้
วิธีการทางบัญชี - สถิติ, ทางการ - กฎหมายและบูรณาการขึ้นอยู่กับเกณฑ์นี้
ลองพิจารณาแนวทางเฉพาะในการกำหนดและจัดโครงสร้างเศรษฐกิจเงา
การบัญชีและแนวทางทางสถิติ ด้วยวิธีการบัญชีและสถิติ เกณฑ์หลักในการระบุความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจเงาคือการไม่รับผิดชอบนั่นคือการขาดการบันทึกโดยสถิติอย่างเป็นทางการ สิ่งที่สอดคล้องกันและพัฒนามากที่สุดคือวิธีการบัญชีและสถิติตามวิธีการของระบบบัญชีแห่งชาติของสหประชาชาติ (SNA) แนวคิดของเศรษฐกิจเงาถูกกำหนดตามเป้าหมายหลักของ SNA ซึ่งเป็นการบัญชีที่แม่นยำที่สุดสำหรับกิจกรรมทางเศรษฐกิจทุกประเภทที่ให้การสนับสนุนอย่างแท้จริงต่อการผลิตผลิตภัณฑ์มวลรวมภายในประเทศ (GDP)
2. แนวคิดเรื่องอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ
ปัญหาการกำหนดแนวคิดอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ กฎหมายอาญาที่เป็นที่ยอมรับโดยทั่วไปและแนวคิดทางอาชญาวิทยาเกี่ยวกับ "อาชญากรรมทางเศรษฐกิจ" ยังไม่ได้รับการพัฒนา แม้ว่าจะมีการใช้อย่างแพร่หลายในการเผยแพร่ทางวิทยาศาสตร์ก็ตาม ความเข้าใจเกี่ยวกับอาชญากรรมทางเศรษฐกิจนั้นคลุมเครืออย่างยิ่ง แน่นอนว่าสิ่งนี้จำกัดความเป็นไปได้ของการเจรจาที่สร้างสรรค์โดยมีเป้าหมายเพื่อปรับปรุงและรวมกฎหมายให้เป็นหนึ่งเดียวเพื่อต่อสู้กับปรากฏการณ์นี้ อย่างไรก็ตามในทางกลับกันความซับซ้อนของปรากฏการณ์การเปลี่ยนแปลงแบบไดนามิกในการปฏิบัติทางอาญาในขอบเขตทางเศรษฐกิจความแตกต่างที่สำคัญของประเทศรวมกับแนวทางการวิจัยที่หลากหลายเนื่องจากวิธีการและลักษณะส่วนบุคคลไม่อนุญาตให้เราพึ่งพา วิธีแก้ปัญหาขั้นสุดท้ายสำหรับปัญหานี้ตามหลักการ นี่ไม่ได้เกิดจากความไม่สมบูรณ์ของกลไกของความรู้ทางวิทยาศาสตร์หรือองค์กรการสื่อสารทางวิทยาศาสตร์ที่ไม่มีประสิทธิภาพ แต่เกิดจากธรรมชาติของปัญหาเอง การใช้นิพจน์
M. Mamardashvili ถือได้ว่าเป็น "จุดเน้นคงที่")
