บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล ทุกสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับ IIS

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลคืออะไร และจะเปิดได้อย่างไร? บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลทำงานอย่างไร และที่ใดที่ดีที่สุดในการเปิดบัญชี? จะขอลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคเงินให้กับ IIS ได้อย่างไร?

นักลงทุนทุกคนตระหนักดีว่าผลกำไรจากเงินฝากจะต้องแบ่งปันกับรัฐ สิ่งนี้ไม่สามารถหลีกเลี่ยงได้ เว้นแต่คุณจะเป็นคนซื่อสัตย์และลงทุนในเครื่องมือทางกฎหมาย

อย่างไรก็ตาม ในปี 2558 นักลงทุนเอกชนมีโอกาสได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เรียกว่า "บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล" (IIA) นี่ไม่ใช่การหลอกลวงหรือกลอุบายทางบัญชีที่ฉลาดแกมโกง แต่เป็นกระบวนการทางกฎหมายที่ริเริ่มโดยรัฐเองเพื่อดึงดูดทุนเอกชนเข้าสู่เศรษฐกิจของประเทศ

คุณต้องการหารายได้เพิ่มขึ้นจากการลงทุนในหลักทรัพย์หรือกองทุนรวมหรือไม่? เปิด IIS และนอนหลับอย่างสงบสุขเป็นสองเท่า - ภาษีรายได้จากเครื่องมือนี้ อย่างเต็มที่และค่อนข้าง ในทางที่ถูกกฎหมายกลับคืนสู่เจ้าของ ฉัน Denis Kuderin ผู้เชี่ยวชาญด้านการลงทุนจะบอกคุณเกี่ยวกับบัญชีนักลงทุนรายบุคคลและวิธีใช้ในสิ่งพิมพ์ใหม่

นอกจากนี้ คุณยังจะพบภาพรวมของบริษัทโบรกเกอร์ 3 แห่งที่ทำงานร่วมกับ IIS รวมถึงเคล็ดลับในการหารายได้จากการลงทุนดังกล่าวให้มากขึ้น

นั่งสบาย ๆ เริ่มกันเลย!

1. บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลคืออะไร

ในเดือนมกราคม 2558 นักลงทุนชาวรัสเซียได้รับสิทธิ์ในการเปิดบัญชีการลงทุนรายบุคคลในธนาคาร บริษัทนายหน้า และบริษัทจัดการ บัญชีดังกล่าวอนุญาตให้บุคคลได้รับรายได้จากหุ้น พันธบัตร และหลักทรัพย์อื่นๆ ตามเงื่อนไขสิทธิพิเศษ

บัญชีส่วนบุคคลจะเปิดเป็นเวลาอย่างน้อย 3 ปีปฏิทิน จำนวนเงินฝากสูงสุดคือ 400,000 รูเบิลต่อปี

ผู้ลงทุนมีสิทธิ์:

• ได้รับการลดหย่อนภาษีจากจำนวนเงินสมทบทั้งหมด
• ได้รับการหักจากกำไรจากการลงทุน

ไอเอส-ไม่ใช่ การพัฒนาล่าสุดนักการเงินชาวรัสเซีย แต่ยืมเทคโนโลยี กลไกการลงทุนดังกล่าวมีการใช้งานมายาวนานในหลายประเทศ ประเทศที่พัฒนาแล้ว– สหรัฐอเมริกา, แคนาดา, ญี่ปุ่น, ออสเตรเลีย พวกเขามีชื่อที่แตกต่างกัน แต่สาระสำคัญของพวกเขาเหมือนกัน นั่นคือการปลดปล่อยนักลงทุนเอกชนจากการกดขี่ทางภาษี

คำถามที่ถูกต้องเกิดขึ้น: เหตุใดรัฐนี้จึงใจกว้างจนปฏิเสธภาษีเพื่อสนับสนุนทุนภาคเอกชน?

ฉันเชื่อว่าโครงสร้างการปกครองต้องการฆ่านกอ้วนหลายตัวด้วยหินนัดเดียวผ่านการแนะนำ IIS:

• เพื่อแนะนำประชาชนทั่วไปให้รู้จักกับวัฒนธรรมการลงทุน
• ความต้องการหลักทรัพย์เพิ่มขึ้น - ในสหพันธรัฐรัสเซียตลาดหุ้นยังห่างไกลจากการพัฒนาอย่างเข้มข้น
• จัดเตรียม บริษัท รัสเซียเงินที่ไม่แพงมาก (เมื่อเทียบกับสินเชื่อของธนาคาร)
• ส่งเสริมให้ประชาชน "ขาวขึ้น" รายได้ - ผู้ฝากจะต้องได้รับเพื่อที่จะได้รับการหักเงินสมทบ เงินเดือนอย่างเป็นทางการและถือเป็นผู้เสียภาษีอย่างเป็นทางการ

ตัวเลือกดั้งเดิมสำหรับนักลงทุนชาวรัสเซียคือ เงินฝากธนาคาร- สิ่งนี้เชื่อถือได้อย่างแน่นอน แต่รายได้น้อยเกินไป

โดยคำนึงถึงอัตราดอกเบี้ยอยู่ สถาบันการเงินยังคงลดลงอย่างต่อเนื่อง การมีส่วนร่วมดังกล่าวไม่ได้ชดเชยนักลงทุนสำหรับการสูญเสียเงินเฟ้อด้วยซ้ำ หากเราเพิ่มภาษีที่เรียกเก็บจากเงินฝากทั้งหมดที่นี่ บุคคลกำไรก็จะน้อยมาก

อีกอย่างคือ IIS หากคุณเลือกเครื่องมือการลงทุนอย่างชาญฉลาด ความสามารถในการทำกำไรของบัญชีดังกล่าวจะสูงขึ้น และภาษีจะได้รับการคืนเต็มจำนวน

ฉันจะบอกวิธีการลดหย่อนภาษีในส่วนพิเศษ ที่นี่ฉันจะทราบเพียงว่าดำเนินการผ่านสำนักงานสรรพากร อย่าตื่นตระหนกล่วงหน้า - ง่ายกว่าที่คิดและไม่ต้องใช้ความพยายามเพิ่มเติมจากคุณ

ให้ฉันอธิบายวิธีการทำงานของ IIS โดยใช้ตัวอย่างเฉพาะ

นักลงทุนลงทุนในพันธบัตรและหุ้นทั่วไปเป็นจำนวน 400,000 รูเบิล ณ สิ้นปีรายได้อยู่ที่ 10.3%

นักลงทุนเปิดบัญชีบุคคลธรรมดาใน บริษัทนายหน้าและซื้อพันธบัตรจำนวนเท่ากัน ณ สิ้นปีเขาได้รับ 10.3% เท่าเดิม แต่ในขณะเดียวกันก็คืนภาษีที่จ่ายไปเป็นจำนวน 13% ของจำนวนเงินที่บริจาคให้กับ IIS และนี่คือ 52,000 รูเบิล (13% ของ 400,000 รูเบิล)

นักลงทุนสามารถเลือกตัวเลือกการหักเงินอื่นได้ - เพื่อคืนเงินไม่ใช่จากจำนวนเงินฝาก แต่จากจำนวนรายได้ที่ได้รับ

IIS ก็มีข้อเสียเช่นกัน เช่น หากต้องการรับการหักเงิน ผู้ลงทุนจะต้องเก็บเงินไว้ในบัญชีโดยไม่ต้องถอนออกเป็นเวลาอย่างน้อย 3 ปี

ตารางจะแสดงความแตกต่างระหว่างเงินฝากและ IIS ชัดเจนยิ่งขึ้น:

№	เกณฑ์การเปรียบเทียบ	เงินฝากธนาคาร	ไอไอเอส
1	กำหนดเวลา	เงินฝากสามารถเป็นได้ทั้งระยะสั้นและระยะยาว	ระยะเวลาการฝาก – อย่างน้อย 3 ปี
2	รายได้	กำหนดไว้ชัดเจนในธนาคารส่วนใหญ่ไม่เกิน 10%	ไม่ได้รับการแก้ไข
3	ความเสี่ยง	ขั้นต่ำ	ปานกลางเนื่องจากไม่ได้รับความคุ้มครองจากระบบประกันของธนาคารภาคบังคับ
4	จำนวนเงินฝาก	ไม่จำกัด	สูงถึง 400,000 ต่อปี
5	ภาษี	13%	0%

ความแตกต่างอีกอย่างหนึ่งก็คือเงินฝากธนาคารไม่ได้หมายความถึงการมีส่วนร่วมของผู้ฝากในการสร้างรายได้ บัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ต้องใช้เวลาและความรู้พื้นฐานทางเศรษฐกิจจากนักลงทุน นอกจากนี้ยังมีตัวเลือกการประนีประนอม หากคุณไม่มีเวลาจัดการบัญชีให้โอนเงินไปที่ การจัดการความไว้วางใจและคำนึงถึงธุรกิจของคุณเอง

คุณสมบัติเพิ่มเติมบางประการของ IIS:

• พลเมืองของสหพันธรัฐรัสเซียทุกคนมีสิทธิ์เปิดบัญชี
• เลขที่ เกณฑ์ขั้นต่ำผลงาน;
• สกุลเงินของบัญชีเป็นรูเบิลเท่านั้น
• ลูกค้ารายหนึ่งมีสิทธิ์เปิดบัญชีบุคคลเพียงบัญชีเดียวเท่านั้น
• ไม่สามารถกำหนดสถานะ IIS ให้กับบัญชีที่มีอยู่แล้วได้
• บัญชีสามารถโอนจากองค์กรหนึ่งไปยังอีกองค์กรหนึ่งได้ (การหักเงินไม่สูญหาย)

เครื่องมือการลงทุนนี้มีไว้สำหรับใคร? ประการแรก สำหรับพลเมืองที่กระตือรือร้นซึ่งมีรายได้ประจำและไม่พอใจ อัตราของธนาคารและกำลังมองหาตัวเลือกการลงทุนที่ให้ผลกำไรและมีแนวโน้มมากขึ้น

บัญชีนี้เหมาะสำหรับ ตั้งใจใช้- เช่น เพื่อประหยัดเงินเพื่อการศึกษาหรือซื้ออสังหาริมทรัพย์เพื่อเป็นเงินออมเพื่อการเกษียณอายุ

คุณจะพบข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีจัดการเงินฝากอย่างเหมาะสมได้ในบทความ “”

2. ข้อดีของการเปิดบัญชีการลงทุนรายบุคคลคืออะไร – ข้อดีหลัก 3 ประการ

และตอนนี้เพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อดีหลักของบัญชีแต่ละบัญชี

อันที่จริงมีมากกว่า 3 รายการ แต่ฉันจะวิเคราะห์ข้อดีที่ชัดเจนและจับต้องได้ที่สุด

ข้อได้เปรียบ 1.

ฉันได้พูดเกี่ยวกับข้อได้เปรียบนี้แล้ว แต่ฉันจะไม่ขี้เกียจเกินไปที่จะพูดซ้ำอีกครั้ง บุคคลที่เปิด IIS จะได้รับการยกเว้นไม่ต้องเสียภาษีให้กับรัฐ ยิ่งไปกว่านั้น เขาคืนภาษีเหล่านี้ผ่าน Internal Revenue Service

แน่นอนว่าจะดีมากหากเพิ่มจำนวนภาษีลงในเงินฝากโดยอัตโนมัติ แต่ระบบไม่ทำงานเช่นนั้น คุณต้องจ่ายภาษีก่อนแล้วจึงคืนภาษี

อัลกอริธึมมีดังนี้ บริการภาษีจะคำนวณใหม่ ค่าจ้างผู้เสียภาษี หากเป็น 400,000 ต่อปีขึ้นไปผลตอบแทนจะเป็น 52,000 รูเบิล เพื่อยืนยันการดำเนินการนี้ ผู้ลงทุนจะต้องแสดงใบรับรองจากสถานที่ทำงานซึ่งระบุจำนวนภาษีที่ชำระ ระยะเวลาการรายงาน.

โครงการนี้จึงเป็นประโยชน์ต่อผู้ที่ได้รับเงินเดือนราชการ ผู้ว่างงานและฟรีแลนซ์จะได้รับประโยชน์จากตัวเลือกอื่น - การหักลดหย่อน การชำระภาษีจากรายได้

ข้อได้เปรียบ 2. ได้รับการยกเว้นภาษีสำหรับรายได้ทั้งหมด

นักลงทุนที่กระตือรือร้นมีสิทธิ์ที่จะใช้ประโยชน์จากตัวเลือกการลงทุนพิเศษที่สอง กล่าวคือ การยกเว้นภาษีสำหรับรายได้ทั้งหมดจาก IIS

ตัวอย่าง

ผู้ประกอบการรายหนึ่งตัดสินใจเพิ่มผลกำไรและฝากเงิน 400,000 รูเบิล ไปยังบัญชีนายหน้า เขาเลือก การลงทุนที่มีความเสี่ยงเข้าสู่หุ้นและได้รับผลตอบแทน 40% ต่อปี กว่าสามปีมีกำไร 480,000 รูเบิล

ผู้ลงทุนจะต้องชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 13% จากจำนวนนี้ นี่คือ 62,400 รูเบิล แต่เนื่องจากบัญชีเป็นรายบุคคล รายได้ทั้งหมดจึงยังคงเป็นของนักลงทุน แม่นยำยิ่งขึ้นเขาคืนภาษีโดยการเขียนใบสมัครที่เกี่ยวข้องไปยังบริการภาษี

ข้อได้เปรียบ 3. การป้องกันความเสี่ยง

การลงทุนใดๆ ย่อมมีความเสี่ยง มันหลีกเลี่ยงไม่ได้ อย่างไรก็ตาม การเปิด IIS จะทำให้คุณได้รับการประกัน หากไม่สูญเสียรายได้ทั้งหมด อย่างน้อยก็จะมีส่วนหนึ่งที่จะนำไปใช้จ่ายภาษี

ด้วยการปฏิบัติตามกลยุทธ์แบบอนุรักษ์นิยม - ตัวอย่างเช่น การลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลและพันธบัตรบริษัทโดยเฉพาะ คุณจะลดโอกาสที่จะสูญเสียเงินทุนและในขณะเดียวกันก็ปกป้องทรัพย์สินของคุณจากภาวะเงินเฟ้อ

3. คุณสามารถลงทุนโดยใช้ IIS ได้ที่ไหน - 3 สินทรัพย์ที่ทำกำไรได้

ตอนนี้คุณรู้แล้วว่าทำไม IIS ถึงทำกำไรและเชื่อถือได้

สิ่งที่เหลืออยู่ก็คือการตัดสินใจว่าจะลงทุนเงินที่ไหน

บัญชีส่วนบุคคลถูกเปิดโดย:

• ในบริษัทจัดการที่เชื่อถือได้
• ในบริษัทนายหน้า;
• ในธนาคารที่จัดการทรัพย์สินของลูกค้า

เงินถูกลงทุนในสภาพคล่องสูง เครื่องมือการลงทุน– พันธบัตร หุ้น กองทุนรวม ทางเลือก และฟิวเจอร์ส

ฉันจะบอกคุณเกี่ยวกับจุดหมายปลายทางยอดนิยมที่สุด

สินทรัพย์ 1.พันธบัตร

หลักทรัพย์ประเภทนี้มีความน่าเชื่อถือเทียบเท่ากับเงินฝากธนาคาร พันธบัตรเช่น เงินฝากธนาคารมีวันครบกำหนดและ อัตราดอกเบี้ย- ข้อแตกต่างเพียงอย่างเดียวคือเจ้าของมีสิทธิ์ขายพันธบัตรได้ตลอดเวลาที่เห็นสมควร

เมื่อเลือกพันธบัตรที่มีอายุ 3-5 ปี คุณจะสามารถสร้างการลงทุนที่น่าเชื่อถือและระมัดระวัง โดยมีระยะเวลาสอดคล้องกับระยะเวลา 3 ปีของ IIS

พันธบัตรมี 2 ประเภท - รัฐบาลกลางและองค์กร ประเภทแรกผลิตโดยรัฐประเภทที่สอง - โดยมาก บริษัทการค้า- ในช่วงระยะเวลาที่มีผลใช้บังคับของพันธบัตร ผู้ออกจะจ่ายคูปอง (การจ่ายดอกเบี้ย) ให้กับเจ้าของและไถ่ถอนส่วนของพันธบัตรเมื่อสิ้นสุดระยะเวลา

เมื่อเลือกตราสารนี้ ให้คำนึงถึงพารามิเตอร์ที่สำคัญของหลักทรัพย์ เช่น ความน่าเชื่อถือของผู้ออก วันที่ครบกำหนด จำนวนดอกเบี้ย และวันที่ชำระเงิน ข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับพันธบัตรเปิดเผยต่อสาธารณะ (ในอุดมคติ) บนเว็บไซต์ขององค์กรที่ออก

ตัวอย่าง

พันธบัตรรัฐบาลกลางออกในเดือนเมษายน '55

เว็บไซต์กระทรวงการคลังมีข้อมูลหลักทรัพย์ดังนี้

• ราคาพันธบัตรหนึ่งใบคือ 1,000 รูเบิล
• วันครบกำหนดไถ่ถอน (การคืนตัวพันธบัตร) – 17 เมษายน 2560
• อัตราดอกเบี้ย – 7.4% ต่อปี;
• การชำระคูปอง - ทุก ๆ หกเดือน

ตามทฤษฎีแล้ว การฝากหลักทรัพย์กระทรวงการคลังมีความน่าเชื่อถือมากกว่าการฝากเงินในธนาคารเสียอีก สำหรับผู้ที่สามารถให้การค้ำประกันโดยมีเงินสนับสนุนมากกว่าสิ่งสำคัญ การจัดการทางการเงินประเทศ?

สินทรัพย์ 2.คลังสินค้า

คนรู้หนังสือทุกคนรู้ว่าหุ้นคืออะไร เหล่านี้เป็นหุ้นของรัฐวิสาหกิจที่รวมอยู่ในหลักทรัพย์ โดยการซื้อหุ้น คุณจะกลายเป็นเจ้าของร่วมของบริษัทโดยสมบูรณ์และมีสิทธิได้รับเงินปันผลจากผลกำไร

พวกเขายังซื้อขายหุ้นโดยสร้างรายได้จากการแปลงเป็นทุน - นั่นคือจากการเพิ่มมูลค่าของหลักทรัพย์ ยิ่งธุรกิจของบริษัทผู้ออกประสบความสำเร็จมากเท่าใด ราคาหุ้นก็จะสูงขึ้นตามไปด้วย เงินถูกลงทุนในหุ้นผ่านนายหน้าที่เปิด IIS ให้คุณหรือผ่านบริษัทจัดการ

มีหุ้นที่กำลังเติบโตอย่างแข็งขันในด้านราคา และในทางกลับกันก็มีหุ้นที่มีราคาตกต่ำเช่นกัน ตัวอย่างเช่น หุ้น Yandex เพิ่มขึ้นเกือบ 65% ในปี 2559 Sberbank – เพิ่มขึ้น 63% แต่ในทางกลับกันหลักทรัพย์ Gazprom มีมูลค่าลดลง 1%

ดูเหมือนว่าคุณสามารถหยิบมันมาซื้อได้ แต่ปัญหาก็คือการคาดการณ์การขึ้นลงของราคาหุ้นนั้นเป็นเรื่องที่ไร้คุณค่า แม้แต่นักวิเคราะห์เศรษฐกิจที่ได้รับการยอมรับก็ยังทำผิดพลาดอยู่ตลอดเวลา ไม่ต้องพูดถึงโบรกเกอร์และนักลงทุนทั่วไปเลย

4. วิธีการเปิดบัญชีการลงทุนรายบุคคล – 5 ขั้นตอนหลัก

บัญชีส่วนบุคคลมีให้สำหรับนักลงทุนเอกชนเท่านั้น ขั้นตอนการเปิดไม่แตกต่างจากการเปิดบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ทั่วไปมากนัก

แต่มีความแตกต่างบางอย่าง ฉันจะบอกคุณเกี่ยวกับพวกเขา

ขั้นที่ 1การเลือกบริษัท

การเลือกคนไกล่เกลี่ยขึ้นอยู่กับความสามารถและความชอบส่วนตัวของคุณ หากคุณเป็นนักลงทุนที่มีประสบการณ์และมีเวลาจัดการกับตลาดหลักทรัพย์ ให้เลือกบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ หากคุณไม่มีเวลาและคุณเป็นคนกาน้ำชา ตลาดหุ้น,ยื่นพวงมาลัยให้ บริษัทจัดการและผ่อนคลายบนที่นั่งผู้โดยสาร

ไม่ว่าในกรณีใด ให้คำนึงถึงเกณฑ์ทั่วไปสำหรับความน่าเชื่อถือของคนกลาง:

• ประสบการณ์ในตลาด
• บทวิจารณ์เชิงบวกจากนักลงทุนจริงเป็นตัวเลือกในอุดมคติ: เพื่อน ญาติ และคนรู้จักของคุณเล่าเกี่ยวกับบริษัท
• ความโปร่งใสในการทำธุรกรรมทางการเงิน

ขั้นที่ 2การส่งใบสมัคร

ใบสมัครจะถูกส่งไปยังองค์กรที่คุณต้องการเปิดบัญชีโดยตรง บาง บริษัททางการเงินเปิดบัญชีให้กับลูกค้าจากระยะไกล ง่าย สะดวก และที่สำคัญที่สุดคือรวดเร็ว จริงอยู่ ในสถานการณ์ส่วนใหญ่ ต้องมีการลงทะเบียนในพอร์ทัลบริการของรัฐและลายเซ็นอิเล็กทรอนิกส์

ด่าน 3บทสรุปของข้อตกลง

เมื่อเปิดบัญชีธนาคารแล้ว ลูกค้าจะได้รับสัญญา หากมีการเปิดบัญชีการลงทุนรายบุคคลในบริษัทนายหน้า จะมีการออกพระราชบัญญัติการภาคยานุวัติตามข้อบังคับของบริษัท นักลงทุนจะได้รับรหัสส่วนบุคคลและได้รับสิทธิ์ในการเข้าถึงบัญชีส่วนตัวของเขา

ด่าน 4

บัญชีจะถูกเปิดโดยอัตโนมัติหลังจากเสร็จสิ้นพิธีการทั้งหมดแล้ว องค์กรส่งไปที่ ประกาศภาษีเกี่ยวกับการเปิด IIS และคุณจะเป็นผู้เข้าร่วมโปรแกรมอย่างเป็นทางการ

ขั้นที่ 5การฝากเงิน

มีข้อจำกัดเกี่ยวกับระยะเวลาที่ลูกค้าจำเป็นต้องชำระเงินอย่างน้อย เงินทุนขั้นต่ำในบัญชี หากไม่สามารถฝากเงินทั้งหมดได้ในคราวเดียว ให้ฝากเงินเท่าที่คุณมี ซึ่งจะทำให้การรายงานระยะเวลาผ่อนผันเริ่มต้นได้

สำหรับผู้ที่ต้องการฝึกฝน การลงทุนที่แท้จริงเราได้เตรียมสิ่งพิมพ์ “”

5. สถานที่ที่ดีที่สุดในการเปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลคือที่ใด - รีวิวบริษัทโบรกเกอร์ 3 อันดับแรก

เพื่อให้ผู้อ่านเลือกคนกลางได้ง่ายขึ้น ผู้เชี่ยวชาญของนิตยสารของเราได้เตรียมบทวิจารณ์เกี่ยวกับบริษัทนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่น่าเชื่อถือที่สุดสามแห่ง

อ่านเปรียบเทียบและตัดสินใจ

1) โอลมา

กลุ่มบริษัท OLMA กำลังทำงานอยู่ ตลาดนายหน้าตั้งแต่ปี 1992 นี่คือหนึ่งในโบรกเกอร์รัสเซียที่เก่าแก่ที่สุดและมีประวัติที่ไร้ที่ติ ยิ่งไปกว่านั้น องค์กรยังเป็นต้นกำเนิดของการสร้างตลาดหุ้นรัสเซียอีกด้วย

เมื่อเปิด IIS ผู้เชี่ยวชาญของบริษัทจะแนะนำลูกค้าโดยละเอียดเกี่ยวกับขั้นตอนการเปิดบัญชีและการคืนการหักภาษี พนักงานจะช่วยแบบฟอร์ม พอร์ตการลงทุนให้สอดคล้องกับเป้าหมายและวัตถุประสงค์ของผู้ลงทุนและจะเลือกกลยุทธ์การลงทุนสำเร็จรูป รายได้เฉลี่ยสำหรับการฝากเงินใน IIS – 29% ต่อปี

2) FINAM

นายหน้าค้าปลีกที่ใหญ่ที่สุดในสหพันธรัฐรัสเซีย เช่นเดียวกับบริษัทการลงทุนที่เชี่ยวชาญด้านการจัดการความน่าเชื่อถือของเงินและ หลักทรัพย์- ดำเนินกิจการมาตั้งแต่ปี 2537 ซึ่งติด 1 ใน 5 ชั้นนำ บริษัทลงทุนรัสเซีย.

สำหรับลูกค้าที่ต้องการเปิดบัญชีรายบุคคล บริษัทได้จัดให้มีบัญชีรายบุคคล คำแนะนำอย่างมืออาชีพ- เมื่อได้รับการลดหย่อนภาษีแล้วเจ้าหน้าที่จะช่วยผู้ใช้บริการยื่น การคืนภาษีออนไลน์ รับประกันรายได้เมื่อโอนเงินเข้าบัญชีนายหน้าหรือการจัดการกองทรัสต์คือ 18%

3) โบรกเกอร์ BCS

นายหน้าระดับชาติของรัสเซียด้วย คะแนนสูงสุด AAA คือระดับความน่าเชื่อถือขั้นสูงสุดสำหรับนักลงทุน 20 ปีในตลาด บริการนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ลูกค้าที่ใช้งานมากกว่า 130,000 รายในขณะที่เขียน ช่วยให้นักลงทุนสามารถเข้าถึงเครื่องมือการลงทุนที่มีอยู่ทั้งหมด

เปิด IIS ของคุณโดยตรงบนเว็บไซต์ ที่ปรึกษามืออาชีพจะเลือกผลิตภัณฑ์การลงทุนที่มีแนวโน้มดีที่สุดสำหรับการฝากเงินระยะยาวและช่วยเหลือในการลงทะเบียน การหักภาษี- สำหรับผู้เริ่มต้น ตลาดหุ้นมีโปรแกรมการฝึกอบรม การสัมมนาผ่านเว็บ และการสัมมนา

6. วิธีขอลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคเงินให้กับ IIS - 5 ขั้นตอนง่ายๆ สำหรับบุคคลธรรมดา

ดังนั้น บัญชีเปิดอยู่ เงินไหลเข้า ราคาหุ้นพุ่งสูงขึ้น และผู้จัดการกำลังจัดการหลักทรัพย์ของคุณด้วยความชำนาญของนักเล่นกลในละครสัตว์

สิ่งที่เหลืออยู่คือการได้รับการลดหย่อนภาษี ฉันจะบอกคุณว่ามันทำอย่างไร

ขั้นตอนที่ 1เรารวบรวมเอกสารที่จำเป็น

ก่อนอื่นเรามารวบรวมเอกสารกันก่อน คุณจะต้องมีใบรับรอง 2-NDFL เพื่อยืนยันว่าคุณได้ชำระภาษีแล้ว ขนาดเต็ม- อย่าลืม ID ของคุณ คุณอาจต้องการใบรับรองจากนายหน้าว่าคุณมี IIS จริงๆ

ขั้นตอนที่ 2การกรอกแบบแสดงรายการภาษี

ประกาศ 3-NDFL ถูกส่งไปยังบริการภาษี ดูแบบฟอร์มเอกสารบนเว็บไซต์ Federal Tax Service เราระบุข้อมูลเกี่ยวกับการลดหย่อนภาษีจากจำนวนเงินสมทบให้กับ IIS ในบรรทัดที่เกี่ยวข้อง ฉันขอเตือนคุณว่าจำนวนเงินต้องไม่เกิน 400,000 รูเบิล

ใช้ประโยชน์จากบริษัทโบรกเกอร์ที่ให้ความช่วยเหลือลูกค้าในการกรอกแบบฟอร์มขอคืนภาษี ซึ่งจะช่วยลดโอกาสที่จะเกิดข้อผิดพลาดให้เหลือน้อยที่สุด

ขั้นตอนที่ 3เราส่งเอกสารไปที่สำนักงานสรรพากร

สามารถยื่นใบประกาศได้ 2 วิธี - ที่สาขา บริการด้านภาษีณ สถานที่พำนักของคุณหรือผ่านทางเว็บไซต์ Federal Tax Service ใช้บริการ” บัญชีส่วนตัวผู้เสียภาษี" และคุณไม่จำเป็นต้องไปไหน คำประกาศจะมาพร้อมกับคำขอลดหย่อนภาษีพร้อมรายละเอียดที่จะมีการโอนเงินจำนวนนี้

นักลงทุนที่มีประสบการณ์จะบอกคุณว่าความเสี่ยงที่ใหญ่ที่สุดไม่ได้มาจากโบรกเกอร์ หลักทรัพย์ ฯลฯ แต่... จากตัวนักลงทุนเอง

นี่เป็นเรื่องปกติสำหรับผู้เริ่มต้นที่จะได้ยิน ซึ่งความพยายามของเขามุ่งเป้าไปที่การค้นหาโบรกเกอร์ (“”) ที่ดีที่สุด เครื่องมือการลงทุนที่ทำกำไรได้มากที่สุด ฯลฯ

IIS เกิดขึ้นได้ไม่นานพอสำหรับเรื่องราวของผู้คนมากมายที่ทุนขาดทุนจากการลงทุนใน IIS ปรากฏบนอินเทอร์เน็ต แต่เรื่องราวดังกล่าวจะปรากฏในปริมาณมากอย่างแน่นอน

ผู้ริเริ่มการสร้างสิทธิประโยชน์ "บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล" ก็เข้าใจสิ่งนี้เช่นกัน ดังนั้นในอนาคตอันใกล้นี้ เราจะมีความคิดริเริ่มด้านกฎหมายที่น่าสนใจมากในด้านข้อมูลการลงทุนส่วนบุคคล ซึ่งเราจะพิจารณาที่นี่ด้วย

ผู้เขียนบรรทัดเหล่านี้ซึ่งทำงานร่วมกับบุคคลต่างๆ ได้เห็นตัวอย่างมากมายเมื่อบุคคลที่เริ่มแรกจะซื้อเพียงดอลลาร์ในส่วนสกุลเงิน MICEX โดยไม่มีค่าคอมมิชชั่นหรือ หุ้นปันผลสำหรับการเกษียณอายุของเขา เขามีส่วนร่วมในเกมที่พยายามคาดเดาความเคลื่อนไหวต่อไปของสินทรัพย์และเล่นกับส่วนต่างของราคา ทำให้สูญเสียเงินทุนบางส่วนในระหว่างเกมที่สะเทือนอารมณ์

ความเสี่ยงหลักคือนักลงทุน

การลงทุนเป็นงานฝีมือ ไม่ใช่เกม ดังนั้นคุณต้องทำสิ่งนี้อย่างมีสติและสม่ำเสมอ และนี่หมายถึงการไม่หวังโชค ไม่คิดว่าตัวเองฉลาด “โชคดี” ฯลฯ ดังที่พวกเขากล่าวว่า “ความคิดเกี่ยวกับความพิเศษเฉพาะตัวของเราเองเป็นสิ่งที่ทำให้เราคล้ายกันมาก”

ในชีวิตประจำวันเราสามารถเห็นตัวอย่างความถูกต้องของแนวทางนี้ได้มากมาย เราต้องการให้ศัลยแพทย์ที่ทำการผ่าตัดพึ่งพาประสบการณ์และความรู้ ไม่ใช่โชคช่วย ท้ายที่สุดแล้ว เมื่อเลือกซื้อสินค้าในร้านค้า เราได้รับคำแนะนำจากสิ่งที่ซับซ้อนและมีเหตุผลมากกว่าการหวังโชค เช่น การเปรียบเทียบราคาหรือวันหมดอายุของผลิตภัณฑ์

แต่ด้วยเหตุผลบางอย่าง เมื่อพูดถึงการลงทุน เราหยุดใช้แนวทางสามัญสำนึกเหล่านี้ และเริ่มมองว่ามันเป็นลอตเตอรีประเภทหนึ่ง “มันจะได้ผลหรือไม่ได้ผล” ดังนั้นหากคุณทำทุกอย่าง "ถูกต้อง" ก็จะไม่มีทางเลือกอื่นและผลลัพธ์ก็จะ "ได้ผล" เสมอ!

ก่อนอื่น เรามาดูกันว่าอะไรขัดขวางไม่ให้เราทำสิ่งที่ "ถูกต้อง"

ปัจจัยความล้มเหลวในการลงทุน:

1. ความมุ่งมั่น การทำธุรกรรมบ่อยครั้ง(มากกว่าหนึ่งครั้งต่อเดือนสำหรับหนึ่งตราสาร)
2. ความตื่นเต้น อารมณ์ ความไม่อดทน
3. การใช้งาน ยืมเงิน(รวมถึงการใช้การให้ยืมมาร์จิ้นอย่างแข็งขัน)

ไม่

คำว่า "หลักทรัพย์" "ตลาดหุ้น" "การแลกเปลี่ยน" "โบรกเกอร์" กระตุ้นให้เกิดการเชื่อมโยงที่สร้างรายได้มหาศาลในหมู่คนที่ "ไม่ได้เตรียมตัว" ส่วนใหญ่

เป็นเรื่องไร้เดียงสาที่จะนับ 100% หรือ 50% ต่อปีทุกปี ไม่แน่นอนไม่ใช่ใน แต่ละปีเงินทุนของนักลงทุนสามารถเพิ่มขึ้นได้ถึง +100% ต่อปี แต่นี่เป็นข้อยกเว้น

เหตุใดการ "มองโลกในแง่ดี" และเตรียมพร้อมสำหรับผลกำไรที่มากขึ้นจึงเป็นเรื่องไม่ดีนัก เพราะตามความคาดหวังของเรา เราจะเลือกเครื่องมือการลงทุนที่เหมาะสม ความคาดหวังของผลกำไรที่สูงจะกระตุ้นให้เราดำเนินการที่เป็นอันตรายต่อเรา (ดูด้านล่าง): การเลือกกลยุทธ์ที่มีความเสี่ยงและเครื่องมือที่มีความเสี่ยงมากขึ้น

โดยทั่วไปแล้ว ปัจจัยนี้จะถูกจัดให้อยู่ในอันดับแรก เนื่องจากมันกระตุ้นให้เกิดปัจจัยอื่น ๆ ทั้งหมดของการลงทุนที่ไม่ประสบความสำเร็จ:

ทำการซื้อขายบ่อยๆ

ปัจจัยลบนี้อาจเป็นผลมาจากปัจจัยก่อนหน้า แต่ก็สามารถพัฒนาได้ด้วยตัวเอง

นักลงทุนมีภาพลวงตาว่าการทำธุรกรรมบ่อยขึ้นจะทำให้สามารถเพิ่มผลกำไรจากการลงทุนได้:

- เกี่ยวกับ! สัปดาห์นี้เงินทุนของฉันเพิ่มขึ้น +3%! ถ้าฉันทำได้ทุกสัปดาห์ ฉันจะได้รับ +144% ต่อปี! - การคำนวณไม่ถูกต้องโดยเจตนา- มันง่ายมาก! เราต้องขายตอนนี้แล้วซื้อใหม่ในราคาที่ต่ำกว่า...

และอย่างที่พวกเขาพูดกันในการ์ตูนดังว่า "เขาเริ่มเล่นโยน เข้าไปพัวพันกับโจรสลัด และออกไปขี่รถ"

ธุรกรรมที่เกิดขึ้นบ่อยคือธุรกรรมมากกว่าหนึ่งครั้งต่อเดือนในหนึ่งตราสาร แม้ว่าจะมีจำนวนมากอยู่แล้วก็ตาม สำหรับนักลงทุนระดับเริ่มต้นส่วนใหญ่ ควรต้องมีการซื้อขาย 2-4 ครั้งต่อปี

กฎนี้ใช้ไม่ได้กับกรณีที่ได้รับเงินใน IIS ทุกเดือนโดยเป็นส่วนหนึ่งของเงินเดือนที่จัดสรรเพื่อการลงทุน ในกรณีนี้ การซื้อเครื่องมือการลงทุนกับพวกเขาทันทีหลังจากได้รับเงินทุนอาจเป็นผลกำไร

เกิดอะไรขึ้นกับการทำธุรกรรมบ่อยครั้ง?

• พวกเขาลดผลตอบแทนจากการลงทุน
• พวกเขาส่งเสริมการพัฒนาของความหลงใหล ความไม่มั่นคงทางอารมณ์ ความจำเป็นในการตรวจสอบราคา ฯลฯ

บทบาทของปัจจัยแรกอาจไม่ชัดเจนเสมอไปเมื่อมองแวบแรก แต่เมื่อคุณคำนวณง่ายๆ มันกลับกลายเป็นเรื่องน่ากลัว

ตัวอย่าง

เอาเป็นว่า ตัวอย่างที่ชัดเจนค่าคอมมิชชั่นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์สูงสุด (ที่ Sberbank) = 0.2% ของจำนวนธุรกรรม

หากเราซื้อและขายเครื่องมือการลงทุนใดๆ เต็มจำนวน เงินทุนของเราจะลดลงประมาณ -0.4% (อันที่จริงน้อยกว่าเล็กน้อย) หากเราทำสิ่งนี้อย่างน้อย 6 ครั้งในหนึ่งปี เราจะสูญเสีย -2% ของเงินทุนเริ่มต้นของเรา!

สำหรับการลงทุนแบบอนุรักษ์นิยม (10-15% ต่อปี) นี่เป็นอุปสรรคที่สูงมาก!

ค่าคอมมิชชั่นการฝากเงินยังไม่ถูกรวมไว้ที่นี่! สิ่งที่ไม่พึงประสงค์ที่สุดคือในตัวอย่างของเรา เราต้องจ่าย 2% นี้ ไม่ว่าในกรณีใดก็ตาม ไม่ว่าการลงทุนของเราจะทำกำไรได้แค่ไหนก็ตาม

ความตื่นเต้น อารมณ์ ความไม่อดทน

ปรากฏการณ์เหล่านี้อาจเป็นผลมาจากปัจจัยก่อนหน้านี้หรือในทางกลับกันจากสาเหตุของมัน

การปรากฏตัวของอารมณ์เหล่านี้บ่งบอกว่าเราอยู่บนทางลาดลื่นอย่างแน่นอน

ทำไมสิ่งนี้ถึงไม่ดี? การมีสมาธิและความมุ่งมั่นนำไปสู่ความตึงเครียดและการคิดแบบอุโมงค์และการปิดกั้น สามัญสำนึกและตรรกะ

เราก็คุ้นเคยกับสิ่งนี้ในชีวิตเช่นกัน:

• ตอนเป็นเด็กนั่งอยู่หน้าของเล่นคอมพิวเตอร์เป็นเรื่องยากมากที่จะฉีกตัวเองออกจากของเล่นเป็นเวลา 15 นาทีแล้วไปที่ร้านตามคำร้องขอของพ่อแม่ซึ่งทำให้เรารู้สึกแย่ในไม่ช้า (พวกเขาห้ามคอมพิวเตอร์และ "สารพัด") อื่น ๆ
• เมื่อเราคุยโทรศัพท์ในขณะที่มองหน้าจอมีสิ่งที่น่าสนใจเกิดขึ้น ไม่ว่าเราจะหลงใหลอะไรมากขึ้นก็ตาม เราไม่สามารถใส่ใจได้ ไม่ว่าจะเป็นสิ่งที่เกิดขึ้นบนหน้าจอหรือการสนทนาทางโทรศัพท์

เงินที่ยืมมา

นี่เป็นข้อผิดพลาดร้ายแรงมากที่ทำโดยผู้เริ่มต้นหรือผู้ที่อยู่ในสภาวะติดกับดักทางอารมณ์ (สภาวะเหล่านี้อาจคงอยู่นานหลายเดือน) การใช้เงินที่ยืมมามีความน่าจะเป็น 99% นำไปสู่ผลการลงทุนที่ไม่สำเร็จ:

• หากชำระเงินกู้ มันจะ "กิน" ผลตอบแทนจากการลงทุนทั้งหมด และมีแนวโน้มมากกว่านั้นด้วยซ้ำ
• การใช้เงินที่ยืมมาสร้างความกดดันทางอารมณ์ซึ่งนำไปสู่การตัดสินใจที่ไม่สมเหตุสมผล (ดูความหลงใหลและอารมณ์)

เรากำลังพูดถึงไม่เพียงแต่เกี่ยวกับเงินกู้ปกติเท่านั้น แต่ยังเกี่ยวกับงานอดิเรกของการให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ด้วย การให้ยืมมาร์จิ้นเราหลงใหลในการเข้าถึงและดูเหมือนราคาถูกหลังจากสินเชื่อผู้บริโภคทั่วไป: นายหน้าพร้อมที่จะให้สินเชื่อมูลค่า 12-20% ต่อปีแก่เราในเสี้ยววินาที

ไม่มีกฎเกณฑ์หรือพิธีการใดๆ คลิกเมาส์ และตอนนี้เราได้กู้ยืมเงินไว้แล้ว ซึ่งเราสามารถถอนออกหรือใช้จ่ายในการซื้อเครื่องมือการลงทุนเพิ่มเติมได้

เหมือนในชีวิต ยิ่งเราใช้เงินกู้บ่อย ยิ่งยากจน ยิ่งต้องทำงานหนักเพื่อจ่ายคืน เป็นต้น

ประชดขม: การแก้ไขอัตโนมัติเปลี่ยนคำว่า "ชายขอบ" เป็น "ชายขอบ" ซึ่งนำไปสู่ความคิดบางอย่าง

ถึงเวลาที่จะพูดถึงปัจจัยที่ควบคู่กับการลงทุนที่ดีแล้ว

ปัจจัยสู่ความสำเร็จในการลงทุน:

1. ความคาดหวังผลตอบแทนที่สมจริง
2. มีเงินเดือน/รายได้สม่ำเสมอ
3. การเลือกเครื่องมือที่เหมาะสม
4. ความฉลาด: เข้าใจธรรมชาติของเครื่องมือการลงทุนที่ใช้
5. ความสงบของจิตใจความพึงพอใจ
6. ใช้เก่ง สิทธิประโยชน์ทางภาษี

ความคาดหวังผลตอบแทนที่สมจริง

เราจะหารือเรื่องนี้ทันทีในบริบทของ IIS ท้ายที่สุดแล้ว สิทธิประโยชน์ทางภาษีจะเพิ่มความสามารถในการทำกำไรของเครื่องมือและกลยุทธ์การลงทุนต่างๆ ได้อย่างมาก

แนวทางการทำกำไรสำหรับ IIS:

1. 12-16% ต่อปีสำหรับการลงทุนแบบไร้ความเสี่ยง
2. 10% -25% ต่อปีสำหรับพอร์ตหุ้น
3. ตัวเลือกที่เกิดจากการรวมกันของรายการที่ 1 และ 2

ในความเป็นจริงพอร์ตหุ้นไม่มี "เพดาน" และในความเป็นจริงแล้วผลตอบแทนในระยะยาวอาจสูงกว่ามาก แต่การมุ่งเน้นไปที่ตัวเลขเหล่านี้ก็สมเหตุสมผล

แต่ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของข้อตกลง IIS มีเพียง 3 ปีเท่านั้น และนี่เป็นช่วงเวลาสั้นมากสำหรับพอร์ตหุ้นที่จะแสดงตัวเอง “ในทุกด้าน” ยิ่งไปกว่านั้น เหนือขอบฟ้าดังกล่าว พอร์ตโฟลิโอที่ประกอบด้วยหุ้นทั้งหมดอาจแสดงการขาดทุนด้วยซ้ำ

เพื่อให้พอร์ตหุ้นทำงานได้ดี คุณต้องมีอายุอย่างน้อย 3-5 ปี ดังนั้น เมื่อมีความชัดเจนว่าจะเกิดอะไรขึ้นกับสินทรัพย์ใน IIS หลังจากการหมดอายุของสัญญา ก็เป็นไปได้ที่จะเปลี่ยนแปลงแนวทางที่ระบุ แต่สำหรับตอนนี้จะต้องได้รับคำแนะนำจากพวกเขา

แน่นอน คุณสามารถเลือกเครื่องมือและกลยุทธ์เก็งกำไรได้ (เราจะพูดถึงมันด้วย) แต่เราซึ่งเป็นนักลงทุนไม่มีประโยชน์สำหรับสิ่งนี้ ผู้ที่ลงทุนและทำอย่างสม่ำเสมอปีแล้วปีเล่าไม่ได้ทำการเดิมพันที่มีความเสี่ยงหรือเสี่ยงต่อความเสี่ยงมากนัก

รายได้คงที่

ปัจจัยที่ไม่คาดคิดและประเมินต่ำไปโดยสิ้นเชิงที่ช่วยให้นักลงทุน:

• เงินเดือน (หรือรายได้อื่น) ช่วยให้คุณตระหนักถึงโอกาสที่เกิดขึ้นในตลาดหลักทรัพย์โดยฉับพลัน ตัวอย่างเช่น ซื้อ OFZ ในช่วงวิกฤตเดือนธันวาคม 2014 และแก้ไขให้ตัวคุณเองได้รับผลตอบแทนแบบไร้ความเสี่ยง +17% ต่อปีในปีต่อๆ ไป (รวมการลดหย่อนภาษีด้วย) หรือซื้อ Sberbank ในราคา 15 รูเบิลในปี 2551 ซึ่งลดลงจาก 100 รูเบิล
• รายได้ประจำช่วยให้คุณมีความสงบทางอารมณ์ ความผันผวนของเงินทุนอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้จะสร้างปัญหาให้เราเป็นครั้งคราว แต่การมีแหล่งรายได้จะทำให้เราสบายใจ (และด้วยเหตุนี้ ความอดทนที่จำเป็นในการรอผลลัพธ์ที่ต้องการ)

ตัวอย่าง

เงินเดือนของเราคือ 50,000 รูเบิล

IIS ลงทุนไปแล้ว 400,000 หุ้น: 50% ในหุ้น, 50% ใน OFZ ในหนึ่งเดือนตลาดหุ้นลดลง -10% ซึ่งส่งผลให้พอร์ตการลงทุนทั้งหมด "จม" ชั่วคราว -5% หรือ -20,000 รูเบิล

20,000 รูเบิลเป็นเพียง 1/2 ของเงินเดือนของเรา การสูญเสียดังกล่าวไม่ได้คุกคามชีวิต ค่านิยม และพฤติกรรมการบริโภคของเรา มันจะขาดทุนหรือเปล่าถ้ามัน:

• ชั่วคราว
• “สู้” ด้วยการทำงานเพียงสองสัปดาห์

ดังนั้นเราจึงสงบ

แต่สิ่งที่สำคัญที่สุดคือแน่นอน โอกาสในการใช้ประโยชน์จากเหตุการณ์วิกฤติ (เช่นในปี 2551 หรือ 2557) และซื้อสินทรัพย์ในราคาที่น่าดึงดูด

การเลือกเครื่องมือที่เหมาะสมและทำสิ่งต่าง ๆ อย่างชาญฉลาด

จุดเน้นของผู้เริ่มต้นคือการค้นหาเครื่องมือที่ทำกำไรได้มากที่สุดซึ่งให้ผลกำไรสูงสุด และสิ่งนี้มักจะนำไปสู่การขาดทุน ผู้มีประสบการณ์เข้าใจว่าการศึกษาความสามารถในการทำกำไรโดยแยกจากความเสี่ยง (และคุณลักษณะอื่นๆ) ที่มีอยู่ในความสามารถในการทำกำไรเฉพาะเจาะจงนั้นไม่มีจุดหมาย

ตัวอย่าง

มีสินทรัพย์สองรายการ:

• อันดับ 1 มีอัตราผลตอบแทนในอดีต +20% ต่อปี โดยมี “การเบิกถอน” สูงสุดที่เป็นไปได้ที่ -40% ต่อปี
• อันดับที่ 2 มีอัตราผลตอบแทนในอดีต +15% ต่อปี โดยมีความเสี่ยง (เบิกเงิน) ที่ -2%

สิ่งนี้ดูเหมือนจะขัดแย้งกันเมื่อมองแวบแรก แต่สำหรับนักลงทุนส่วนใหญ่ ตราสารตัวที่สองจะดีกว่า! ดูด้วยตัวคุณเองว่าความไม่สมส่วนคืออะไร: ความสามารถในการทำกำไรของตัวเลือกที่สองลดลงเพียงหนึ่งในสี่และความเสี่ยงลดลง 20 เท่า

หลายๆ คน โดยเฉพาะอย่างยิ่งในช่วงเริ่มต้นของ "เส้นทางการลงทุน" มองว่าเครื่องมือการลงทุนของตนเป็นเหมือนกล่องดำ กล่องดำนี้ให้ผลลัพธ์อย่างใดอย่างหนึ่ง แต่วิธีการสร้างและตรรกะใดที่กำหนดพฤติกรรมของมันนั้นยังอยู่นอกเหนือขอบเขตของการรับรู้ ถ้าโชคดีเขาจะเจอแต่สิ่งดีๆ และถ้าเขาผลิตสิ่งที่ "ไม่ดี" ออกมา ก็หมายความว่าเขาไม่มีโชค

สิ่งอื่นๆ ที่เท่าเทียมกัน จะเป็นการดีกว่าที่จะเลือกใช้ตราสารที่เข้าใจง่ายกว่าตราสารที่ทำกำไรได้มากกว่า (ตราสารที่ทำกำไรได้มากกว่านี้อาจซ่อนความเสี่ยงที่สูงกว่าซึ่งยังไม่ชัดเจนสำหรับเราในขณะนี้) ในขณะนี้).

มีข้อสรุปหลายประการตามมาจากนี้:

• ใน IIS เราจำเป็นต้องละทิ้งผลิตภัณฑ์ที่มีโครงสร้าง: นอกเหนือจากข้อเท็จจริงที่ว่าผลิตภัณฑ์เหล่านี้มีราคาแพงแล้ว เรายังไม่เข้าใจวิธีการทำงานอย่างถ่องแท้เสมอไป เมื่อเราเข้าใจวิธีการทำงาน เราจะเห็นว่าตัวเราเองสามารถทำได้โดยไม่ต้องมีคนกลางที่มีราคาแพง
• การเพิ่มความสามารถของนักลงทุน (ระดับความรู้) ช่วยลดความเสี่ยงของเขา

จากชีวิต:

ดีกว่าเอาเงินเข้าธนาคาร 8% ต่อปี ดีกว่าให้เพื่อน “โครงการธุรกิจที่ทำกำไรได้มาก ยังไม่บอกว่าคืออะไร แต่ทุกอย่างจะเจ๋งมาก คุณจะเป็น” ในช็อกโกแลต”

กฎหมายคุ้มครองผู้ลงทุน

เพื่อปกป้องนักลงทุน IIS จากความไร้ความสามารถของตนเอง จึงมีแผนที่จะบังคับใช้กฎหมายในปี 2560 ซึ่งจะจำกัดนักลงทุนมือใหม่อย่างมาก ปกป้องพวกเขาจากความผิดพลาด

แน่นอนว่าการตีความกฎหมายฉบับนี้มีความยุติธรรมจากมุมมองของนักลงทุนที่ไม่มีประสบการณ์เท่านั้นเพราะว่า นักลงทุนที่เชี่ยวชาญหลายคนจะต้องทนทุกข์ทรมานจากข้อจำกัดเดียวกันนี้

มาตรการที่เสนอให้ดำเนินการมีดังนี้:

• ป้อนระดับการประเมินความสามารถของนักลงทุน
• เขาจะมีสิทธิ์เข้าถึงตราสารบางอย่างอย่างจำกัด ขึ้นอยู่กับระดับความสามารถของนักลงทุน
• นักลงทุนระดับเริ่มต้นควรจะ "อนุญาต" ให้ใช้เฉพาะพันธบัตรเท่านั้น
• หุ้นจะพร้อมให้นักลงทุนได้หลังจากผ่านการสอบคัดเลือกเท่านั้น (จะมีการหารือเกี่ยวกับรูปแบบและรายละเอียดทางเทคนิค)
• ข้อกำหนดขั้นต่ำสำหรับจำนวนเงินทุนที่นักลงทุนในประเภทใดประเภทหนึ่งต้องมีจะกล่าวถึงด้วย ตัวอย่างเช่น นักลงทุนที่มีทุนน้อยกว่า 400,000 รูเบิล ไม่ควรซื้อหุ้น

แน่นอนว่า เช่นเดียวกับการแนะนำการประกันภัยความรับผิดทางรถยนต์ภาคบังคับ ผู้ขับขี่ที่ปราศจากอุบัติเหตุอย่างมีมโนธรรมต้องทนทุกข์ทรมานและจำเป็นต้องรับผิดชอบค่าใช้จ่าย ดังนั้นเมื่อมีการนำกฎหมายนี้มาใช้ ผู้คนจำนวนมากก็จะไม่พอใจ

มีคนจำนวนมากที่มีประสบการณ์ค่อนข้างมากในตลาดหลักทรัพย์ ซึ่งทุนอาจต่ำกว่าเกณฑ์ และข้อจำกัดเหล่านี้จะไม่อนุญาตให้พวกเขาตระหนักถึงประสบการณ์และศักยภาพของตนเอง นั่นคือสาเหตุที่กฎหมายขัดแย้งกัน

แต่ถ้าคุณลองคิดดู จำนวนนักลงทุน IIS ที่มีศักยภาพซึ่งกำลังดำเนินการนี้เกิน 1 ล้านคน และผู้ที่จะ "ทนทุกข์" มีเพียง 5-10,000 คนเท่านั้น

• ผู้ที่ต้องการใช้เครื่องมือที่ซับซ้อนและให้ผลกำไร (มีความเสี่ยง) มากขึ้นจะสามารถทำได้ แต่ต้องมีความรู้หรือเงินทุนที่เหมาะสม
• ผู้ที่ไม่มีความรู้จะใช้เครื่องมือที่ง่ายและมีความเสี่ยงต่ำ (OFZ, พันธบัตรอื่น ๆ )

เราได้ตรวจสอบปัจจัยที่สำคัญที่สุดที่มาพร้อมกับความสำเร็จของการลงทุนใน IIS อย่างไรก็ตามหลักการเหล่านี้ ใช้ได้กับการลงทุนใดๆไม่ว่าจะเป็นอสังหาริมทรัพย์หรือสินทรัพย์ประเภทอื่นที่ไม่ได้ใช้โครงสร้างพื้นฐานของตลาดการเงิน

บทบาทของความสงบทางจิตใจที่กล่าวถึงใน ในบริบทนี้ทำให้ฉันยิ้มอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ มันสำคัญขนาดนั้นจริงๆเหรอ? หรือ “ถ้าฉันทำกำไรได้ ฉันก็จะสงบ ไม่ในทางกลับกัน!”

เป็นการยากที่จะอธิบายสิ่งที่เรากำลังพูดถึงที่นี่ดังนั้นบางทีอาจมีบทความแยกต่างหากเกี่ยวกับเรื่องนี้ในอนาคต

การใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีอย่างชำนาญหมายถึง การใช้งานที่มีประสิทธิภาพ IRA แต่ไม่จำกัดเพียงเรื่องนี้ เนื่องจาก IRA เป็นเพียงหนึ่งในสิทธิประโยชน์ทางภาษีหลายประการสำหรับนักลงทุน รายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์อื่นๆ และวิธีการเพิ่มประสิทธิภาพภาษีจะมีการหารือในเอกสารอื่นๆ

โดยสรุปทั้งหมดที่กล่าวมาข้างต้น คำแนะนำการปฏิบัติเพื่อการลงทุนที่ประสบความสำเร็จสำหรับนักลงทุนมือใหม่จะมีลักษณะดังนี้:

1. ขั้นแรก ลงทุนใน OFZ เมื่อคุณได้รับประสบการณ์ คุณสามารถเพิ่มส่วนแบ่งหุ้นในพอร์ตโฟลิโอของคุณได้เป็น 30-70% แต่ปล่อยให้สิ่งนี้เกิดขึ้นแบบวิวัฒนาการ (และเส้นทางนี้อาจใช้เวลานานกว่าหนึ่งปี)
2. อย่าใช้การให้ยืมมาร์จิ้น
3. ปรับปรุงการรู้หนังสือ
4. ห้ามใช้ผลิตภัณฑ์ที่มีโครงสร้าง (โดยทั่วไป ห้ามใช้เครื่องมือที่เราไม่เข้าใจความหมาย)
5. อย่าใช้คำแนะนำที่เราไม่เข้าใจความหมาย
6. อย่าเลือกเครื่องมือการลงทุนโดยไม่ได้ตั้งใจ: เป็นการดีกว่าที่จะ "นั่ง" ใน OFZ ที่เข้าใจง่ายและมีความเสี่ยงต่ำในขณะที่คุณกำลังเชี่ยวชาญตราสารอื่น ๆ

มีความสุขในการลงทุน!

(เมื่อเราพูดว่า “การลงทุนที่ประสบความสำเร็จ” เราจะหมายถึงการลงทุนที่บทบาทของโชคมีน้อย :)

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลอาจเป็นหนึ่งในไม่กี่สิ่งดีๆ ที่รัฐบาลของเราได้ทำเพื่อนักลงทุนเอกชนและอุตสาหกรรมการลงทุน

สิ่งที่น่าสนใจเกี่ยวกับวิธีการลงทุนนี้คืออะไร? IIS ทำให้สามารถรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีได้จากการลงทุนในตลาดหุ้น ในต่างประเทศ เช่น ในสหรัฐอเมริกา สหราชอาณาจักร และประเทศอื่นๆ บัญชีดังกล่าวมีมานานแล้ว สำหรับชาวรัสเซีย โอกาสในการเปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลได้ปรากฏขึ้นเมื่อไม่นานมานี้ ตั้งแต่ปี 2558 ปัจจุบันมีนักลงทุนประมาณ 180,000 คนใช้เครื่องมือนี้แล้ว

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลคืออะไร?

ไอไอเอสเป็น ชนิดพิเศษบัญชีที่คุณสามารถซื้อหลักทรัพย์และให้สิทธิได้รับการลดหย่อนภาษีหรือ การเก็บภาษีสิทธิพิเศษรายได้จากการลงทุน สามารถเปิดกับนายหน้าหรือบริษัทจัดการได้

แต่วิธีการลงทุนนี้มีคุณสมบัติและข้อจำกัดหลายประการ:

• หากต้องการรับผลประโยชน์จะต้องเปิดบัญชีการลงทุนเป็นเวลาอย่างน้อย 3 ปี ไม่จำกัดระยะเวลาการทำงานสูงสุด
• คุณสามารถปิดบัญชีเมื่อใดก็ได้ก่อนครบสามปีและถอนเงินและกำไรออก แต่คุณจะสูญเสียสิทธิประโยชน์ทางภาษี ดังนั้นเพื่อไม่ให้เสียสิทธิในการหักเงินต้องเก็บเงินไว้ในบัญชีเป็นเวลาอย่างน้อยสามปี ไม่มีการถอนเงินบางส่วนโดยไม่ต้องปิด IIS
• การนับถอยหลังสามปีจะเริ่มในวันที่เปิดบัญชี
• บุคคลสามารถเปิดบัญชีการลงทุนได้เพียงบัญชีเดียวเท่านั้น
• จำนวนเงินสูงสุดที่สามารถฝากเข้า IIS ในระหว่างปีถูกจำกัดไว้ที่ 400,000 รูเบิลต่อปี ( อัปเดต: ตั้งแต่ปี 2560 มูลค่าเพิ่มเป็น 1 ล้านรูเบิล) จำนวนเงินขั้นต่ำสำหรับการเปิดและการเติมเต็มไม่ได้ติดตั้ง ในเวลาเดียวกัน การเปิดบัญชีไม่ได้บังคับให้คุณต้องฝากเงินเข้าบัญชีทันที (ยกเว้นกรณีที่เปิด IIS ในบริษัทจัดการโดยเป็นส่วนหนึ่งของการจัดการความน่าเชื่อถือ) สามารถฝากเงินภายหลังได้ตลอดเวลา สามารถบริจาคทั้งหมดได้ในคราวเดียวหรือต่อเนื่อง เช่น รายเดือนหรือรายปี สิ่งนี้ไม่ได้จำกัดไว้แต่อย่างใด สิ่งสำคัญคือจำนวนเงินที่คุณบริจาคสำหรับปีจะต้องไม่เกิน ขีด จำกัด สูงสุด- สามารถเติมเงินบัญชีได้ด้วยเงินและเป็นรูเบิลเท่านั้น
• บน IIS คุณสามารถรับได้ รายได้จากการลงทุน, การซื้อเครื่องมือทางการเงินต่างๆ: หุ้น, พันธบัตร, ยูโรบอนด์, ฟิวเจอร์ส, ออปชั่น และสกุลเงิน ในฐานะที่เป็นส่วนหนึ่งของการเปิด IIS ในบริษัทจัดการ การจัดการความน่าเชื่อถือจะพร้อมใช้งาน ไม่สามารถซื้อเครื่องมือทางการเงินที่มีการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้ รายการเครื่องมือทางการเงินที่มีอยู่อาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับโบรกเกอร์
• ไม่จำเป็นต้องซื้อหลักทรัพย์ใดๆ เลย คุณสามารถฝากเงินและปล่อยให้มัน "โกหก" อยู่ในบัญชีได้ สิทธิในการรับการหักเงินจะไม่สูญหาย
• กองทุนและหลักทรัพย์ในบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล รวมถึงในบัญชีนายหน้า ไม่ได้รับการประกันโดย DIA

การหักภาษีสำหรับ IIS

ข้อได้เปรียบหลักของบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลคือความสามารถของนักลงทุนในการได้รับการลดหย่อนภาษี การหักเงินมีสองประเภทให้เลือก: เงินสมทบและรายได้

การหักเงินสมทบเข้าบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล

สาระสำคัญของการลดหย่อนภาษีนี้คือนักลงทุนจะได้รับสิทธิ์ในการคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่จ่ายเป็นจำนวน 13% ของจำนวนเงินที่ฝากเข้าใน IIS อย่างไรก็ตาม ด้วยการสนับสนุนสูงสุด 1 ล้านรูเบิล การลดหย่อนภาษีจะมีผลกับจำนวนเงินสูงสุด 400,000 รูเบิลเท่านั้น ประเภทนี้เหมาะสำหรับผู้ที่มีเงินได้ราชการและเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเท่านั้น

จำนวนเงินที่หักคำนวณโดยใช้สูตรต่อไปนี้: จำนวนเงินสมทบสำหรับปี * 13% จำนวนเงินสมทบสูงสุดในบัญชีต่อปีคือ 1 ล้านรูเบิล แต่จำนวนเงินที่ครอบคลุมโดยสิทธิประโยชน์ทางภาษีนั้นจำกัดอยู่ที่ 400 รูเบิล ดังนั้นการหักเงินจะต้องไม่เกิน 52,000 รูเบิล

ในทางกลับกัน จำนวนเงินที่หักจะจำกัดอยู่ที่ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ชำระ หากจำนวนภาษีที่นักลงทุนจ่ายสำหรับปีคือ 45,000 รูเบิล จะสามารถคืนได้เพียง 45,000 เท่านั้น ไม่ใช่ 52,000 แม้ว่าเงินทั้งหมด 400,000 รูเบิลจะถูกฝากเข้าบัญชีก็ตาม การหักเงิน "ที่ยังไม่ได้ใช้" จะไม่ถูกยกยอดไปยังรอบระยะเวลาภาษีถัดไป

การหักเงินสามารถรับได้เฉพาะปีที่มีการบริจาคเท่านั้น

เงินจะได้รับในปีหน้าเท่านั้น นั่นคือหากคุณเปิด IIS และฝากเงินในปี 2559 คุณจะสามารถส่งเอกสารและได้รับการหักเงินในปี 2560 เท่านั้น ในกรณีนี้ ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่จ่ายในปีที่บริจาคซึ่งก็คือปี 2559 จะถูกส่งคืน

เมื่อปิด IIS หลังจากสามปี รายได้ที่ได้รับจะถูกหักภาษี 13% เช่นเดียวกับบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ทั่วไป หากคุณได้รับการลดหย่อนภาษีแล้วปิด IIS ของคุณก่อนสามปี ภาษีนั้นจะต้องคืนให้กับงบประมาณ โดยคำนึงถึงค่าปรับและค่าปรับด้วย

การหักรายได้

การหักเงินประเภทนี้เป็นการยกเว้นให้ผู้ลงทุนไม่ต้องเสียภาษีจากรายได้ที่ได้รับจากบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล ต่างจากประเภทแรก ในกรณีนี้ จำนวนเงินที่หักจะไม่จำกัด การหักลดหย่อนประเภทนี้เหมาะสำหรับผู้ที่ไม่มีรายได้ราชการจึงไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

การหักเงินจะแสดงในข้อเท็จจริงที่ว่าเมื่อปิด IIS นายหน้าหรือบริษัทจัดการของคุณซึ่งเป็นตัวแทนด้านภาษี จะไม่หักภาษี ณ ที่จ่ายจากคุณสำหรับรายได้ที่ได้รับจากการลงทุน นอกจากนี้การหักเงินประเภทนี้ยังเหมาะสำหรับผู้ที่ได้รับรายได้สูงจากการซื้อขายบน IIS และ ผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจจากการยกเว้นภาษีมากกว่าการหักเงินสมทบ

จะเปิด IIS ได้อย่างไรและที่ไหน?

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลสามารถเปิดกับโบรกเกอร์หรือบริษัทจัดการได้ ในขณะนี้ มีผู้เข้าร่วมจำนวนมากเสนอให้ลูกค้าเปิดบัญชีดังกล่าว

การเปิด IIS กับนายหน้า

โดยการเปิดบัญชีกับโบรกเกอร์ นักลงทุนจะสามารถเข้าถึงเครื่องมือทางการเงินที่ซื้อขายในการแลกเปลี่ยน: หุ้น พันธบัตร สกุลเงิน อนุพันธ์ ETF ในบรรดาโบรกเกอร์จัดอันดับตามจำนวน เปิด IIS Sberbank, Finam, Otkritie, BCS เป็นผู้นำ

การเปิดบัญชีกับนายหน้านั้นไม่ยากไปกว่าการเปิดบัญชีกับธนาคาร ในการดำเนินการนี้ เพียงติดต่อสำนักงานของบริษัทพร้อมหนังสือเดินทางและลงนาม เอกสารที่จำเป็น- นายหน้าบางรายอนุญาตให้เปิด IIS จากระยะไกลได้ เพื่อสิ่งนี้ คุณต้องมี บัญชีเว็บไซต์ "บริการของรัฐ" ในกรณีนี้คุณไม่จำเป็นต้องไปที่สำนักงาน

เมื่อเลือกโบรกเกอร์ คุณต้องพิจารณาพารามิเตอร์ที่สำคัญหลายประการ:

• ความน่าเชื่อถือและขนาดของนายหน้า
• ความสะดวกในการทำงานร่วมกับนายหน้า
• จำนวนเงินขั้นต่ำในการเปิดบัญชี
• การเข้าถึงการแลกเปลี่ยน (มอสโก, เซนต์ปีเตอร์สเบิร์ก) และส่วนของการแลกเปลี่ยน (หุ้น, ฟิวเจอร์ส, การแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ);
• แผนภาษี: จำนวนค่าคอมมิชชันต่อธุรกรรม, ค่าธรรมเนียมการสมัครสมาชิกสำหรับบริการ บัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และบัญชีรับฝาก ค่าธรรมเนียมสำหรับเทอร์มินอลซื้อขาย
• ค่าธรรมเนียมอื่นๆ (สำหรับการฝาก/ถอนเงิน การยื่นข้อเสนอพันธบัตร ฯลฯ)

คุณสามารถอ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเลือกโบรกเกอร์เพื่อการลงทุน และในบทความนี้ฉันจะให้ ตารางเปรียบเทียบอัตราภาษีของโบรกเกอร์สี่รายแรกตามจำนวน IIS ที่เปิดอยู่

นอกจากนี้ฉันจะบอกว่าสิ่งเหล่านี้ไม่ใช่ที่สุด อัตราที่ดีในตลาด คุณสามารถค้นหาโบรกเกอร์ที่มีเงื่อนไขที่ดีกว่าได้

การเปิด IIS ในบริษัทจัดการ

เกี่ยวกับการเปิด บัญชีการลงทุนบริษัทจัดการต้องบอกแยกกัน การเปิด IIS ในบริษัทจัดการจำเป็นต้องมีการสรุปข้อตกลงการจัดการความน่าเชื่อถือ ภายในกรอบที่กฎหมายห้ามไม่ให้มีการซื้อกองทุนรวมของบริษัทจัดการที่เปิด IIS และบริษัทไม่น่าจะซื้อเงินทุนจากบริษัทจัดการของบุคคลอื่น ดังนั้นในความเป็นจริง เครื่องมือเดียวที่เหลืออยู่คือกลยุทธ์การจัดการความไว้วางใจบางประเภท

ปัจจุบันบริษัทจัดการเสนอกลยุทธ์ที่แตกต่างกันมากมาย แต่ก่อนที่คุณจะให้เงินกับรีโมตคอนโทรล คุณต้องมีความเข้าใจที่ดีว่าพวกเขาเสนออะไรให้คุณและราคาเท่าไหร่ การควบคุมระยะไกลไม่ใช่วิธีที่ถูกที่สุดในการลงทุน ทั้งในแง่ของค่าคอมมิชชั่นและเกณฑ์ขั้นต่ำในการเข้า นอกจากนี้ยังเป็นการยากที่จะตรวจสอบความสามารถและความซื่อสัตย์ของผู้จัดการอีกด้วย

ฉันควรเลือก IIS ประเภทใด

การเลือกประเภทของ IIS ขึ้นอยู่กับหลายปัจจัย แต่ก่อนอื่นขึ้นอยู่กับสถานการณ์ส่วนตัวของคุณ ตัวอย่างเช่นหากคุณไม่มีรายได้อย่างเป็นทางการที่คุณต้องจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาหรือมีจำนวนเงินเพียงเล็กน้อยตัวเลือกนั้นชัดเจน - IIS พร้อมการหักรายได้ (ประเภทที่สอง)

แต่ถ้าคุณมีรายได้อย่างเป็นทางการและได้จ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจำนวนมากแล้วก็มีบางอย่างที่ต้องคำนึงถึง ประโยชน์ของการใช้การหักเงินประเภทใดประเภทหนึ่งขึ้นอยู่กับปัจจัยสองประการเป็นหลัก: เวลาและความสามารถในการทำกำไร

ฉันจะยกตัวอย่างให้คุณสองสามตัวอย่าง เราลงทุนปีละ 400,000 และได้รับการลดหย่อนภาษีสูงสุด ให้ผลตอบแทน 10% ต่อปี IIS ประเภทใดที่จะทำกำไรได้มากกว่า? เมื่อต้องการทำสิ่งนี้ ฉันจะใช้เครื่องคิดเลข เครื่องคิดเลขแสดงให้เห็นว่าภายใต้เงื่อนไขดังกล่าว การใช้การหักประเภทแรกจะให้ผลกำไรมากกว่าในช่วงระยะเวลาการลงทุนสูงสุด 13 ปี ถ้ามากกว่านั้นก็ควรเลือกอันที่สองดีกว่า

ทีนี้ลองหาผลตอบแทน 15% กัน ในกรณีนี้ IIS ประเภทที่สองจะทำกำไรได้มากกว่ามากก่อนหน้านี้ - ในปีที่ 9 ของการลงทุน

สังเกตได้ว่าเมื่อกำไรเพิ่มขึ้น การลดหย่อนภาษีจากรายได้จะเพิ่มขึ้น ซึ่งเกินกว่าการหักเงินสมทบคงที่ ดังนั้นกว่า ระยะยาวการลงทุนและความสามารถในการทำกำไรที่คาดหวัง ยิ่ง IIS ประเภทที่สองมีกำไรมากขึ้นเท่านั้น

โดยรวมแล้วประเภทแรกเหมาะกว่าสำหรับผู้ที่:

• มีรายได้ราชการและจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจำนวนมาก
• นักลงทุนแบบอนุรักษ์นิยมที่ชอบ
• ซึ่งมีระยะเวลาการลงทุนนานถึง 7-10 ปี

ประเภทที่สองเหมาะกว่าสำหรับผู้ที่:

• ไม่มีรายได้ราชการและไม่เสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาหรือมีน้อยมาก
• แผนว่ากำไรของเขาจากการซื้อขายจะเกินจำนวนเงินที่หักจากเงินสมทบ
• มีระยะเวลาการลงทุนยาวนาน 7-10 ปีขึ้นไป

โชคดีที่คุณไม่จำเป็นต้องเลือกประเภทการหักเงินทันที โดยสามารถทำได้ในปีที่ 3 นับจากวันที่เปิดบัญชี แต่การรวมการหักเงินสองครั้งพร้อมกันนั้นเป็นไปไม่ได้ หากคุณได้รับการหักเงินสมทบ คุณจะไม่ได้รับการหักเงินรายได้อีกต่อไป

จะขอลดหย่อนภาษีสำหรับ IIS ได้อย่างไร?

ขั้นตอนการขอลดหย่อนภาษีขึ้นอยู่กับประเภทการหักเงินที่เลือก

เพื่อรับ การหักเงินสมทบ

1. รับเอกสารยืนยันการรับรายได้ที่ต้องเสียภาษีในอัตรา 13% - ใบรับรอง 2-NDFL จากตัวแทนภาษีของคุณ (เช่นนายจ้าง)
2. เตรียมเอกสารยืนยันการเปิดบัญชีลงทุนรายบุคคล (สำเนาข้อตกลงกับนายหน้าในการเปิดบัญชีลงทุน) และเอกสารการชำระเงินยืนยันการโอน เงินสด (คำสั่งจ่ายเงิน,รายงานการโอนเงินของนายหน้า)
3. กรอกคำประกาศ 3-NDFL
4. ยื่นคำร้องขอขอคืนภาษีที่ชำระแล้ว
5. ส่งคำประกาศ 3-NDFL พร้อมด้วยเอกสารข้างต้นและใบสมัครไปยังสำนักงานสรรพากร ณ สถานที่จดทะเบียน

สามารถส่งคำประกาศไปยังสำนักงานสรรพากรในรูปแบบกระดาษหรือ แบบฟอร์มอิเล็กทรอนิกส์.

หากต้องการกรอกคำประกาศ 3-NDFL คุณสามารถดาวน์โหลดเทมเพลตฟอร์มจากเว็บไซต์ Federal Tax Service nalog.ru เพื่อความเหมาะสม ระยะเวลาภาษีให้พิมพ์และกรอกข้อมูลด้วยตนเอง

ต้องส่งคำประกาศที่พิมพ์ออกมาในรูปแบบกระดาษและสำเนาเอกสารไปยังสำนักงานสรรพากร ซึ่งสามารถทำได้โดยการไปที่นั่นด้วยตนเอง ส่งจดหมายทางไปรษณีย์ หรือผ่านตัวแทนที่ได้รับอนุญาต

แต่จะง่ายกว่ามากในการส่งคำประกาศพร้อมกับเอกสารทางอิเล็กทรอนิกส์ ในการกรอกคำประกาศคุณสามารถใช้โปรแกรม "คำประกาศ" และดาวน์โหลดไฟล์ที่เสร็จแล้วในรูปแบบ xml จากนั้น

ตัวเลือกที่สองคือการกรอกคำประกาศในบัญชีส่วนตัวของผู้เสียภาษีบนเว็บไซต์ Federal Tax Service

มีความเชื่อกันว่าจะต้องส่ง 3-NDFL ไปยังสำนักงานสรรพากรอย่างเคร่งครัดก่อนวันที่ 30 เมษายน กฎนี้ใช้เฉพาะเมื่อคุณประกาศรายได้ของคุณเท่านั้น ปีที่แล้ว- กรณีส่งใบแจ้งคืนสินค้า ภาษีเงินได้ซึ่งสามารถทำได้ภายในสามปีหลังจากที่คุณได้ชำระเงินแล้ว

หลังจากส่งแล้วต้องรอให้กรมสรรพากรตรวจสอบเอกสารของคุณ (สูงสุด 3 เดือน) หากสำเร็จ เงินจะถูกโอนเข้าบัญชีธนาคารของคุณ

เมื่อกรอกและส่งคำประกาศและเอกสาร 3-NDFL คุณอาจประสบปัญหาและคำถามต่างๆ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณไม่เคยทำเช่นนี้มาก่อน เพื่อให้คุณสามารถรับมือกับงานนี้ได้ง่ายขึ้น ให้ใช้ขั้นตอนทีละขั้นตอน อธิบายรายละเอียดขั้นตอนทั้งหมดที่ต้องทำให้เสร็จสิ้นเพื่อรับการลดหย่อนภาษีสำหรับเงินสมทบในบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล

เพื่อรับภาษี การหักรายได้คุณต้องทำสิ่งต่อไปนี้:

1. ก่อนที่จะปิด IIS (ไม่เร็วกว่าสามปี) ให้ร้องขอ สำนักงานภาษีใบรับรองที่ระบุว่าคุณไม่ได้ใช้การลดหย่อนภาษีสำหรับเงินสมทบตลอดระยะเวลาสัญญา
2. จัดเตรียม ใบรับรองนี้ไปยังนายหน้าหรือบริษัทจัดการของคุณ เมื่อปิด IIS ไฟล์ ตัวแทนภาษีจะไม่หักภาษีเงินได้จากคุณ

คุณต้องรู้อะไรอีกเกี่ยวกับบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล?

1. หากต้องการรับการลดหย่อนภาษีในปีหน้าสามารถฝากเงินก่อนวันที่ 31 ธันวาคม ปีปัจจุบันรวมอยู่ด้วย
2. คุณสามารถเปิด IRA ได้แล้ว แม้ว่าคุณจะไม่ได้วางแผนที่จะเติมเงินในอีกไม่กี่ปีข้างหน้าก็ตาม บัญชีสามารถเว้นว่างไว้ได้ไม่จำกัดจำนวนครั้ง แต่การนับถอยหลังสามปีจะเริ่มนับแต่วินาทีที่ข้อตกลงสิ้นสุดลง
3. หลักทรัพย์ที่ซื้อในบัญชีการลงทุนรายบุคคลจะไม่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีจากการถือหลักทรัพย์ระยะยาว
4. คุณสามารถคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ชำระได้ไม่เฉพาะกับค่าจ้างเท่านั้น ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่จ่ายในอัตรา 13% เช่น ภาษีทรัพย์สิน จากหลักทรัพย์หรือจากการเช่าอสังหาริมทรัพย์ จะต้องขอเงินคืนได้ ข้อยกเว้นคือเงินปันผล
5. IIS สามารถโอนไปยังโบรกเกอร์อื่นได้ ในการดำเนินการนี้ บัญชีใหม่จะถูกเปิดพร้อมกับนายหน้าใหม่และหลักทรัพย์จะถูกโอนไปที่บัญชีนั้น (นายหน้าใหม่จะต้องได้รับแจ้งเกี่ยวกับ IIS ที่เปิดอยู่) คุณมีเวลา 30 วันในการโอนบัญชีของคุณ
6. ไม่มีการเรียกเก็บภาษีเงินได้ตลอดระยะเวลาการดำเนินการของบัญชี สิ่งนี้จะเกิดขึ้นเฉพาะเมื่อมีการปิด IIS (ยกเว้นการรับการหักรายได้)
7. และคูปอง พันธบัตรองค์กรที่ซื้อบน IIS จะต้องเสียภาษี 13% คูปองของพันธบัตรของรัฐ เทศบาล และรัฐบาลกลางไม่ต้องเสียภาษี
8. บริษัทจัดการไม่สามารถลงทุนเกิน 15% ของเงินทุนในบัญชีในเงินฝากธนาคาร
9. เงินปันผลและคูปองจะถูกส่งไปยัง IIS ตามค่าเริ่มต้น สิ่งนี้ไม่นับเป็นการเติมเงิน โบรกเกอร์บางรายอนุญาตให้ลูกค้าเลือกที่จะฝากบัญชีของตนเข้าบัญชีธนาคารได้ ด้วยวิธีนี้ คุณสามารถ "ถอน" ส่วนหนึ่งของเงินทุนได้แม้จะถูกแบนก็ตาม

คุณสมบัติของการทำงาน

เนื่องจากคุณไม่สามารถฝากเงินเข้าบัญชีการลงทุนได้ทันที มีตัวเลือกมากมายเกิดขึ้น ด้านล่างมีสี่ ตัวเลือกต่างๆตามเวลาเปิด IIS และร่วมสมทบทุน

เมื่อเปิดบัญชีในเดือนธันวาคมและฝากเงินก่อนสิ้นปี คุณจะได้รับ 52,000 รูเบิลในปีหน้า หากคุณล่าช้าและฝากเงินอีกหนึ่งเดือนต่อมาในเดือนมกราคม 2560 คุณจะต้องรอการหักเงินประมาณ 1.5 ปี

กฎหมายไม่ได้ห้ามการฝากเงินเข้า เมื่อเดือนที่แล้วปีที่สามของสัญญา ดังนั้น หลังจากผ่านไปหนึ่งเดือน คุณสามารถปิด IIS ของคุณและรับเงินคืนพร้อมการลดหย่อนภาษีได้ ความสามารถในการทำกำไรของการดำเนินการดังกล่าวจะอยู่ที่ 26% ต่อปี

โดยสรุป บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลเป็นเครื่องมือที่ยอดเยี่ยมสำหรับผู้ที่ต้องการเพิ่มการออมด้วยการลงทุนในตลาดหุ้นและพร้อมที่จะลงทุนเงินเป็นเวลาหลายปี

• - รายเดียวที่ได้รับใบอนุญาตจากธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงทุน $20,000
• - ดีที่สุด. เปิดดำเนินการมาตั้งแต่ปี 2541ลงทุน $20,000
• - นี้ ธนาคารสวิสด้วยการเข้าถึง Forex! 18 000 $
• - ฉันทำงานร่วมกับเขามาตั้งแต่ปี 2550ลงทุน $10,000
• - พวกเขาให้โบนัสแก่คุณ 1,500 USDลงทุน $10,000
• - บัญชีเซ็นต์ที่ดีที่สุดลงทุน $8000
• - สำหรับการถลกหนัง มีเพียงเขาคนเดียวเท่านั้น! 8000 $
• - $30 มอบให้กับทุกคนใหม่!ลงทุน $5,000
• - $30 มอบให้กับทุกคนใหม่!ลงทุน $5,000
• - นี่คือ NeftepromBankลงทุน $5,000
• - ฉันใช้มันเป็นไบนารีผ่าน MT4ลงทุน $5,000

แต่เราพูดคุยทุกอย่างในกลุ่มปิดโดยเฉพาะเจาะจงมากขึ้น ฟอรั่ม Forex ลับ ! มีเทรดเดอร์ บล็อกเกอร์ทางการเงิน โบรกเกอร์ และผู้เริ่มต้นมากมายที่นั่น! เรามาคุยกันว่าอะไรได้ผลและอะไรไม่ได้ผล! เข้าร่วมกับเรา ยิ่งเรามากเท่าไรก็ยิ่งง่ายเท่านั้น! ดูตัวอย่างรายได้ส่วนบุคคล

ทุกคนต้องการมีชีวิตที่มั่งคั่ง ไม่ใช่ใช้ชีวิตจากเช็คเงินเดือนไปจนถึงเช็คเงินเดือน ความปรารถนานี้ผลักดันให้ผู้คนค้นหาแหล่งรายได้ใหม่ หัวข้อการลงทุนกำลังได้รับความนิยมมากขึ้น เงินที่ทำงานให้กับเจ้าของและเพิ่มความเป็นอยู่ที่ดีของเขาคือความฝันของคนนับล้าน และมีความสมเหตุสมผลที่จะเริ่มก้าวแรกด้วยการฝึกอบรมและการเปิดบัญชีการลงทุนรายบุคคล (IIA)

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลคืออะไร?

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล – คืออะไร? นี่เป็นเครื่องมือที่ช่วยให้บุคคลไม่เพียงแต่นำเงินของเขาไปลงทุนเท่านั้น แต่ยังได้รับการชำระเงินรายปีจากพวกเขาจำนวน 13% (มากถึง 52,000 รูเบิล) และยังหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีจากผลกำไรอีกด้วย หากต้องการรับเงินคืนบางส่วน คุณต้องเปิด IIS ประเภท "A" และเพื่อที่จะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คุณต้องเปิด IIS ประเภท "B" บริษัทหลายแห่งเสนอโอกาสในการลงทุนกับ IIS ตำแหน่งแรกในแง่ของจำนวน IIS ที่ใช้งานอยู่ถูกครอบครองโดย “ พีเจเอสซี สเบอร์แบงก์" จากนั้น JSC "Finam", FG BKS เป็นต้น (ข้อมูลปัจจุบัน ณ เดือนกันยายน 2561)

คุณสมบัติของการเปิดบัญชี:

• คุณสามารถเลือกประเภทบัญชีได้เพียงประเภทเดียว – ทั้ง “A” หรือ “B”;
• อายุนักลงทุน – ตั้งแต่ 18 ปี ( เปอร์เซ็นต์ขั้นต่ำบริษัทนายหน้าอนุญาตให้ผู้เยาว์เปิดบัญชีได้ แต่การกระทำทั้งหมดของพวกเขาต้องได้รับอนุมัติจากผู้ปกครอง)
• สกุลเงิน – รูเบิลรัสเซีย

จำนวนเงินสูงสุดและต่ำสุดสำหรับการเติม IIS คือเท่าใด

จำนวนเงินขั้นต่ำไม่ได้ถูกจำกัดตามกฎหมาย แต่สำหรับโบรกเกอร์ส่วนใหญ่คือ 1,000 รูเบิล (ควรตรวจสอบจำนวนเงินที่เหมาะสมกับโบรกเกอร์) ผลงานสูงสุด– 1 ล้านรูเบิล ภายในหนึ่งปี จำนวนเงินจะถูกวางไว้ทันทีหรือบางส่วน - ขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของนักลงทุน คุณสามารถรับเงินคืนบางส่วนได้ในจำนวนไม่เกิน 400,000 รูเบิล
เงื่อนไขการลงทุน

อายุการใช้งานขั้นต่ำของ IIS คือ 3 ปีนับจากวันที่เปิดใช้งาน ไม่มีการจำกัดเวลา คุณเพียงแค่ต้องเปิดบัญชีเพียงครั้งเดียวและใช้งานได้ตลอดชีวิต เมื่อเปลี่ยนประเภทบัญชีจาก “A” เป็น “B” บัญชีแรกจะถูกปิดโดยอัตโนมัติ

นี่เป็นสิ่งสำคัญ! หากคุณปิด IIS ก่อนผ่านไป 3 ปีนับจากวันที่เปิด คุณจะไม่สามารถใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีได้ การชำระเงินทั้งหมดที่ทำจะต้องส่งคืนให้กับรัฐพร้อมชำระค่าปรับ (ค่าปรับ)

วิธีการเปิดบัญชีการลงทุนรายบุคคล

1. ออนไลน์;
2. โดยเข้าไปที่สำนักงานของบริษัทที่ให้บริการเปิดบัญชีลงทุนรายบุคคล

แต่ก่อนจะยื่นใบสมัครต้องเลือกบริษัทที่จะร่วมมือด้วย...

การเลือกนายหน้า

การเลือกโบรกเกอร์จะดำเนินการตามเกณฑ์หลัก 3 ประการ:

1. ความน่าเชื่อถือ;
2. ความสามารถในการผลิต;
3. แนวทางการทำงานของคุณ

ความน่าเชื่อถืออยู่ที่ความโปร่งใส ธุรกรรมทางการเงินบริษัท การเปิดกว้างของข้อมูล การให้คะแนน เทคโนโลยีรวมถึงความสะดวกสบาย ระบบการซื้อขาย, ฟังก์ชันการทำงาน, เครื่องมือทางการเงินที่หลากหลาย, คุณภาพของการบริการ แนวทางการทำงานเป็นสัญลักษณ์ของทัศนคติต่อนักลงทุน สิ่งสำคัญคือต้องศึกษาข้อมูลโดยละเอียดตามเกณฑ์ 3 ข้อแล้วตัดสินใจเลือก คุณสามารถใช้การให้คะแนนของบริษัท ดูว่าคุณนายหน้าอยู่ในตลาดมากี่ปี มีกี่คนที่ทำข้อตกลงกับเขา เป็นต้น จำนวน IIS แบบเปิดเพิ่มขึ้นทุกปี แต่ผู้นำยังคงไม่เปลี่ยนแปลงตั้งแต่ปี 2558

บทสรุปของข้อตกลง

หลังจากเลือกบริษัทแล้ว คุณต้องสมัครเพื่อเปิดบัญชีออนไลน์หรือเยี่ยมชมสำนักงานด้วยตนเอง สร้างคำขอผ่านทางอินเทอร์เน็ตได้ 2 วิธี:

1. โดยการส่งข้อมูลหนังสือเดินทาง หมายเลข SNILS และ TIN (สแกน)
2. ผ่านพอร์ทัลบริการของรัฐหากมีรายการลงทะเบียน

บนเว็บไซต์ของบริษัทนายหน้า ผู้มีส่วนได้เสียจะต้องกรอกแบบฟอร์มเพื่อระบุข้อมูลส่วนบุคคลก่อน:

• หมายเลขโทรศัพท์;
• ที่อยู่อีเมล;
• เมืองที่อยู่อาศัย ฯลฯ

หลังจากดาวน์โหลดข้อมูลและประมวลผลแล้ว ตัวแทนของบริษัทจะติดต่อผู้สมัครเพื่อชี้แจงรายละเอียดการดำเนินการ หลังจากนั้นจะมีการสรุปข้อตกลงและลงนามโดยคู่สัญญาทั้งสองฝ่าย

กำลังเปิด IIS

บัญชีจะเปิดขึ้นโดยอัตโนมัติหลังจากการสรุปข้อตกลง นับจากนี้ไป ลูกค้ามีโอกาสที่จะฝากเงินในบัญชีการลงทุนและสามารถกำจัดทิ้งได้ตามดุลยพินิจของตนเอง - ลงทุนในมูลค่าใดก็ได้

สถานที่ที่ดีที่สุดในการเปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลคือที่ใด: บทวิจารณ์บริษัท

• สเบอร์แบงค์;
• ฟินาม;
• เปิด;

บริษัทที่ใหญ่ที่สุดในแง่ของจำนวนลูกค้า ได้แก่ BCS Broker - มากกว่า 300,000 คนที่ทำข้อตกลง, VTB - มากกว่า 280,000 คน, Finam - ประมาณ 200,000 คน รายการเต็มสามารถดูบริษัทต่างๆ ได้ที่เว็บไซต์ MICEX

วิธีหาเงินโดยใช้ IIS

วิธีแรกคือการได้รับการหักเงินจำนวน 13% ของจำนวนเงินที่ฝากในบัญชี เงื่อนไขคือบุคคลนั้นจะต้องได้รับการว่าจ้างอย่างเป็นทางการ คุณสามารถวางเงินบนเว็บไซต์และไม่ทำธุรกรรมทางการเงินใด ๆ และส่งเอกสารเพื่อชำระเงินในอีกหนึ่งปีต่อมา

วิธีรับ 13% (IIS ประเภท “A”):

1. กรอกคำประกาศ (3-NDFL)
2. รับใบรับรอง 2-NDFL สำหรับปีที่ผ่านมาจากแผนกบัญชี
3. เตรียมเอกสารยืนยันสิทธิ์ในการรับการชำระเงิน (ข้อตกลงการทำงานของบัญชีการลงทุนรายบุคคล/บริการนายหน้า/การจัดการความน่าเชื่อถือ)
4. เตรียมเอกสารที่คุณสามารถได้รับการยืนยันการโอนเงินเข้าบัญชี (สำเนา)
5. ส่งเอกสารไปที่ Federal Tax Service แนบใบสมัคร
6. รับเงินเข้าบัญชีธนาคารที่ระบุในใบสมัคร

วิธีที่สองคือการลงทุนในหุ้น ฟิวเจอร์สและออปชัน พันธบัตร กองทุนดัชนี- การทำธุรกรรมสามารถทำได้โดยอิสระหรือใช้การจัดการความน่าเชื่อถือ โดยนำเงินไปมอบให้กับผู้เข้าร่วมตลาดมืออาชีพ

ข้อดีและข้อเสียของบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล

เราค้นพบแล้วว่า IIS คืออะไรและทำงานอย่างไร สุดท้ายนี้ นี่คือข้อดีและข้อเสียของเครื่องมือดังกล่าว ข้อดี:

• การลดหย่อนภาษี
• ไม่มีการจ่ายภาษีจากกำไร
• การมีอยู่ของบัญชีไม่จำกัด ความสามารถในการปิดบัญชีหลังจาก 3 ปี
• ง่ายต่อการเปิดและใช้งาน
• เพิ่มรายได้ด้วยการบริหารเงินอย่างเหมาะสม

ข้อบกพร่อง:

• ข้อจำกัดบางประการ (นักลงทุน 1 ราย – 1 บัญชี, สกุลเงิน – รูเบิล, ระยะเวลาในการจัดหาเงินทุน – อย่างน้อย 3 ปี)
• การชำระเงินเฉพาะในช่วง 3 ปีที่ผ่านมา
• ไม่มีการชำระเงินหากบุคคลไม่ได้รับเงินเดือนสำหรับ ปีที่แล้วหรือปิดบัญชีก่อนสิ้นระยะเวลาสามปี
• ข้อห้ามในการซื้อหลักทรัพย์ บริษัทต่างประเทศ, ไม่ได้ซื้อขายบน MICEX;

• ฉันสามารถเปลี่ยนประเภทการหักเงินได้หรือไม่?

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล (IIA) คืออะไร?

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล – บัญชีส่วนบุคคลสำหรับการบัญชีภายในของกองทุนและหลักทรัพย์ของบุคคลที่เป็นลูกค้าของนายหน้า ธนาคาร หรือบริษัทจัดการ (ผู้ดูแลผลประโยชน์) เจ้าของ IIS มีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนภาษีการลงทุน โดยที่ข้อตกลงดังกล่าวมีผลใช้ได้อย่างน้อย 3 ปี จำนวนการลงทะเบียนต่อปีใน IIS จะต้องไม่เกิน 1,000,000 รูเบิล

IIS มีการลดหย่อนภาษีประเภทใดบ้าง?

เจ้าของ IIS มีสิทธิ์เลือกการลดหย่อนภาษีได้สองประเภท:

การหักเงินสมทบจะแสดงตามกองทุนที่บริจาคให้กับ IIS ในปีปฏิทิน แต่ไม่เกิน 400,000 รูเบิล การคืนเงินจะทำจากภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ถูกหักไว้ในอัตรา 13% (ยกเว้นเงินปันผล) ตามระยะเวลาภาษีที่กำหนด ซึ่งหมายความว่าพวกเขาจะคืนเงินให้คุณ 13% ของจำนวนเงินที่ฝากเข้า IIS แต่ไม่เกินภาษีที่จ่ายให้กับงบประมาณสำหรับปีนี้ คุณสามารถรับการหักเงินนี้ได้ทุกปีหากคุณฝากเงินเข้า IIS ทุกปีและมีรายได้อย่างเป็นทางการในปีเดียวกัน

การหักรายได้เกี่ยวข้องกับการยกเว้น การชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาผลลัพธ์ทางการเงินที่เป็นบวกจากการทำธุรกรรมกับหลักทรัพย์และอนุพันธ์ เครื่องมือทางการเงินบนไอไอเอส การหักเงินจะมีให้เมื่อปิด IIS หลังจากผ่านไปอย่างน้อย 3 ปีนับจากวันที่สรุปข้อตกลง

มีคุณสมบัติพิเศษใด ๆ เมื่อเปิดและใช้ IIS หรือไม่?

ใช่ มีข้อจำกัดหลายประการเมื่อเปิดและใช้ IIS

IIS สามารถเปิดได้โดยบุคคลที่เป็นผู้ใหญ่เท่านั้นที่เป็นทั้งพลเมืองและ ผู้เสียภาษีรฟ.
บุคคลหนึ่งคนมีสิทธิ์ที่จะมี IIS เพียงอันเดียวเท่านั้น
คุณสามารถเลือกประเภทการหักเงินได้ตลอดระยะเวลาของสัญญาเพื่อรักษา IIS ในเวลาเดียวกัน ไม่อนุญาตให้รวมการหักเงินสองประเภทใน IIS เดียว

ระยะเวลาขั้นต่ำในการเป็นเจ้าของ IIS คือ 3 ปี การปิดบัญชีก่อนกำหนดจะนำมาซึ่งการสูญเสียสิทธิประโยชน์ทางภาษี หากคุณได้รับการหักเงินสมทบแล้ว จำนวนเงินที่ได้รับจะต้องคืนพร้อมกับการชำระค่าปรับ หากคุณคาดว่าจะได้รับการหักรายได้ จะไม่มีการหักเงินดังกล่าวเมื่อปิดก่อนกำหนด ระยะเวลาการเป็นเจ้าของ IIS สูงสุดนั้นไม่จำกัด
การถอนสินทรัพย์บางส่วนหรือทั้งหมดจะนำไปสู่การปิด IIS
การเติมเต็ม IIS สามารถทำได้ในเท่านั้น รูเบิลรัสเซียในจำนวนไม่เกิน 1,000,000 รูเบิลต่อปีปฏิทินภายใต้สัญญา มีเพียงเจ้าของ IIS เท่านั้นที่สามารถฝากเงินจากบัญชีธนาคารของเขาได้

Otkritie Broker นำเสนอผลิตภัณฑ์อะไรบ้างบน IIS ความแตกต่างระหว่างพวกเขาคืออะไร?

ผลิตภัณฑ์ IIS ที่นำเสนอโดย Otkritie Broker มีความแตกต่างในด้านวิธีการจัดการเงินทุน โครงสร้างสินทรัพย์ และศักยภาพ ผลลัพธ์ทางการเงิน- ลูกค้าสามารถเลือกได้ ผลิตภัณฑ์การลงทุนบน IIS ที่สอดคล้องกับระยะเวลาการลงทุนเป้าหมาย ระดับความสามารถในการทำกำไรและความเสี่ยงที่คาดหวังอย่างเหมาะสม ดังนั้น โดยการเลือก "การจัดการที่เป็นอิสระของ IIS" นักลงทุนสามารถเลือกตราสารและสร้างพอร์ตโฟลิโอ เพื่อกำหนดขอบเขตการลงทุนและอัตราส่วนความเสี่ยง/ผลตอบแทนได้ตามดุลยพินิจของตนเอง การซื้อขายตามคำแนะนำภายในผลิตภัณฑ์ “Savings IIS”, “Independent IIA” และ “Income IIS” เหมาะสำหรับนักลงทุนที่ไม่มีระดับประสบการณ์หรือเวลาเพียงพอในการลงทุนอย่างอิสระ ผู้ที่พร้อมจะมอบความไว้วางใจให้ผู้บริหารอย่างเต็มที่ ทุนของตัวเองสำหรับผู้จัดการมืออาชีพ Otkritie Broker มีผลิตภัณฑ์มากมายให้เลือก: "Protective IIS", "Stable IIS", "Optimal IIS", "Balanced IIS", "Market IIS" ซึ่งเป็นผลิตภัณฑ์ที่มีโครงสร้างพร้อมการคุ้มครองเงินทุน

คุณสามารถดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับโซลูชันทางการเงินที่มีอยู่ใน IIS ได้ในส่วน “” หรือโทร: 8 800 500 99 66 (ต่อ 2)

จะขอลดหย่อนภาษีรายได้จาก IIS ได้อย่างไร?

คุณสามารถได้รับการลดหย่อนภาษีสำหรับรายได้ (ประเภท "B") เมื่อสิ้นสุดสัญญาเพื่อรักษาบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล แต่ไม่เร็วกว่า 3 ปีนับจากวันที่สรุปสัญญา

คุณสามารถขอรับการลดหย่อนภาษีนี้ได้ด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งต่อไปนี้:

• โดยอิสระเมื่อส่งการประกาศ 3-NDFL ไปยังสำนักงานสรรพากรหลังจากสิ้นปีปฏิทินที่ IIS ถูกปิด
• ผ่านนายหน้า ขึ้นอยู่กับการยื่นใบรับรองจาก Federal Tax Service ก่อนที่จะปิด IIS

ใบรับรองระบุข้อมูลที่ผู้เสียภาษีไม่ได้รับการหักเงินสมทบในช่วงระยะเวลาของข้อตกลงในการบำรุงรักษา IIS และไม่มี IIS หลายรายการในเวลาเดียวกัน (ยกเว้นการเปลี่ยนแปลงของผู้เข้าร่วมมืออาชีพพร้อมการโอนทั้งหมด ทรัพย์สินในกรณีนี้สามารถทำซ้ำ IIS ได้ภายในหนึ่งเดือน)

ต้องรวบรวมเอกสารอะไรบ้างจึงจะหักเงินสมทบได้?

หากต้องการรับการหักเงินคุณต้องส่งไปที่ เจ้าหน้าที่ภาษีณ สถานที่ลงทะเบียนประกาศในแบบฟอร์ม 3-NDFL แนบเอกสารดังต่อไปนี้:

1. ใบรับรองแบบ 2-NDFL. สามารถรับเอกสารได้จากตัวแทนภาษี (นายจ้าง, นายหน้า) ลูกค้า Otkritie Broker สามารถสั่งซื้อใบรับรอง 2-NDFL ต้นฉบับผ่านบัญชีส่วนตัวของตนได้ในส่วน "รายงานและภาษี" แท็บ "เอกสารต้นฉบับ"

2. เอกสารยืนยันการโอนเงินไปยัง IIS:

• - รายงานของนายหน้า ลูกค้า Otkritie Broker สามารถสั่งซื้อรายงานต้นฉบับผ่านบัญชีส่วนตัวของตนได้ ในส่วน "รายงานและภาษี" แท็บ "เอกสารต้นฉบับ>"
• - คำสั่งจ่ายเงิน สามารถขอเอกสารนี้ได้จากธนาคารที่โอนเงินไปยัง IIS

3. การขอปฏิบัติตามข้อบังคับเมื่อสรุปข้อตกลง IIS ลูกค้าของ Otkritie Broker จะได้รับสำเนาใบสมัครเพื่อเข้าร่วมกฎระเบียบ เอกสารนี้ยืนยันว่า IIS ได้ถูกเปิดแล้ว หากเอกสารสูญหายไม่ว่าด้วยเหตุผลใดก็ตาม ลูกค้าสามารถติดต่อนายหน้าได้ (ทางโทรศัพท์ อีเมล [ป้องกันอีเมล]หรือด้วยตนเองที่สำนักงานแห่งใดแห่งหนึ่ง) เพื่อรับสำเนาเอกสารต้นฉบับที่สแกน นอกจากนี้ ผู้ตรวจสอบภาษีมีสิทธิเรียกร้องข้อตกลงในการบำรุงรักษาระบบสารสนเทศส่วนบุคคล การสแกนเอกสารที่ผ่านการรับรองจะถูกโพสต์บนเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของโบรกเกอร์ในส่วน "เอกสาร"

4. การขอคืนสินค้าใน เอกสารนี้คุณต้องระบุรายละเอียดบัญชีธนาคารส่วนบุคคลของคุณที่จะขอคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เมื่อกรอกแล้ว บนกระดาษแบบฟอร์มใบสมัครสำหรับปี 2018 สามารถรับได้จากภาคผนวกหมายเลข 8 ของคำสั่งซื้อหมายเลข MMV-7-8/182@ ของ Federal Tax Service ของรัสเซีย ลงวันที่ 14 กุมภาพันธ์ 2017 หรือจากสำนักงานภาษี หากส่งคำประกาศผ่านบริการ "บัญชีส่วนบุคคลของผู้เสียภาษี" หลังจากอัปโหลดคำประกาศไปยังโปรแกรมการตรวจสอบแล้ว คุณจะได้รับการจ่ายเงินมากเกินไปซึ่งสามารถกำจัดได้โดยการกรอกใบสมัครขอคืนเงิน

กำหนดเวลาในการยื่นคำประกาศรับการหักเงินสมทบคือเมื่อใด

เมื่อเลือกการหักเงินสมทบ (13% ของจำนวนเงินที่บริจาคให้กับ IIS ในช่วงระยะเวลารายงาน แต่ไม่เกินภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่จ่าย) เจ้าของ IIS สามารถเรียกร้องได้ในปีหน้า หากต้องการรับการหักเงิน คุณต้องส่งคำประกาศในแบบฟอร์ม 3-NDFL และแนบเอกสารประกอบด้วย โปรดทราบว่าในแต่ละปีจะมีแบบฟอร์มการประกาศของตัวเอง

สามารถส่งคำชี้แจงเพื่อรับการหักเงินเมื่อใดก็ได้ภายใน 3 ปีนับจากระยะเวลาภาษีที่หมดอายุ ตัวอย่างเช่น สามารถยื่นขอคืนในปี 2018 ได้ในปี 2019, 2020 หรือ 2021

จะยื่นแบบแสดงรายการภาษีผ่าน “บัญชีส่วนบุคคลของผู้เสียภาษี” ได้อย่างไร?

หลังจากได้รับเอกสารที่จำเป็นสำหรับการยื่นลดหย่อนภาษีในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์คุณควรลงชื่อเข้าใช้บัญชีส่วนตัวของผู้เสียภาษีบนเว็บไซต์ของ Federal Tax Service (คุณสามารถเข้าสู่ระบบผ่านพอร์ทัล "บริการของรัฐ")

จะยื่นแบบแสดงรายการภาษีบนกระดาษไปยัง Federal Tax Service ได้อย่างไร

รายละเอียด คำแนะนำทีละขั้นตอนมีจำหน่ายที่

จะยื่นแบบแสดงรายการภาษีบนกระดาษไปยัง Federal Tax Service ได้อย่างไร

เรานำข้อมูลดิจิทัลจากตัวอย่างการกรอกคำประกาศผ่าน "บัญชีส่วนบุคคลของผู้เสียภาษี": จำนวนรายได้รวมของแต่ละบุคคลคือ 545,700 รูเบิล นายจ้างในฐานะตัวแทนภาษีหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจำนวน 70,941 รูเบิล ในช่วงระยะเวลาภาษีเขาบริจาคเงิน 400,000 รูเบิลให้กับ IIS

คำแนะนำทีละขั้นตอนโดยละเอียดมีอยู่ที่

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลของฉันมีอายุ 3 ปี ฉันจำเป็นต้องปิดมันหรือไม่?

บัญชีการลงทุนรายบุคคล (IIA) จะเปิดขึ้นโดยไม่จำกัดระยะเวลา และไม่จำเป็นต้องลงนามในเอกสารใดๆ เพื่อยืดอายุข้อตกลง สามปีแล้ว ระยะเวลาขั้นต่ำความเป็นเจ้าของ IIS หลังจากนั้นสามารถปิดได้โดยไม่สูญเสียสิทธิ์ในการหักเงิน ระยะเวลาสูงสุดไม่ได้ติดตั้ง - คุณสามารถทำงานกับบัญชีต่อไปและรับการหักเงินได้ ดังนั้น หาก IIS ของคุณมีอายุสามปี คุณมีสิทธิ์ที่จะปิดมันเมื่อใดก็ได้ อย่างไรก็ตามเมื่อเปิด IIS ใหม่คุณจะต้องเก็บไว้อีกครั้งเป็นเวลาอย่างน้อยสามปีเพื่อไม่ให้เสียสิทธิ์ในการหักเงิน

ก่อนที่จะปิดบัญชีของคุณ โปรดพิจารณาอย่างรอบคอบว่าการถอนเงินออกจากบัญชีหรือเปลี่ยนประเภทการหักเงินนั้นทำกำไรได้จริงหรือไม่ และผู้เชี่ยวชาญของเราจะช่วยคุณในการคำนวณ

โปรดทราบว่าจนกว่าคุณจะปิด IIS ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะไม่ถูกหักออกจากกำไรจากการลงทุนของคุณ (ยกเว้นคูปองและเงินปันผล) และเงินเหล่านี้สามารถลงทุนอย่างมีกำไรได้ แม้กระทั่งเมื่อลงทุนในบัญชีในตราสารที่อนุรักษ์นิยมและแทบไม่มีความเสี่ยง เช่น พันธบัตร เงินกู้ของรัฐบาลกลางควบคู่ไปกับการหักเงิน คุณจะได้รับผลกำไรจำนวนมาก และส่งคืนโดยใช้การหักเงินสมทบเดียวกันทั้งหมดหรือบางส่วนของภาษีที่คุณจ่ายให้กับรัฐ

พอร์ตโฟลิโอโมเดล "ออมทรัพย์" ของเราซึ่งประกอบด้วย OFZ สามารถทำให้เจ้าของได้มากกว่า 47% 1 ในเวลาน้อยกว่าสามปี และสิ่งนี้ไม่ได้คำนึงถึงการหักภาษี - อีก 13% 2 .

หากคุณยังไม่ได้รับผลกำไรตามที่ต้องการบน IIS ของคุณ อย่ารีบปิดสถานะและบัญชีของคุณ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากมีการขาดทุนในบัญชี ไม่สามารถยกยอดไปสู่รายได้ในอนาคตหรือหักกลบกับรายได้ในบัญชีนายหน้าปกติได้

1 สำหรับรอบระยะเวลาตั้งแต่ 30 ธันวาคม 2557 ถึงวันที่ 31 ตุลาคม 2560 ณ ราคาปิด คืนทุน ผลงานโมเดล“การออม” อยู่ที่ 47.98% เมื่อทำการคำนวณ จะใช้ข้อมูลอ้างอิง ข้อมูล และเอกสารการวิเคราะห์ที่จัดทำโดยผู้เชี่ยวชาญจาก Otkritie Broker JSC

2 บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลให้สิทธิ์คุณในการรับสูงถึง 52,000 รูเบิลต่อปีโดยขึ้นอยู่กับเงินทุนที่ฝากในบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลสำหรับปีปฏิทิน แต่ไม่เกินจำนวนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่จ่ายในอัตรา 13% สำหรับ ระยะเวลาที่เกี่ยวข้องหรือรายได้ของคุณไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ได้รับจากการทำธุรกรรมกับหลักทรัพย์และตราสารอนุพันธ์ในบัญชีการลงทุนรายบุคคลหลังจากอย่างน้อย 3 ปีนับจากวันที่ลงนามในสัญญา

ฉันจะต้องได้รับการหักเงินนานแค่ไหน?

ด้วยการหักเงินสมทบ - 13% ของจำนวนเงินสมทบเข้า IIS สำหรับปี - คุณมีเวลา 3 ปีในการคืนทุน หากคุณเปิดบัญชีและฝากเงินเข้าในปี 2561 คุณสามารถส่งคำประกาศเพื่อรับการหักเงินสมทบสำหรับปี 2561 ในปี 2562, 2563 หรือ 2564 ได้

ด้วยการหักรายได้ - ยกเว้นกำไรจากการลงทุนจากภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา - คุณจะไม่มีการจำกัดเวลาหากคุณได้รับการหักเงินผ่านนายหน้า

ฉันสามารถเปลี่ยนประเภทการหักเงินได้หรือไม่?

หากในระหว่างนี้ สามปีคุณได้รับการหักเงินสมทบแล้ว แต่น่าเสียดายที่ไม่สามารถเปลี่ยนเป็นเงินสมทบได้ ดังนั้นคุณต้องปิด IIS ปัจจุบันของคุณและเปิดใหม่ หากคุณไม่ต้องการปิด IRA ปัจจุบันของคุณ ให้เสนอที่จะเปิด IRA ให้กับญาติที่ใกล้ที่สุดของคุณ เช่น คู่สมรสหรือพ่อแม่ของคุณ