Що таке факторинг простими словами

Під час ведення сучасного бізнесу важко обходитися без фінансування із боку. У цій справі широку популярність набуло кредитування, але не втратив своєї актуальності та факторингу. На відміну від звичного кредитування, цей вид послуг спрямований на фінансування не інвестиційної діяльності, а підприємств бізнесу. Це дозволяє покупцям виконувати безперебійні поставки навіть у періоди нестачі коштів на поточних рахунках, а продавцям мати захист від неплатежів та отримувати реальні гроші ще до збуту їхньої продукції кінцевому покупцю.
Розібратися докладніше у перевагах цього виду послуг фінансування допоможе наша стаття.

Дорогі читачі! Наші статті розповідають про типові способи вирішення юридичних питань, але кожен випадок має унікальний характер.

Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити саме Вашу проблему - звертайтеся у форму онлайн-консультанта зліва або дзвоніть по телефону

8 (800) 511-91-49
Це швидко і безкоштовно!

Визначення

Факторинг – що це простими словами? Під цим терміном мається на увазі сукупність фінансових послуг, спрямованих на поступку або передачу поточної дебіторської заборгованості кредитній установі або ФК.

Простіше кажучи, це різновид кредитування під різні виконані послуги, а також одержану продукцію, яка має на увазі, що підприємство, що реалізує товари отримує власні кошти, минаючи покупця від спеціального агентства ще до закінчення терміну відстрочки. Стягненням заборгованості займається компанія-фактор.

Сутність факторингу

Що таке факторинг? Він дозволяє всім сторонам тієї чи іншої угоди за мінімальних ризиків зберігати свої інтереси. Постачальник має можливість отримувати оперативно власний кошт, покупець, не маючи проблем займатися реалізацією продукції, а фактор заробляти певний відсоток комісії. На відміну від загальноприйнятого кредитування процентні ставки з факторингу трохи нижчі, а терміни гнучкіші.

основні переваги, одержувані постачальником:

• відсутність ризику неплатежу;
• економія та оптимізація фінансових показників;
• спрощена структура балансу;
• нескладний процес отримання додаткових коштів, що не вимагає поруки та застави.

Факторинг дозволяє покупцям виконувати безперебійні постачання навіть у періоди нестачі коштів на поточних рахунках, а продавцям мати захист від неплатежів та отримувати реальні гроші ще до збуту їхньої продукції кінцевому покупцю.

Види факторингу

Найчастіше зустрічаються такі види, які можна розділити за деякими принципами.

Регресний факторингце дуже популярна та дешева фінансова послуга, що передбачає кредитування постачальника на суму певної дебіторської заборгованості. Повернення фінансування здійснює постачальник, якщо постачання з різних причин не оплачується покупцем. Факторинг з регресом становить значно менший ризик для кредитної установи, ніж без регресу, тому продавцю після постачання виплачується більший відсоток.

Факторинг без регресу- Це фінансування поставок, що передбачає відстрочку платежу, де як гарант оплати в повному обсязі виступає компанія-фактор, уважно вивчає платоспроможність дебітора. Вона має всі ризики, навіть якщо дебітор не в змозі погасити суму заборгованості повністю бере під свою відповідальність.

Відкритий.Цей вид фінансування передбачає здійснення правочину за участю третьої особи – фірми-фактора, на рахунки якої здійснюватимуться платежі покупцем. Про це його інформують наперед.

Закритий– даний вид діє з урахуванням двостороннього договору і передбачає надання інформації боржнику у тому, що учасником угоди є фінансовий агент від імені ФК. Цей вид обслуговування коштує значно дорожче в порівнянні з відкритим факторингом.

Внутрішнійпередбачає угоду, за якої всі сторони вважаються резидентами однієї держави.

Реверсивний факторингНайпростішими словами це один із варіантів кредитування, де головним ініціатором обслуговування виступає покупець, що дозволяє йому отримати відстрочку при сплаті за товар. При цьому у вигідних умовах знаходиться і другий бік угоди.

Сутність факторингу полягає в тому, що він дозволяє всім сторонам тієї чи іншої угоди за мінімальних ризиків зберігати свої інтереси.

Міжнародний факторинг

Забезпечує комплексне обслуговування та проведення розрахунків кредитними установами або спеціальними компаніями, які виступають як фінансовий агент.
Вони надають послуги фірмам, які працюють із покупцями з відстрочкою платежу. Він є актуальним при довгострокових зовнішньоекономічних угодах, де покупець і постачальник виступають у ролі резидентів різних держав.

У міжнародній практиці відомі такі види факторингу: однофакторна та двофакторна модель.
Найбільш популярною та оптимальною у міжнародній практиці вважається двофакторна модель, що забезпечує максимально швидкий процес фінансування завдяки участі у ньому двох факторів компаній. Ця модель має важливу перевагу, яка полягає в тому, що ризики поділяються між факторами, що знаходяться в різних державах.

Цей вид вигідний, коли суб'єкти міжнародного факторингу мають різну державність і їм доводиться стикатися зі значними відмінностями правого поля.

Схема факторингу

Відмінною особливістю є те, що її учасниками виступають 3 сторони, що не передбачено під час проведення інших фінансових операцій:

1. Постачальник, що надає послуги та постачання товарів, що є безпосередньо клієнтом фактора.
2. Факторингова агенція, тобто посередник, що приймає на себе дебіторську заборгованість та забезпечує грошима продавця. Його називають чинником.
3. Покупець.

Класична схема

Схема факторингу

Постачальник здійснює відвантаження продукції чи надає послуги дебітору.
Покупець оплачує частково вартість товарів та послуг, зазвичай у межах 10%.

Фактор в особі банку або агентства здійснює оплату за покупця частини платежу, що залишилася. Після цього повідомляє останнього про перехід прав вимоги до нього за платежем, що залишився.

Через час, передбачений умовами угоди, покупець погашає фактор компанії кошти за частину платежу і винагороду на розстрочку.

Предмет договору факторингу

Головним документом, який регулює взаємовідносини між факторинговим агентством або банком, що надає послуги фінансування та управління заборгованістю, та його клієнтом є договір факторингу.

Що предмет договору факторингу? Це основні умови обслуговування клієнта, також він охоплює такі важливі моменти як порядок переходу прав вимоги від постачальника до компанії-фактору, фінансування нею постачальника.

Крім цього до умов цього договору також належить відповідальність сторін, їх права та обов'язки, порядок проведення розрахунків, строки, загальна сума фінансування та передбаченої винагороди.

Клієнтами за договором факторингу можуть бути будь-які комерційні організації, які використовують його у своєму підприємницькому обороті, але законом із цього приводу не передбачено жодних спеціальних обмежень.

Висновок

Таким чином, сутність факторингу полягає в наступному: одна зі сторін поступається своїми неоплаченими борговими вимогами фінансовому агенту – ФК або кредитній установі. Умови угоди мають на увазі оплату 90-95% вартості боргових вимог.