Raport în avans pentru okud 0504049. Formular raport în avans

21.04.2020

Raportul anticipat este principalul document de raportare pentru angajații cărora organizația le-a emis sume de bani. Raportul în avans oferă motivele pentru cheltuirea banilor primiți.

Formularul 0504049 prezentat a fost aprobat pentru utilizare în organizațiile bugetare. Acest formular raport prealabil bilateral. Pentru nu întreprinderi de stat(organizații) este instalat, care poate fi achiziționat și din magazinul nostru.

Raportul în avans se completează de către angajat, care este persoana obligată să furnizeze raportul, în termen de 3 zile de la sosirea dintr-o călătorie de afaceri. Pe fața, angajatul își notează datele și completează coloanele în care este necesar să se indice sumele efectiv utilizate. Sunt indicate datele de primire a banilor. Raportul de avans conține date despre documentele care confirmă cheltuielile. Documentele anexate trebuie numerotate în ordinea în care sunt incluse în raportul de cheltuieli.

O parte din datele din raportul de cheltuieli sunt introduse de contabil. Contabilul verifică documentele anexate, acuratețea completării și valabilitatea utilizării fondurilor. Conducerea acestei organizații guvernamentale certifică raportul cu semnătura sa. Un document verificat și aprobat stă la baza efectuării unei operațiuni de radiere în modul prescris în contabilitate.

Atunci când se utilizează sumele emise, acestea pot fi cheltuite în exces. Fondurile sunt compensate angajatului din acest formular de raport. În acest caz se folosește formular de retragere. Angajatul returnează surplusul la casierie. În acest caz, se utilizează o comandă de primire.

Nu pot fi furnizați bani angajaților care nu au achitat datoria la avansul anterior. De asemenea, este interzisă transferarea fondurilor răspunzătoare emise către terți.

Raportul anticipat conține, de asemenea, informații despre utilizarea fondurilor în moneda straina. Suma este luată în considerare simultan în echivalent cu rubla. Se folosește rata Băncii Centrale.

Dacă organizația dumneavoastră are nevoie de formulare de raportare în avans, puteți comanda de la noi un lot din cantitatea necesară, tipărit pe echipament profesional la o calitate excelentă. Vindem formulare Advance Report în loturi de 100 de exemplare.

Formular de raport în avans

Data aprobării;

Raportul de avans controlează soldurile de numerar ale angajatului, cheltuielile excesive și rambursarea acestuia. Formularul și modelul de formular pot fi descărcate gratuit de la acest link.

Aproape toate întreprinderile practică emiterea de numerar angajaților pentru a cumpăra anumite articole, echipamente și diverse bunuri materiale. Momente ca acestea necesită situațiile financiare către conducerea companiei. Un raport de cheltuieli este vital pentru o organizație. Hârtia controlează soldurile de numerar ale angajatului, cheltuielile excesive și rambursările. Lista persoanelor care primesc bani în avans poate fi limitată printr-un ordin separat al directorului. Persoanele care sunt neglijente în îndatoririle lor nu au voie să facă rapoarte prealabile.

Formular de raport în avans poate fi obținut gratuit printr-un link direct de pe pagină. Un format convenabil vă va permite să completați punctele lipsă și să creați un document pe cont propriu. Reglementare de reglementare consolidează anumite termene limită utilizarea banilor în avans, după care este necesar să se facă decontări cu departamentul de contabilitate al organizației. Când completați coloanele și paragrafele actului, ar trebui să verificați cu atenție fiecare literă și cuvânt scris. Corectările și erorile din actele juridice sunt inacceptabile. Redactarea responsabilă va elimina posibilele greșeli de scriere digitale.

Aprobare din partea conducerii din dreapta sus;
Există și informații despre suma emisă;
Data aprobării;
Numele și numărul hârtiei trimise;
Numele instituției, numele complet al persoanei responsabile, detaliile documentului;
Informații despre mișcarea banilor sub formă de tabel;
Note privind soldurile, depășirile, însumarea, semnătura și transcrierea persoanei responsabile.

Raportul de cheltuieli include toată documentația care însoțește cheltuielile. Se ataseaza cecuri, chitante, facturi, extrase de cont, comenzi rapoarte financiare. Unele întreprinderi practică completarea rapoartelor anticipate în mod independent de către specialiști. Contabilitatea verifică doar acuratețea execuției și a calculelor. Cu toate acestea, există o poziție printre avocații muncii că această funcție ar trebui să fie atribuită unui contabil. Formularul aprobat AO-1 (formular conform OKUD 0504049, 0504505) vă permite să rezolvați cu ușurință problemele legate de numerarul transferat către angajați. Să-l folosești cu plăcere.

număr de serie;
data și numărul documentului;
cui și pentru ce a fost plătit;
suma cheltuielilor conform raportului.

Contabilul introduce date despre:

Raportul de avans (formular 0504505) este utilizat pentru a menține înregistrări cu persoanele responsabile. Formularul este folosit pentru instituţiile bugetare. Raportul este aprobat de manager. Organizațiile care se autosusțin folosesc formularul.

Persoana care raportează introduce informații despre sine pe fața formularului, iar pe verso completează coloanele 1-6, care indică fondurile efectiv cheltuite și informații despre documentele justificative care trebuie anexate la raportul de cheltuieli și numerotate.

Formularul de raport se întocmește de către persoana însărcinată cu menținerea contabilitate. La completarea formularului se introduc informatii despre institutie, persoana responsabila si scopul avansului.

Tabelul afișează date privind suma în avans primită, fondurile cheltuite, soldul sau cheltuielile excesive. Sumele care au fost plătite în valută sunt indicate atât în valută, cât și în echivalent în ruble. Toate sumele sunt reflectate de data la care au fost primite. Șeful departamentului confirmă oportunitatea cheltuielilor

Un angajat contabil introduce date despre conturile contabile și sumele. Apoi, completați informații despre depunerea soldului sau emiterea depășirilor (cu referire la comandă în numerar). Se completează și se semnează o chitanță de contabil.

Pe spatele raportului persoană responsabilă completează următoarele informații:

număr de serie;
data și numărul documentului;
cui și pentru ce a fost plătit;
suma cheltuielilor conform raportului.

Contabilul introduce date despre:

suma cheltuială acceptată în contabilitate;
înregistrare contabilă (conturi de debit și credit).

La sfârșitul tabelului, se însumează suma totală cheltuită, soldul și cheltuielile excesive. Responsabilitatea pentru menținerea și stocarea acestei forme de document revine serviciu de contabilitate organizatii.

Acesta este un raport prealabil. folosit pentru a contabiliza cheltuielile efectuate de un angajat al companiei în timpul unei călătorii de afaceri. Se aplică și în cazurile în care fondurile companiei sunt cheltuite de către angajații săi.

Raportul prealabil are formă unificată sub numărul AO-1. În ciuda faptului că legea permite entitati legale folosiți propriile formulare dezvoltate pare de preferat să utilizați un formular pentru o sumă unificată.

Șeful societății trebuie să semneze un ordin prin care se indică persoanele îndreptățite să primească sume contabile. Până de curând, aceștia puteau fi doar angajați ai companiei contracte de munca cu aceasta firma.

Din 2016, fondurile responsabile au fost permise să fie emise persoanelor cu care organizația a încheiat un acord contract civil. Ordinul trebuie să indice scopurile pentru care pot fi cheltuite sumele emise, suma și perioada acestora.

Dacă un angajat al companiei pleacă într-o călătorie de afaceri, atunci bani gheata o poate primi pe baza unui ordin de călătorie de afaceri sau a unui certificat de călătorie.

Un angajat care a primit fonduri pentru cheltuieli în timpul unei călătorii de afaceri sau în alte scopuri trebuie să prezinte un raport în avans la serviciul de contabilitate în termen de trei zile de la expirarea perioadei specificate în ordinul șefului companiei. Deoarece acest document este baza pentru reflectarea costurilor, documentele care indică utilizarea intenționată a sumelor contabile trebuie atașate la acesta.

Particularități

Pentru a raporta utilizarea sumei primite, angajatul trebuie să completeze un raport în avans. Acest formular trebuie completat pe ambele părți. Contabilul firmei verifică corectitudinea umplerii. După aceasta, acesta este înaintat managerului spre aprobare.

Legislația prevede că acest document primar se întocmește într-un singur exemplar.

Trebuie remarcat faptul că numărul raportului în avans sa schimbat în Clasificator integral rusesc documentație de management (OKUD). Până în 2015, a avut numărul de formular 0504049, care a fost modificat ulterior prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei nr. 52n din 30 martie 2015. În 2017, raportul de avans are un nou număr OKUD 0504505.

Formularul de raport de cheltuieli conține o parte detașabilă, care se depune după ce contabilul verifică dacă a fost completat corect de către angajatul companiei și că acesta și-a completat propriile coloane din formular.

Formular de numărare în avans

Reguli generale pentru întocmirea unui formular de raport în avans

Legislația federală stabilește că o companie poate elabora în mod independent un formular de raport în avans. Condiția principală pentru aceasta este prezența detaliilor obligatorii în document.

numărul raportului în avans;
data raportului prealabil;
Numele companiei;
suma în avans;
suma cheltuită;
lista documentelor anexate raportului prealabil.

Persoanele juridice pot folosi formularul AO-1, a cărui utilizare era obligatorie în perioadele anterioare.

Raportul în avans poate fi întocmit în mod tradițional, adică documentat (de mână sau pe computer). Condiția principală este prezența semnăturilor personale ale funcționarilor.

Poate fi prezentat și în în format electronic. Un astfel de document este semnat de semnături digitale oficiali. Ultima opțiune este posibilă dacă compania are un sistem electronic de gestionare a documentelor.

Administratorul, atunci când decide să emită fonduri, trebuie să semneze ordinul corespunzător. La completarea formularului de raportare în avans, trebuie să verificați dacă rândul „Cezare de plată în avans” repetă formularea specificată în ordinul șefului companiei.

Condiții la plecarea într-o călătorie de afaceri

Codurile de cablare

În contabilizarea cheltuielilor efectuate de un angajat în timpul unei călătorii de afaceri se folosesc conturile de personal, conturile financiare, conturile de costuri etc.

Dacă un avans pentru o călătorie de afaceri este emis în numerar, atunci se face următoarea înregistrare: Dt inc. 71 Kt inc. 50. Această înregistrare se face pe baza unui ordin de încasare de numerar executat corect.

Dacă fondurile sunt transferate din contul curent al organizației în card bancar angajat, atunci se face următoarea înregistrare în contabilitate: Dt inc. 71 Kt inc. 51. Pentru efectuarea acestei operațiuni contabilul trebuie să întocmească ordin de plata pentru banca.

După sosirea unui oficial din călătorie de afaceri, acesta trebuie sa depuna un raport prealabil completat la serviciul de contabilitate.

Pe baza acestui document și a documentelor justificative anexate acestuia se pot face următoarele înscrieri:

Dacă stocurile au fost achiziționate pe cheltuiala sumelor contabile.

Dacă costurile au fost suportate de organizația comercială.

Dacă angajatul are o sumă de avans necheltuită, trebuie să-l returneze companiei. In cazul returnarii la casierie – Dt inc. 50 Kt. 71. In cazul transferului in cont curent – Dt 51Kt inc. 71.

În cazul în care suma emisă pentru raport nu a fost suficientă, atunci salariatul este compensat pentru cheltuielile efectuate: Dt inc. 71 Kt inc. 50 „Casă” sau Dt inc. 71 Kt inc. 51.

Uneori apar situații când un angajat nu poate furniza documente justificative. De exemplu, din cauza pierderii acestora sau a imposibilității de prezentare din cauza cheltuirii sumei contabile pentru nevoi personale. În acest caz, contul 94 este utilizat pentru a reflecta costurile.

Se face o înregistrare în contabilitate: Dt inc. 94 Kt. 71 - se reflectă lipsa fondurilor. În viitor, acest deficit este reținut din salariile angajat: Dr. 70 Kt. 94.

Documente însoțitoare

La documentație cheltuieli de calatorie Contabilul trebuie să fie ghidat de Rezoluția nr. 749 din 13 octombrie 2008. În conformitate cu această rezoluție, salariatului trebuie să i se elibereze un certificat de călătorie, a cărui formă este stabilită prin lege. Detaliile obligatorii ale unui certificat de călătorie sunt datele de plecare și de sosire ale angajatului, certificate prin sigiliul și semnăturile persoanelor autorizate.

Toate cheltuielile efectuate într-o călătorie de afaceri trebuie să fie confirmate prin bilete, cecuri, chitanțe, pe care angajatul trebuie să le depună la serviciul de contabilitate împreună cu un raport de cheltuieli și un certificat de călătorie. În plus, angajatul trebuie să întocmească un raport de călătorie de afaceri, care este aprobat de șeful companiei.

Pentru a minimiza pretențiile din partea autorităților fiscale, toate documentele trebuie întocmite în conformitate cu cerințele legale. Prin urmare, un contabil poate refuza să accepte documente executate incorect pentru contabilitate.

De regulă, la raportul de avans sunt atașate chitanțele de numerar și vânzări și alte formulare stricte de raportare. Este recomandabil să lipiți aceste documente pe o coală de hârtie A4 și, pentru a evita pierderea datelor din cauza estompării rapide a cernelii, faceți o fotocopie a acestora. Acest lucru va permite companiei să confirme cheltuielile efectuate în timpul călătoriei de afaceri în timpul unui control fiscal.

Nuanțe de design

Când trimiteți un angajat într-o călătorie de afaceri afară Federația Rusă Unele puncte trebuie luate în considerare. Astfel, angajatului nu i se eliberează certificat de călătorie. Acest lucru se datorează faptului că datele de sosire și de plecare sunt indicate în pașaportul internațional al angajatului.

După ce s-a hotărât călătorie de afaceri în străinătate, managerul trebuie să semneze ordinul corespunzător, care indică scopul călătoriei de afaceri, funcția și prenumele funcționarului trimis în călătoria de afaceri, precum și destinația.

Compania își poate stabili propriile cheltuieli zilnice. După cum arată practica, acesta rămâne la nivelul sumei care nu este supusă impozitului pe venitul personal.

Angajatul este plătit pentru deplasarea la destinație, această sumă costurile trebuie confirmate prin documente de călătorie, costurile de cazare pe baza chitanțelor și chitanțelor furnizate, precum și costurile pentru taxa de stat, servicii de consultanțăși așa mai departe.

Exemplu de completare a unui raport prealabil

Titlul raportului de cheltuieli indică numele companiei, numele serviciului în care lucrează angajatul care raportează cheltuielile, funcția sa, scopul pentru care au fost cheltuite fondurile responsabile, numărul și data documentului. Partea tabelară este utilizată pentru a reflecta datele despre fondurile pe care angajatul le-a primit anterior, suma avansului primit și suma cheltuielilor. De asemenea, rezumă dacă a existat o cheltuire excesivă a fondurilor sau dacă a rămas o sumă necheltuită.

Reversul formularului de raportare a cheltuielilor are scopul de a rezuma informații despre documentele primare care indică natura vizată a cheltuielilor suportate. Acestea includ documente de călătorie. bonuri de vanzare, facturi, certificate de munca efectuata, chitante etc. Aceste documente sunt sistematizate, numerotate în ordine cronologică și anexate la raportul de cheltuieli.

După completarea raportului de cheltuieli, angajatul îl transmite contabilului, care trebuie să verifice caracterul vizat al cheltuielilor efectuate, corectitudinea celor incluse. documente primare. Contabilul înregistrează, de asemenea, conturile cărora li se vor atribui costurile pentru acest raport și cuantumul acestor costuri.

Raportul de cheltuieli verificat se semnează de persoana responsabilă și de contabil și se înaintează conducătorului persoanei juridice spre aprobare.

Dacă persoana responsabilă are o sumă necheltuită din avans, trebuie să o returneze companiei. Dacă există o cheltuială excesivă, trebuie să o primească de la casieria companiei. În cazul unei datorii existente a unui salariat pe avansuri emise anterior, nu i se acordă suma supracheltuială.

După cum rezultă din cele de mai sus, completarea unui raport de cheltuieli este un proces destul de simplu. Cu toate acestea, în cazul în care un angajat al organizației întâmpină dificultăți, poate contacta departamentul de contabilitate pentru sfaturi cu privire la problemele apărute sau poate descărca un model de formular de pe orice sistem de informare juridică sau de pe Internet. acest raport. Acest eșantion poate fi descărcat gratuit în Word sau puteți utiliza un formular creat folosind o foaie de calcul Excel.

Lucrul cu lucrări în 1C

Dacă o companie folosește programul 1C în scopuri contabile, atunci contabilul poate întocmi un raport de cheltuieli în program și apoi îl poate tipări pentru semnare de către persoanele autorizate. În acest scop, oferă o formă adecvată.

Formularul de raportare a cheltuielilor poate fi creat direct în jurnalul de tranzacții sau folosind fila „Numerar” din meniul principal. În deschis document electronic Trebuie să completați antetul, să atribuiți un număr și o dată și să selectați un angajat.

Forma electronică a raportului de cheltuieli are mai multe file. Când completați fila „Avansuri”, trebuie să introduceți documentele pe baza cărora angajatul a primit fondurile. De exemplu, o comandă de cheltuială în numerar sau emiterea de bilete.

Reflectarea unui raport prealabil în 1C

În fila „Produse”, trebuie să completați informații despre bunurile care au fost achiziționate folosind sume contabile. Fila „Containere” este folosită pentru a afișa informații despre containerele care trebuie returnate contrapărții.

Fila „Plată” afișează informații despre plățile către furnizori care au fost efectuate de persoana responsabilă.

Fila „Altele” este utilizată pentru a contabiliza toate celelalte costuri care nu pot fi reflectate în filele anterioare. Acestea pot include cheltuieli de călătorie, diverse costurile generale de funcționare, costurile cu combustibilul etc.

Pe baza formularului electronic „Raport anticipat”, programul generează înregistrări contabile. Acest document pot fi tipărite. Programul 1C oferă formularul AO-1.

Depunerea la departamentul de contabilitate

Angajatul companiei care a primit banii trebuie să raporteze despre utilizarea acestora în termen de 3 zile de la încheierea perioadei specificate în ordinul de eliberare a fondurilor. Această perioadă este stabilită de șeful organizației. Această regulă este specificată în clauza 6.3 din Directiva Nr. 3210-U din 11 martie 2014.

Dacă un angajat a lipsit de la locul de muncă din cauza unei alte vacanțe sau a unei invalidități temporare, atunci acesta trebuie să depună un raport prealabil la departamentul de contabilitate în cel mult 3 zile lucrătoare de la revenirea la locul de muncă.

În cazul în care angajatul a fost trimis într-o călătorie de afaceri, raportul în avans este transmis la departamentul de contabilitate în termen de 3 zile de la sosire (clauza 26 din Hotărârea nr. 749 din 13 octombrie 2008).

Depozitarea documentelor

După ce raportul de cheltuieli a fost verificat, reflectat în evidențele contabile și toate decontările au fost efectuate cu angajatul companiei, acesta este transferat spre păstrare.

Problema termenului de valabilitate apare din cauza faptului că legislatia federala Există mai multe perioade de păstrare a documentelor pentru persoane juridice:

în conformitate cu art. 29 Lege federala Nr.402-FZ, documentația contabilă primară trebuie păstrată cel puțin cinci ani;
în conformitate cu paragraful 8 al art. 23 din Codul fiscal al Federației Ruse, documentele pe baza cărora se formează baza de impozitare trebuie păstrate timp de cel puțin patru ani;
conform paragrafului 4 al art. 283 din Codul fiscal al Federației Ruse, documentele care confirmă cheltuielile efectuate și care conduc la formarea de pierderi trebuie să fie păstrate în organizație timp de cel puțin zece ani, timp în care acestea pot reduce baza de impozitare.

Raportul de avans, după cum sa menționat mai sus, este completat de către angajatul companiei responsabil cu fondurile primite și de către contabil. Contabilul trebuie să verifice cu atenție corectitudinea informațiilor furnizate și să furnizeze angajatului o chitanță care să indice că raportul de avans a fost acceptat în contabilitate. Chitanța este un formular tear-off în formularul AO-1, care indică numărul și data raportului, funcția și prenumele salariatului căruia i-au fost emise sumele contabile, suma cheltuielilor acceptate în contabilitate și numărul de atașamente la raportul de cheltuieli.

Daca raportul de avans este intocmit gresit, contabilul are dreptul sa nu-l accepte. În acest caz, angajatul companiei devine debitor față de companie. Dacă refuză să returneze suma cheltuită în exces, atunci în conformitate cu art. 137 din Codul Muncii al Federației Ruse, managerul poate reține această sumă din salarii.

Mai mult, deducerile se pot face doar cu acordul angajatului, care trebuie documentat. Dacă angajatul nu este de acord în mod voluntar să returneze suma în avans, atunci o astfel de dispută trebuie soluționată în instanță.

Editorial din 2005-09-23

Raport în avans este un document care este utilizat pentru a contabiliza fondurile emise angajaților unei organizații în scopuri de raportare. Este confirmarea sumelor cheltuite de persoanele responsabile. Emiterea de bani în cont se efectuează pe baza unui ordin din partea managerului de a trimite un angajat într-o călătorie de afaceri, o cerere de emisiune de bani vizată de manager.

Cum se completează un raport în avans. Întocmirea unui raport prealabil

Persoane juridice de toate formele de proprietate, cu excepția organizatii bugetare, se utilizează formularul unificat de raportare anticipată nr. AO-1 (notă: pentru instituțiile bugetare se utilizează formularul nr. 0504505).

În primul rând, formularul de raportare în avans este completat într-un singur exemplar de către persoana responsabilă (în cel mult trei zile lucrătoare de la data întoarcerii dintr-o călătorie de afaceri sau de la expirarea perioadei de eliberare a fondurilor) și este prezentat pentru verificare la contabilitate. departament și pentru aprobarea managerului.

La completarea față a formularului, angajatul care a primit banii pentru raport indică următoarele informații:

numele organizației care a emis banii în cont;
numărul și data documentului;
Nume unitate structurală unde lucrează;
Numele complet și funcția;
scopul unui avans (nevoi casnice, călătorie de afaceri, achiziție de bunuri materiale etc.);
tabelul indică date privind avansul anterior (suma soldului sau supracheltuiala), dacă este cazul, suma avansului emis și banii cheltuiți, precum și soldul sau supracheltuiala acestora (în ruble și copeici).

Pe reversul formularului de raport de cheltuieli, persoana responsabilă indică o listă de documente care confirmă cheltuielile (cecuri, chitanțe, bilete, facturi etc.), numărul și data acestora, precum și cuantumul cheltuielilor pe baza acestor documente, si isi pune semnatura sub masa .

Coloanele rămase ale formularului sunt completate de departamentul de contabilitate:

in masa " intrare contabilă» se indică înregistrările contabile, se înregistrează numerele de cont (subconturi) pe care se reflectă sumele cheltuite.
Mai jos este compoziția anexelor la raportul de cheltuieli - numărul de documente care confirmă cheltuielile angajatului și numărul de foi;
suma de bani cheltuită verificată și aprobată și semnăturile contabilului și contabilului șef sunt indicate în cuvinte;
se notează suma soldului depus sau supracheltuiala emisă, se indică numărul și data ordinului de numerar de intrare sau de ieșire și se aplică semnătura contabilului/casierului;
Sub linia tăiată a formularului de raportare în avans se află o chitanță care confirmă că contabilul a acceptat pentru verificare documente care confirmă cheltuielile angajatului care a primit banii pentru raport. Aici contabilul indică numele complet al angajatului, pune numărul și data raportului de avans, indică în cuvinte suma cheltuită, numărul de documente și foi de confirmare a cheltuielilor, își pune semnătura, data și o dă salariatului de la care acest raport a fost acceptat.

Raportul prealabil completat și verificat de departamentul de contabilitate se aprobă prin semnătura șefului organizației pe fața formularului.

Suma în avans.
Stabilirea plății în avans.

Nu mai pierdeți timpul completând șabloane și formulare

Serviciul KUB vă ajută să emiteți facturi în 20 de secunde și să pregătiți alte documente fără o singură eroare, datorită automatizării complete a completării șabloanelor.

CUB - nou standard emiterea si transmiterea facturilor catre clienti.

aflați mai multe despre cub acum

Automatizare
facturare

Întocmește o factură în 20 de secunde

Fara erori in facturi

Automatizare
trimiterea unei facturi

Trimite o factură în 2 clicuri

de ce este mai convenabil un cub?

Nu mai pierdeți timpul completând șabloane și formulare

Serviciul KUB vă ajută să emiteți facturi în 20 de secunde și să pregătiți alte documente fără o singură eroare, datorită automatizării complete a completării șabloanelor.

KUB este un nou standard pentru emiterea și trimiterea facturilor către clienți.

Un raport de avans este un document care este întocmit pentru a contabiliza fondurile eliberate angajaților pentru a îndeplini o anumită sarcină (călătorii de afaceri, achiziții de combustibil și lubrifianți pentru transportul organizației etc.). Întocmirea acestuia este necesară pentru a confirma sumele cheltuite de persoanele responsabile.

Raportul este generat manual sau folosind software, de exemplu, soluția de aplicație 1C. Documentul este depus de persoana responsabilă la departamentul de contabilitate în termen de 3 zile de la data cheltuirii fondurilor sau întoarcerii dintr-o călătorie de afaceri.

Formular de raport în avans 2017

Oferim o descărcare gratuită a formularului de raport prealabil valabil pentru 2017.

Cum se completează un raport în avans?

Pentru a întocmi un raport în avans, se utilizează formularul AO-1. În el sunt introduse următoarele informații:

Numărul și data raportului.
Numele organizației, codurile OKPO și OKUD.
Denumirea unității structurale.
Numele complet și funcția persoanei raportoare.
Suma în avans.
Stabilirea plății în avans.
Informații despre soldul/depășirea plății în avans.
Informații despre cererile de confirmare a fondurilor cheltuite (bilete, numerar și chitanțe de vânzare, chitanțe etc.).
Semnăturile directorului, contabilului șef, contabilului.
Chitanța persoanei responsabile cu semnătură.

Nu mai pierdeți timpul completând șabloane și formulare

Serviciul KUB vă ajută să emiteți facturi în 20 de secunde și să pregătiți alte documente fără o singură eroare, datorită automatizării complete a completării șabloanelor.

KUB este un nou standard pentru emiterea și trimiterea facturilor către clienți.

Exemplu de completare a formularului de raport în avans

Imaginile formularelor completate, care sunt disponibile pentru descărcare gratuită în diferite formate, vă vor ajuta să pregătiți corect raportul de cheltuieli pentru 2017.

Doriți să automatizați procesul de pregătire a rapoartelor de cheltuieli și a altor documente și să evitați greșelile la completarea acestora? Utilizați serviciul KUB.

Nu mai pierdeți timpul completând șabloane și formulare

Serviciul KUB vă ajută să emiteți facturi în 20 de secunde și să pregătiți alte documente fără o singură eroare, datorită automatizării complete a completării șabloanelor.

KUB este un nou standard pentru emiterea și trimiterea facturilor către clienți.

aflați mai multe despre cub acum

Automatizare
facturare

Completarea automată a detaliilor cumpărătorului de către TIN

Verificarea automată a corectitudinii detaliilor bancare folosind BIC

Formule corect configurate, inclusiv pentru calcularea TVA și Total facturi

Generarea automată a sumei în cuvinte pe baza cifrelor finale ale sumei facturii

Întocmește o factură în 20 de secunde

Fara erori in facturi

Mai puțin timp pentru facturare, mai mult timp pentru afaceri

Creșterea vitezei de plată a facturilor

Automatizare
trimiterea unei facturi

Atașați automat sigla dvs. la factură

Atașați automat o scanare a semnăturii dvs. la factură

Atașați automat o scanare a sigiliului companiei dvs. la contul dvs

Trimiterea unei facturi pe adresa de email a cumparatorului

Trimite o factură în 2 clicuri

Facturi frumoase si profesionale

Puteți emite facturi de pe computer, tabletă, smartphone

Nu este nevoie să tipăriți factura, să semnați, ștampilați sau scanați înainte de a trimite

de ce este mai convenabil un cub?

Facturare online convenabilă

Trimite instantaneu facturi prin e-mail cumpărătorului tău

Controlul datoriilor pentru fiecare client

Stocarea organizată a tuturor documentelor dvs

20% reducere la serviciile de contabilitate de la contabilul dumneavoastră

Nu mai pierdeți timpul completând șabloane și formulare

Serviciul KUB vă ajută să emiteți facturi în 20 de secunde și să pregătiți alte documente fără o singură eroare, datorită automatizării complete a completării șabloanelor.

KUB este un nou standard pentru emiterea și trimiterea facturilor către clienți.

Ai nevoie de ajutor la completarea documentelor sau de sfaturi?

Obțineți ajutor de la experți contabili pentru a pregăti documente

Este folosit pentru a contabiliza fondurile emise persoanelor responsabile pentru cheltuieli administrative și de afaceri.

Întocmit într-un singur exemplar de persoana responsabilă și de angajatul contabil.

Raportul prealabil poate fi întocmit pe suport de hârtie și computer.

Pe reversul formularului, persoana responsabilă notează o listă de documente care confirmă cheltuielile efectuate (certificat de călătorie, chitanțe, documente de transport, chitanțe de casa de marcat, bonuri de vânzare și alte documente justificative) și suma cheltuielilor pentru acestea ( coloanele 1 - 6). Documentele anexate procesului-verbal se numerotează de către persoana responsabilă în ordinea în care sunt consemnate în procesul-verbal.

Departamentul de contabilitate verifică utilizarea intenționată a fondurilor, prezența documentelor justificative care confirmă cheltuielile efectuate, corectitudinea executării acestora și calculul sumelor, iar pe reversul formularului sunt indicate sumele cheltuielilor acceptate pentru contabilitate (coloane 7 - 8) și conturi (subconturi) care sunt debitate pentru aceste sume (coloana 9).

Detaliile referitoare la valută străină (linia 1a din fața formularului și coloanele 6 și 8 din spatele formularului) se completează numai dacă fondurile sunt emise către persoana responsabilă în valută străină în conformitate cu în conformitate cu procedura stabilită, conform legislatia actuala Federația Rusă.

Raportul de cheltuieli verificat este aprobat de manager sau de o persoană autorizată și acceptat în contabilitate. Soldul avansului neutilizat este predat de către persoana responsabilă la casieria organizației folosind un ordin de primire de numerar în modul prescris. Supracheltuirea cu raportul de avans se emite persoanei responsabile conform ordinului de primire a numerarului.

Pe baza datelor raportului de avans aprobat, departamentul de contabilitate anulează socoteala sume de bani conform ordinii stabilite.

Formularul de raport unificat de avans (AO, f. AO-1), un nou eșantion al căruia vă oferim pentru descărcare gratuită în Word sau Excel pe această pagină, vă va permite să organizați corect confirmarea cheltuirii banilor responsabili în companie . Prin completarea formularului propus pentru organizațiile bugetare 0504505 în locul vechiului analog 0504049, angajatul care a primit numerarul va putea depune la departamentul de contabilitate, împreună cu documentele justificative, dovezi ale cheltuielilor vizate de fonduri.

Caracteristici de completare a unui raport prealabil de către destinatar

Un raport tipic de cheltuieli este realizat sub forma unui document primar cu două fețe. Pe lângă numărul și data finalizării, numele companiei, datele destinatarului numerarului (FMO, numărul de personal, funcția etc.), precum și suma și scopul fondurilor alocate sunt trecute în fața acesteia. (coloanele 1-6). Tabelul din stânga conține informații despre avansul anterior și banii nou primiți, indicând soldul acestora (cheltuială sau supracheltuială).

Pe reversul AO-1, ar trebui să enumerați toate documentele care confirmă cheltuirea fondurilor primite, indicând costurile corespunzătoare pentru fiecare articol:

certificat de călătorie;
bilete de călătorie;
chitanțe de plată;
bonuri de vânzare etc.

Documentele justificative sunt, de asemenea, numerotate în ordinea în care sunt înregistrate. Dacă fondurile responsabile au fost primite în valută străină, se completează rândurile corespunzătoare: 1a ( partea frontală), 6 și 8 (versul). Pregătirea ulterioară a rapoartelor anticipate (coloanele 7–10) este încredințată angajaților departamentului de contabilitate. Iar aprobarea documentelor preverificate este efectuată de directorul companiei (IP).

Când se formează un SA?

Numerar poate fi eliberat numai persoanelor care au încheiat contracte de muncă cu societatea (IP) în următoarele cazuri:

nevoi economice și operaționale;
avans pentru cheltuieli de deplasare;
rambursarea cheltuielilor de deplasare.

Mai mult decât atât, în cazul în care în raport există o datorie pentru avansul anterior, următoarea debursare în numerar către acest angajat, de regulă, nu se face. De asemenea, este interzisă transferul acestor bani către alte persoane, inclusiv rude apropiate.

Un angajat care a primit fonduri responsabile trebuie, în termen de trei zile lucrătoare de la sfârșitul perioadei pentru care fondurile au fost emise suma specificată(după sosirea dintr-o călătorie de afaceri), furnizați dovezi documentare ale cheltuielilor lor.

Descărcați formularul

Dacă nu ați găsit răspunsul la întrebarea dvs. sau există încă neînțelegeri, contactați un avocat pentru o consultație gratuită prin chat pe site-ul nostru

Formular de raport în avans AO-1
Formular de raportare prealabil 0504505

Raportul de avans controlează soldurile de numerar ale angajatului, cheltuielile excesive și rambursarea acestuia. Formularul și modelul de formular pot fi descărcate gratuit de la acest link.

Aproape toate întreprinderile practică emiterea de numerar angajaților pentru a cumpăra anumite articole, echipamente și diverse active materiale. Astfel de momente necesită raportare financiară către conducerea companiei. Un raport de cheltuieli este vital pentru o organizație. Hârtia controlează soldurile de numerar ale angajatului, cheltuielile excesive și rambursările. Lista persoanelor care primesc bani în avans poate fi limitată printr-un ordin separat al directorului. Persoanele care sunt neglijente în îndatoririle lor nu au voie să facă rapoarte prealabile.

Formular de raport în avans poate fi obținut gratuit printr-un link direct de pe pagină. Un format convenabil vă va permite să completați punctele lipsă și să creați un document pe cont propriu. Reglementarea de reglementare stabilește anumiți termeni pentru utilizarea banilor în avans, după care este necesar să se facă decontări cu departamentul de contabilitate al organizației. Când completați coloanele și paragrafele actului, ar trebui să verificați cu atenție fiecare literă și cuvânt scris. Corectările și erorile din actele juridice sunt inacceptabile. Redactarea responsabilă va elimina posibilele greșeli de scriere digitale.

Elemente obligatorii ale raportului prealabil

Aprobare din partea conducerii din dreapta sus;
Există și informații despre suma emisă;
Data aprobării;
Numele și numărul hârtiei trimise;
Numele instituției, numele complet al persoanei responsabile, detaliile documentului;
Informații despre mișcarea banilor sub formă de tabel;
Note privind soldurile, depășirile, însumarea, semnătura și transcrierea persoanei responsabile.

Raportul de cheltuieli include toată documentația care însoțește cheltuielile. Cecurile, chitanțele, facturile, extrasele, comenzile sunt atașate rapoartelor financiare. Unele întreprinderi practică completarea rapoartelor anticipate în mod independent de către specialiști. Contabilitatea verifică doar acuratețea execuției și a calculelor. Cu toate acestea, există o poziție printre avocații muncii că această funcție ar trebui să fie atribuită unui contabil. Formularul aprobat AO-1 (formular conform OKUD 0504049, 0504505) vă permite să rezolvați cu ușurință problemele legate de numerarul transferat către angajați. Să-l folosești cu plăcere.

Pentru a contabiliza cheltuielile efectuate de un angajat al companiei în timpul unei călătorii de afaceri. Se aplică și în cazurile în care fondurile companiei sunt cheltuite de către angajații săi.

Raportul de avans are un formular unificat sub numărul AO-1. În ciuda faptului că legea permite persoanelor juridice să utilizeze propriile formulare, utilizarea unui formular pentru o sumă unificată pare de preferat.

Dragi cititori! Articolul vorbește despre soluții tipice probleme legale, dar fiecare caz este individual. Daca vrei sa stii cum rezolva exact problema ta- contactati un consultant:

APLICAȚIILE ȘI APELURILE SUNT ACCEPTATE 24/7 și 7 zile pe săptămână.

Este rapid și GRATUIT!

Șeful societății trebuie să semneze un ordin prin care se indică persoanele îndreptățite să primească sume contabile. Până de curând, aceștia puteau fi doar angajați ai companiei care au contracte de muncă cu această companie.

Din 2019, fondurile responsabile pot fi emise persoanelor cu care organizația a încheiat un contract civil. Ordinul trebuie să indice scopurile pentru care pot fi cheltuite sumele emise, suma și perioada acestora.

Dacă un angajat al companiei este trimis într-o călătorie de afaceri, acesta poate primi fonduri pe baza unui ordin de călătorie de afaceri sau a unui certificat de călătorie.

Particularități

Legislația prevede că acest document primar se întocmește într-un singur exemplar.

Trebuie remarcat faptul că numărul raportului de avans din Clasificatorul All-Russian al Documentației de Management (OKUD) s-a modificat. Până în 2019, a avut numărul de formular 0504049, care a fost modificat ulterior prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei nr. 52n din 30 martie 2015. În 2019, raportul de avans are un nou număr OKUD 0504505.

Reguli generale pentru întocmirea unui formular de raport în avans

Și anume:

numărul raportului în avans;
data raportului prealabil;
Numele companiei;
suma în avans;
suma cheltuită;
lista documentelor anexate raportului prealabil.

Persoanele juridice pot folosi formularul AO-1, a cărui utilizare era obligatorie în perioadele anterioare.

Raportul în avans poate fi întocmit în mod tradițional, adică documentat (de mână sau pe computer). Condiția principală este prezența semnăturilor personale ale funcționarilor.

Poate fi depus și electronic. Un astfel de document este semnat folosind semnăturile digitale ale oficialilor. Ultima opțiune este posibilă dacă compania are un sistem electronic de gestionare a documentelor.