การนำเสนอเรื่อง การฉ้อโกงในระบบธนาคาร. การฉ้อโกงบัตรพลาสติก: ประเภทของการฉ้อโกง

ลูกค้าขอให้เปิดบัญชีสำหรับบริษัทนอกอาณาเขต บริษัทตัวกลางมอบบัตรธนาคารและจดหมายถึงธนาคารเพื่อลงนาม จากนั้นจึงเพิ่มลายเซ็นของบุคคลที่ไม่มีตัวตนในลายเซ็นของลูกค้า (เพื่อในกรณีที่มีบางสิ่งเฉพาะเจาะจง ผู้ที่ลงนามในลายเซ็นสามารถหลบเลี่ยงความรับผิดชอบ) หรือเพียงแค่เปลี่ยนบัตรธนาคาร

หลังจากที่เงินเข้าบัญชีแล้ว ธนาคารจะได้รับคำสั่งให้โอนเงินไปยังบัญชีต่างประเทศที่ควบคุมโดยนักหลอกลวง อีกสถานการณ์หนึ่งคือผู้ฉ้อโกงตรวจสอบกับธนาคารเป็นระยะเกี่ยวกับยอดเงินในบัญชีและโอนเงินเฉพาะในช่วงเวลาที่มีเงินสะสมจำนวนมากเท่านั้น

การฉ้อโกงประเภทที่สองคือคนกลางขายลูกค้าให้กับบริษัทนอกอาณาเขตในราคาที่ดีมาก และในขณะเดียวกันก็เสนอที่จะเปิดบัญชีในธนาคารบางแห่งอย่างสงบเสงี่ยม ธนาคารอาจมีชื่อที่น่านับถือมาก ชื่อของมันอาจเกือบจะซ้ำกับชื่อธนาคารต่างประเทศที่มีชื่อเสียงด้วยซ้ำ (เช่น Barclayes Bank แทนที่จะเป็น Barclays ตัวอย่างนี้เป็นของสมมติ)

ลูกค้าจะได้รับแจ้งว่าขณะนี้การเปิดบัญชีกับธนาคารที่มีชื่อเสียงระดับนานาชาติเป็นเรื่องยากมาก ให้กับลูกค้าชาวรัสเซียและในทางกลับกัน ธนาคารแห่งนี้ก็รักลูกค้าชาวรัสเซีย อาจเป็นไปได้ว่าอัตราดอกเบี้ยจะได้รับสัญญาสูงกว่าอัตราดอกเบี้ยที่เสนอโดยธนาคารอื่น เช่น 7 -15%) ในที่สุดรายละเอียดของธนาคารแห่งนี้ก็จะลดความระมัดระวังของลูกค้าในที่สุด: เขาสามารถมีบัญชีผู้สื่อข่าวในสวิตเซอร์แลนด์ สหรัฐอเมริกา และสถานที่อื่น ๆ ที่ดูเหมือนน่าเชื่อถือ

(สำหรับสถานที่จดทะเบียนธนาคารนั้นมักจะโกหกลูกค้าโดยบอกว่าธนาคารจดทะเบียนในประเทศที่เขามีบัญชีตัวแทน (เช่น สวิตเซอร์แลนด์) ดังที่คุณเดาตามความเป็นจริงแล้ว ธนาคารไม่ใช่สวิส แต่เป็นธนาคารนอกชายฝั่งที่ถูกที่สุด - ตัวอย่างเช่นจากนาอูรู (ต้นทุนการสร้างอยู่ที่ 20-25,000 ดอลลาร์) และเจ้าของธนาคารแห่งนี้คือเจ้าของบริษัทที่ให้บริการบริษัทนอกอาณาเขต

ประการแรกคือเจ้าของธนาคารจะ “ใช้” เงินของลูกค้าในโครงการที่มีความเสี่ยง โดยหวังว่าจะประหยัดเงินและได้รับอัตราดอกเบี้ยสูง คุณสามารถคาดเดาชะตากรรมของโครงการเหล่านี้ส่วนใหญ่ได้ ประการที่สอง นักต้มตุ๋นก็จะวิ่งหนีไปพร้อมเงิน โปรดระวัง - การหลอกลวงนี้เป็นที่นิยมอย่างมาก

ผู้บริหารธนาคารจัดการขโมยเงินจากบัญชีบริษัทได้อย่างไร นี่คือแผนการเคลื่อนย้ายเงินของลูกค้าที่เรียบง่าย:

1. ลูกค้านำใบเสร็จรับเงินไปที่ธนาคารซึ่งเขา "สั่ง" ธนาคารให้โอนเงินจากบัญชีของเขาไปยังบัญชีของผู้รับ 2. ผู้ดำเนินการธนาคาร (นักบัญชี) ตรวจสอบความถูกต้องของคำสั่งซื้อ, จดหมายโต้ตอบของลายเซ็นของเจ้าหน้าที่ระดับสูงของบริษัทลูกค้าพร้อมลายเซ็นตัวอย่างบนบัตรธนาคาร, จดหมายโต้ตอบของตราประทับของลูกค้าพร้อมตราประทับตัวอย่างในใบเดียวกัน บัตรธนาคาร การมีอยู่ของจำนวนเงินที่โอนในบัญชีของลูกค้า และหากสัญญาณทั้งหมดตรงกันและการดำเนินการตามคำสั่งการชำระเงินที่ถูกต้องจะรวมการดำเนินการนี้ไว้ในรายการการโอนเงินผ่านธนาคาร

3. ในสำเนาคำสั่งชำระเงินชุดใดชุดหนึ่ง (ซึ่งยังคงอยู่กับลูกค้าและถูกเก็บไว้ในเอกสารทางบัญชีของเขา) ผู้ดำเนินการธนาคารจะประทับตรา "ชำระแล้ว" และอย่างเป็นทางการนับจากนี้เป็นต้นไปใบเสร็จรับเงินการชำระเงินสำหรับลูกค้าจะถือว่าเสร็จสมบูรณ์ และเงินจะถูกโอนไปยังผู้รับ 4. ผู้จัดการธนาคาร (หรือรองของเขา) อนุญาตหลายครั้งต่อวัน ธุรกรรมทางธนาคารและเงิน (หรือมากกว่าข้อมูลเกี่ยวกับข้อเท็จจริงของการโอนเงิน) จะผ่านเครือข่ายคอมพิวเตอร์ไปยังธนาคาร (ธนาคาร) - ผู้รับเงิน 5. กระดาษแจ้งข้อเท็จจริงของการโอนเงินมาถึงธนาคารผู้รับและที่องค์กรผู้รับ 7-10 วันหลังจากประมวลผลคำสั่งการชำระเงิน

นี่เป็นรูปแบบที่เหมาะสำหรับการทำธุรกรรมทางธนาคารแบบง่ายๆ สำหรับการโอนเงิน จะต้องเปลี่ยนแปลงอะไรบ้างเพื่อให้ลูกค้าได้รับการยืนยันการชำระเงิน เงินถูกหักจากบัญชีของลูกค้า แต่จริงๆ แล้วไม่ได้ไปอยู่ในบัญชีของผู้รับ?

อาจเป็นไปได้ว่าจุดที่ 4 ของกระบวนการของเราควรมีลักษณะดังนี้: 4. 1. ผู้เชี่ยวชาญ (หรือผู้เชี่ยวชาญ) บางรายพิจารณารายการการโอนและแบ่งออกเป็นสองประเภท:

-ประเภทแรกคือเงินที่ไม่สามารถละเลยได้ (ก่อนอื่นคือโอนเข้าบัญชี สำนักงานภาษีบำนาญและกองทุนอื่น ๆ เพื่อชำระค่าทรัพยากรพลังงาน) ความล้มเหลวในการรับเงินเข้าบัญชีของผู้รับเหล่านี้สามารถนำไปสู่การตรวจพบการหลอกลวงอย่างรวดเร็วและการยุติกิจกรรมของผู้หลอกลวง -ประเภทที่สองคือเงินที่สามารถ "สูญหาย" ได้ และทั้งผู้รับหรือผู้ชำระเงิน (ยิ่งกว่านั้น) จะไม่มองหาทันที โดยเฉพาะอย่างยิ่งการชำระเงินให้กับองค์กรการเคหะ (DEZ และ REU) ซึ่งโดยทั่วไปแล้วถือเป็นความประมาทเลินเล่ออย่างยิ่งในการยืนยันความสม่ำเสมอของข้อเท็จจริงในการชำระเงิน/ไม่ชำระเงินของลูกค้า

4. 2. เงินจากรายการบัญชี "ประเภทที่สอง" ถูกถอนออกจากบัญชีเหล่านี้และโอน (?), เงินสด (?), แปลง (?), ส่งออก (?) ไปที่ ประเทศที่ห่างไกล- เพื่อพัฒนาขั้นตอนดังกล่าว ไม่ต้องพูดถึงการปฏิบัติในชีวิตจริง การปฏิบัติด้านการธนาคารค่อนข้างยาก เว้นแต่เราจะถือว่ามีการสมรู้ร่วมคิดเบื้องต้นระหว่างผู้บริหารระดับสูงของธนาคารและมีผู้เชี่ยวชาญที่เชื่อถือได้ ซึ่งสันนิษฐานว่าอยู่ในบริการคอมพิวเตอร์

ผู้ฉ้อโกงจัดฉากปลอมตัวสำหรับนายธนาคาร การปลอมตัวที่แท้จริงถูกจัดแสดงสำหรับนายธนาคารโดยนักต้มตุ๋นที่ส่งต่อคนยากจนในฐานะผู้จัดการและนักธุรกิจที่ประสบความสำเร็จ การแสดงมีความจำเป็นเพื่อให้ได้เงินกู้จำนวนมาก การหาคนที่ไม่มีทรัพย์สินหรือรายได้ที่มั่นคงไม่ใช่เรื่องยากสำหรับคนโกง

นักต้มตุ๋นอธิบายให้คนจนฟังว่าพวกเขาไม่สามารถกู้เงินได้ด้วยตัวเอง แต่พร้อมที่จะจ่ายดอกเบี้ยสำหรับบริการเพื่อให้ได้มา ผู้ค้ำประกันก็ได้รับการคัดเลือกโดยใช้โครงการเดียวกัน ในระหว่างการสัมภาษณ์ นักต้มตุ๋นได้แต่งกายให้ผู้ยืมสวมชุดสูทมีสไตล์ ให้ใบรับรองเกี่ยวกับเงินเดือนที่พวกเขาควรจะได้รับ และอธิบายวิธีปฏิบัติตัวในธนาคาร การทำงานตามค่าธรรมเนียมที่สัญญาไว้ Muscovites ได้รับเงินกู้และมอบให้กับผู้มีพระคุณ ตามกฎแล้วสิ่งเหล่านี้เป็นจำนวนเงินตั้งแต่ 10 ถึง 15,000 ดอลลาร์ เมื่อถึงเวลาจ่ายเงินให้นายธนาคาร

โดยไม่คาดคิดพวกเขาพบว่าแท้จริงแล้วลูกค้าของพวกเขามีหนี้สินล้นพ้นตัว ยิ่งไปกว่านั้น คนธรรมดาสามัญดังกล่าวไม่มีอพาร์ตเมนต์ รถยนต์ หรือทรัพย์สินอื่นใดที่จะชดเชยความสูญเสียของธนาคารได้ เป็นเวลานานที่ไม่สามารถหาผู้รับเงินที่แท้จริงได้ พวกหลอกลวงก็ระมัดระวังเกินไป อย่างไรก็ตาม ในช่วงสุดสัปดาห์ เมื่อคนโกงแสดงการปลอมตัวอีกครั้ง พวกเขาถูกจับได้ในสำนักงานกลางแห่งหนึ่งของธนาคารขนาดใหญ่ เมื่อปรากฏในภายหลัง สำนักงานแห่งนี้เป็นที่ชื่นชอบในหมู่นักต้มตุ๋น เฉพาะที่นี่เท่านั้นที่พวกเขาทำการหลอกลวง 4 ครั้ง

“กระจกบิล” หลายองค์กรใน เวลาที่แตกต่างกันซื้อตั๋วเงินที่ออกโดยธนาคาร "X" ในขณะที่ซื้อตั๋วเงิน พวกเขาตรวจสอบความถูกต้อง นอกจากนี้ความถูกต้องของเอกสารยังได้รับการยืนยันจากผู้ออกเอง (นั่นคือธนาคารที่ออกตั๋วเงินเหล่านี้) อย่างไรก็ตาม เมื่อองค์กรนำเสนอใบเรียกเก็บเงินสำหรับการชำระเงิน ผู้ออกปฏิเสธที่จะยอมรับ โดยระบุว่าได้รับการชำระคืนแล้ว ธนาคารที่ออกใบเรียกเก็บเงินเหล่านี้ยังจัดเตรียมเอกสารยืนยันการชำระใบเรียกเก็บเงินเดียวกันทุกประการ

พวกเขาไม่สามารถตอบคำถามได้ว่าตั๋วเงินนั้นเป็นของแท้หรือเป็นการตรวจสอบ แบบฟอร์มดังกล่าวได้รับการยอมรับว่าเป็นของแท้ แต่ไม่มีข้อสรุปที่แน่ชัดเกี่ยวกับการลงนามในตั๋วเงิน เห็นได้ชัดว่า "ตั๋วเงินกระจก" ผลิตขึ้นในโรงพิมพ์เดียวกันกับที่พิมพ์ตั๋วแลกเงินจริงของธนาคาร ไม่น่าเป็นไปได้ที่พวกเขาจะสามารถบังคับให้ผู้ออกชำระเงินได้ เนื่องจากเป็นการยากมากที่จะพิสูจน์ว่าธนาคารเองเกี่ยวข้องกับการออกบัตรปลอม โดยปกติในขั้นตอนการตรวจสอบนี้ กรณีจะ "ค้าง"

บริษัทแห่งหนึ่งซื้อตั๋วแลกเงินจากบริษัทที่ออกตั๋วแลกเงิน อย่างไรก็ตาม ปัญหาคือตอนนี้พวกเขาไม่พบบริษัทนี้ อีกองค์กรหนึ่งนั่งอยู่ตามที่อยู่ของเธอมานานแล้ว

ผู้ใช้จำนวนมากได้รับอีเมลขอให้ยืนยันรายละเอียดธนาคารบนหน้าเว็บพิเศษเนื่องจากปัญหาทางเทคนิคที่ถูกกล่าวหา

ตัวอย่างคืออีเมลที่ส่งถึงลูกค้า CITIBANK โดยมีหัวข้อว่า “การแจ้งเตือนการฉ้อโกงที่สำคัญจาก Citibank” ข้อความดังกล่าวระบุว่าเพื่อดำเนินการเพื่อตรวจจับสิ่งผิดกฎหมาย การธนาคารผู้ใช้จำเป็นต้องตรวจสอบความถูกต้องของรายละเอียดบนเว็บไซต์เฉพาะ

Panda Software เตือนว่าข้อความทั้งหมดนี้เป็นการปลอมแปลง จุดประสงค์หลักคือเพื่อให้ได้ข้อมูลที่เป็นความลับเกี่ยวกับลูกค้า (หมายเลขบัญชี ชื่อผู้ใช้ รหัสผ่าน รหัส PIN และข้อมูลลับอื่น ๆ) ข้อความที่ส่งถูกสร้างขึ้นอย่างระมัดระวังในรูปแบบ HTML เพื่อให้คล้ายกับข้อความธนาคารออนไลน์ต้นฉบับให้ใกล้เคียงที่สุด อีเมลปลอมใช้ช่องโหว่ URLSpoof ที่ยังไม่ได้แพตช์ในเบราว์เซอร์ Microsoft Internet Explorer ช่องโหว่นี้ทำให้ผู้ใช้คิดว่าหน้าเว็บที่พวกเขาเข้าถึงผ่านลิงก์จากอีเมลนั้นเป็นเว็บไซต์ธนาคารอย่างเป็นทางการ ทั้งที่จริงๆ แล้วเป็นเพียงสำเนาต้นฉบับที่อยู่บนเซิร์ฟเวอร์อื่นเท่านั้น

หากผู้ใช้ป้อนข้อมูลที่ร้องขอ ข้อมูลนั้นจะตกไปอยู่ในมือของผู้หลอกลวงที่สร้างจดหมายและหน้าเว็บนี้โดยตรง การหลอกลวงออนไลน์ประเภทนี้เกี่ยวข้องกับการใช้อีเมลปลอม ป๊อปอัป และเว็บไซต์

ในอุตสาหกรรมการธนาคาร การใช้ในทางที่ผิดโดยพนักงานถือเป็นปรากฏการณ์ที่ค่อนข้างธรรมดา การปฏิบัติของโลกแสดงให้เห็นว่าใน ธนาคารขนาดเล็กการละเมิดเกิดขึ้นบ่อยกว่าการละเมิดครั้งใหญ่ สาเหตุหลักมาจากการรวมกันของหลายตำแหน่งในธนาคารขนาดเล็กโดยบุคคลเดียวซึ่งทำให้สามารถกระทำการโจรกรรมในฐานะแคชเชียร์แล้วซ่อนไว้ในฐานะนักบัญชี

ธนาคารในประเทศส่วนใหญ่มีขนาดเล็กตามมาตรฐานโลก นอกจากนี้ ธุรกิจในประเทศกำลังเข้าสู่ขั้นตอนของการก่ออาชญากรรมในระดับสูง และธนาคารขนาดเล็กก็ได้รับอิทธิพลจากโครงสร้างทางอาญาได้ง่ายขึ้นหรือกระทั่งสร้างขึ้นโดยธนาคารเหล่านั้นด้วยซ้ำ เป็นเรื่องปกติที่ลูกค้า (“นักต้มตุ๋น”) จะกู้เงินล่วงหน้าโดยไม่ได้ตั้งใจจะชำระคืน พนักงานธนาคารที่ได้รับค่าจ้างต่ำตามมาตรฐานโลก มักถูกติดสินบน มีธนาคาร "พกพา" หลายแห่งที่มุ่งเน้นการให้บริการผู้ก่อตั้ง ผู้ก่อตั้งดังกล่าวมักจะได้รับเงินกู้ฟรีและการชำระคืนซึ่งไม่ได้รับการตรวจสอบอย่างรอบคอบเป็นพิเศษ

เมื่อเร็ว ๆ นี้ในรัสเซีย เบลารุส และรัฐบอลติก ผู้ก่อตั้งเองก็ได้ล้มละลายธนาคารขนาดเล็กจำนวนมาก โครงการนี้เป็นมาตรฐาน: หลังจากลงทะเบียนธนาคาร ลูกค้าใหม่จะถูกดึงดูด ซึ่งเปลี่ยนมาใช้บริการการชำระเงินและเงินสดที่ธนาคารที่จัดตั้งขึ้นหรือฝากเงินเข้า และทรัพยากรสำหรับการกู้ยืมระหว่างธนาคารก็ถูกดึงดูดอย่างแข็งขัน หลังจากสะสมเงินในธนาคารได้ค่อนข้างมาก ผู้ก่อตั้งธนาคารก็ได้รับสิทธิพิเศษ สินเชื่อขนาดใหญ่ซึ่งร่วมกันทำให้ธนาคารล้มละลาย หลังจากนั้นผู้ก่อตั้งก็ออกจากเกม (หากมีเวลา) และลูกค้าบุคคลที่สามของธนาคารก็ประสบกับความสูญเสีย

การละเมิดสามารถเกิดขึ้นได้ในหลายแผนกของธนาคาร พิจารณาวิธีการหลักที่เป็นไปได้ของการฉ้อโกงในแผนกธนาคาร การฉ้อโกงเกิดขึ้นค่อนข้างบ่อยเมื่อให้บริการเงินสดแก่ลูกค้า โอกาสที่กว้างขวางสำหรับการฉ้อโกงจะเปิดกว้างโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อบุคคลหนึ่งรวมฟังก์ชันของนักบัญชีและผู้ปฏิบัติงานเข้าด้วยกัน วิธีการที่พบบ่อยที่สุดมีดังต่อไปนี้

1. การขาดแคลน “หน้าด้าน” เงินก้อนใหญ่ถูกขโมยไปจากเครื่องบันทึกเงินสดของธนาคาร และไม่ได้ถูกซ่อนไว้แต่อย่างใด ดังนั้นแคชเชียร์จึงหวังที่จะหลบหนีก่อนที่การตรวจสอบเครื่องบันทึกเงินสดจะเริ่มขึ้น ชายคนหนึ่งมาหาผู้อำนวยการธนาคาร: - คุณกำลังมองหาแคชเชียร์คนใหม่หรือไม่? - และอันเก่าด้วย

วิธีการนี้เหมือนกับการฉ้อโกงบางอย่างที่กล่าวถึงด้านล่าง โดยส่วนใหญ่จะมีมูลค่าในอดีต เนื่องจากปัจจุบันธนาคารส่วนใหญ่มีการควบคุมที่ค่อนข้างเข้มงวดและดำเนินการรายการเงินสดคงเหลือรายวัน

2. การจัดทำเอกสารทางการเงินที่ครอบคลุมการขาดแคลน หลังจากรับเงินจากเครื่องบันทึกเงินสด “มาระยะหนึ่ง” แล้วไม่สามารถส่งคืนได้ก็เป็นไปได้ที่จะประดิษฐ์เอกสารทางการเงินให้ครอบคลุมจำนวนเงินที่ขาด (เช่น การออกคำสั่งเดบิต ).

3. แคชเชียร์ถูกกล่าวหาว่าทำผิดพลาด มีการถอนเงินจำนวนเล็กน้อย มีรายงานการขาดแคลนซึ่งถูกกล่าวหาว่าเกิดขึ้นเนื่องจากข้อผิดพลาดในการคำนวณที่ทำไว้ก่อนหน้านี้ และเสนอให้ทำซ้ำเอกสารเก่าเพื่อให้บรรลุ "งานฉลุที่สมบูรณ์" ดังนั้นพวกเขาจึงถูกลักพาตัว ไม่ จำนวนมากแต่ถ้าคุณ "หลอกหัว" ของผู้บังคับบัญชาของคุณอย่างชำนาญซึ่งยอมรับการแก้ไขอย่างไม่ต้องสงสัยผลรวมอาจมีขนาดใหญ่มาก

4. การขโมยเงินโดยบุคคลที่ไม่ได้รับอนุญาต ความเป็นไปได้นี้เกิดขึ้นในกรณีของความประมาทเลินเล่อของพนักงานเก็บเงินที่อนุญาตให้เข้าไปในสถานที่ลงทะเบียนเงินสดโดย ต่อบุคคลที่สาม- นอกจากนี้ยังมีหลายวิธีที่นักหลอกลวงจะหลอกลวงแคชเชียร์ที่ไม่มีประสบการณ์และไม่มีประสบการณ์ ในทางปฏิบัติในต่างประเทศ มีกรณีที่ทราบกันดีอยู่แล้วว่าเมื่อตรวจสอบเครื่องบันทึกเงินสด ผู้ตรวจสอบบัญชีได้ทำลายเช็คของตนเอง อย่างไรก็ตาม การกระทำดังกล่าวจะไม่มีผลหากมีการป้อนเช็คในทะเบียนเช็คแล้ว ในบางกรณีเช็คของพันธมิตรจะถูกทำลาย ส่งผลให้แคชเชียร์จะขาดแคลนเช็คและผู้สอบบัญชีและสหายของเขาจะได้รับรายได้ บุคคลที่ก่ออาชญากรรมไม่จำเป็นต้องเป็นพนักงานธนาคาร ในกรณีที่ไม่มีสถานที่ทำงานของแคชเชียร์ที่มีอุปกรณ์ครบครัน การโจรกรรมอาจกระทำโดยบุคคลที่ไม่ได้รับอนุญาตได้เช่นกัน

5. ปกปิดเงินฝากที่ดึงดูด ลูกค้าจะได้รับทั้งหมด เอกสารที่จำเป็นเกี่ยวกับการดึงดูดเงินของเขามาฝาก แต่เงินจำนวนนี้ไม่ใช่ตัวพิมพ์ใหญ่ เมื่อครบกำหนดระยะเวลาฝาก (และ การทำธุรกรรมที่เป็นการฉ้อโกงมักจะทำด้วยเงินฝากของ ระยะยาว) เงินจะถูกส่งคืนให้เขาโดยการไม่ได้รับเงินทุนที่ฝากโดยลูกค้ารายอื่น (ที่เรียกว่า "การดำเนินการที่ทับซ้อนกัน") เกือบทุกครั้งด้วยการฉ้อโกงดังกล่าว ปัญหาการขาดแคลนยังคงเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องจนกว่าเคล็ดลับจะถูกเปิดเผยพร้อมกับผลที่ตามมาอันน่าเศร้าสำหรับแคชเชียร์

การปกปิดเงินฝากประเภทหนึ่งอาจเป็นการประเมินจำนวนเงินที่ฝากจริงในเอกสารของธนาคารต่ำเกินไป หากการระบุจำนวนเงินน้อยไปไม่มีนัยสำคัญ ระยะเวลาและดอกเบี้ยค่อนข้างมาก และลูกค้าไม่ชอบที่จะตรวจสอบความถูกต้องของการคำนวณรายได้ที่ได้รับ ก็อาจไม่จำเป็นต้องชดเชยเงินฝากที่ได้รับก่อนหน้านี้ด้วยซ้ำ เพราะดอกเบี้ยที่ “สะสม” จะปกปิดการโจรกรรม

6. การตัดเงินออกจากบัญชีลูกค้า หากนักบัญชีขี้เกียจและไม่ติดตามความเคลื่อนไหวของเงินในบัญชีของบริษัทอย่างระมัดระวัง เงินนั้นอาจถูกตัดไปยังบริษัทที่สาม หากลูกค้าพบว่ามีการตัดค่าใช้จ่าย ผู้ฉ้อโกงจะต้องขอโทษเขาและคืนเงินให้ หากลูกค้าไม่สังเกตเห็นสิ่งใดก็จะได้รับรายได้

7. การโอนเงินในนามของธนาคาร เงินจะไม่ถูกถอนออกจากบัญชีกระแสรายวันของลูกค้า แต่มีการชำระเงินในนามของธนาคารให้กับบริษัทบางแห่ง เช่น "สำหรับการซื้อคอมพิวเตอร์" "สำหรับ บริการให้คำปรึกษา", รายได้จากเงินฝาก ฯลฯ ในกรณีที่ไม่มี (หรือมีการปลอมแปลง) เอกสารประกอบ

8. การทดแทนสกุลเงินจริงปลอม ลูกค้าส่วนใหญ่ยังคงเชื่อในธนาคารและพนักงานของพวกเขา ทำให้สามารถขายธนบัตรปลอมผ่านธนาคารได้

แม้ว่าการหลุดของเงินดอลลาร์ปลอมและเครื่องหมายเยอรมันเกิดขึ้นค่อนข้างบ่อย (โดยเฉพาะที่สำนักงานแลกเปลี่ยนเงินตรา) แต่พนักงานธนาคารขนาดใหญ่มักชอบที่จะรับความเสี่ยงน้อยลง “การแกล้ง” หลักของพวกเขาในเรื่องนี้คือการแจกแบงค์เก่าและขาดรุ่งริ่งแทนแบงค์ใหม่ ซึ่งขายยากเต็มราคา

มีหลายกรณีที่พนักงานเก็บเงินคนเดียวกันยอมรับธนบัตรที่ออกก่อนหน้านี้จากลูกค้าที่ต้องการขายเป็นส่วนหนึ่งของมูลค่าที่ตราไว้ จากนั้นใบเรียกเก็บเงินเหล่านี้ก็ถูกส่งเข้าไปในห่อของลูกค้าที่ไม่ตั้งใจอีกครั้งและเรื่องราวก็เกิดขึ้นซ้ำอีกครั้ง ในทางปฏิบัติในต่างประเทศ การปลอมแปลงธนบัตรและหลักทรัพย์อื่นๆ เป็นเรื่องปกติเช่นกัน

9. การดึงเงินออกจากชุด หากลูกค้าได้รับเงินจำนวนมาก ที่ธนาคารมักจะไม่มีโอกาสคำนวณจำนวนเงินในแต่ละชุดใหม่ เงินจะถูกนำออกจากธนาคารโดยไม่ถูกนับ และแคชเชียร์จะนับเฉพาะในสำนักงานของลูกค้าเท่านั้น พบปัญหาการขาดแคลนซึ่งพนักงานธนาคารตอบโต้ด้วยความสงบของนักกีฬาโอลิมปิก: "เราควรคำนวณใหม่ที่ธนาคาร!" หากลูกค้าตรวจพบการขาดแคลนในธนาคาร พวกเขาขอโทษเขาและมอบเงินให้เขาอย่างถูกต้อง

ในธนาคารในประเทศ ในยุคของการไม่ชำระเงิน มีความเป็นไปได้ที่จะหมักลูกค้าไว้จนเกือบถึงเวลาอาหารกลางวัน จากนั้นจึงเริ่มให้เงินกับทุกคนในคราวเดียว ทำให้เกิดความสับสนวุ่นวาย นอกจากนี้พนักงานลูกค้าก็รอ ค่าจ้างดังนั้นนักบัญชีจึงมักไม่มีเวลาในการคำนวณใหม่ ในการปฏิบัติต่างประเทศจาก แพ็คเกจมาตรฐานตั๋วเงินหรือตั๋วแลกเงินถูกถอนออก เงินก้อนใหญ่ถูกแทนที่ด้วยตั๋วเงินสกุลล่าง

10. การหลอกลวงลูกค้าที่ไม่รู้หนังสือ ใจง่าย หรือป่วย ประชากรในประเทศถือได้ว่าเป็นผู้รู้หนังสือในระดับสากลและชาญฉลาดเพื่อวัตถุประสงค์ในการโฆษณาชวนเชื่อเท่านั้น ในทางปฏิบัติไม่เพียงแต่ปู่และหญิงชราจำนวนมากเท่านั้น แต่คนวัยกลางคนและคนหนุ่มสาวก็พร้อมที่จะลงนามทุกสิ่งที่ธนาคารไม่ได้เสนอให้ วิธีการเดียวกันนี้ยังใช้กับผู้ที่มีสายตาไม่ดี โดยที่แคชเชียร์กรอกเอกสารทั้งหมดแล้วพูดว่า: "ลงชื่อที่นี่"

11. ตัดปัญหาการขาดแคลนไปยังแผนกอื่น ๆ ของธนาคาร เมื่อพนักงานของศูนย์ชำระเงินสดสามารถเข้าถึงเอกสารทางบัญชี ปัญหาการขาดแคลนที่เกิดขึ้นมักจะถูกตัดไปยังแผนกอื่น ๆ ของธนาคาร ซึ่งการขาดแคลนสามารถค้นพบได้หลังจากเวลาที่กำหนดเท่านั้น ช่วงเวลา. ความล่าช้าทำให้คุณสร้างความสับสนให้กับสถานการณ์ได้

12. วิธีการต่อสู้กับการฉ้อโกงเงินสดและการชำระหนี้ เพื่อลดความเป็นไปได้ของการฉ้อโกงในศูนย์เงินสดและการชำระเงินของธนาคาร จำเป็นต้อง: ดำเนินการคำนวณเงินสดใหม่โดยไม่แจ้งล่วงหน้าบ่อยครั้งทั้งที่โต๊ะเงินสดและในห้องนิรภัย การทำงานที่โต๊ะเงินสดควรมีการเชื่อมต่อกับบัญชีน้อยที่สุด ธุรกรรมทางธนาคาร- พนักงานโต๊ะเงินสดไม่ควรจัดการกับการลงทะเบียน ข้อตกลงการฝากเงินหรือการออกบัตรเงินฝาก

พนักงานเก็บเงินเท่านั้นที่ควรจัดการเงินสด หากผู้ตรวจสอบหรือผู้ตรวจสอบบัญชีที่ตรวจสอบเครื่องบันทึกเงินสดได้รับอนุญาตให้เข้าถึงเงิน พนักงานโต๊ะเงินสดจะต้องจัดให้มีการควบคุมเหนือเขา พนักงานเก็บเงินไม่ควรได้รับอนุญาตให้กรอกเอกสารให้กับลูกค้า หากลูกค้ามีการศึกษาไม่ดีหรือป่วยเป็นพนักงานพิเศษที่ไม่เกี่ยวข้องกับ บริการชำระเงินและเงินสด- ธุรกรรมทั้งหมดที่ผ่านแคชเชียร์จะต้องได้รับการระบุอย่างถูกต้องว่าเขาได้ดำเนินการแล้ว เงินที่ห่อไว้ทั้งหมดควรมีเครื่องหมายชื่อแคชเชียร์และวันที่ใส่เงินในพัสดุ

เป็นที่ยอมรับไม่ได้แม้ตามคำขอของลูกค้าที่จะเก็บสมุดบัญชีออมทรัพย์ของลูกค้าไว้ หนังสือรับรองการฝากเงิน, สำเนาสัญญาการฝากเงินของลูกค้า ฯลฯ จากพนักงานศูนย์ชำระเงินสด ห้ามมิให้ทิ้งเงินสดจำนวนมากไว้ต่อหน้าผู้มาเยี่ยมชมหรือพนักงานธนาคารที่ไม่ได้รับอนุญาตโดยเด็ดขาด มีเทคนิคมากมายในการเบี่ยงเบนความสนใจของแคชเชียร์และ "หาเงิน" เพื่อเงิน การโอนเงินทั้งหมดจะต้องได้รับการตรวจสอบโดยเจ้าหน้าที่เพื่อให้แน่ใจว่าการเคลื่อนย้ายเงินทุนที่สมมติขึ้นไม่สามารถใช้สำหรับธุรกรรมที่ "ทับซ้อนกัน"

การขาดแคลนหรือส่วนเกินที่พบในเครื่องบันทึกเงินสดจะต้องสะท้อนให้เห็นในบันทึกทางบัญชีรวมทันที การร้องเรียนของลูกค้าเกี่ยวกับศูนย์การชำระเงินสดจะได้รับการพิจารณาโดยเจ้าหน้าที่ที่ไม่เกี่ยวข้องโดยตรงกับพนักงานของโครงสร้างที่ระบุ

การฉ้อโกงในแผนกสินเชื่อ (การจัดการ) ลักษณะเฉพาะของงานแผนกสินเชื่อ (ใน ธนาคารขนาดใหญ่- แผนกสินเชื่อ) ให้โอกาสที่สำคัญสำหรับการละเมิด ในธนาคารที่ไม่ได้ใช้มาตรการป้องกันที่เหมาะสมก็อาจมี ประเภทต่อไปนี้การฉ้อโกง.

เงินกู้ที่มีหลักประกันหรือการค้ำประกัน "ปลอม" งานอดิเรกยอดนิยมของผู้หลอกลวงในประเทศคือการกู้ยืมเงินแล้วไม่ต้องชำระคืน นอกจากนี้ เมื่อทำการกู้ยืมเงิน พวกเขามักจะไม่มีหลักประกันหรือการค้ำประกันเพียงพอ ดังนั้น พวกเขาจึงต้องมีความสัมพันธ์ที่ไว้วางใจกับเจ้าหน้าที่ฝ่ายสินเชื่อ เว้นแต่ว่าพวกเขาสามารถเข้าถึงผู้บริหารอาวุโสของธนาคารได้ มักมีกรณีที่พนักงานของแผนกนี้ช่วยเหลือในการขอสินเชื่อ ให้กับลูกค้าที่น่าสงสัยพร้อมค่าคอมมิชชั่นสูงถึงร้อยละ 30 ของเงินกู้ที่ไม่สามารถชำระคืนในอนาคต

หลักประกันทั้งหมดที่เป็นหลักประกันในการกู้ยืมจะต้องได้รับการตรวจสอบโดยผู้รับผิดชอบของธนาคารซึ่งไม่เกี่ยวข้องโดยตรงกับพนักงานผู้ออกเงินกู้ การศึกษาครั้งนี้ควรมีวัตถุประสงค์เพื่อกำหนดมูลค่าที่แท้จริงของหลักประกันทั้งก่อนได้รับเงินกู้และเมื่อชำระคืนเงินกู้

การให้กู้ยืมที่ไม่ยุติธรรมแก่บริษัทที่มีผลประโยชน์ส่วนตัว ไม่ใช่เรื่องแปลกที่เจ้าหน้าที่ธนาคารอาวุโสจะมีหุ้นหรือผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจอื่น ๆ โครงสร้างเชิงพาณิชย์- ยิ่งกว่านั้นพวกเขามักจะเป็นสมาชิกของหน่วยงานจัดการของโครงสร้างดังกล่าวหรือผ่านหุ่นเชิด โดยธรรมชาติแล้วพวกเขาสนใจในความเจริญรุ่งเรืองของธุรกิจการค้าของตนแม้จะสร้างความเสียหายให้กับธนาคารก็ตาม เป็นผลให้องค์กร "ของพวกเขา" มักจะได้รับเงินกู้ในอัตราดอกเบี้ยพิเศษแม้ว่าจะไม่มีหลักประกันหรือผู้ค้ำประกันก็ตาม

หากเงินกู้ออกโดยการตัดสินใจของผู้บริหารระดับสูงของธนาคาร เอกสารทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับเงินกู้จะถูกกรอกค่อนข้างถูกต้อง อย่างไรก็ตาม หากผู้จัดการธนาคารระดับกลางจำเป็นต้องขยายสินเชื่อให้กับองค์กร "ของคุณ" ก็จะใช้วิธีการแทนที่สัญญาเงินกู้แผ่นแรกซึ่งระบุจำนวนเงินกู้ ระยะเวลาและอัตราดอกเบี้ย . โดยปกติลายเซ็นของฝ่ายบริหารของธนาคารจะอยู่ในเอกสารแผ่นที่สอง (ไม่สามารถเปลี่ยนได้) โดยปกติแล้วปัญหาจะเกิดขึ้นเนื่องจากความพร้อมของการรายงานสินเชื่อรวม แต่ในทางปฏิบัติจะแก้ไขได้อย่างสมบูรณ์

การปล่อยหลักประกันโดยไม่ถูกต้อง ธนาคารอาจประสบความสูญเสียที่สำคัญเนื่องจากการปลดหลักประกันสำหรับเงินกู้ ในทางปฏิบัติในบ้านทุกอย่างทำได้ค่อนข้างดั้งเดิม ลูกค้าที่กู้ยืมเงินเริ่มเข้าใจในบางขั้นตอน (หากเขาไม่ได้คาดการณ์ไว้ตั้งแต่แรก) ว่าเขาจะไม่สามารถชำระคืนเงินกู้ที่ได้รับได้ ภายใต้สภาวะปกติ เขาไม่มีโอกาสที่จะได้รับหลักประกันคืน ซึ่งตามกฎแล้ว ไม่ควรอยู่ที่การกำจัดของลูกค้า อย่างไรก็ตาม บางครั้งเขาก็ร้องไห้เพราะว่ามีความจำเป็นเร่งด่วนในการทำงาน

ลูกค้าในประเทศรายหนึ่งได้จัดหารถบรรทุก MAZ หลายคันไว้เป็นหลักประกัน เมื่อระยะเวลาการชำระคืนเงินกู้เริ่มหมดลงและฝ่ายสินเชื่อเริ่มกังวล ลูกค้าจึงวิ่งไปที่ธนาคารและรายงานด้วยความยินดีว่าสินค้าที่เขาจะจ่ายสำหรับการขายเงินกู้ได้มาถึงที่ศุลกากรเบรสต์แล้วและได้ไปเรียบร้อยแล้ว ปล่อยขณะที่เขาแสดงแฟกซ์ที่เกี่ยวข้อง สิ่งที่เหลืออยู่คือการนำสินค้าไปที่ร้าน แต่เนื่องจากเงินของลูกค้ากำลังจะหมด เขาจึงไม่สามารถเช่ารถได้ จึงขอคืนรถจำนำสักสองสามวันและสัญญาว่าแล้วทุกอย่างจะดี

แม้ว่าธนาคารจะรู้ว่าการปลอมแปลงข้อความแฟกซ์นั้นง่ายเพียงใด แต่พวกเขาก็ช่วยเหลือลูกค้าได้ครึ่งทางและเปิดเผยเงินฝากดังกล่าว เป็นผลให้เงินกู้ยืมไปต่างประเทศอย่างถาวรและรถยนต์ถูกขายให้กับผู้ซื้อที่ไม่สงสัย ในทางปฏิบัติของต่างประเทศ ทุกอย่างจะเสร็จสิ้นอย่างหรูหรายิ่งขึ้น ที่ธนาคารอเมริกันแห่งหนึ่ง นายหน้าค้าฝ้ายเป็นหนี้ธนาคารอย่างมากสำหรับตั๋วแลกเงิน ซึ่งค้ำประกันด้วยใบเสร็จรับเงินจากการขายฝ้ายจำนวนมาก การลดลงของตลาดฝ้ายได้นำไปสู่

โดยที่ธนาคารงดขายหลักประกันโดยหวังเช่นนั้น ราคาตลาดฝ้ายจะเพิ่มขึ้น สิ่งนี้น่าจะอนุญาตให้ชำระคืนเงินกู้ได้ ในขณะเดียวกัน นายหน้าต้องการเงินทุนเพิ่มเติม แต่การสมัครขอสินเชื่อของเขาถูกปฏิเสธ เพื่อแก้ปัญหานี้ พนักงานธนาคารโดยที่ไม่มีความรู้จากคณะกรรมการ จึงได้ออกใบเสร็จรับเงินการขายข้างต้นซึ่งครอบคลุมฝ้ายจำนวนมากให้แก่ลูกหนี้ จากนั้น นายหน้าจึงดึงตั๋วแลกเงินสำหรับสำนักงานแห่งหนึ่งในประเทศของเขา แนบใบเสร็จรับเงินการขายที่ได้รับการยกเว้น และนำเสนอต่อพนักงานธนาคารเพื่อทำบัญชี

จำนวนเงินที่จ่ายเมื่อมีการลดราคาธนบัตรจะถูกฝากไว้ในบัญชีของนายหน้า ซึ่งใช้เงินทุนเพื่อชำระภาระผูกพันชั่วคราวทันที สำนักงานประเทศของนายหน้าได้ชำระเงินในภายหลัง ตั๋วแลกเงินและคืนใบเสร็จรับเงินการขายให้พนักงานธนาคารแทนในแฟ้มกระดาษหลักประกัน การดำเนินการนี้เกิดขึ้นซ้ำหลายครั้งจนกระทั่งผู้ควบคุมธนาคารค้นพบการฉ้อโกงในที่สุด

การประเมินรายได้ที่ได้รับจากสินเชื่อที่ออกให้ต่ำเกินไป ในทางปฏิบัติ แนวทางปฏิบัติที่พบบ่อยที่สุดคือสำหรับผู้จัดการระดับกลางที่มีอำนาจที่เหมาะสมในการออกเงินกู้ในอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำกว่าค่าเฉลี่ยสำหรับธนาคาร ข้อแก้ตัวต่ำ อัตราดอกเบี้ยหาได้ไม่ยากโดยเฉพาะหากการออกเงินกู้ดังกล่าวมาพร้อมกับสินบน

ในธนาคารที่มีการบัญชีที่ไม่ดีสำหรับการชำระคืนเงินกู้ มีโอกาสบางประการสำหรับการยักยอกเงินโดยการระบุดอกเบี้ยที่ได้รับจากเงินกู้ต่ำเกินไป นอกจากนี้ยังเป็นไปได้ที่จะยักยอกเงินชั่วคราวเมื่อ กลับมาก่อนเวลาเงินกู้ยืม เมื่อทำงานกับเงินสด จำนวนเงินที่เกี่ยวข้องจะถูกถอนออกจากเครื่องบันทึกเงินสด ใน ธนาคารต่างประเทศผู้ช่วยแคชเชียร์ให้บริการดอกเบี้ยเงินกู้ เมื่อทำการคอมไพล์ ทะเบียนการบัญชีเมื่อสิ้นสุดวันทำงานเขาได้ระบุรายได้ดอกเบี้ยทั้งหมดที่ได้รับและรับเงินสดจำนวนที่สอดคล้องกันจากเครื่องบันทึกเงินสด

การกู้ยืมเงินจำนวนมากเกินสมควร ธนาคารส่วนใหญ่ให้โอกาสพนักงานในการกู้ยืมเงินจำนวนหนึ่ง เงื่อนไขที่ดี- ในบางกรณีมันก็เปิดให้พวกเขา วงเงินเครดิตภายใน ขีดจำกัดที่กำหนดไว้- เงินกู้ยืมดังกล่าวได้รับการตรวจสอบเป็นระยะโดยฝ่ายบริหารของธนาคารและคณะกรรมการสินเชื่อ อย่างไรก็ตาม ในทางปฏิบัติ เจ้าหน้าที่ธนาคารบางรายจัดการเพื่อให้ได้เงินกู้จำนวนมากอย่างไม่สมเหตุสมผลโดยไม่ต้องแจ้งให้ฝ่ายบริหารธนาคารทราบเกี่ยวกับเรื่องนี้ เช่น โดยการแจกจ่ายให้กับพนักงานธนาคารผู้ใต้บังคับบัญชาหลายคนโดยสมมติ

การปลอมลายเซ็นบนใบเรียกเก็บเงินของลูกค้า การดำเนินการนี้ยังคงแปลกใหม่สำหรับธุรกิจในประเทศ แต่เป็นเรื่องปกติในต่างประเทศ ธนาคารต่างประเทศพวกเขาออกเงินกู้กับตั๋วแลกเงินจากผู้ยืมและในกรณีนี้การโจรกรรมก็เพียงพอแล้วที่จะปลอมแปลงตั๋วแลกเงินดังกล่าว การมีอยู่ของตั๋วเงินปลอมนั้นบางครั้งจะถูกค้นพบเมื่อมีการตรวจสอบตั๋วเงินโดยเจ้าหน้าที่ที่คุ้นเคยกับลายเซ็นของผู้ยืม อย่างไรก็ตามในทางปฏิบัติตั๋วแลกเงินมักมีการตรวจสอบค่อนข้างน้อย

วิธีที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดในการสร้างความถูกต้องของตั๋วแลกเงินคือการยืนยันโดยตรงจากผู้ยืม วิธีอื่นๆ ได้แก่ การเปรียบเทียบลายเซ็นในเอกสารกับลายเซ็นของบุคคลเดียวกันกับเอกสารที่ธนาคารส่งมาก่อนหน้านี้ ตลอดจนการติดตามการชำระจำนวนเงินในเอกสาร ในธนาคารขนาดใหญ่ควรกระจายงานให้กับพนักงานในแผนกในลักษณะที่จะกำจัดความเป็นไปได้ของการปลอมแปลง (โดยที่ไม่มีการสมรู้ร่วมคิดระหว่างพวกเขา) ในหมายเลข ไหใหญ่ข้อควรระวังดังกล่าวไม่สามารถทำได้เนื่องจากมีคนงานจำนวนจำกัด

การฉ้อโกงด้วยส่วนลดบิล อีกวิธีหนึ่งที่ยังแปลกใหม่สำหรับเงื่อนไขของเรา เมื่อใช้งานตั๋วแลกเงินที่ธนาคารลดราคาไปแล้วจะถูกถอนออกเพื่อนำไปลดราคาใหม่ในธนาคารอื่นหรือแม้แต่ในธนาคารเดียวกัน เจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบด้านการบัญชีและการจัดเก็บตั๋วแลกเงินลดราคามีโอกาสที่จะดำเนินการดังกล่าวได้

สินเชื่อกับบัญชีลูกหนี้ปลอม วิธีการนี้ใช้เมื่อออกเงินกู้ที่มีหลักประกันโดยกองทุนในบัญชีของผู้รับเงินกู้ ในกรณีนี้ มีการละเมิดโดยการออกใบแจ้งหนี้เท็จ เพื่อป้องกันการฉ้อโกง ธนาคารจะต้องตรวจสอบความถูกต้องของบัญชีลูกหนี้

การยักยอกเงินโดยการสร้างความมั่นใจให้กับผู้รับเงินกู้ ในทางปฏิบัติในต่างประเทศ มีกรณีที่พนักงานธนาคารยักยอกเงินจำนวนมากโดยใช้เช็คที่ธนาคารฝากไว้โดยผู้กู้เพื่อชำระหนี้ที่ได้รับเมื่อสิ้นงวด ภาคเรียน. พนักงานคนนั้นโน้มน้าวให้ลูกค้าเขียนเช็คลงวันที่ในอนาคตและมอบให้เขาเก็บไว้อย่างปลอดภัย จากนั้นเขาก็เปลี่ยนวันที่ของเช็คและได้รับเงินสดจากเช็คนั้น จูงใจให้กระทำการโดยข้อเท็จจริงที่ว่าเช็คได้ออกเพื่อชำระหนี้ที่ครบกำหนดในวันที่ได้รับเงิน

พลเมืองที่ได้รับเงินกู้เสียชีวิต พนักงานธนาคารต่างประเทศที่ให้บริการสินเชื่อแก่ประชาชนโดยผ่อนชำระพบว่าผู้กู้เสียชีวิตและไม่มีคนมาขอสินเชื่อ ในบางประเทศ (เช่น ในสหรัฐอเมริกา) การขอมรณะบัตรเป็นเรื่องง่ายแม้จะเป็นบุคคลที่ยังมีชีวิตอยู่ก็ตาม ส่งผลให้สามารถฉ้อโกงทั้งธนาคารและบริษัทประกันชีวิตของผู้กู้ได้โดยการยื่นคำเรียกร้องการเสียชีวิตที่เป็นเท็จ

ต่อต้านการละเมิดใบเสร็จรับเงิน เงินกู้ยืมจากธนาคารนโยบายต่อต้านการรับเงินกู้จากธนาคารที่ไม่ยุติธรรมควรรวมถึง ประเด็นต่อไปนี้- การตัดสินใจในการออกสินเชื่อจะทำร่วมกันเฉพาะในการประชุมของคณะกรรมการสินเชื่อหรือหน่วยงานที่คล้ายกัน มีการกำหนดอำนาจของผู้จัดการระดับต่างๆ ในการกู้ยืมเงินและกำหนดอัตราดอกเบี้ยไว้อย่างชัดเจน

สินเชื่อที่ออกหรือขยายเวลาทั้งหมดมีหลักประกันโดยหลักประกันสภาพคล่อง ณ จุดจำหน่ายของธนาคารหรือโดยผู้ค้ำประกัน (ผู้ค้ำประกัน) มีการติดตามความพร้อมของหลักประกันสินเชื่ออย่างต่อเนื่องและระมัดระวัง มีการตรวจสอบเป็นประจำเพื่อตรวจสอบความถูกต้องตามกฎหมายของการออกสินเชื่อและการกำหนดอัตราดอกเบี้ย การใช้จ่ายเงินจากบัญชีสินเชื่อพิเศษของลูกค้าที่นำเงินกู้ออกได้รับการควบคุมอย่างเข้มงวด พนักงานที่ไม่สนใจได้รับการแต่งตั้งเพื่อตรวจสอบภาระผูกพันของผู้กู้แต่ละราย

โครงสร้างของธนาคารส่วนใหญ่มีแผนก (แผนก) สำหรับทำงานกับทรัพยากรทางการเงินฟรีและมีหลักทรัพย์ (พันธบัตร, หุ้น) สำหรับ การลงทุนที่ทำกำไรยังไง เงินทุนของตัวเองและฟรี ทรัพยากรทางการเงินลูกค้า โดยปกติแล้ว แผนกเดียวกันยังดำเนินการด้านความน่าเชื่อถือด้วย ในธนาคารขนาดเล็ก การดำเนินการดังกล่าวมักจะดำเนินการโดยผู้จัดการคนใดคนหนึ่งและ เอกสารทางบัญชีจะถูกเก็บไว้โดยผู้ดำเนินการสามัญซึ่งควบคุมหลักทรัพย์ด้วย

การฉ้อโกงประเภทที่พบบ่อยที่สุดคือ: "การขาย" ลูกค้าให้กับธนาคารอื่น เป็นเรื่องปกติสำหรับพนักงานธนาคารระดับกลางและระดับล่างในการให้ข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้าของตนแก่ธนาคารคู่แข่ง ในขณะเดียวกัน ลูกค้าที่ต้องการฝากเงินจำนวนมากจะได้รับแจ้งเป็นพิเศษเกี่ยวกับอัตราดอกเบี้ยเงินฝากที่ลดลง ก) ด้วยแนวทางที่ "ไร้ยางอาย" ต่อลูกค้า ลูกค้าฝ่ายหลังจะได้รับแจ้งว่าอัตราของธนาคารนาเมเร็กนั้นสูงกว่ามาก ลูกค้าขอบคุณและนำเงินไปที่ธนาคารที่ระบุ พนักงานธนาคารคนหนึ่งไปเยี่ยมชมธนาคารชื่อเมฆเป็นประจำ และแสดงรายการลูกค้าที่เขา "ท้อแท้" จากธนาคารของเขา และรับค่าคอมมิชชั่นจากธนาคารของคู่แข่ง หากฝ่ายบริหารของธนาคารที่สูญเสียลูกค้าไปรู้กลอุบายของพนักงาน เขาจะตอบสนองต่อเงินฝากที่เขาเพียงต่อสู้เพื่อลดต้นทุนดอกเบี้ยของธนาคารเท่านั้น

b) ด้วยวิธีการที่ละเอียดอ่อนยิ่งขึ้น เมื่อพูดถึงลูกค้าที่เป็นนิติบุคคล ลูกค้าจะ "ท้อแท้" จากธนาคารโดยไม่พูดอะไรเพิ่มเติม จากนั้นผู้มีโอกาสเป็นลูกค้าจะถูกรายงานไปยังธนาคารคู่แข่ง ส่วนหลังจะประมวลผลลูกค้าด้วยตนเอง และหากสำเร็จ ก็จะจ่ายค่าคอมมิชชั่นให้กับพนักงานที่ให้ข้อมูล c) ตัวเลือกนี้คือการสร้างส่วนบุคคล บริษัททางการเงินพนักงานธนาคารซึ่งเป็นผู้ก่อตั้งเป็นคนหลอกลวง แผนการระดมทุนเป็นมาตรฐาน: ลูกค้าเชื่อมั่นว่าอัตราดอกเบี้ยเงินฝากของธนาคารต่ำ ในขณะที่บริษัททางการเงินอยู่ในระดับสูง ลูกค้าให้เงินแก่บริษัททางการเงิน ซึ่งพนักงานที่ฉ้อโกงจะฝากเงินเข้าบัญชีเงินฝากที่ธนาคารของเขาทันทีในอัตราดอกเบี้ยที่สูงกว่ามาก

อัตราที่ต่ำกว่าเมื่อขายทรัพยากรสำหรับ ตลาดระหว่างธนาคารพนักงานเจรจาอย่างเป็นความลับกับธนาคารอื่นเพื่อขายทรัพยากรในอัตราดอกเบี้ยที่ลดลง จากนั้นส่วนต่าง (หรือส่วนหนึ่งของความแตกต่าง) ของรายได้ตามอัตราจริงและอัตราที่ลดลงจะถูกมอบให้กับพนักงานที่รับประกันการขายทรัพยากรที่ถูกกว่า

การหัก ณ ที่จ่ายส่วนหนึ่งของรายได้จากการขายหลักทรัพย์ของลูกค้า ลูกค้าที่ขายหลักทรัพย์ผ่านนายหน้าธนาคารมักไม่เปรียบเทียบรายได้ดอกเบี้ยที่รายงานในรายงานการขายหลักทรัพย์ที่ได้รับจากนายหน้าธนาคารกับราคาตลาดของหลักทรัพย์ ณ วันที่ขาย . ซึ่งทำให้สามารถระบุราคาที่แท้จริงในรายงานการขายหลักทรัพย์ต่ำไป และให้รายได้ส่วนบุคคล ซึ่งมักจะลงทะเบียนกับบริษัทที่สามเป็นค่านายหน้าสำหรับคนกลาง

ในทางปฏิบัติ กิจกรรมดังกล่าวมีการควบคุมเพียงเล็กน้อย และผู้เชี่ยวชาญในการดำเนินการดังกล่าวก็ไม่มีปัญหาใดๆ จนกว่าลูกค้าจะไม่พอใจกับการทำธุรกรรมกับหลักทรัพย์ของเขาที่ไม่ประสบความสำเร็จอย่างต่อเนื่องของนายหน้าธนาคาร เนื่องจากการร้องเรียนเกี่ยวกับนายหน้าจะกระทำกับนายหน้าเองเป็นหลัก ดังนั้นนายหน้าจึงมีโอกาสที่จะลงทะเบียนผลการทำธุรกรรมอีกครั้งและแก้ไขข้อขัดแย้งอย่างสันติโดยไม่ต้องแจ้งให้ฝ่ายบริหารของธนาคารทราบ

เขาจะทำงานอย่างระมัดระวังมากขึ้นกับลูกค้าที่มีฤทธิ์กัดกร่อน และนำมันไปใช้กับลูกค้ารายอื่น เป็นผลให้ผู้จัดการธนาคารจะ “เพิกเฉย” ต่อการโจรกรรมเหล่านี้ และจะไม่ใช้มาตรการเพื่อหยุดยั้งการโจรกรรมเหล่านี้ การฉ้อโกงประเภทนี้ไม่เพียงเกิดขึ้นเมื่อขายหลักทรัพย์ของลูกค้าเท่านั้น แต่ยังเกิดขึ้นเมื่อซื้อหลักทรัพย์ด้วย เมื่อรายงานการซื้อหลักทรัพย์ให้ราคาที่สูงกว่าอัตราแลกเปลี่ยนจริง

การปกปิดเงินทุนสำหรับการซื้อหลักทรัพย์ นายหน้าธนาคารมักจะกำหนดให้เมื่อลูกค้ายื่นคำขอซื้อหลักทรัพย์ เงินที่เพียงพอที่จะครอบคลุมต้นทุนของหลักทรัพย์ที่สมัครซื้อ ณ เวลาที่จัดส่งจะต้องถูกโอนไปด้วย ในทางปฏิบัติต่างประเทศ มีหลายกรณีที่นายหน้ายอมรับคำสั่งของลูกค้า บังคับให้เขาเขียนเช็คในจำนวนประมาณเท่ากับมูลค่าของหลักทรัพย์ พนักงานธนาคารจึงขึ้นเงินจากเช็คและขโมยเงินที่ได้จากการขายหลักทรัพย์โดยใช้

ในธนาคารขนาดเล็ก การป้องกันการฉ้อโกงประเภทนี้เป็นเรื่องยากมาก โดยปกติแล้ว ธุรกรรมด้านหลักทรัพย์จะได้รับการดูแลอย่างสมบูรณ์โดยพนักงานคนหนึ่ง และในบางกรณีที่เกิดขึ้นไม่บ่อยนัก ธุรกรรมบางส่วนจะได้รับการตรวจสอบโดยเจ้าหน้าที่หรือพนักงานคนอื่น หากนายหน้าฉลาดพอที่จะซ่อนการกระทำที่ผิดกฎหมายของเขา ปัญหาการขาดแคลนก็อาจไม่มีที่สิ้นสุด

การยึดและการขายหลักทรัพย์ของธนาคารเพื่อวัตถุประสงค์ส่วนตัวโดย "ไม่สุภาพ" เป็นเรื่องปกติในธนาคารขนาดเล็กทั้งในประเทศและต่างประเทศ เมื่อธุรกรรมกับหลักทรัพย์ถูกควบคุมโดยพนักงานคนหนึ่งเป็นหลัก เป็นที่ชัดเจนว่าการขาดแคลนหลักทรัพย์ประเภทนี้สามารถค้นพบได้ง่ายในระหว่างการตรวจสอบครั้งแรก แต่อย่างไรก็ตาม การโจรกรรมดังกล่าวเกิดขึ้นด้วยความหวังว่าการขาดแคลนหลักทรัพย์จะได้รับการชำระคืนภายในเวลาที่ตรวจสอบ

การซื้อหลักทรัพย์โดยเจตนาไม่มีประสิทธิภาพ นายหน้าเข้าทำข้อตกลงกับผู้ออกหลักทรัพย์ที่ไม่ได้ผลกำไรมากนักหรือราคาที่สูงเกินจริงโดยใช้วิธีการที่ไม่ได้มาตรฐาน จากนั้นเขาก็ชักชวนลูกค้าให้ซื้อหลักทรัพย์ที่เขาเสนอ โดยได้รับค่าคอมมิชชั่นจากผู้ออกหลักทรัพย์

การสมรู้ร่วมคิดในการขายหลักทรัพย์ที่ถูกขโมยให้กับธนาคาร วิธีการนี้มีพื้นฐานมาจากการสมรู้ร่วมคิดที่เป็นความลับระหว่างพนักงานธนาคารและผู้ถือหลักทรัพย์ที่ถูกขโมยเพื่อนำหลักทรัพย์ดังกล่าวไปไว้ในพอร์ตโฟลิโอหนี้ของธนาคาร กรณีดังกล่าวมักเกิดขึ้นในธนาคารขนาดเล็กที่มีระบบไม่มีประสิทธิภาพ การควบคุมภายใน.

การแทนที่หลักทรัพย์ที่เสื่อมราคาด้วยหลักทรัพย์ที่มีกำไรจากพอร์ตโฟลิโอของธนาคาร สาระสำคัญของเทคนิคนี้อยู่ที่การแทนที่โดยพนักงานธนาคารของหลักทรัพย์ของเขาที่สูญเสียผลตอบแทนสูงด้วยหลักทรัพย์ เป็นเจ้าของธนาคาร- แน่นอนว่าจำเป็นต้องเปลี่ยนแปลงทะเบียนหลักทรัพย์ของธนาคาร แต่ถ้าพนักงานผู้ฉ้อโกงดำเนินการเองก็จะไม่มีปัญหาร้ายแรงเกิดขึ้น ธุรกรรมดังกล่าวยังดำเนินการได้ง่ายกว่าในธนาคารขนาดเล็ก โดยไม่จำเป็นต้องแยกหน้าที่กัน และฝ่ายบริหารไม่ได้ควบคุมพอร์ตการลงทุนอย่างเหมาะสม

การใช้บัญชีธนาคารเพื่อเก็งกำไรหลักทรัพย์เพื่อผลประโยชน์ส่วนบุคคล การใช้บัญชีธนาคารเพื่อผลประโยชน์ส่วนตัวอย่างผิดกฎหมายโดยพนักงานธนาคาร ธุรกรรมเชิงพาณิชย์ด้วยหลักทรัพย์อาจทำให้เกิดการขาดแคลนที่สำคัญในแผนกหลักทรัพย์ได้

การป้องกันการละเมิดในการจัดการทรัพยากรและหลักทรัพย์ พนักงานคนหนึ่งไม่ควรได้รับอนุญาตให้ยอมรับคำสั่งซื้อ/ขาย จัดระเบียบการซื้อ/ขาย หรือใช้การควบคุมหลักทรัพย์ที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมเหล่านี้ เว้นแต่การรายงานดังกล่าวจะได้รับการตรวจสอบเป็นระยะโดยผู้มีอำนาจ บุคคล.

การบัญชีดึงดูดนักหลอกลวงมาโดยตลอด สถิติระหว่างประเทศในบรรดาผู้ฉ้อโกงธนาคาร นักบัญชีอยู่ในอันดับที่สอง นักบัญชีที่มีความสามารถมีอยู่เสมอ โอกาสที่ดีซ่อนธุรกรรมของคุณ ด้านล่างนี้เป็นธุรกรรมที่ไม่สุจริตหลักที่สามารถดำเนินการผ่านแผนกบัญชีของธนาคาร

เงินเบิกเกินบัญชีโดยไม่ได้รับอนุญาตในบัญชี นักบัญชีตามความประสงค์ของเขาเองจะหักเงินจากบัญชีเป็นจำนวนเงินที่เกินยอดเงินคงเหลือในบัญชีอย่างมาก จากการโพสต์ดังกล่าว บัญชีจะแสดงในวันถัดไป ยอดเดบิตและพวกเขาก็เริ่มจัดการเรื่องต่างๆ กับนักบัญชี นักบัญชีกลับใจและบอกว่าเขาทำผิดพลาด เขาอาจถูกไล่ออกหรือได้รับเครดิตสำหรับการชำระคืนความเสียหายบางส่วน (เล็กน้อยมาก) แต่ถึงกระนั้น การหลอกลวงนี้อาจสมเหตุสมผลสำหรับนักบัญชีหากเขากระทำการสมรู้ร่วมคิดกับบุคคลที่เขาโอนเงินให้ ธนาคารบางแห่งมีการปิดกั้นเครือข่ายคอมพิวเตอร์เพื่อป้องกันการเบิกเงินเกินบัญชีโดยไม่ได้รับอนุญาต ในกรณีนี้ ผู้ฉ้อโกงสามารถหักเงินจำนวนมากจากบัญชีเช็คโดยไม่ได้รับอนุญาตได้

การแสดงที่มา ค่าใช้จ่ายของตัวเองไปยังบัญชีลูกค้า พนักงานบัญชีโดยทั่วไปไม่สามารถเข้าถึงเงินสดหรือรายการบัญชีภายนอกแผนกของตนได้ ดังนั้นพวกเขาจึงถูกบังคับให้จำกัดตัวเองให้จัดการบันทึกของตนเอง โดยทั่วไปแล้ว การฉ้อโกงเกิดขึ้นโดยการเรียกเก็บค่าใช้จ่ายส่วนตัวจากบัญชีของลูกค้าหรือบัญชีของบริษัทหลักที่สร้างขึ้นเพื่อวัตถุประสงค์ในการดูดซับค่าใช้จ่ายดังกล่าว ในทางปฏิบัติในต่างประเทศ เป็นเรื่องปกติที่จะหักเงินจากบัญชีของลูกค้าสองครั้งด้วยเช็คเดียวกัน และให้เครดิตเข้าบัญชีของตนเองตามจำนวนเช็คนี้ สิ่งนี้จะสร้างความสมดุลให้กับนักบัญชีที่สามารถเขียนเช็คให้กับตัวเองได้ในขณะที่ยังคงรักษาสมดุลระหว่างเดบิตและเครดิต

การระบุค่าคอมมิชชันที่ต่ำกว่าความเป็นจริงในบัญชีลูกค้า ด้วยวิธีนี้ จำนวนค่าคอมมิชชั่นที่ถึงกำหนดชำระให้กับลูกค้าจะถูกระบุไว้น้อยเกินไป และส่วนต่างจะถูกเรียกเก็บจากบัญชีส่วนตัวของนักบัญชีหรือบัญชีของบริษัทเชลล์

การจัดการดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นกับเงินฝากของลูกค้า การฉ้อโกงนี้ดำเนินการโดยการเพิ่มดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นจริงในบัญชี และใช้จำนวนเงินที่สูงเกินจริงเพื่อชดเชยค่าใช้จ่ายสมมติ ในธนาคารขนาดเล็กที่นักบัญชีได้รับอนุญาตให้เข้าถึงเงินสดและบันทึกทางบัญชีของบุคคลอื่น โอกาสในการละเมิดจะเพิ่มขึ้นผ่านการได้รับเงินสดและการปกปิดจุดบกพร่องในรายการบัญชี

การยึดเช็คของพนักงานธนาคารก่อนที่จะสะท้อนให้เห็นในการบัญชี ในทางปฏิบัติในต่างประเทศ มีกรณีที่นักบัญชีทำลายเช็คส่วนตัวหรือเช็คของพันธมิตรในการหลอกลวงก่อนที่จะส่งเข้าบัญชี เพื่อปกปิดการดำเนินการนี้ การดำเนินการจะดำเนินการกับบัญชีของลูกค้าที่ไม่ได้เจาะลึกประเด็นเรื่องการกระทบยอดรายงานทางธนาคารเป็นพิเศษ เงินฝากจำนวนเล็กน้อยจะถูกส่งผ่านบัญชีเหล่านี้เพื่อชดเชยจำนวนเช็คที่ถูกทำลาย ในกรณีนี้ มีการผ่านรายการไปยังบัญชีที่เหมาะสม แต่จำนวนเงินฝากเหล่านี้จะไม่รวมอยู่ในยอดดุลใหม่

การปลอมแปลงยอดคงเหลือในบัตร การบัญชีโดยทั่วไปเทคนิคจะคล้ายกับที่อธิบายไว้ข้างต้น เมื่อทำการรายการ จะใช้งบดุลเก่าที่มีการผ่านรายการเอกสารเป็นเกณฑ์ จากนั้นจึงหักจำนวนเงินที่ป้อน การประมาณค่าสูงเกินไปและการกล่าวเกินจริงของจำนวนธุรกรรม การเปลี่ยนแปลงจำนวนธุรกรรมเพื่อนำเงินที่ "บันทึกไว้" ไปยังบัญชีของบริษัทที่สมมติขึ้น ระดับของการตรวจจับการฉ้อโกงดังกล่าวขึ้นอยู่กับการควบคุมกิจกรรมของนักบัญชีอย่างละเอียดถี่ถ้วนโดยฝ่ายบริหารธนาคาร ผู้ตรวจสอบบัญชี และผู้ตรวจสอบบัญชี

การใช้เงินทุนจากบัญชีที่ไม่ได้ใช้ชั่วคราว ยอดคงเหลือของบัญชีที่ไม่ได้ใช้ชั่วคราวจะถูกโอนไปยังบัญชีของบริษัทสมมติ ซึ่งจะถูกหักจากจำนวนเงินที่พนักงานบัญชีขโมยไป การป้องกันการละเมิดโดยนักบัญชีธนาคาร ในธนาคารขนาดใหญ่ ระบบควบคุมภายในที่เข้มงวดให้ผลลัพธ์ที่ดี อย่างไรก็ตาม ในธนาคารขนาดเล็ก มาตรการป้องกันนี้กลับไม่ได้ผล พนักงานจำนวนน้อยไม่อนุญาตให้มีการกระจายความรับผิดชอบอย่างมีเหตุผลและทำให้นักบัญชีไม่มีโอกาสถูกละเมิด

เพื่อลดความเป็นไปได้ของการฉ้อโกงในศูนย์เงินสดและการชำระเงินของธนาคาร จึงมีความจำเป็น: อย่างไรก็ตาม มาตรการต่อไปนี้มีประโยชน์สำหรับธนาคารทั้งขนาดเล็กและขนาดใหญ่เสมอ: การหมุนเวียนความรับผิดชอบของนักบัญชีเพื่อให้บัญชีลูกค้ารายเดียวกัน ไม่ได้ถูกควบคุมโดยพนักงานคนใดคนหนึ่ง การตรวจสอบหรือตรวจสอบบัญชีโดยไม่คาดคิดบ่อยครั้งโดยผู้ตรวจสอบบัญชีธนาคารที่มีประสบการณ์ องค์ประกอบของความประหลาดใจมีความสำคัญมากในการตรวจจับการฉ้อโกง คำเตือนเกี่ยวกับการตรวจสอบหรือการตรวจสอบบัญชีจะทำให้นักบัญชีมีเวลาปกปิดการละเมิด ซึ่งจะเป็นเรื่องยากที่จะพบว่านักบัญชีที่มีประสบการณ์เกี่ยวข้องกับการฉ้อโกงหรือไม่ นักบัญชีไม่ควรทำรายการโอนเงินจากบัญชีหนึ่งไปยังอีกบัญชีหนึ่งภายใต้ข้ออ้างใดๆ

ต้องมีการตรวจสอบลายเซ็นผู้มีอำนาจในการทำธุรกรรมทั้งหมดยกเว้นเช็คและแบบฟอร์มเงินฝากที่ส่งไปยังแผนกบัญชีอย่างต่อเนื่อง บัญชีที่ไม่ได้ใช้ชั่วคราวทั้งหมดจะต้องอยู่ภายใต้การควบคุมของพนักงานธนาคารคนหนึ่งจากทีมผู้บริหาร บัญชีส่วนตัวของพนักงานแผนกบัญชีควรได้รับการตรวจสอบเงินฝากที่ผิดปกติอย่างต่อเนื่อง เมื่อสิ้นแต่ละวันควรจัดทำรายการเงินเบิกเกินบัญชีทั้งหมด (ถ้ามี) รายการดังกล่าวควรได้รับการตรวจสอบอย่างสม่ำเสมอ พนักงานบัญชีไม่ควรเข้าถึงเงินสดของพนักงานเก็บเงิน

ตัดออกจากบัญชี ลูกค้าต่างประเทศการใช้เอกสารปลอม การฉ้อโกงประเภทนี้เป็นเรื่องปกติโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อจัดการใบแจ้งหนี้ที่มีรหัสทางแฟกซ์ การจัดการประเภทนี้ใช้ในธนาคารต่างประเทศหลายแห่ง (ในประเทศ CIS - ส่วนใหญ่อยู่ในรัฐบอลติก) เมื่อเปิดบัญชีที่ใช้รหัส ลูกค้าจะได้รับตารางรหัสที่ใช้คำนวณหมายเลขรหัส หมายเลขนี้มีระบุไว้ที่ เอกสารการชำระเงินซึ่งลูกค้าส่งให้กับธนาคารทางแฟกซ์ จะต้องระบุว่าการเดบิตจากบัญชีนั้นดำเนินการโดยบุคคลที่มีสิทธิ์จัดการบัญชี

แต่พนักงานธนาคารก็มีตารางรหัสที่คล้ายกัน ซึ่งเขาแจ้งให้หุ้นส่วนของเขาทราบในเมืองที่เจ้าของบัญชีอาศัยอยู่ ได้รับแฟกซ์ที่เกี่ยวข้องจากพันธมิตร เงินจะถูกโอนไปยังธนาคารอื่น ซึ่งจะถูกถอนออกอย่างรวดเร็วและร่องรอยของผู้ฉ้อโกงจะหายไป การฉ้อโกงดังกล่าวเกิดขึ้นในธนาคารในทะเลบอลติก แต่การถอนเงินจำนวนมากอย่างผิดกฎหมายจากธนาคารไซปรัสได้รับความสนใจอย่างกว้างขวางในหมู่ผู้ถือบัญชีในต่างประเทศ จำนวนเงินที่ระบุถูกโอนไปยังอิสราเอลและรับเงินที่นั่น สำหรับธนาคาร การหลอกลวงดังกล่าวไม่มีผลกระทบใดๆ เนื่องจากเจ้าของบัญชีที่เข้ารหัสทั้งหมดถูกบังคับให้ลงนามในเอกสารตามที่ธนาคารไม่ต้องรับผิดชอบในการรับรหัส

โต๊ะไปอยู่ในมือของคนผิด เบื้องต้นสันนิษฐานว่าเขาไม่ได้จัดเตรียมห้องเก็บความลับไว้ ตารางรหัสเป็นเจ้าของบัญชี ไม่ใช่ผู้ดำเนินการ หลังจากถอนเงินอย่างผิดกฎหมาย เจ้าของบัญชีพยายามค้นหาความจริงในธนาคาร แต่การบรรลุสิ่งใดสิ่งหนึ่งอาจเป็นเรื่องยากอย่างยิ่ง โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อมีการหักเงินจากบัญชีของบริษัทนอกอาณาเขตที่มีผู้ก่อตั้งและกรรมการสมมติ ในกรณีที่มีการหักเงินจากบัญชีอย่างผิดกฎหมาย แทนที่จะเป็นผู้อำนวยการสมมติที่ลงทะเบียนแล้ว โจนาธาน จอห์นสัน Vanka Ivanov ของเราเริ่มวิ่งไปรอบ ๆ ธนาคารพร้อมตราประทับของบริษัทนอกอาณาเขตที่พยายามจะลงนามในชื่อ Jonathan Johnson ด้วย โดยธรรมชาติแล้วไม่มีใครจริงจังกับเขา

คำแนะนำหลักสำหรับเจ้าของบัญชีที่เข้ารหัสคืออย่าโอนหรือเก็บเงินจำนวนมากในบัญชีเหล่านี้ เนื่องจากนักหลอกลวงมักจะไม่แลกเปลี่ยนในจำนวนเล็กน้อย นอกจากนี้ พนักงานธนาคารต่างประเทศไม่ต้องการเสี่ยงกับงานเนื่องจากมีเงินจำนวนน้อย

การตัดเงินจากบัญชีผู้สื่อข่าวของธนาคารของตนในธนาคารต่างประเทศ ในส่วนของพนักงานธนาคารอาจมี “การตัดเงินอย่างไร้ยางอาย” เข้าบัญชีของตนเองหรือบัญชีของหุ้นส่วน (เขียนทิ้งแล้ววิ่งหนี) ). โดยปกติแล้ว เอกสารปลอมจะใช้สำหรับการตัดค่าใช้จ่ายดังกล่าว การละเมิดระหว่างการแปลงสกุลเงิน การแปลงสกุลเงินเป็นการดำเนินการทั่วไปในธนาคารบอลติกสำหรับลูกค้าจากเบลารุส รัสเซีย ยูเครน และประเทศอื่นๆ ที่มีกฎระเบียบด้านสกุลเงินค่อนข้างเข้มงวด

การแปลงดังกล่าวมักจะทำผ่านบริษัทนอกอาณาเขต อัตราดังกล่าวจะมีการตกลงกันทางโทรศัพท์ อย่างไรก็ตามหาก อัตราจริงกลับกลายเป็นว่าลูกค้าทำกำไรได้น้อยกว่าเมื่อเปรียบเทียบกับที่ตกลงกันทางโทรศัพท์ แต่เขาก็ยังถูกบังคับให้ตกลง สิ่งนี้สร้างโอกาสในการละเมิดโดยพนักงานธนาคารที่เกี่ยวข้องกับการแปลง พนักงานธนาคารยังสามารถส่งแฟกซ์ถึงลูกค้าเกี่ยวกับอัตราการแปลงสกุลเงินได้อีกด้วย แต่ทุกวันนี้คนเกียจคร้านเท่านั้นที่ไม่ปลอมแปลงแฟกซ์

คอมพิวเตอร์สามารถสร้างสกุลเงิน "นอกอากาศ" ในเงื่อนไขของการเปลี่ยนแปลงอย่างต่อเนื่องและไดนามิกของอัตราแลกเปลี่ยน คุณลักษณะเพิ่มเติมสำหรับการฉ้อโกง ขึ้นอยู่กับการแปลงอัตราแลกเปลี่ยนที่ไม่ถูกต้อง นักหลอกลวงสามารถใส่ข้อผิดพลาดประเภทนี้ลงในโปรแกรมคอมพิวเตอร์ได้โดยตรง ในธนาคารชั้นนำแห่งหนึ่งในมอสโก หัวหน้าแผนกระบบอัตโนมัติสำหรับการดำเนินการที่ไม่ใช่การค้าได้อัปเกรดโปรแกรมคอมพิวเตอร์สำหรับบันทึกการเคลื่อนไหว กองทุนสกุลเงินธนาคารในบัญชีของพลเมือง เป็นผลให้เมื่อแนะนำอัตราแลกเปลี่ยนรูเบิลเชิงพาณิชย์โปรแกรมนี้ได้ประเมินค่าความแตกต่างของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีไว้สำหรับการให้เครดิตเข้าบัญชีของประชาชนสูงเกินไป 700,000 ดอลลาร์สหรัฐ

ในธนาคารชั้นนำแห่งหนึ่งในมอสโก หัวหน้าแผนกระบบอัตโนมัติสำหรับการดำเนินการที่ไม่ใช่การค้าได้ปรับปรุงโปรแกรมคอมพิวเตอร์ให้ทันสมัยสำหรับบันทึกการเคลื่อนไหวของกองทุนสกุลเงินของธนาคารผ่านบัญชีของพลเมือง เป็นผลให้เมื่อแนะนำอัตราแลกเปลี่ยนรูเบิลเชิงพาณิชย์โปรแกรมนี้ได้ประเมินค่าความแตกต่างของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีไว้สำหรับการให้เครดิตเข้าบัญชีของประชาชนสูงเกินไป 700,000 ดอลลาร์สหรัฐ ความแตกต่างนี้จะต้อง "กระจัดกระจาย" ทั่วทั้งบัญชี เพื่อจุดประสงค์นี้ จำนวนเงินตั้งแต่ 4 ถึง 6,000 ดอลลาร์ถูกโอนไปยังบัญชีธนาคาร 121 บัญชีของพลเมือง ในกรณีนี้ บัญชีของเจ้าของที่มียอดคงเหลือไม่มีนัยสำคัญ (ตั้งแต่ไม่กี่เซนต์ถึง 10 ดอลลาร์) ถูกนำมาใช้ และไม่น่าจะขอความช่วยเหลือจากธนาคารได้

เนื่องจากมีบัญชีดังกล่าวไม่เพียงพอ ผู้ฉ้อโกงจึงถูกบังคับให้กู้คืนบัญชีที่ปิดไปแล้วรวมถึงบัญชีที่เปิดใหม่ โดยปกติแล้ว ไม่มีคดีทางกฎหมายสำหรับบัญชีที่เพิ่งเปิดใหม่ และคดีสำหรับบัญชีที่ปิดอยู่ในเอกสารสำคัญแล้ว สิ่งที่เหลืออยู่คือการ "ดึง" สกุลเงินที่กำหนดให้กับบัญชีออก โปรแกรมคอมพิวเตอร์ก็ช่วยที่นี่เช่นกัน ด้วยการปรับปรุงให้ทันสมัยครั้งต่อไป เงินทั้งหมดจึงถูกแจกจ่ายไปยังบัญชีที่เปิดโดยผู้สมรู้ร่วมคิด หลังใช้หนังสือเดินทางที่ถูกขโมยหรือสูญหายของพลเมืองคนอื่นจำนวน 6 ฉบับซึ่งเขาติดรูปถ่ายของเขาไว้ เขาแสดงหนังสือเดินทางเหล่านี้ที่ธนาคารและถอนเงินอย่างใจเย็น สกุลเงินที่ถูกขโมยถูกแบ่งปันกับหัวหน้าแผนกระบบอัตโนมัติ

การโจรกรรมการโอนสกุลเงิน วิธีนี้ไม่ต้องการคำอธิบายพิเศษใดๆ เราจะแสดงความคิดเห็นเกี่ยวกับวิธีการตอบโต้การโจรกรรมดังกล่าวเท่านั้น หากมีการโอนเงินหลายรายการในแบบฟอร์มเดียว จำเป็นต้องตรวจสอบการเพิ่มสกุลเงินทั้งสองประเภท เนื่องจากมีกรณีการฉ้อโกงเมื่อมีการจงใจเพิ่มสกุลเงินที่ไม่ถูกต้อง เพื่อป้องกันการโจรกรรมสกุลเงินที่ได้รับทางไปรษณีย์ ขอแนะนำให้เปิดไปรษณีย์ต่างประเทศที่เข้ามาทั้งหมดต่อหน้าคนสองคน พนักงานคนหนึ่งจะต้องนับสกุลเงินและตรวจสอบโดยอีกคนหนึ่ง

บางครั้งเงินที่ได้รับสำหรับการโอนเงินจะถูกขโมย การฉ้อโกงประกอบด้วยการโอนเพียงส่วนหนึ่งของจำนวนเงินที่ต้องการโอน ในกรณีที่เป็นการโจรกรรมแบบ “โจ่งแจ้ง” ไม่สามารถทำการโอนได้เลย หากหน้าที่ของแคชเชียร์มีทั้งการรับเงินและดำเนินการโอนเงิน การโจรกรรมจะตรวจจับได้ยาก อย่างไรก็ตาม ระบุได้ง่ายเมื่อได้รับข้อร้องเรียนจากต่างประเทศว่าไม่ได้รับเงินโอนและปรากฏว่าน้อยกว่าที่คาดไว้

การฉ้อโกงเช็คเดินทาง การฉ้อโกงเช็คเดินทางมักกระทำโดยการปกปิด การโอนเงินไปยังบริษัทที่จดทะเบียนไว้ เช็คเดินทาง- ในทางปฏิบัติระหว่างประเทศ มีหลายกรณีที่พนักงานธนาคารเขียนเช็คถึงตัวเองแล้วจึงขึ้นเงิน ส่วนขาดครอบคลุมรายได้จากการขายเช็คเพิ่มเติม เพื่อป้องกันการฉ้อโกงประเภทนี้ บุคคลที่ออกเช็คเดินทางไม่ควรอนุญาตให้ถือไว้ คุณอาจแนะนำให้ออกเช็คเฉพาะเมื่อการชำระเงินได้รับการยืนยันแล้วเท่านั้น

นอกเหนือจากข้อเสนอมาตรฐาน เช่น "เสริมสร้างการบัญชีและการควบคุม" ยังสามารถแนะนำสิ่งต่อไปนี้: การแปลงสกุลเงินต่างประเทศควรดำเนินการโดยบุคคลหนึ่งและตรวจสอบโดยอีกบุคคลหนึ่ง ¾ความรับผิดชอบของพนักงานควรถูกแบ่งออกเพื่อให้การฉ้อโกงเกิดขึ้นได้เฉพาะในกรณีที่มีการสมรู้ร่วมคิดเท่านั้น เป็นเรื่องยากสำหรับคนสองคนที่จะทำธุรกรรมที่ฉ้อโกงจากการสมรู้ร่วมคิดมากกว่าอยู่คนเดียว และสำหรับคนสามคนก็ยากกว่าสำหรับคนสองคน

¾เท่าที่เป็นไปได้ จดหมายขาเข้าทั้งหมด โดยเฉพาะจดหมายจากต่างประเทศ ควรเปิดต่อหน้าคนสองคน ➠ค่าธรรมเนียมการออก ธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะต้องตรวจสอบอย่างสม่ำเสมอเพื่อให้มั่นใจว่าการรวบรวมถูกต้องและธุรกรรมดำเนินไปอย่างถูกต้อง ¾การชำระเช็คเดินทางจะต้องดำเนินการโดยบุคคลอื่นที่ไม่ใช่ผู้ออกเช็ค

ธนาคารบางแห่งรับหลักทรัพย์จากลูกค้าเพื่อความปลอดภัย เอกสารสำคัญและ ค่าวัสดุ- รายการดังกล่าวได้รับการรักษาความปลอดภัยและการคุ้มครองเช่นเดียวกับทรัพย์สินของธนาคาร อย่างไรก็ตาม หากไม่มีการควบคุมที่จำเป็น ก็อาจเกิดการฉ้อโกงในสถานจัดเก็บสินค้าได้เช่นกัน การหลอกลวงด้านการจัดเก็บที่พบบ่อยที่สุดคือ:

การเจาะเข้าไปในห้องเก็บของในกรณีที่ไม่มีเจ้าของ ในกรณีส่วนใหญ่ การเข้าถึงของพนักงานธนาคารไปยังห้องเก็บของโดยไม่ได้รับอนุญาตจะดำเนินการโดยใช้: ก) ทำสำเนาคีย์ไคลเอนต์อย่างลับๆ; b) กุญแจของลูกค้าซึ่งลูกค้าฝาก (เพราะความเกียจคร้านหรือใจง่ายมากเกินไป) ให้กับพนักงานธนาคาร ในทั้งสองกรณี การโจรกรรมไม่ใช่ปัญหาสำคัญ การสูญเสียจากการเข้าถึงห้องเก็บของโดยไม่ได้รับอนุญาตมักจะถูกค้นพบเมื่อลูกค้าตรวจสอบห้องของตน อาจเป็นเรื่องยากสำหรับลูกค้าที่จะพิสูจน์การโจรกรรมจากห้องขังของเขา หากไม่พบโจรค่าชดเชยความเสียหายให้กับลูกค้าจะมาก

ดังนั้นควรดูแลกุญแจของคุณให้ดี อย่าให้แม้แต่กับผู้ที่สร้างแรงบันดาลใจให้เกิดความไว้วางใจอย่างมาก ค่าเช่ากล้องที่ถูกขโมย ความสูญเสียประเภทนี้มักเกิดขึ้นเมื่อไม่สามารถควบคุมรายได้ของสถานที่จัดเก็บได้ และพนักงานอาจนำเงินสดที่ลูกค้าจ่ายไปไปใช้ในการจัดเก็บกล้อง เมื่อตรวจสอบ จะพบว่าเซลล์ "ว่าง" บางส่วนถูกเช่าอย่างเป็นความลับ โดยไม่ได้ลงทะเบียนอย่างถูกต้องและไม่ได้รับรายได้จากธนาคาร การตรวจสอบยังอาจแสดงว่าไม่มีชุดคีย์สำหรับกล้องที่ไม่ได้บันทึกว่าถูกส่งมอบให้กับลูกค้า

การขโมยหลักทรัพย์ หลักทรัพย์ที่ฝากไว้ที่ธนาคารไม่ได้ถูกล็อคในห้องเสมอไป ซึ่งสามารถเข้าถึงได้ก็ต่อเมื่อคุณมีกุญแจหลายอันในคราวเดียว รวมถึงกุญแจของลูกค้าด้วย ตามที่บางคน หลักทรัพย์(โดยเฉพาะพันธบัตรที่มีคูปอง) คุณต้องมีรายได้สม่ำเสมอ ลูกค้ามักจะไว้วางใจงานนี้ พนักงานธนาคาร- จากนั้นการโจรกรรมก็กลายเป็นเรื่องเบื้องต้น ความสูญเสียจากการฉ้อโกงในคลังสินค้าสำหรับลูกค้าสามารถป้องกันได้โดยหลักๆ แล้วโดยการควบคุมพนักงานคลังสินค้าอย่างเข้มงวด

การฉ้อโกงทรัพย์สินที่เช่า การยักยอกรายได้ค่าเช่า โดยปกติแล้วมีเพียงพนักงานที่ควบคุมการจ่ายค่าเช่าเท่านั้นที่จะติดต่อกับผู้เช่าทรัพย์สิน อยู่กับเขาที่ผู้เช่ามักจะตัดสินใจเกี่ยวกับจำนวนค่าเช่า จากนั้นพนักงานธนาคารจะนำไปใช้กับหน่วยงานระดับสูงโดยขอให้ลดการจ่ายค่าเช่า หลังจากได้รับการตัดสินใจในเชิงบวก เขายังคงเก็บเงินค่าเช่าในจำนวนเท่ากัน และเก็บส่วนต่างระหว่างเงินเริ่มต้นและเงินที่ลดลง มีหลายกรณีที่อพาร์ทเมนท์ถูกเช่าในราคาต่ำซึ่งมีเพื่อนสนิทของพนักงานที่รับผิดชอบค่าเช่าอาศัยอยู่ บุคคลเหล่านี้อธิบายค่าเช่าต่ำด้วยเหตุผลวัตถุประสงค์ (เช่น ผู้เช่าป่วยและไม่สามารถจ่ายได้มาก)

การยักยอกค่าเช่าอย่างไม่เหมาะสม กรณีนี้มีลักษณะพิเศษคือมีการเก็บค่าเช่าแต่ไม่ได้ส่งมอบให้กับธนาคารและปรากฏอยู่ในใบแจ้งยอดธนาคารว่าเป็นค้างชำระค่าเช่า อาชญากรรมแบบนี้แก้ได้ง่ายๆ ด้วยการเปลี่ยนคนเก็บค่าเช่า นักสะสมคนใหม่เรียนรู้อย่างรวดเร็วว่าคนรุ่นก่อนเก็บเงิน แต่ใช้มันเพื่อความต้องการของเขาเอง วิธีที่มีประสิทธิภาพการควบคุมสถานที่ให้เช่าเป็นการตรวจสอบส่วนบุคคลของการเข้าพักในสถานที่ ตรวจสอบสัญญาเช่าระยะยาวและตรวจสอบกับ เอกสารทางบัญชีจะช่วยให้ผู้เช่าตรวจสอบรายได้โดยรวมและระบุการปรับรายได้ค่าเช่าที่ไม่เหมาะสม

การออกตั๋วแลกเงินที่จงใจดำเนินการไม่ถูกต้อง ตั๋วแลกเงินเป็นเอกสารเกี่ยวกับหนี้ที่จัดทำขึ้นในลักษณะที่กำหนดไว้อย่างเคร่งครัดพร้อมชุดรายละเอียดมาตรฐาน เพื่อให้ตั๋วแลกเงินเป็นโมฆะ ผู้ฉ้อโกงจงใจละเมิดขั้นตอนการออกตั๋วแลกเงินที่กำหนดไว้ตามกฎหมาย ในหลายกรณี ตั๋วแลกเงินจะออกโดยหน่วยงานหรือสาขาของโครงสร้างธุรกิจขนาดใหญ่ซึ่งสำนักงานใหญ่ไม่ได้อนุญาตไว้ ส่งผลให้ตั๋วเงินดังกล่าวเป็นโมฆะด้วย และในกรณีนี้ลูกค้าต้องทนทุกข์ทรมาน

ธนาคารขนาดใหญ่แห่งหนึ่งในเบลารุสระดมทุนผ่านสาขาของตนโดยการออกตั๋วเงินในนามของสาขาเหล่านี้ เมื่อธนาคารล้มละลายและลูกค้าเริ่มเรียกร้องเงินคืน ปรากฎว่าสำนักงานใหญ่ของธนาคารไม่ได้ให้สิทธิ์สาขาในการออกตั๋วเงิน ผ่านศาล ร่างกฎหมายทั้งหมดนี้ถูกประกาศว่าไม่ถูกต้อง ลูกค้าไม่สามารถรับดอกเบี้ยจากตั๋วเงินได้อีกต่อไป เนื่องจากธุรกรรมถูกประกาศว่าไม่ถูกต้อง ลูกค้าจึงสามารถนับเงินคืนตามจำนวนเงินที่โอนเข้าธนาคารเท่านั้น โดยธรรมชาติแล้วพวกเขาสูญเสียไปมากเนื่องจากภาวะเงินเฟ้อ นอกจากนี้เนื่องจากการล้มละลายของธนาคารผู้ให้กู้หลายรายจึงไม่สามารถคืนเงินจำนวนนี้ได้

การละเมิดโดยเจตนาโดยผู้จัดการอำนาจของเขา กฎบัตรของวิสาหกิจมักจะกำหนดขอบเขตของความสามารถของหัวหน้าขององค์กร โดยเฉพาะอย่างยิ่งกฎบัตรของบริษัทร่วมหุ้นมักจะกำหนดไว้ ขนาดสูงสุดธุรกรรมที่กรรมการที่ได้รับการว่าจ้างขององค์กรสามารถทำได้โดยไม่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการบริหารของบริษัท นอกจากนี้ มักจะมีข้อจำกัดเกี่ยวกับการใช้ทรัพย์สินของบริษัทของกรรมการ กรรมการขององค์กรเมื่อสรุปธุรกรรมไม่มีนิสัยในการแจ้งให้คู่ค้าทราบถึงข้อจำกัดของอำนาจของตน ยิ่งไปกว่านั้น ผู้จัดการที่ไร้ศีลธรรมจงใจทำสัญญาเกินขอบเขตสิทธิของตน และต่อมาก็ปฏิเสธที่จะปฏิบัติตามภาระผูกพันตามสัญญา

ผู้อำนวยการ การร่วมทุนนำเงินกู้จำนวนมากค้ำประกันโดยทรัพย์สินของวิสาหกิจ บริษัทไม่ชำระคืนเงินกู้ตรงเวลา เมื่อเจ้าหนี้พยายามจะจำนำปรากฏว่ากรรมการตามกฎบัตรไม่มีสิทธิจำนำทรัพย์สิน ศาลพิพากษาว่าจำนำไม่ถูกต้องพร้อมสั่งให้ลูกหนี้คืนเงิน มีคำถามเดียวเท่านั้นที่ยังไม่ชัดเจน: จะต้องชำระคืนเงินกู้นี้เมื่อใดและอย่างไร

ผู้จัดงานหลักและผู้สร้างแรงบันดาลใจด้านอุดมการณ์ของการหลอกลวงนี้คือพลเมืองรัสเซีย ซึ่งเป็นอดีตนายธนาคาร ผู้ซึ่งคิดแผนใหม่สำหรับการฉ้อโกงโดยสุจริต โครงการที่คิดค้นโดยผู้ฉ้อโกงซึ่งเป็นผลมาจากการที่ บริษัท ต่างๆจากหลายภูมิภาคของรัสเซียสูญเสียเงินรูเบิลที่ไม่ใช่สกุลเงินหลายพันล้านรูเบิลอาจมีคุณสมบัติได้รับรางวัลทางเศรษฐกิจบางประเภทหากการดำเนินการดังกล่าวยังไม่ยุติลงอย่างหายนะ นอกจากนี้ ขนาดของมันยังเทียบได้กับการหลอกลวงในช่วงต้นทศวรรษที่ 90 ที่เกี่ยวข้องกับเช็ครัสเซียปลอมและบันทึกคำแนะนำที่ฉาวโฉ่

ในตอนแรก คนร้ายได้ซื้อธนาคารเล็ก ๆ แห่งหนึ่งในมอสโกที่กำลังประสบปัญหา ซึ่งเมื่อถึงเวลานั้น ผู้อำนวยการหลักของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียได้เพิกถอนใบอนุญาตในการดำเนินการบางอย่าง และถึงกับเพิกถอนใบอนุญาตไปโดยสิ้นเชิง แล้วได้รับสิทธิในการจัดการแต่งตั้งคนของตนให้ดำรงตำแหน่งผู้นำและถูกต้องตามกฎหมายในขั้นตอนนี้ให้ครอบครองดวงตรา แสตมป์ และข้าราชการอื่น ๆ เอกสารธนาคารคนร้ายไม่ว่าจะด้วยกำลังหรือเพื่อเงินก็ได้ซื้อตั๋วเงินเปล่าจากผู้บริหารคนก่อนซึ่งในเวลานั้นยังคงเป็นของจริง แต่ไม่มีสภาพคล่องอีกต่อไป เมื่อกรอกรายละเอียดแล้ว บางครั้งนายธนาคารปลอมก็ส่งข้อเสนอไปยังบริษัทการค้าต่างๆ ผ่านตัวกลางหรือแฟกซ์โดยตรง ซึ่งตามข้อมูลของพวกเขา มีหนี้จำนวนมากต่องบประมาณของรัฐบาลกลางและท้องถิ่น เพื่อช่วยชำระรัฐ

นักธุรกิจมาที่มอสโคว์โดยไม่สงสัยอะไร เห็นคนแต่งตัวเรียบร้อยอ้างว่าเป็นนายธนาคารที่ซื่อสัตย์ เป็นอาคารธนาคาร หลังจากนั้นพวกเขาก็จ่ายเงินด้วยสินค้าส่วนเกินที่พวกเขามีตามจำนวนที่ระบุไว้ในใบเรียกเก็บเงินอีกครั้งผ่านบริษัทส่วนหน้า และได้รับ คำสั่งจ่ายเงินและรับรองว่าหนี้ทั้งหมดจะถูกโอนโดยธนาคารให้กับรัฐ ตามกฎแล้วการลงมติเกิดขึ้นหลังจากนั้นไม่กี่เดือน แน่นอนว่าเมื่อถึงเวลานั้น แทบจะเป็นไปไม่ได้เลยที่ผู้ประกอบการที่ถูกหลอกจะหาจุดจบได้ด้วยตัวเอง

แผนการทั่วไปบางแผนการ มีแผนการฉ้อโกงที่ได้รับการพิสูจน์แล้วในอดีตจำนวนหนึ่ง รายการด้านล่างไม่ครบถ้วนสมบูรณ์และประกอบด้วยวงจรที่ใช้บ่อยที่สุดเพียงบางส่วนเท่านั้น §รายการบัญชีไม่ถูกต้อง ⁃ การถอนเงินออกจากบัญชีโดยไม่ได้รับอนุญาต ➠ การจ่ายเงินโดยไม่ได้รับอนุญาตให้กับบุคคลที่สาม ¾การชำระค่าใช้จ่ายส่วนตัวจากกองทุนธนาคาร ⁃ การโจรกรรมทรัพย์สิน การจ่ายเงินสดโดยไม่ได้รับอนุญาตและไม่มีบัญชี; การโจรกรรมและการใช้ทรัพย์สินที่จำนำโดยไม่ได้รับอนุญาต

การโอนเงินจากบัญชีลูกค้าที่ไม่ได้ใช้งานหรือไม่มีความเคลื่อนไหว บุคคลที่ได้รับอนุญาตจัดทำรายการบันทึกประจำวันหรือออกคำสั่งการชำระเงินเพื่อโอนเงินของลูกค้าไปยังบัญชีอื่นโดยที่ลูกค้าไม่ทราบ ไม่สามารถสร้างการติดต่อเป็นลายลักษณ์อักษรหรือทางโทรศัพท์กับเจ้าของบัญชีเพื่อยืนยันการทำธุรกรรมได้ การให้กู้ยืมแก่ผู้กู้ยืมที่ไม่มีอยู่จริง เจ้าหน้าที่สินเชื่อยอมรับคำขอสินเชื่อเท็จโดยตั้งใจหรือไม่ตั้งใจ ข้อความเหล่านี้อาจได้รับการสนับสนุนโดยไม่ถูกต้อง งบการเงิน- การฉ้อโกงด้านเครดิตประเภทนี้เกิดขึ้นทั้งโดยบุคคลที่เป็นบุคคลที่สามของสถาบันสินเชื่อ (“การฉ้อโกงภายนอก”) และโดยเจ้าหน้าที่สินเชื่อ กรรมการ หรือพนักงานของสถาบันสินเชื่อ (“การฉ้อโกงภายใน”)

การให้กู้ยืมที่สมมติขึ้นพร้อมด้วย "เงินใต้โต๊ะ" และการแจกจ่ายกองทุนที่ยืมมาอีกครั้ง เจ้าหน้าที่สินเชื่อจะออกเงินกู้ให้กับผู้สมรู้ร่วมคิดของเขาซึ่งจะโอนเงินทั้งหมดหรือบางส่วนที่ได้รับไปให้เขา ในบางกรณี เงินกู้ยืมอาจถูกตัดออกเป็นหนี้เสีย บางครั้งจะมีการชำระคืนเงินกู้ที่สมมติขึ้นพร้อมกับการออกสินเชื่อใหม่ที่ได้มาโดยฉ้อโกง สัญญากู้ยืมเงินตามหลักการ “คุณ - ฉัน ฉัน - คุณ” คนในธนาคารจัดให้มีการให้กู้ยืมแก่ผู้อื่นหรือขายสินเชื่อให้กับธนาคารอื่นเพื่อแลกกับข้อตกลงในการซื้อสินเชื่อเพื่อซ่อนธุรกรรมการให้กู้ยืมและการค้าไว้เบื้องหลัง

การจัดหาเงินทุนแบบลูกโซ่ ธนาคารเสนอเงินฝากจำนวนมาก (โดยปกติ เงินฝากนายหน้า) โดยมีเงื่อนไขการให้กู้ยืมเงินแก่บุคคลบางกลุ่มที่เป็นพันธมิตรกับเจ้าของเงินฝากจำนวนมาก ผู้ฉ้อโกงสัญญาผลกำไรมหาศาลของธนาคาร แต่ระยะเวลาการชำระคืนเงินกู้ ระยะยาวการจัดเก็บเงินฝาก (เรียกว่าเงินร้อน) คนกลางหรือนายธนาคารอาจได้รับค่าคอมมิชชั่นจากการทำธุรกรรม (ที่เรียกว่า "เงินใต้โต๊ะ")

สินเชื่อเพื่อการก่อสร้าง การให้กู้ยืมเพื่อการก่อสร้างมีลักษณะพิเศษหลายประการที่แตกต่างจากการให้กู้ยืมแบบปลายเปิดหรือระดับกลางประเภทอื่น โครงการก่อสร้างมีความเสี่ยงสูงกว่าโครงการที่สร้างเสร็จแล้ว เป็นต้น มีการใช้แผนการฉ้อโกงมากมายในพื้นที่นี้ แผนงานที่พบบ่อยที่สุดคือการประเมินต้นทุนในการก่อสร้างให้แล้วเสร็จต้นทุนค่าโสหุ้ย รับเหมาก่อสร้างคำขอของผู้รับเหมาในการถอนตัวและการใช้แผนการเก็บรักษา เมื่อพิจารณาถึงความแพร่หลายของการฉ้อโกงในอุตสาหกรรมการก่อสร้าง ด้านล่างนี้คือข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับความเสี่ยงที่พบบ่อยที่สุด

การประมาณค่าใช้จ่ายในการก่อสร้างให้แล้วเสร็จ โดยปกติผู้ยื่นคำขอนำไปใช้ สถาบันสินเชื่อเพื่อขอสินเชื่อเพื่อการก่อสร้างโดยมีทุกสิ่งที่จำเป็นอยู่ในมือแล้ว เอกสารการออกแบบและประมาณการ- เมื่อโครงการดำเนินไป การประมาณการจะถูกแก้ไขเพื่อให้สะท้อนถึงต้นทุนที่แท้จริง

ในระหว่างการก่อสร้าง ต้นทุนจริงอาจสูงหรือน้อยกว่าที่รวมอยู่ในการประมาณการ ซึ่งควรสะท้อนให้เห็นในการเปลี่ยนแปลงโครงการ หากสัญญาเงินกู้ถูกร่างและดำเนินการอย่างถูกต้องไม่ควรทำการเปลี่ยนแปลงการประมาณการโดยไม่ได้รับความยินยอมจากผู้ให้กู้ อย่างไรก็ตาม มีความเสี่ยงที่ผู้รับเหมาหรือผู้ยืมอาจบิดเบือนความแปรปรวนด้านงบประมาณแก่ผู้ให้กู้

ต้นทุนค่าโสหุ้ยของผู้รับเหมาก่อสร้าง ในบางกรณี เมื่อมีการจัดหาเงินทุนในการก่อสร้าง ต้นทุนค่าโสหุ้ยจะรวมอยู่ในการประมาณการด้วย ผู้รับเหมา- ที่นี่ขอบเขตอันกว้างไกลเปิดกว้างสำหรับผู้หลอกลวง ต้นทุนค่าโสหุ้ยจะรวมอยู่ในการประมาณการเพื่อให้ผู้รับเหมาก่อสร้างมีเงินทุนในการดำเนินงานในขณะที่กำลังสร้างโครงการ ไม่ควรคำนึงถึงอัตรากำไรเมื่อจัดสรรต้นทุนค่าโสหุ้ยเนื่องจากผู้รับเหมาทำกำไรได้หลังจากโครงการเสร็จสิ้น ในอดีต การเบิกจ่ายสินเชื่อก่อสร้างที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้หรือการยึดสังหาริมทรัพย์เนื่องจากการฉ้อโกงจะถูกเรียกเก็บเป็นค่าใช้จ่ายโสหุ้ยของผู้รับเหมาก่อสร้าง

การขอเบิกเงินล่วงหน้า เงินกู้ยืมเพื่อการก่อสร้างโดยทั่วไปจะมีการเบิกจ่ายตามการขอเบิกเงิน คำร้องขอเบิกเงินเป็นเอกสารที่บันทึกค่าใช้จ่ายบางอย่างที่เกิดขึ้นโดยผู้รับเหมาก่อสร้างที่ต้องการรับเงินเหล่านั้นในรูปแบบของการชำระเงินคืนหรือการชำระเงินโดยตรง การหลอกลวงทั่วไปในพื้นที่นี้เกี่ยวข้องกับการขอเงินทดรองจ่ายในรูปแบบของเงินกู้เพื่อชำระค่าใช้จ่ายที่ไม่เหมาะสม เช่น ค่าใช้จ่ายส่วนตัว หรือค่าก่อสร้างสำหรับโครงการที่ไม่รวมอยู่ในโครงการ มีการสร้างแอปพลิเคชันสำหรับการถอนเงิน องค์กรก่อสร้างโอกาสมหาศาลในการหลอกลวงเจ้าหนี้ซึ่งจ่ายเงินให้ผู้รับเหมาตามเอกสารที่นำเสนอให้เขา

คำอธิบายการนำเสนอเป็นรายสไลด์:

1 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

2 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

เป้าหมายและวัตถุประสงค์ เป้าหมาย: ขยายความรู้เกี่ยวกับบัตรธนาคารและความปลอดภัยในการใช้งาน ขยาย วิธีการทางเทคนิคภารกิจการฉ้อโกง: รับข้อมูลเกี่ยวกับบัตรธนาคาร ศึกษาวิธีการปกป้องบัตรธนาคาร ศึกษาวิธีการฉ้อโกงทางเทคนิค

3 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

บัตรธนาคาร บัตรธนาคาร (อังกฤษ บัตรธนาคาร, BCard, BC) - บัตรพลาสติกที่เชื่อมโยงกับบัญชีธนาคารหนึ่งบัญชีขึ้นไป เครื่องมือที่ช่วยให้คุณเข้าถึงบัญชีธนาคารส่วนตัวของคุณ ใช้ชำระค่าสินค้าและบริการทั้งทางอินเตอร์เน็ตและถอนเงินสด

4 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

กฎการใช้บัตรอย่างปลอดภัย เพื่อหลีกเลี่ยงการนำบัตรของคุณไปใช้โดยบุคคลอื่น ให้เก็บรหัส PIN แยกต่างหากจากบัตร ห้ามเขียนรหัส PIN บนบัตร ห้ามแบ่งปันรหัส PIN ร่วมกับบุคคลอื่น (รวมทั้งญาติด้วย) ห้ามใส่รหัส PIN เมื่อทำงานออนไลน์ อินเทอร์เน็ต เพื่อหลีกเลี่ยงการฉ้อโกงโดยใช้บัตรของคุณ กำหนดให้ทำธุรกรรมกับบัตรนี้เฉพาะต่อหน้าคุณเท่านั้น อย่าให้นำบัตรออกไปให้คลาดสายตา

5 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

กฎการใช้บัตรธนาคารอย่างปลอดภัย หากได้รับการติดต่อทางโทรศัพท์ อินเทอร์เน็ต ผ่าน สื่อสังคมหรือด้วยวิธีอื่นๆ และภายใต้ข้ออ้างต่างๆ พวกเขากำลังพยายามค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับของคุณ บัตรเครดิตธนาคารรหัสผ่านหรืออื่นๆ ข้อมูลส่วนบุคคลโปรดระวัง: สิ่งเหล่านี้เป็นสัญญาณที่ชัดเจนของการฉ้อโกง หากคุณมีข้อสงสัย เราขอแนะนำให้คุณหยุดการสื่อสารและติดต่อธนาคารตามหมายเลขโทรศัพท์ที่ระบุไว้ด้านหลังบัตรธนาคารของคุณ อย่าฟังคำแนะนำของบุคคลที่สาม และไม่ยอมรับความช่วยเหลือของพวกเขาเมื่อทำธุรกรรม หากจำเป็น โปรดติดต่อพนักงานที่สาขาของธนาคารหรือโทรไปยังหมายเลขที่ระบุไว้บนอุปกรณ์หรือที่ด้านหลังบัตรของคุณ

6 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

กฎสำหรับการใช้บัตรธนาคารอย่างปลอดภัย ทำลายใบเสร็จรับเงินด้วยรหัสผ่านจากระบบธนาคารทางอินเทอร์เน็ตหากคุณไม่ได้วางแผนที่จะใช้ ห้ามโอนเช็คให้บุคคลภายนอก ได้แก่ พนักงานธนาคาร เก็บบัตรของคุณให้พ้นมือผู้อื่น อย่าให้บัตรแก่บุคคลอื่น ยกเว้นผู้ขาย (แคชเชียร์) แนะนำให้เก็บบัตรแยกจากเงินสดและเอกสาร โดยเฉพาะเมื่อเดินทาง

7 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

การฉ้อโกง การฉ้อโกงคือการขโมยทรัพย์สินของผู้อื่นหรือการได้มาซึ่งสิทธิในทรัพย์สินของผู้อื่นผ่านการหลอกลวงหรือการใช้ความไว้วางใจในทางที่ผิด บุคคลที่ทำเช่นนี้เรียกว่าผู้ฉ้อโกงหรือผู้ฉ้อโกง

8 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

การฉ้อโกงประเภทหลักด้วยบัตรธนาคาร การโจรกรรมบัตรธนาคาร เทคนิคทางเทคนิค การคัดลอกข้อมูลบัตร การโจรกรรมโดยใช้ไวรัส Phantom ATM วิธีสก๊อต ผลกระทบต่อจิตใจ เทคนิคทางเทคนิค การอ่านจดหมายและการโทรจากนักต้มตุ๋น ฟิชชิ่ง

สไลด์ 9

คำอธิบายสไลด์:

การโจรกรรมบัตรธนาคาร การโจรกรรมเป็นวิธีการฉ้อโกงที่พบบ่อยที่สุด กระเป๋าเงินของคุณถูกขโมย และมีบัตรหลายใบอยู่ในนั้น รวมถึงบัตรเครดิตด้วย หากการ์ดทั้งหมดมีชิป คนร้ายจะต้องค้นหารหัส PIN โดยที่คุณไม่สามารถชำระค่าสินค้าในร้านค้าได้และคุณจะไม่สามารถถอนเงินจากตู้ ATM ได้ หากมีบัตรแบบเก่า คุณสามารถขึ้นเงินในร้านค้าได้โดยซื้อสินค้าใดๆ ก็ตาม

10 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

เทคนิคทางเทคนิค การคัดลอกข้อมูลบัตรโดยพนักงานบริการ ผู้ขายหรือพนักงานเสิร์ฟจะม้วนบัตรของคุณผ่านเครื่องพายขนาดเล็กแบบมือถือพิเศษ รหัส PIN หรือรายละเอียดการ์ดอื่น ๆ จะถูกบันทึกลงในกล้องวิดีโออย่างง่ายดาย หลังจากนั้นจะมีการโคลนการ์ดของคุณและเงินจะถูกถอนออกไป

11 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

การโจรกรรมด้วยความช่วยเหลือของไวรัส การฉ้อโกงทางเทคนิคขั้นสูงประเภทที่อันตรายมาก เมื่อสมาร์ทโฟนหรือคอมพิวเตอร์ "ติด" ด้วยโปรแกรมไวรัส เช่น โทรจัน (รายละเอียดในบทความ) นี่เป็น "ศัตรูพืชดิจิทัล" ที่ชาญฉลาดซึ่งไม่เพียงแต่สามารถทำลายข้อมูลในคอมพิวเตอร์ของคุณหรือ "ขโมย" ข้อมูลอันมีค่า แต่ยังดำเนินการในนามของเจ้าของโทรศัพท์ด้วย (และจะมีอีกมากมายที่จะเกิดขึ้น!)

12 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

การโจรกรรมโดยใช้ไวรัส เช่น คุณติดตั้งบางอย่าง โปรแกรมฟรีจาก GooglePlay และไวรัสก็เข้าสู่สมาร์ทโฟนของคุณ หมายเลขโทรศัพท์ของคุณเชื่อมโยงกับบัตร เช่น บริการเชื่อมต่อกับโทรศัพท์ของคุณแล้ว ธนาคารมือถือ- ดังนั้นโทรจันที่คุณติดตั้งโดยไม่ได้ตั้งใจสามารถใช้คำสั่ง SMS Banking เพื่อค้นหายอดเงินคงเหลือของคุณ ส่งคำสั่ง SMS เพื่อโอนจากการ์ดของคุณไปยังการ์ดอื่น และตอบกลับอย่างอิสระด้วย SMS ไปยังข้อความยืนยันการดำเนินการ ยิ่งไปกว่านั้น เจ้าของสมาร์ทโฟนอาจไม่เห็นสัญญาณของกิจกรรมใด ๆ ไวรัสจะซ่อนพวกมันไว้จากเขาหรือเขาจะมองเห็นพวกมัน แต่จะสายเกินไป

สไลด์ 13

คำอธิบายสไลด์:

Phantom ATM แทนที่จะเป็นตู้ ATM จริง นักต้มตุ๋นสามารถสร้างกรอบพลาสติกที่มีพายพายอยู่ภายในได้ จากการ์ดที่เสียบเข้าไปในเครื่องอ่านการ์ด ข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมดสำหรับการขึ้นเงินในภายหลังสามารถอ่านได้ และในเวลาเดียวกัน ผู้โจมตีจะค้นหารหัส PIN ของคุณที่พิมพ์อยู่บน "แป้นพิมพ์หลอก" หรืออีกทางหนึ่ง ตู้เอทีเอ็มอาจกลืนบัตรทั้งหมดและไม่คืนบัตร

สไลด์ 14

คำอธิบายสไลด์:

วิธีสก๊อต บุคคลเข้าไปที่ตู้ ATM ต้องการถอนเงินจากบัตร ใส่บัตรเข้าไปในเครื่องอ่านบัตร และป้อนรหัส PIN บนแป้นพิมพ์ ได้ยินเสียงกรอบแกรบที่มีลักษณะเฉพาะจากตู้กดน้ำ แต่ด้วยเหตุผลบางอย่างจึงไม่สามารถมองเห็นเงินได้ บุคคลนั้น “ตัดทิ้ง” เนื่องจากตู้ ATM ทำงานผิดปกติ ยักไหล่ หยิบบัตรออกมาแล้วไปที่ตู้ ATM เครื่องอื่น ผลลัพธ์เป็นอย่างไร? เงินถูกถอนออกจากบัตรจริงๆ และแม้แต่ตู้ ATM ก็จ่ายให้ แต่ในความเป็นจริง เงินนั้นติดอยู่กับเทปสองหน้าที่ติดอยู่ในตู้โดยผู้ฉ้อโกงที่จะนำเงินออกมาให้คุณ

15 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

จดหมายและการโทรจากนักหลอกลวง ตัวอย่างทั่วไปของการฉ้อโกงทาง SMS คือการได้รับข้อความ SMS จากหมายเลขธนาคารที่ควรจะเป็นเกี่ยวกับการบล็อกเงินในบัตรของคุณ เนื่องจากพยายามเข้าถึงพวกเขาโดยไม่ได้รับอนุญาต พร้อมแนะนำให้โทรไปยังหมายเลขที่ให้ไว้ในข้อความนี้ คุณจะได้รับแจ้งทางโทรศัพท์ว่าในการปลดล็อคเงินในบัญชีบัตร คุณต้องระบุรายละเอียด: หมายเลขบัตร ชื่อนามสกุล วันหมดอายุ และรหัสลับสามหลักที่ด้านหลังของพลาสติก (CVV/CVC)

16 สไลด์

คำอธิบายสไลด์:

จดหมายและการโทรจากนักต้มตุ๋น ดังนั้นผู้ถือบัตรผู้โชคร้ายจึงถ่ายโอนข้อมูลสำคัญทั้งหมดเพื่อประหยัดเงิน - เขาไม่ได้รับเวลาในการคิดและวิเคราะห์สถานการณ์ซึ่งเป็นการคำนวณของผู้โจมตีที่มีไหวพริบ นอกจากนี้ นักต้มตุ๋นจะขอให้คุณกำหนดรหัสผ่านที่ส่งไปยังโทรศัพท์มือถือของเหยื่อ (และเป็นรหัสผ่านครั้งเดียวเดียวกันกับที่พวกเขาต้องยืนยันการดำเนินการโอนเงินจากบัตรที่ถูกโจมตี) หากบุคคลไม่ได้ตาบอดใน SMS ที่เขาได้รับเขาจะเห็นข้อความเกี่ยวกับการไม่สามารถยอมรับได้ในการโอน รหัสผ่านครั้งเดียวถึงคนแปลกหน้า แต่เขาจะอ่านข้อความนี้ในภายหลังเท่านั้น เมื่อเขาตระหนักว่ามีการนำเงินจำนวนที่เหมาะสมไปจากบัญชีบัตรของเขาแล้ว

สไลด์ 17

คำอธิบายสไลด์:

ฟิชชิ่ง การฉ้อโกงประเภทหนึ่งที่พบบ่อยมาก ตัวอย่างเช่น เมื่อผู้ใช้อินเทอร์เน็ต "เล็ดลอด" ไปยังไซต์หลอกของธนาคารอินเทอร์เน็ตของเขา ซึ่งคล้ายกับเวอร์ชันดั้งเดิมมาก ซึ่งพวกเขาจะพยายามหา (จับ) ข้อมูลบัตรของเขา ไม่ว่าด้วยวิธีใดก็ตาม จึงเป็นที่มาของวิธีการฉ้อโกงนี้แปลจากภาษาอังกฤษ "ตกปลา" คือการตกปลา สิ่งสำคัญคือบุคคลหนึ่งไปที่ไซต์ปลอมและเชื่อว่าเขาอยู่ในแหล่งข้อมูลดั้งเดิม ลิงก์ไปยังไซต์ปลอมดังกล่าวอาจมีอีเมลจากนักต้มตุ๋นที่สร้างตามมาตรฐาน เป็นต้น แบบฟอร์มธนาคาร(สี โลโก้ ฯลฯ) และข้อความจะกระตุ้นให้คุณคลิก ซึ่งจะทำให้คุณกลัวว่าจะเกิดปัญหากับเงินในบัญชีบัตรของคุณ ในเวลาเดียวกันชื่อของไซต์ดังกล่าวมีลักษณะคล้ายกัน แต่ก็ยังแตกต่างกันเล็กน้อย ค้นหาความแตกต่างระหว่างชื่อเดิมของเว็บไซต์ sberbank.ru และเว็บไซต์หลอก sbepbank.ru ตัวอย่างเช่น ความแตกต่างนั้นไม่ใช่เรื่องง่ายสำหรับสายตาที่ “ไม่มีประสบการณ์” ที่จะสังเกตเห็น

18 สไลด์

เมื่อคลิกที่ปุ่ม "ดาวน์โหลดที่เก็บถาวร" คุณจะดาวน์โหลดไฟล์ที่คุณต้องการได้ฟรี
ก่อนที่จะดาวน์โหลดไฟล์นี้ โปรดจำบทความดีๆ แบบทดสอบ เอกสารภาคเรียน วิทยานิพนธ์บทความและเอกสารอื่น ๆ ที่ไม่มีการอ้างสิทธิ์บนคอมพิวเตอร์ของคุณ นี่คืองานของคุณควรมีส่วนร่วมในการพัฒนาสังคมและเป็นประโยชน์ต่อผู้คน ค้นหาผลงานเหล่านี้และส่งไปยังฐานความรู้
พวกเราและนักศึกษา นักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษา นักวิทยาศาสตร์รุ่นใหม่ ที่ใช้ฐานความรู้ในการศึกษาและทำงานทุกท่าน จะรู้สึกขอบคุณเป็นอย่างยิ่ง

หากต้องการดาวน์โหลดไฟล์เก็บถาวรด้วยเอกสาร ให้ป้อนตัวเลขห้าหลักในช่องด้านล่างแล้วคลิกปุ่ม "ดาวน์โหลดไฟล์เก็บถาวร"

เอกสารที่คล้ายกัน

บัตรพลาสติกเป็นรูปแบบหนึ่งของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด บัตรที่มีแถบแม่เหล็กและสมาร์ทการ์ด ลักษณะเปรียบเทียบการ์ดแม่เหล็กและการ์ดหน่วยความจำ ระบบแห่งชาติ "เบลการ์ด" ขั้นตอนการคำนวณ บัตรพลาสติกเหตุผลในการห้ามการทำธุรกรรมกับพวกเขา

บทคัดย่อเพิ่มเมื่อ 29/04/2552


ด้านการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ด้วย บัตรพลาสติก- ระบบการชำระเงินและผู้เข้าร่วม การวิเคราะห์การดำเนินการและการดำเนินการเชิงรับและเชิงรุก มาตรฐานทางเศรษฐกิจธนาคารพาณิชย์, ผลลัพธ์ทางการเงินและการทำธุรกรรมด้วยบัตรพลาสติก

วิทยานิพนธ์เพิ่มเมื่อ 06/12/2552


แนวคิดและประเภทของบัตรพลาสติก กฎระเบียบข้อบังคับการดำเนินงานด้วยบัตรพลาสติก การวิเคราะห์ธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารของ OJSC VTB มีประสบการณ์การใช้บัตรพลาสติกในต่างประเทศ บัตรพลาสติกในสภาวะเศรษฐกิจไม่มั่นคง

วิทยานิพนธ์เพิ่มเมื่อ 16/08/2010


การจำแนกประเภทและประเภทของบัตรธนาคาร สถานะปัจจุบัน ระบบธนาคาร สหพันธรัฐรัสเซีย- จัดทำธุรกรรมด้วยบัตรพลาสติกที่ OJSC "Northern Credit" ปรับปรุงระบบการทำธุรกรรมด้วยบัตรพลาสติกในรัสเซีย

วิทยานิพนธ์เพิ่มเมื่อ 11/19/2014


แก่นแท้ ความหมาย การจำแนกประเภทของบัตรธนาคาร กฎระเบียบทางกฎหมายของการทำงานของธนาคารด้วยบัตรธนาคาร การวิเคราะห์เปรียบเทียบองค์กรการทำงานด้วยบัตรพลาสติกโดย VTB 24 Bank (CJSC) และธนาคารอื่น ๆ ในภูมิภาค Kostroma

วิทยานิพนธ์เพิ่มเมื่อ 11/09/2014


ประวัติความเป็นมาของการพัฒนาบัตรพลาสติกประเภทที่ทันสมัย คุณสมบัติของการดำเนินงาน ระบบการชำระเงินโดยใช้บัตรพลาสติก การวิเคราะห์การดำเนินงานของธนาคารโดยใช้บัตรพลาสติก การทำงานของเครือข่ายการตั้งถิ่นฐานสากลแบบครบวงจร

วิทยานิพนธ์เพิ่มเมื่อ 18/09/2555


แนวคิด ผลิตภัณฑ์ธนาคาร- หลักการทำงานกับบัตรพลาสติก การวิเคราะห์การให้บริการโดยธนาคารสำหรับบุคคลและนิติบุคคล แนวโน้มในการปรับปรุงการบริการด้านการดำเนินงานและเงินสดในธนาคารพาณิชย์ของสหพันธรัฐรัสเซีย

วิทยานิพนธ์เพิ่มเมื่อ 06/02/2014

การไม่ใส่ใจต่อความปลอดภัยของธุรกรรมที่ดำเนินการบนอินเทอร์เน็ตอาจทำให้เสี่ยงต่อการเป็นอาชญากรได้ โดยการปฏิบัติตามคำแนะนำที่ให้ไว้ในส่วนนี้ คุณสามารถป้องกันตัวเองและเงินทุนของคุณจากการโจมตีของผู้หลอกลวงได้

การฉ้อโกงในร้านค้าออนไลน์

จะป้องกันตนเองจากการฉ้อโกงเมื่อซื้อสินค้าออนไลน์ได้อย่างไร? สินค้าคุณภาพต่ำเป็นเรื่องยากที่จะจดจำจากระยะไกล และเงื่อนไขของการทำธุรกรรมก็ไม่ชัดเจนเสมอไป

ก่อนอื่นผู้ซื้อควรระวังเกินไป ราคาถูกนำเสนอสินค้าตลอดจนขาด ที่อยู่จริงผู้ขาย ในกรณีนี้ โปรดสอบถามเกี่ยวกับร้านค้า โทรติดต่อและค้นหาคุณสมบัติของผลิตภัณฑ์ที่คุณรู้จักอยู่แล้ว คำตอบที่ไม่ชัดเจนหรือข้อมูลที่ไม่ถูกต้องควรเป็นเหตุผลในการปฏิเสธการซื้อ หากมีข้อสงสัย ให้ชำระค่าสินค้าเมื่อได้รับสินค้าเท่านั้น

การหลอกลวงทางโทรศัพท์

วิธีการที่ใช้โดยนักต้มตุ๋นนั้นมีความหลากหลายมาก ตัวอย่างเช่น ลูกค้าได้รับโทรศัพท์จากสถานีวิทยุและได้รับแจ้งเกี่ยวกับการถูกรางวัลลอตเตอรี อย่างไรก็ตาม เพื่อรับรางวัล (หรือมีส่วนร่วมในการจับรางวัลแจ็คพอต) ลูกค้าจะถูกขอให้เปิดใช้งานบัตรชำระเงินด่วนและเติมเงินในบัญชีโทรศัพท์ของบุคคลอื่น หากคุณได้รับสายดังกล่าว ตรวจสอบให้แน่ใจว่าการส่งสัญญาณนี้เปิดอยู่จริงๆ สด- โปรดจำไว้ว่าที่ใหญ่ที่สุด บริษัทโทรศัพท์มือถือเมื่อดำเนินการลอตเตอรี่ พวกเขาไม่จำเป็นต้องให้คุณเปิดใช้งานบัตรชำระเงินด่วน

นอกจากนี้บน โทรศัพท์มือถือคุณอาจได้รับข้อความ SMS พร้อมข้อเสนอเพื่อปกป้องคุณจากการส่งจดหมายขยะหรือเข้าร่วมโปรโมชั่นจากผู้ให้บริการมือถือของคุณ ในกรณีนี้ ระบบจะขอให้คุณส่งข้อความ SMS "ฟรี" ไปยังหมายเลขสั้นๆ หมายเลขใดหมายเลขหนึ่ง จากนั้นไปที่ลิงก์เพื่อลบชื่อของคุณออกจากรายชื่อผู้รับอีเมล จากการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้ คุณจะสูญเสียเงินประมาณ 100-150 รูเบิล แต่คุณยังคงได้รับสแปม ดังนั้น เมื่อคุณได้รับข้อความดังกล่าว ให้โทรติดต่อผู้ให้บริการโทรคมนาคมของคุณและรายงานข้อมูลที่ได้รับทางโทรศัพท์ของคุณ

ล่าสุด สมาชิกของผู้ให้บริการโทรศัพท์มือถือเริ่มได้รับข้อความ SMS ที่ถูกกล่าวหาจากเพื่อนเพื่อขอให้พวกเขาฝากเงินเข้าบัญชีของตน

หากคุณได้รับข้อความดังกล่าวให้โทรกลับหมายเลขที่ระบุและค้นหาตัวตนของบุคคลที่ส่งข้อความ SMS จากนั้นจึงตัดสินใจเท่านั้น

การฉ้อโกงด้วยบัตรพลาสติก

ปัจจุบันผู้เชี่ยวชาญระบุการฉ้อโกงประเภทหลักๆ หลายประเภทโดยใช้บัตรพลาสติก ครั้งแรก (และต่อไป ช่วงเวลานี้การฉ้อโกงบัตรประเภทที่พบบ่อยที่สุดคือการสร้างสิ่งที่เรียกว่า “บัตรสีขาว” หรือ “บัตรโคลน” ผู้ฉ้อโกงอ่านข้อมูลที่ละเอียดอ่อนจากแถบแม่เหล็กของบัตรของผู้ใช้ จากนั้นจึงผลิต "บัตรสีขาว" ซึ่งเป็นชิ้นส่วนพลาสติกที่มีแถบแม่เหล็กและข้อมูลที่ถูกขโมยพิมพ์อยู่ หลังจากนี้ ผู้โจมตีสามารถใช้บัญชีของเจ้าของบัตรจริงได้อย่างอิสระ ซึ่งในกรณีนี้ จะพบว่าเป็นเรื่องยากมากที่จะพิสูจน์ว่าพวกเขาไม่เกี่ยวข้องกับการจ่ายเงินที่เป็นการฉ้อโกง

ข้อมูลที่ละเอียดอ่อนที่จัดเก็บไว้ในการ์ดสามารถอ่านได้ วิธีทางที่แตกต่าง- สิ่งที่พบบ่อยที่สุดคือการสมรู้ร่วมคิดของผู้หลอกลวงกับพนักงานของร้านค้า โรงแรม ร้านอาหาร และสถานประกอบการค้าปลีกและความบันเทิงอื่นๆ ผลของการสมรู้ร่วมคิดดังกล่าวคือการถ่ายโอนข้อมูลเกี่ยวกับรายละเอียดบัตรไปยังตัวแทนของโครงสร้างทางอาญา หากบัตรอยู่ในมือ สิ่งที่เรียกว่าการสกิมมิ่งเกิดขึ้นเมื่อบัตรชำระเงินถูกส่งผ่านอุปกรณ์พิเศษ (สกิมเมอร์) และข้อมูลที่เก็บไว้ในแถบแม่เหล็กจะถูกอ่าน ดังนั้นผู้ฉ้อโกงจะได้รับตราประทับเฉพาะของบัตร และไม่คุ้มค่าที่จะเขียนอะไรลงไปอีกต่อไป จำนวนเงินที่ต้องการเลียนแบบลายเซ็นและเปลี่ยนเส้นทางการชำระเงินทั้งหมดสำหรับการดำเนินการไปยังเจ้าของบัตรตามกฎหมาย

วิธีการที่ใช้กันทั่วไปคือให้องค์กรอาชญากรรมจัดระเบียบร้านค้าของตนเอง จุดประสงค์ของการดำรงอยู่ดังกล่าว" ร้านค้าปลีก» ง่ายดาย - รับข้อมูลมากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้เกี่ยวกับบัตรพลาสติกของลูกค้า ผู้ฉ้อโกงมักใช้เว็บไซต์อินเทอร์เน็ตเพื่อจุดประสงค์นี้ เมื่อใช้บริการของเว็บไซต์ดังกล่าวเพียงครั้งเดียว (เช่น ซื้อผลิตภัณฑ์หรือดาวน์โหลดวิดีโอ) ผู้ถือบัตรต้องประหลาดใจเมื่อพบว่าเขากลายเป็นสมาชิกของเว็บไซต์ และด้วยเหตุนี้ เขาจึงถูกเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการสมัครสมาชิกรายเดือน ซึ่งก็คือ ค่อนข้างมีปัญหาในการปฏิเสธ

การฉ้อโกงบัตรอีกประเภทหนึ่งเรียกว่าฟิชชิ่ง เมื่อได้รับข้อมูลเกี่ยวกับบัตรพลาสติกจากผู้ใช้เอง ผู้โจมตีส่งอีเมลให้ผู้ใช้ทราบในนามของธนาคารเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงที่ถูกกล่าวหาว่าทำกับระบบความปลอดภัย ในเวลาเดียวกัน นักต้มตุ๋นขอให้ผู้ใช้ที่ใจง่ายอัปเดตข้อมูลเกี่ยวกับบัตร รวมถึงระบุหมายเลขบัตรเครดิตและรหัส PIN โดยการส่งจดหมายตอบกลับหรือไปที่เว็บไซต์ของธนาคารผู้ออกบัตรและกรอกแบบฟอร์มที่เหมาะสม อย่างไรก็ตาม ลิงก์ที่แนบมากับจดหมายไม่ได้นำไปสู่แหล่งข้อมูลของธนาคาร แต่นำไปสู่เว็บไซต์ปลอมที่เลียนแบบงานของจริง

รูปแบบหนึ่งของความผิดนี้คือการโทรไปยังโทรศัพท์มือถือของประชาชนจาก "ตัวแทน" ของธนาคารเพื่อขอชำระหนี้เงินกู้ เมื่อพลเมืองรายงานว่าเขาไม่ได้กู้เงิน เขาจะถูกขอให้ชี้แจงรายละเอียดบัตรพลาสติกของเขา จากนั้นข้อมูลนี้จะถูกนำมาใช้เพื่อเริ่มต้นการโอนเงินโดยไม่ได้รับอนุญาตจากบัญชีบัตรของผู้ใช้

เพื่อปกป้องเงินของคุณ โปรดจำไว้ว่า: ธนาคารและระบบการชำระเงินจะไม่ส่งจดหมายหรือโทรหาลูกค้าเพื่อขอให้ระบุข้อมูลบัญชี หากเกิดสถานการณ์ดังกล่าว คุณจะถูกขอให้มาที่ธนาคารด้วยตนเอง

จะป้องกันตนเองจากการฉ้อโกงได้อย่างไร?

เพียงผู้เดียว, เพียงคนเดียว วิธีที่แท้จริงเพื่อลดโอกาสในการฉ้อโกงด้วยบัตรพลาสติกให้ปฏิบัติตามกฎความปลอดภัยง่ายๆ พนักงานธนาคารเรียกร้องให้ลูกค้าระมัดระวังในการใช้บัตรมากขึ้น: อย่าไว้วางใจให้บุคคลที่สามถือบัตร อย่าปล่อยทิ้งไว้โดยไม่มีใครดูแล อย่าจดรหัส PIN ไว้ในที่ที่เข้าถึงได้ง่าย และโดยเฉพาะอย่างยิ่งบนตัวบัตร อย่าลืมทิ้งตัวอย่างลายเซ็นของคุณไว้ที่ด้านหลังบัตรทันทีหลังจากได้รับ และอย่าบอกรหัส PIN ของคุณให้ใครทราบ ทั้งพนักงานของธนาคารที่ออกบัตรและพนักงานบริการ ATM ไม่มีสิทธิ์เรียกร้อง

ไม่ละสายตาจากบัตรของคุณเมื่อชำระเงินในร้านอาหารหรือร้านค้า ยังดีกว่านั้น ขอให้ส่งบัตรผ่านสำนักพิมพ์ต่อหน้าคุณ ลองดูสิ่งที่พวกเขาทำกับบัตรของคุณให้ละเอียดยิ่งขึ้น อย่าชำระเงินด้วยบัตรเครดิตในสถานประกอบการที่น่าสงสัย และอย่าลืมเก็บสำเนาใบเสร็จไว้ด้วย มีหลายกรณีที่ทราบเมื่อชำระค่าบริการในร้านอาหารภายในเวลาเพียงไม่กี่นาทีในขณะที่บัตรไม่อยู่ในสายตาของเจ้าของ ข้อมูลที่เป็นความลับเกี่ยวกับผู้ถือบัตรและจำนวนเงินในบัญชีบัตรถูกอ่านจาก แถบแม่เหล็กของการ์ด

ตรวจสอบความเคลื่อนไหวของเงินในบัญชีบัตรของคุณ มีการกำหนดระยะเวลาอย่างเคร่งครัดซึ่งผู้ถือบัตรสามารถดำเนินการบางอย่างได้ ควรให้ความสนใจเป็นพิเศษกับธุรกรรมทางบัญชีที่ใช้บัตร

และ เคล็ดลับสุดท้ายผู้เชี่ยวชาญด้านความปลอดภัยของธนาคารคนไหนที่มอบให้กับลูกค้า - รายงานการสูญหายหรือการโจรกรรมให้ธนาคารทราบทันที บัตรชำระเงิน- การสอบสวนอาชญากรรมที่ "กำลังตามรอย" นั้นง่ายกว่าการที่เจ้าของรู้ตัวทันใดหลังจากผ่านไปสองสามสัปดาห์

ข้อควรระวังเพื่อความปลอดภัยเมื่อชำระเงินด้วยบัตรบนอินเทอร์เน็ต

อย่าทิ้งข้อมูลเกี่ยวกับตัวคุณและบัตรของคุณไว้ในไซต์ที่คุณไม่รู้อะไรเลย ถามเพื่อนและคนรู้จักของคุณเกี่ยวกับไซต์เหล่านี้ สนใจการประชุมที่เกี่ยวข้อง ค้นหาว่าองค์กรที่คุณจะผลิตนั้นตั้งอยู่ที่ไหน การทำธุรกรรมทางการเงิน- ในขณะเดียวกันก็ให้ความสนใจกับใบรับรองต่างๆ ที่ยืนยันความปลอดภัยในการชำระเงินผ่านเว็บไซต์นี้ หากไม่มีที่อยู่เลยหรือไม่น่าเชื่อถือก็ควรคิดก่อนว่าจะคุ้มที่จะทำหรือไม่?

อย่าใช้บัตรที่มีเงินจำนวนมากในการชำระเงินออนไลน์ ควรมีบัตรแยกต่างหากสำหรับวัตถุประสงค์ดังกล่าวและโอนเงินไปที่นั่นตามความจำเป็นจะดีกว่า

หากคุณมีข้อสงสัยเพียงเล็กน้อยเกี่ยวกับการหักเงินจากบัญชีของคุณอย่างผิดกฎหมาย โปรดติดต่อธนาคาร ผู้ถือบัตรก็มี ระยะเวลาหนึ่งเพื่อปฏิเสธหรือคัดค้านการหักเงินจากบัญชีบัตรโดยไม่ชอบด้วยกฎหมาย ควรชี้แจงระยะเวลาของช่วงเวลานี้กับธนาคารที่ออกบัตร

การฉ้อโกงในการทำธุรกรรมผ่านตู้เอทีเอ็ม

อีกวิธีหนึ่งของการฉ้อโกงทางการเงินทางอิเล็กทรอนิกส์คือการใช้วิธีพิเศษ วิธีการทางเทคนิคเพื่อรับข้อมูลบัตรผ่านตู้เอทีเอ็ม เพื่อจุดประสงค์นี้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งมีการใช้ “โอเวอร์เลย์” พิเศษบนแป้นพิมพ์ ATM ซึ่งจะจดจำการกดแป้นพิมพ์ในขณะที่ผู้ถือบัตรถอนเงิน

อุปกรณ์อีกชิ้นคือซองพลาสติกชนิดพิเศษซึ่งมีขนาดเล็กน้อย ขนาดใหญ่ขึ้นการ์ด โดยจะวางไว้ในช่องเปิดของเครื่องอ่านบัตร ATM ATM ไม่สามารถอ่านข้อมูลจากแถบแม่เหล็กได้อย่างผิดปกติ แต่ก็เป็นไปไม่ได้ที่จะคืนบัตรเนื่องจากการออกแบบซองจดหมาย ในเวลานี้ ผู้โจมตีเข้ามาใกล้และเสนอความช่วยเหลือ แต่สำหรับสิ่งนี้ ผู้ถือจำเป็นต้องดำเนินการหลายอย่าง รวมถึงการกดรหัส PIN อย่างไรก็ตาม จะไม่มีการคืนบัตร หากเจ้าของออกไปติดต่อธนาคารผู้ออก นักต้มตุ๋นจะดึงซองจดหมายพร้อมกับบัตรเครดิตออกมาอย่างใจเย็น เขารู้รหัส PIN อยู่แล้ว และสิ่งที่เขาต้องทำก็แค่ถอนเงินออกจากบัญชี

ไม่เพียงแต่สามารถสร้างซองจดหมายลงในเครื่องอ่านบัตรได้ แต่ยังรวมถึงอุปกรณ์ที่ใช้สกิมเมอร์แบบพิเศษที่จะอ่านข้อมูลจากการ์ดเมื่อผู้ใช้ที่ถูกกฎหมายถอนเงิน

บ่อยครั้งที่มีการติดตั้งกล้องไมโครไว้อย่างแนบเนียนบนตู้เอทีเอ็ม โดยจะบันทึกบุคคลที่กดรหัส PIN และส่งข้อมูลการโทรออกไปยังผู้โจมตี

อีกวิธีหนึ่งคือตู้เอทีเอ็มปลอมซึ่งเลียนแบบตู้จริงโดยสิ้นเชิง พวกเขาอ่านข้อมูลจากการ์ดอย่างถูกต้องรวมถึงรหัส PIN แต่ไม่ได้ออกเงิน บัตรจะถูกส่งกลับไปยังเจ้าของ แต่ข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับบัตรนั้นจะถูกเก็บไว้ในหน่วยความจำของ "ATM" ดังกล่าว

วิธีนี้มีราคาแพงมากและใช้ได้เฉพาะกับกลุ่มอาชญากรขนาดใหญ่เท่านั้น

ข้อควรระวังด้านความปลอดภัยของตู้เอทีเอ็ม

ประการแรก พยายามอย่าใช้ตู้เอทีเอ็มในพื้นที่รกร้างหรือแออัด ในสถานที่รกร้าง เมื่อถอนเงิน ผู้ถือบัตรจะเสี่ยงต่อการถูกปล้นมากเกินไป และฝูงชนไม่สามารถมั่นใจได้ว่าจะไม่มีใครเห็นรหัส PIN ที่ผู้ใช้ป้อน

ประการที่สอง อย่าให้คนแปลกหน้าเห็น PIN ที่คุณป้อน อย่าลังเลที่จะซ่อนปุ่มกด ATM จากคนแปลกหน้า และหากเป็นไปได้ อย่าทำผิดพลาดเมื่อป้อนรหัส PIN ของคุณ ท้ายที่สุดหลังจากป้อนรหัสผิดสามครั้ง ATM จะเก็บบัตรไว้

ประการที่สาม ตรวจสอบว่าทุกอย่างถูกนำมาจากตู้ ATM หลังจากการทำธุรกรรมเสร็จสิ้น ผู้ถือควรมี: บัตร เงิน และเอกสารประกอบการทำธุรกรรม หากมีของหายแต่ตู้เอทีเอ็มไม่แจ้งความใดๆ ข้อมูลเพิ่มเติมถ้าอย่างนั้นมีบางอย่างผิดปกติที่นี่ มีความเป็นไปได้ค่อนข้างมากที่ผู้ถือจะเสี่ยงต่อการตกเป็นเหยื่อของการฉ้อโกง

ประการที่สี่ เก็บใบแจ้งยอดธุรกรรมที่ออกโดยตู้ ATM ไว้เสมอ สิ่งนี้จะช่วยให้คุณสามารถติดตามค่าใช้จ่ายและควบคุมการถอนเงินออกจากบัญชีของคุณ

ความเสี่ยงจากการหลอกลวงทางอิเล็กทรอนิกส์มีอะไรบ้าง?

ในปี 1997 รัสเซียได้ริเริ่มความรับผิดทางอาญาสำหรับอาชญากรรมในด้านข้อมูลคอมพิวเตอร์ และในปี 1998 ได้มีการจัดตั้งหน่วยงานพิเศษขึ้นในกระทรวงกิจการภายในของรัสเซียเพื่อต่อสู้กับอาชญากรรมในสาขา เทคโนโลยีสารสนเทศที่เรียกว่าแผนก "K" ดังนั้นการลงโทษตามประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซียสำหรับการรับและการใช้ข้อมูลที่เป็นความลับของธนาคารอย่างผิดกฎหมาย (มาตรา 183) รวมถึงการเข้าถึงข้อมูลคอมพิวเตอร์โดยผิดกฎหมาย (มาตรา 272) อาจนานถึงห้าปี ในคุก

พวกเขาขโมยเงินจากบัตรพลาสติกได้อย่างไร?

ในการถอนเงินจากบัตรพลาสติก คุณเพียงแค่ต้องค้นหาหมายเลขบัตรและ CVS ของคุณ (ตัวเลขสามหลักสุดท้ายที่ด้านหลังบัตร) นักต้มตุ๋นทราบข้อมูลนี้ได้อย่างไร? ใช่ มันง่ายมาก ผู้คนพูดกันเอง โดยพื้นฐานแล้ว นักหลอกลวงใช้สามถึงสี่วิธีในการดึงรายละเอียดการ์ดจากเหยื่อ

วิธีแรก:

คุณได้รับ SMS ทางโทรศัพท์แจ้งว่าคุณได้รับแล็ปท็อปและขอให้คุณติดต่อ โทรศัพท์กลับเพื่อรับรางวัล เมื่อมีคนโทรไปที่หมายเลขนี้ที่ปลายอีกด้านของสายโทรศัพท์เคลื่อนที่ เขาจะถูกขอให้โอนค่าใช้จ่ายของแล็ปท็อปไปยังบัตรพลาสติกของเขา และในการดำเนินการนี้ พวกเขาจำเป็นต้องมีหมายเลขบัตรและ CVS เหยื่อให้ข้อมูลนี้และบอกลาเงินทั้งหมดในการ์ดใบนี้

โปรดทราบว่า SMS ทั้งหมดที่ธนาคารส่งถึงคุณไม่มีหมายเลขโทรศัพท์สำหรับส่งคืน แต่มีเพียงตัวระบุเท่านั้น นั่นคือชื่อของธนาคารจะแสดงในโทรศัพท์ 'จาก:'

วิธีที่สอง:

ในกรณีนี้ SMS จะถูกส่งไปยังโทรศัพท์ของคุณด้วยเฉพาะกับเนื้อหาที่การ์ดของคุณถูกบล็อกและขอให้คุณโทรไปยังหมายเลขส่งคืน ที่นี่เหยื่อจะถูกขอให้ไปที่เครื่องปลายทางหรือตู้ ATM ที่ใกล้ที่สุด ป้อนหมายเลขเครื่องบันทึกเงินสดและหมายเลขปลดล็อค และเลือกผู้ให้บริการมือถือของเขา

นี่เป็นเพียงหนึ่งในกรณีที่พิสูจน์ให้เราเห็นว่าเรามีคนที่ใจง่ายในรัสเซียได้อย่างไร เนื่องจากในความเป็นจริงแล้ว เหยื่อเลือกผู้ให้บริการมือถือและป้อนจำนวนเงิน ไม่ใช่หมายเลขเครื่องบันทึกเงินสด จากนั้นนักต้มตุ๋นขอให้ใส่การ์ดและชำระเงิน โทรศัพท์มือถือของเขา โปรดทราบว่าเงินจะถูกโอนไปยังโทรศัพท์ของคุณทางออนไลน์ และในกรณีนี้นักต้มตุ๋นจะโอนเงินจากโทรศัพท์มือถือของเขาไปยังกระเป๋าเงินอิเล็กทรอนิกส์ทันที แน่นอนว่าซิมการ์ดและกระเป๋าเงินอิเล็กทรอนิกส์ได้รับการลงทะเบียนกับบุคคลที่สามแล้ว ในกรณีเช่นนี้ คุณจะไม่สามารถคืนเงินได้อีกต่อไป

วัสดุ - www.chclub.ru

ธนาคารให้คำแนะนำ

วิธีป้องกันบัตรธนาคารจากโจร

การกระจายบัตรธนาคารที่เพิ่มขึ้นนั้นมาพร้อมกับกลอุบายต่าง ๆ ที่มุ่งเป้าไปที่การขโมยเงินจากบัญชีเพิ่มมากขึ้น ผู้เชี่ยวชาญให้คำแนะนำหลายประการเกี่ยวกับวิธีการป้องกันตนเองจากการโจรกรรมที่อาจเกิดขึ้น

ก่อนอื่น คุณต้องปฏิบัติต่อบัตรธนาคารของคุณในลักษณะเดียวกับที่คุณทำกับเงินของคุณเองและรักษาความปลอดภัย คุณไม่ควรปล่อยบัตรทิ้งไว้โดยไม่มีใครดูแล เนื่องจากผู้ฉ้อโกงจะใช้เวลาเพียงไม่กี่วินาทีในการคัดลอกบัตรทั้งหมด ข้อมูลที่จำเป็นเพื่อโอนเงิน ด้วยเหตุผลเดียวกันนี้ คุณไม่ควรโอนบัตรไปยังบุคคลที่สาม รวมถึงครอบครัวและเพื่อนฝูงด้วย สำหรับพวกเขาแล้วธนาคารส่วนใหญ่จะออกบัตรเพิ่มเติม แต่หากเกิดการโจรกรรมคุณควรติดต่อฝ่ายสนับสนุนทันทีและบล็อคการ์ด

ส่วนถัดไปของคำแนะนำเกี่ยวข้องกับการใช้ตู้เอทีเอ็มซึ่งมักถูกใช้โดยผู้ฉ้อโกงเพื่อขโมย แต่ละครั้งที่คุณเข้าใกล้เทอร์มินัล คุณจะต้องตรวจสอบว่ามีวัตถุต้องสงสัยที่โดดเด่นจากโครงสร้างโดยรวมของอุปกรณ์หรือไม่ แม้จะแน่ใจว่าเครื่องปลอดภัยแล้วก็ยังแนะนำให้ใส่รหัส PIN โดยปิดบังตัวเลขไม่ให้ใครเห็นเสมอ

สำหรับการชำระค่าสินค้าและบริการควรชำระเงินด้วยบัตรทุกกรณีด้วยความระมัดระวัง ตรวจสอบราคาซื้อ และจำนวนเงินที่จะหักอย่างรอบคอบ ในร้านค้าออนไลน์ปัญหานี้มีความเกี่ยวข้องเป็นพิเศษ การซื้อสินค้าบนไซต์ที่น่าสงสัยหมายถึงการเสี่ยงต่อการถูกทิ้งไว้โดยไม่มีการซื้อและไม่มีเงิน

เป็นผลให้เจ้าของเพิ่มความน่าเชื่อถือของการ์ดของเขาอย่างมากหากเขาใช้ความระมัดระวังน้อยที่สุด อย่างไรก็ตาม เพียงอย่างเดียวนี้ยังไม่เพียงพอ การเชื่อมต่อการ์ดกับบริการมีประโยชน์ ธนาคารบนมือถือซึ่งส่งข้อมูลการเปลี่ยนแปลงบัญชีและธุรกรรมที่เสร็จสิ้นจากบัตรไปยังโทรศัพท์มือถือของผู้ถือบัตรด้วยค่าธรรมเนียมรายเดือนเล็กน้อย

ปัจจุบัน ลูกค้าของธนาคารส่วนใหญ่ก็มีโอกาสทำประกันด้วยเช่นกัน บัตรเครดิตในกรณีที่ การสูญเสียที่เป็นไปได้หรือการขโมยเงินบริการชำระเงินนี้ยังไม่แพร่หลายในรัสเซีย อย่างไรก็ตาม การประกันบัตรเป็นวิธีที่น่าเชื่อถือที่สุดในการปกป้องบัตรเครดิตของคุณ โดย แผนที่คลาสสิกจำนวนค่าตอบแทนในรัสเซียสามารถเข้าถึง 75,000 รูเบิลและสำหรับการ์ด "ทองคำ" - 150,000 รูเบิล ด้วยค่าประกันเชิงสัญลักษณ์อยู่ระหว่าง 100-150 รูเบิลต่อเดือน ประโยชน์ของบริการดังกล่าวจึงดูชัดเจนมากกว่า

มีเครื่องมือการฉ้อโกงที่หลากหลาย แต่โดยทั่วไปแล้วจะแบ่งออกเป็นหลายประเภทตามอัตภาพ ดังนั้นคุณจึงสามารถติดตั้งเครื่องอ่านบนตู้ ATM ที่ขโมยข้อมูลบัตรได้ ซึ่งรวมถึงการวางซ้อนแป้นพิมพ์สำหรับบันทึกปุ่มกดหรือดักซองจดหมายที่การ์ด "กิน" นอกจากนี้ นักต้มตุ๋นยังติดตั้งกล้องที่ซ่อนอยู่ที่ตู้ ATM เพื่อบันทึกรหัส PIN และหมายเลขบัตร

อาชญากรบางคนเชื่อมต่อกับสายเคเบิลซึ่งมีข้อมูลการทำธุรกรรมผ่านไป ไม่ด้อยไปกว่าความนิยมในอุปกรณ์เทคโนโลยีที่คล้ายคลึงกันคือการฟิชชิ่งซึ่งข้อมูลบัตรถูกหลอกจากผู้ถือบัตร

คำร้องที่พิจารณาแล้วจำนวนมาก (การส่ง) เพื่อนำประโยคให้สอดคล้องกับ กฎหมายของรัฐบาลกลางลงวันที่ 29 พฤศจิกายน 2555 เลขที่ 207-FZ เกี่ยวข้องกับการฉ้อโกงในด้านการให้กู้ยืม และประชาชนจำนวนมากที่สุด (807) จาก 2,133 คนซึ่งมีมติดูมาแห่งรัฐว่าด้วยการนิรโทษกรรมลงวันที่ 2 กรกฎาคม 2556 ฉบับที่ 2559-62 ถูกตัดสินว่ามีความผิดในข้อหาฉ้อโกงในด้านการให้กู้ยืม

ตามที่นักวิเคราะห์จากสำนักงานประวัติเครดิตแห่งชาติ (NBKI) ณ เดือนมกราคม 2014 ความเสียหายจากการฉ้อโกงประเภทนี้มีมูลค่า 153 พันล้านรูเบิล ในขณะที่ปีก่อนหน้านั้นอยู่ที่ 66.8 พันล้านรูเบิล

วัตถุของการฉ้อโกงการให้กู้ยืมเกิดขึ้นพร้อมกับวัตถุนั้น องค์ประกอบทั่วไปการฉ้อโกง. สิ่งนี้อธิบายได้จากที่ตั้งของบรรทัดฐานในบทที่ 21 ของประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย "อาชญากรรมต่อทรัพย์สิน" และความจริงที่ว่าก่อนหน้านี้ความรับผิดชอบสำหรับการกระทำนี้ถูกกำหนดไว้ภายใต้ศิลปะ มาตรา 159 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย วัตถุเพิ่มเติมที่ได้รับการคุ้มครองโดยองค์ประกอบนี้คือความสัมพันธ์ทางสังคมที่พัฒนาในด้านการธนาคาร โดยเฉพาะอย่างยิ่งในด้านการให้กู้ยืม

เครดิต ( ความสัมพันธ์ด้านเครดิต) เป็นชนิดย่อย ความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจเกิดขึ้นบนพื้นฐานของข้อตกลงเกี่ยวกับการเคลื่อนไหวของมูลค่า ตามบทบัญญัติของบทที่ 2 วรรค มาตรา 42 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (เครดิต) ความสัมพันธ์ด้านเครดิตเกิดขึ้นบนพื้นฐานของข้อตกลงเงินกู้และเป็นประเภทย่อยของเงินกู้ ตั้งแต่การจำหน่ายศิลปะ ประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซียมาตรา 159.1 ระบุถึงความสัมพันธ์ด้านเครดิตเท่านั้น ดูเหมือนว่าสินเชื่อประเภทอื่นทั้งหมดยังคงอยู่นอกขอบเขตขององค์ประกอบนี้ ตามบทบัญญัติแห่งศิลปะ 816 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ข้อตกลงเงินกู้เข้าใจว่าเป็นข้อตกลงระหว่างผู้ให้กู้ (ธนาคารหรือองค์กรสินเชื่ออื่น ๆ ) และผู้ยืมตามที่ผู้ให้กู้จัดหากองทุน (เงินกู้) ในจำนวนที่แน่นอน เงื่อนไขการชำระคืนและการชำระดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินทุน ข้อตกลงจะต้องสรุปเป็นลายลักษณ์อักษรอย่างง่าย เงื่อนไขทั่วไปของสัญญาเงินกู้ได้แก่: จำนวนเงินทุน; วัตถุประสงค์ของการกู้ยืม ภาคเรียน; รับประกันการคืนเงิน; อัตราดอกเบี้ยและขั้นตอนการชำระคืนเงินกู้

จากที่กล่าวมาข้างต้นเราสามารถสรุปได้ว่าเรื่องของอาชญากรรมเป็นเพียงเงินเท่านั้น ก็สามารถให้สินเชื่อได้เช่นกัน สกุลเงินต่างประเทศ(ส่วนที่ 2 ของมาตรา 819 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ส่วนที่ 1 ของมาตรา 807 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย) มีเพียงธนาคารหรือองค์กรสินเชื่ออื่นเท่านั้นที่สามารถทำหน้าที่เป็นเหยื่อได้ ตามบทบัญญัติของกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" ธนาคารเข้าใจว่าเป็นนิติบุคคลที่มีวัตถุประสงค์หลักในการทำกำไรซึ่งมีกิจกรรมอยู่บนพื้นฐานของใบอนุญาตพิเศษ (ใบอนุญาต) ธนาคารกลาง, ได้รับอนุญาตให้ดำเนินการพิเศษดังต่อไปนี้: ดึงดูดเงินจากบุคคลและนิติบุคคลเข้าสู่เงินฝาก; การวางเงินทุนเหล่านี้ในนามของคุณเองและด้วยค่าใช้จ่ายของคุณเองตามเงื่อนไขการชำระคืน การชำระเงิน ความเร่งด่วน การเปิดและรักษาบัญชีธนาคารสำหรับบุคคลและนิติบุคคล นิติบุคคลอื่นซึ่งหมายถึงธนาคารต่างประเทศสามารถทำหน้าที่เป็นเจ้าหนี้ได้เช่นกัน ธนาคารด้วย การลงทุนจากต่างประเทศหรือสาขาของธนาคารต่างประเทศ

หากคุณปฏิบัติตามตรรกะของผู้บัญญัติกฎหมายปรากฎว่าธนาคารหรือองค์กรสินเชื่ออื่น ๆ ได้รับการคุ้มครองมากกว่าบุคคลอื่นที่ทำหน้าที่เป็นผู้กู้ เนื่องจากความรับผิดภายใต้ศิลปะ ประมวลกฎหมายอาญามาตรา 159 ของสหพันธรัฐรัสเซียเข้มงวดกว่าเมื่อเปรียบเทียบกับมาตรา 159 มาตรา 159.1 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย กรณีทุจริตสินเชื่อประเภทอื่น การกระทำของผู้กู้ยืมจะจำแนกตาม บรรทัดฐานทั่วไปศิลปะ. มาตรา 159 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย ความจริงแล้วขนาดที่ใหญ่และใหญ่พิเศษในอาร์ท 159.1, 159.3-159.6 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซียเพิ่มขึ้นเป็น 1.5 ล้านรูเบิล และ 6 ล้านรูเบิล ดังนั้นสิ่งนี้แสดงให้เห็นอีกครั้งว่าสำหรับธนาคารนั้นขาดทุนจำนวน 250,000 รูเบิล และ 1 ล้านรูเบิล ไม่มีนัยสำคัญเท่ากับนิติบุคคลหรือพลเมืองทั่วไป ใช่น้อยที่สุด ทุนจดทะเบียนสำหรับธนาคารที่ลงทะเบียนใหม่คือ 300 ล้านรูเบิล และสำหรับธนาคารทั่วไป นิติบุคคล 10,000 ถู (สำหรับแอลแอลซี)

การวิเคราะห์ การพิจารณาคดีแสดงให้เห็นว่าในกรณีส่วนใหญ่การฉ้อโกงดังกล่าวเกี่ยวข้องกับการให้กู้ยืมเชิงพาณิชย์ซึ่งออกโดยตรง ณ จุดขายสินค้าอุปโภคบริโภค ดังนั้นตามคำตัดสินของเขตศาลหมายเลข 1 ของเขต Rasskazovsky ของภูมิภาค Tambov D. จึงถูกตัดสินว่ามีความผิดในการก่ออาชญากรรมภายใต้ส่วนที่ 1 ของศิลปะ มาตรา 159.1 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย เพื่อขโมยทรัพย์สินของผู้อื่น เธอได้ให้ข้อมูลที่เป็นเท็จและไม่น่าเชื่อถือแก่ธนาคารเกี่ยวกับสถานที่ทำงานและรายได้ของเธอเมื่อได้รับ สินเชื่ออุปโภคบริโภคโดยนำรายได้ไปซื้อกล้อง ต่อมาเธอไม่ได้ปฏิบัติตามภาระผูกพันในการกู้ยืมของเธอ

ด้านวัตถุประสงค์มีลักษณะเฉพาะคือการขโมยทรัพย์สินของผู้อื่นผ่านการหลอกลวง สันนิษฐานว่าการกระทำดังกล่าวไม่สามารถกระทำได้ในลักษณะการได้มาซึ่งสิทธิในทรัพย์สินของผู้อื่นซึ่งจะเลื่อนการสิ้นสุดของอาชญากรรมออกไปในภายหลัง จะถือว่าเสร็จสิ้นตั้งแต่วินาทีที่จำนวนเงินที่ระบุในสัญญาเงินกู้ถูกโอนไปยังผู้ยืม เช่นเดียวกับการได้มาซึ่งสิทธิ์ทางกฎหมายในการกำจัดกองทุนเหล่านี้โดยเขา ซึ่งเป็นไปตามบทบัญญัติของส่วนที่ 2 ของศิลปะด้วย 819 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียและส่วนที่ 1 ของศิลปะ 807 ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย วิธีดำเนินการของฝ่ายที่เป็นกลางถือเป็นการละเมิดความไว้วางใจตามที่กำหนดไว้ตามมติของที่ประชุมใหญ่ ศาลสูง RF ลงวันที่ 27 ธันวาคม 2550 ฉบับที่ 511 แม้ว่าดังที่ได้เน้นย้ำไว้ก่อนหน้านี้ การใช้ความไว้วางใจโดยมิชอบนั้นไม่มีอยู่ในฐานะวิธีการฉ้อโกงที่เป็นอิสระ

การวิเคราะห์แนวทางปฏิบัติด้านตุลาการแสดงให้เห็นว่าบ่อยครั้งกิจกรรมของผู้โจมตีต้องหยุดลงเนื่องจากสถานการณ์ที่อยู่นอกเหนือการควบคุมของพวกเขา เช่น เนื่องจากการค้นพบว่าข้อมูลที่ให้ไว้เป็นเท็จ ดังนั้น ตามคำตัดสินของศาลเมือง Stupino ในคดีหมายเลข 1-294/13 ในเดือนธันวาคม 2556 S. ถูกตัดสินว่ามีความผิดฐานก่ออาชญากรรมภายใต้ส่วนที่ 3 ของมาตรา 3 30 ชั่วโมง 2 ช้อนโต๊ะ มาตรา 159.1 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย เธอเข้าสู่สมรู้ร่วมคิดทางอาญากับ N. โดยมีเป้าหมายเพื่อขโมยเงินโดยการสรุปข้อตกลงระหว่างพวกเขากับธนาคารบางแห่งในการให้สินเชื่อโดยให้ข้อมูลที่เป็นเท็จและไม่น่าเชื่อถือแก่ธนาคาร ค. ส่งมอบให้กับผู้จัดการ

LLC "HKF BANK" ซึ่งเป็นหนังสือเดินทางของพลเมือง B. ซึ่งปลอมแปลงโดย N. ซึ่งมีรูปถ่ายของ S ถูกติดไว้ เมื่อพยายามสรุปข้อตกลงเงินกู้ พนักงานของ LLC "HKF Bank" มีข้อสงสัยเกี่ยวกับความถูกต้องของเอกสาร อันเป็นผลมาจากการที่ตำรวจถูกเรียกตัวและควบคุมตัว S. และ N. ซึ่งเข้าสู่สมรู้ร่วมคิดทางอาญากับเธอได้ซ่อนตัวจากการสอบสวน

อย่างไรก็ตาม การให้ข้อมูลที่เป็นเท็จในการสรุปสัญญาเงินกู้ไม่ควรกำหนดความผิดของบุคคลไว้ล่วงหน้า มุมมองของ V.S. ดูเหมือนจะคลุมเครือ Minskaya ว่าข้อเท็จจริงของการให้ข้อมูลเท็จโดยจงใจ (ไม่น่าเชื่อถือ) ก่อให้เกิดอันตรายต่อสังคมแล้ว บุคคลที่ให้ข้อมูลดังกล่าวอาจได้รับคำแนะนำจากแรงจูงใจต่างๆ โดยไม่จำเป็นต้องเกี่ยวข้องกับการดึงผลประโยชน์จากทรัพย์สินในภายหลังหรือการช่วยตัวเองจากต้นทุน และไม่บรรลุเป้าหมายในการขโมยเงิน ในแต่ละกรณีศาลควรพิจารณาถึงสาเหตุที่ไม่คืนเงิน ดูเหมือนว่าเหยื่อควรพยายามเยียวยาทางแพ่งที่เป็นไปได้ตั้งแต่แรก แทนที่จะหันไปหาหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายทันที

ตามเนื้อหาของคดีหมายเลข 1-7/2014 ของคำตัดสินของศาลเขตหมายเลข 2 ของเขต Zheleznodorozhny ของ Penza ในเดือนมกราคม 2014 ผู้ถูกกล่าวหา S. ถูกตัดสินว่ามีความผิดในข้อหาก่ออาชญากรรม 3 คดีภายใต้ส่วนที่ 1 ของ ศิลปะ. มาตรา 159.1 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย จากวัสดุเคสพบว่า S. สรุป 3 สัญญาเงินกู้เพื่อวัตถุประสงค์ในการจัดซื้อ เครื่องใช้ในครัวเรือนโดยไม่มีการชำระหนี้แม้แต่ครั้งเดียวจึงทำให้สถาบันสินเชื่อได้รับความเสียหาย เขาจงใจทิ้งข้อมูลอันเป็นเท็จเกี่ยวกับสถานที่ทำงานและรายได้ของเขา จำเลย ส. มิได้รับสารภาพในการกระทำผิดเพราะว่า ไม่มีเจตนาที่จะขโมยเงิน ก่อนหน้านี้เขายังกู้เงินอีกสองรายการซึ่งเขาจ่ายคืนเต็มจำนวนก่อนกำหนด จากนั้นเขาก็กู้เงินสามก้อนเพื่อซื้ออุปกรณ์อีกครั้ง แต่เนื่องจากปัญหาทางครอบครัวเขาจึงไม่สามารถคืนเงินเพื่อชำระหนี้ได้ เขาให้ข้อมูลอันเป็นเท็จเกี่ยวกับสถานที่ทำงานของเขา เนื่องจากเขาไม่มีรายได้ประจำเนื่องจากหลังจากได้รับการปล่อยตัวจากคุกแล้ว เขาประกอบอาชีพขับรถส่วนตัว และรถได้รับความเสียหายจากอุบัติเหตุ