Document de confirmare a transferului de fonduri. Noi reguli pentru transferul de fonduri

Capitolul 3. Contabilitate active financiare(numerar). Procedura de contabilizare a numerarului și tranzactii cu numerar(nivelul 1) Cadrul de reglementare Organizarea tranzacțiilor cu numerar Plățile în numerar se efectuează prin intermediul casieriei și

I.V. Kerensky (2012) notează că la 9 iulie a intrat în vigoare Regulamentul Băncii Rusiei nr. 383-P din 19 iunie 2012 „Cu privire la regulile de transfer de fonduri” (denumit în continuare Regulamentul de transfer). Acesta va înlocui Regulamentul Băncii Rusiei din 3 octombrie 2002 Nr. 2-P „Cu privire la plățile fără numerar în Federația Rusă” (denumite în continuare Regulamente privind plățile fără numerar), cu excepția: II și Anexele 25-33, precum și Reglementările Băncii Rusiei din 1 aprilie 2003 Nr. 222-P „Cu privire la procedura de efectuare a plăților fără numerar de către persoane fizice din Federația Rusă” (denumite în continuare Regulamente) privind plățile fără numerar de către persoane fizice).

Regulamentul de transfer stabilește regulile pentru transferul de fonduri de către Banca Rusiei și organizațiile de credit de pe teritoriul Rusiei în moneda rusă. Acesta reflectă modificările care au avut loc în legislația rusă ca urmare a adoptării Legii federale nr. 161-FZ din 27 iunie 2011 „Cu privire la sistemul național de plăți” (denumită în continuare Legea privind sistemul de plăți).

Majoritatea prevederilor Regulamentului de transfer au intrat în vigoare la 9 iulie, cu excepția cap. 3 („Caracteristici ale implementării procedurilor de acceptare a ordinelor de executare ale participanților la sistemul de plată”) și cerințe privind numărul maxim de caractere în documentele de decontare întocmite în formă electronică. Aceste reguli intră în vigoare ulterior: de la 1 ianuarie 2013 și de la 1 aprilie 2013.

Regulamentul privind traducerea combină regulile privind implementarea traducerilor atât de către persoane fizice, cât și de către persoane juridice. Majoritatea regulilor sunt acum aceleași pentru toate categoriile de plătitori și beneficiari, totuși, pentru unele cazuri a fost instituită o procedură de reglementare specială, care este menționată direct în regulile Regulamentului. De exemplu, numai persoanele fizice pot fi plătitori atunci când transferă fonduri fără a deschide un cont bancar, cu excepția transferurilor de fonduri electronice (clauza 1.4 din Regulamentul de transfer).

Regulamentul de transfer stabilește regulile de efectuare a transferurilor de bani pe baza comenzilor transmise atât pe hârtie, cât și pe cale electronică.

Particularitatea Regulamentului de transfer este că conține reguli uniforme pentru acceptarea și procesarea tuturor comenzilor de transfer de fonduri. Procedura băncii nu depinde de tipul documentului de decontare (plată) pe care îl primește banca.

Documentele de decontare (plată) în conformitate cu clauza 1.12 din Regulamentul de transfer includ:

ordine de plata;

comenzi de colectare;

cerințe de plată;

ordine de plata;

comenzi bancare.

Spre comparație: în Reglementările privind plățile fără numerar, ordinele de plată, acreditivele, cecurile, cererile de plată și ordinele de încasare au fost recunoscute drept documente de plată (clauza 2.3, capitolul 2, partea I a Regulamentului privind plățile fără numerar).

În conformitate cu Regulamentul de transfer, plătitorii pot stipula într-un acord cu banca posibilitatea de a utiliza comenzile cu registre de destinatari pentru a efectua transferuri în favoarea nu numai a persoanelor fizice, ci și a oricăror altor destinatari (clauza 1.17 din Regulamentul de transfer). În plus, beneficiarul de fonduri are acum și dreptul de a întocmi ordine care conțin un registru al mai multor plătitori (clauza 1.18 din Regulamentul de transfer). Un acord cu o bancă poate prevedea că se poate întocmi un ordin cu un registru al destinatarilor (plătitorilor) pentru a transfera fonduri atât către persoane care sunt clienți ai aceleiași bănci, cât și către persoane deservite de bănci diferite.

Posibilitatea de a transfera fonduri în valoare totală prin ordin de plată cu întocmirea unui registru a fost prevăzută în Regulamentul privind plățile fără numerar de către persoane fizice. Acesta a precizat că, dacă o persoană juridică trimite un ordin de plată către bancă pentru a transfera fonduri către mai multe persoane fizice, de exemplu, pentru a plăti salarii (clauza 1.1.15 din Regulamentul privind plățile fără numerar ale persoanelor fizice), aceasta poate întocmi o plată. comandați și utilizați registrul în care trebuie să fie indicate toate persoanele fizice, detaliile conturilor lor, sumele care urmează să fie creditate în conturile lor. În acest caz, toate persoanele fizice trebuie să fie clienți ai aceleiași bănci.

Plătitorii și destinatarii de fonduri în conformitate cu Regulamentul de transfer pot întocmi un ordin de transfer de fonduri, care va fi executat atât o dată, cât și periodic (clauzele 1.15 și 1.16 din Regulamentul de transfer). Anterior, această oportunitate era disponibilă plătitorilor individuali atunci când efectuau plăți cu ajutorul ordinelor de plată (clauza 2.4 din Regulamentul privind plățile fără numerar efectuate de persoane fizice). Plătitorii - persoanele juridice și întreprinzătorii individuali pot efectua plăți periodice prin ordine de plată în conformitate cu termenii acordului plătitorului cu contrapărțile sale (clauza 3.3, capitolul 3, partea I din Regulamentul privind plățile fără numerar). Regulamentul de transfer nu leagă posibilitatea transferurilor periodice de fonduri cu termenii acordului dintre plătitorul (destinatarul) de fonduri și contrapartea acestuia.

Reglementările privind transferurile, spre deosebire de Regulamentul privind plățile fără numerar, nu conțin cerințe generale pentru detaliile ordinelor de transfer de fonduri. Totodată, Anexa la Regulamentul de transfer stabilește Liste și descrieri ale detaliilor ordinului de plată, ordinului de încasare, cererii de plată și ordinului de plată. Formele acestor documente rămân neschimbate.

În conformitate cu Regulamentul privind transferul, este permisă utilizarea comenzilor pentru care Regulamentul în sine nu stabilește formulare și o listă de detalii. Detaliile acestor comenzi sunt stabilite de bancă sau de destinatarul fondurilor de comun acord cu banca (clauza 1.11 din Regulamentul de transfer).

Față de Reglementările privind plățile fără numerar, Regulamentul privind transferurile reglementează mult mai detaliat regulile de acceptare a ordinelor de transfer de fonduri în vederea executării.

Primirea ordinelor de executare. Regulamentul privind transferul repetă în mare măsură normele Regulamentului privind plățile fără numerar și ale Regulamentului privind plățile fără numerar ale persoanelor fizice privind regulile de acceptare spre executare a ordinelor de transfer de fonduri. Cu toate acestea, acum această procedură va fi aceeași pentru toate tipurile de ordine de transfer.

Clauza 2.1 din Regulamentul de transfer stabilește o procedură detaliată prin care băncile pot controla conținutul unui ordin de transfer de fonduri atunci când îl acceptă spre executare. Constă dintr-un număr de acțiuni succesive:

certificarea dreptului de a dispune de fonduri (certificarea dreptului de a utiliza un mijloc electronic de plată);

controlul integrității comenzilor;

controlul structural al comenzilor;

controlul valorilor detaliilor comenzii;

controlul comenzilor pentru suficiența fondurilor.

Fiecare etapă ulterioară de control are loc numai după trecerea tuturor etapelor anterioare, iar comanda este acceptată pentru execuție dacă a trecut toate etapele de control. Se precizează separat că, dacă în ceea ce privește ordinele care necesită acceptarea plătitorului, o astfel de acceptare nu a fost dată în prealabil, atunci procedurile de control sunt efectuate numai după primirea acesteia (clauza 2.9.2 din Regulamentul de transfer).

1. Certificarea dreptului de a dispune de fonduri. Regulile de certificare a dreptului de a dispune de fonduri la acceptarea unui ordin de transfer transmis pe hârtie stabilesc cerințe pentru prezența semnăturilor și a sigiliilor corespunzătoare.

Certificarea dreptului de a dispune de fonduri, în cazul în care comanda este transmisă electronic, se realizează de către bancă prin verificarea unei semnături electronice, a unui analog al unei semnături de mână și (sau) a codurilor, parolelor și a altor mijloace pentru a confirma că comanda în formă electronică a fost întocmit de persoana (persoanele) specificate (specificate) în clauza 1.24 din Regulamentul de transfer (paragraful 1 al clauzei 2.3 din Regulamentul de transfer).

În cazul utilizării unui mijloc electronic de plată, în loc de a certifica dreptul de a dispune de fonduri, se certifică dreptul de a utiliza un mijloc electronic de plată. Regulamentul de traducere conține, de asemenea, reguli relevante. Certificarea dreptului de utilizare a unui mijloc electronic de plată se realizează de către o instituție de credit prin verificarea numărului, codului și (sau) altui identificator al mijlocului electronic de plată (paragraful 4, clauza 2.3 din Regulamentul de transfer).

2. Controlul integrității comenzilor. În această etapă se verifică imuabilitatea detaliilor comenzii.

La comenzile pe hârtie se verifică absența modificărilor, iar la comenzile în formă electronică se verifică imuabilitatea detaliilor comenzii (clauza 2.4 din Regulamentul de transfer).

3. Controlul structural al comenzilor. In aceasta etapa de control se verifica detaliile stabilite, iar pentru comenzile in format electronic se verifica si numarul maxim de caractere din detalii.

Banca verifică dacă comanda este conformă cu forma stabilită (dacă este depusă pe hârtie).

Regulamentul de transfer prevede cerințe pentru numărul maxim de caractere în detaliile unui ordin de plată, ordin de încasare, cerere de plată și ordin de plată întocmite în format electronic. Prezentul regulament va intra în vigoare la 1 aprilie 2013.

4. Controlul valorilor detaliilor comenzii. Această etapă de control constă în verificarea valorilor detaliilor comenzii, admisibilității și respectării acestora în modul stabilit de bancă, ținând cont de cerințele legii.

Regulamentul de transfer impune băncii obligația de a verifica consimțământul terților pentru efectuarea transferului, dacă acest consimțământ trebuie obținut în condițiile legii (clauza 2.8 din regulamentul de transfer).

Dacă acceptarea plătitorului este necesară pentru finalizarea transferului, banca plătitorului verifică și prezența unei acceptări predate sau trimite plătitorului o comandă de la destinatarul fondurilor sau o notificare de acceptare.

Această acceptare în avans poate viza unul sau mai multe conturi ale plătitorului, unul sau mai mulți destinatari de fonduri, precum și diverse motive de debitare a fondurilor din cont.

Regulamentul de traducere nu conține o cerință de a indica motivele refuzului de a accepta.

5. Controlul suficienței fondurilor. Regulamentul de transfer stabilește reguli uniforme de monitorizare a suficienței fondurilor, indiferent de tipul ordinului de transfer de fonduri.

Suficiența este verificată pe baza soldului fondurilor din contul bancar al plătitorului la începutul zilei. Se iau în considerare și fondurile primite în contul său (retrase din cont) la momentul determinării suficienței fondurilor (clauza 2.10 din Regulamentul de transfer).

Întrebarea ce se întâmplă cu comenzile dacă există fonduri insuficiente poate fi rezolvată în diferite moduri. Ca regulă generală, dacă nu există fonduri suficiente în contul plătitorului, comenzile nu sunt acceptate și sunt returnate (anulate) cel târziu în ziua lucrătoare următoare zilei în care a fost primită comanda.

Totuși, unele categorii de ordine de transfer întocmite de persoane juridice sau întreprinzători persoane fizice trebuie plasate în coada comenzilor neexecutate la timp. Acestea sunt ordine de transfer de fonduri către bugete (precum și comenzi pentru aceeași ordine și cea anterioară de debitare a fondurilor dintr-un cont bancar stabilit de legea federală), ordine pentru colectori de fonduri, ordine acceptate de bancă pentru executare sau prezentate. de către bancă în conformitate cu acordul (paragraful 10 clauza 2.10 din Regulamentul de traducere).

Rezultatul tuturor procedurilor de mai sus pentru acceptarea ordinelor spre executare este fie acceptarea ordinelor pentru executare, fie returnarea lor către plătitor. Regulamentul de transfer reglementează în detaliu documentația atât a acceptării unui ordin de executare, cât și a refuzului de a-l accepta: termene pentru finalizarea tuturor acțiunilor, prezența semnăturilor funcționarilor băncii etc.

De menționat că băncile pot stabili proceduri suplimentare pentru acceptarea ordinelor spre executare, cum ar fi monitorizarea dublării ordinelor, obținerea consimțământului instituției de credit a plătitorului pentru o tranzacție folosind un mijloc electronic de plată.

Executarea ordinelor. Regulamentul de transfer prevede procedurile de executare a ordinelor de transfer de fonduri. Sunt enumerate trei proceduri posibile: executarea, executarea parțială și confirmarea executării ordinului (clauza 4.1 din Regulamentul de transfer).

Ordinul poate fi executat prin:

debitarea fondurilor din contul bancar al plătitorului;

creditarea fondurilor în contul bancar al destinatarului;

emiterea de numerar către beneficiarul fondurilor;

înregistrarea informațiilor privind transferurile de bani electronice finalizate.

Executarea parțială a comenzilor este permisă și în cazurile prevăzute de lege sau de contract.

Banca este obligată să confirme executarea integrală sau parțială a ordinelor în modul stabilit de Regulamentul privind transferul. În funcție de forma de depunere a comenzii (electronic, pe hârtie sau folosind un mijloc de plată electronic), se aplică diverse proceduri de trimitere a confirmării către plătitorul (destinatarul) de fonduri (clauzele 4.5-4.9 din Regulamentul de transfer).

În plus, băncile pot stabili (în special, în contracte) alte proceduri de executare a ordinelor, inclusiv procedura de clarificare a detaliilor comenzilor, returnarea fondurilor care nu pot fi creditate (emise) către destinatarul fondurilor, precum și procedura de executare. ordine incluse în registre, inclusiv executarea parțială a ordinelor.

Revocarea ordinelor. În Reglementările privind transferurile în conformitate cu normele Legii sistemului de plăți, revocarea unui ordin de transfer de fonduri este asociată cu o astfel de proprietate de plată ca „irevocabilitate”. Revocarea ordinelor de transfer este posibilă înainte de a se produce irevocabilitatea transferului de fonduri (clauza 2.14 din Regulamentul de transfer).

Potrivit paragrafului 7 al art. 5 din Legea privind sistemul de plăți, cu excepția cazului în care se prevede altfel în forma aplicabilă de plăți fără numerar sau legea federală, irevocabilitatea unui transfer de fonduri începe din momentul în care fondurile sunt anulate din contul bancar al plătitorului sau din momentul în care plătitorul. oferă numerar pentru transferul de fonduri fără a deschide un cont bancar.

Pentru transferul de fonduri electronice s-a stabilit un alt moment de irevocabilitate: acceptarea simultană de către operatorul de monedă electronică a comenzii clientului, o scădere a soldului fondurilor electronice ale plătitorului și o creștere a soldului fondurilor electronice ale destinatarului de către suma transferului de bani electronici (clauzele 10 și 15 ale art. 7 din Legea privind sistemul de plată).

Forme de plată fără numerar.

Regulamentul de transfer determină formele plăților fără numerar. Transferul de fonduri se realizează în cadrul:

decontari prin ordine de plata;

decontări în baza unei scrisori de credit;

decontari prin ordine de incasare;

plăți prin cecuri;

decontari sub forma de transfer de fonduri la cererea destinatarului de fonduri (debit direct);

decontări sub formă de transfer electronic de bani.

Față de Regulamentul privind plățile fără numerar, Regulamentul privind transferurile a adăugat o singură formă de plăți fără numerar - plata sub formă de transfer electronic de bani. Acest lucru se datorează adoptării Legii sistemului de plăți, care, în primul rând, conține o definiție a termenului „fonduri electronice”, iar în al doilea rând, stabilește regulile de transfer al acestora.

Plătitorii și beneficiarii de fonduri aleg în mod independent forma plăților fără numerar, aceasta poate fi prevăzută în acordurile cu contrapărțile lor.

1. Operatorul de transfer de bani efectuează transferul de fonduri conform ordinului clientului (plătitor sau destinatar de fonduri), executat în cadrul formei aplicabile de plăți fără numerar (denumită în continuare ordinul clientului).

2. Transferul de fonduri se efectuează pe cheltuiala fondurilor plătitorului aflate în contul său bancar sau furnizate de acesta fără deschiderea unui cont bancar.

3. Transferul de fonduri se efectuează în cadrul formelor aplicabile de plăți fără numerar prin creditarea fondurilor în contul bancar al beneficiarului fondurilor, emiterea de numerar către beneficiarul fondurilor sau contabilizarea fondurilor în favoarea beneficiarului. de fonduri fără a deschide un cont bancar la transferul de fonduri electronice.

4. Depunerea de numerar în contul dvs. bancar sau primirea de numerar din contul dvs. bancar de la un operator de transfer de bani nu constituie un transfer de bani.

5. Transferul de fonduri, cu excepția transferului de fonduri electronice, se efectuează în cel mult trei zile lucrătoare începând cu ziua în care fondurile sunt radiate din contul bancar al plătitorului sau din ziua în care plătitorul furnizează numerar în scopul: transferul de fonduri fără a deschide un cont bancar.

6. La efectuarea transferului de fonduri, alături de operatorul de transfer de bani care deservește plătitorul și operatorul de transfer de bani care deservește destinatarul fondurilor, pot participa și alți operatori de transfer de bani (denumiti în continuare intermediari de transfer).

7. Cu excepția cazului în care se prevede altfel în forma aplicabilă de plăți fără numerar sau în legea federală, irevocabilitatea unui transfer de fonduri, cu excepția transferurilor electronice de bani, începe din momentul în care fondurile sunt anulate din contul bancar al plătitorului sau din momentul în care plătitorul furnizează numerar în scopul transferului de fonduri fără a deschide un cont bancar.

8. Necondiționarea transferului de fonduri intervine în momentul îndeplinirii condițiilor specificate de către plătitorul și (sau) beneficiarul de fonduri sau alte persoane pentru transferul de fonduri, inclusiv implementarea unui contratransfer de fonduri într-un alt mod. valută, un contra transfer valori mobiliare, depunerea documentelor, sau în lipsa condițiilor specificate.

9. În cazul în care plătitorul de fonduri și destinatarul fondurilor sunt deservite de un singur operator de transfer de bani, finalitatea transferului de fonduri, cu excepția transferurilor de bani electronici, are loc în momentul în care fondurile sunt creditate în contul bancar al fondurilor. destinatarului sau beneficiarului fondurilor i se oferă posibilitatea de a primi fonduri în numerar.

10. În cazul în care plătitorul de fonduri și destinatarul fondurilor sunt deserviți de diferiți operatori de transfer de bani, finalitatea transferului de fonduri intervine în momentul în care fondurile sunt creditate în contul bancar al operatorului de transfer de bani care deservește destinatarul de fonduri, luând ținând cont de cerințele articolului 25 din această lege federală.

11. La transferul de fonduri, obligația operatorului de transfer de bani care deservește plătitorul către plătitor încetează în momentul finalizării acesteia.

Regulamentul „Cu privire la regulile de transfer de fonduri”, emis de Banca Rusiei la sfârșitul lunii iunie, se aplică tuturor formelor și tipurilor de plăți fără numerar, inclusiv cecurilor și scrisorilor de credit care sunt departe de NPS.

Vorbim despre Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse din 19 iunie 2012 nr. 383-P (denumit în continuare Regulamentul nr. 383-P), publicat în „Buletinul Băncii Rusiei” din iunie. 28, 2012 Nr. 34.

Documentul a intrat în vigoare la 10 zile de la data publicării oficiale, adică 9 iulie 2012; prevederile sale individuale intră în vigoare în momente diferite.

De la aceeași dată - 9 iulie 2012 - principalele acte de reglementare ale Băncii Rusiei care reglementau anterior plăți fără numerar:
— Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse din 3 octombrie 2002 nr. 2-P „Cu privire la plățile fără numerar în Federația Rusă” (denumit în continuare Regulamentul nr. 2-P);
— Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse din 1 aprilie 2003 nr. 222-P „Cu privire la procedura de efectuare a plăților fără numerar de către persoanele fizice din Federația Rusă” (denumit în continuare Regulamentul nr. 222-P).

Întrucât aceste documente au jucat un rol foarte important – dacă nu fundamental – în activitățile oricărei organizații de credit rusești, putem spune cu siguranță că modificările legislației privind plățile fără numerar vor impune băncilor să refac multe prevederi interne cu atenție și scrupulozitate. În acest caz, va fi necesar să se țină cont nu numai de cerințele noului Regulament nr. 383-P, ci și de toate actele legislative și de reglementare care reglementează sistem de plată.

Dispoziții generale

După cum sugerează și numele noului document, subiectul său principal nu este plățile fără numerar, ci transferurile de bani. Cu toate acestea, la o examinare mai atentă, rezultă că diverse forme de plăți fără numerar sunt reflectate în Regulamentul nr. 383-P. Ceea ce, în general, este logic, deoarece Regulamentul nr. 2-P și nr. 222-P în vigoare anterior își pierd forța, iar Banca Rusiei nu a emis alte documente privind plățile fără numerar.

Transferurile de fonduri se efectuează în cadrul următoarelor forme de plăți fără numerar (clauza 1.1 din Regulamentul nr. 383-P):
— decontări prin ordine de plată;
— decontări în baza unei scrisori de credit;
— decontări prin ordine de colectare;
- plăți prin cecuri;
— debit direct (decontări sub formă de transfer de fonduri la cererea destinatarului de fonduri);
— decontări sub formă de transfer electronic de bani.
Odată cu primul paragraf al capitolului 1 „Dispoziții generale”, autoritatea de reglementare introduce un nou concept pentru domeniul plăților fără numerar - un ordin de transfer de fonduri. Un astfel de ordin poate fi întocmit:
— plătitori de fonduri;
— destinatarii fondurilor;
— colectori de fonduri (persoane sau organisme care au dreptul, în temeiul legii, să depună ordine în conturile bancare ale plătitorilor).

În același timp, colectorii de fonduri pot fi destinatari de fonduri (sau pot să nu fie).

Lista metodelor prin care fondurile pot fi transferate prin conturi bancare sau ocolirea acestora pare destul de neașteptată. Autoritatea de reglementare a considerat că transferurile - o metodă de plată aparent exclusiv fără numerar - pot include elemente ale plăților în numerar, inclusiv:
— debitarea fondurilor din conturile bancare ale plătitorilor și emiterea de numerar către beneficiarii de fonduri - persoane fizice;
- acceptarea numerarului, ordinul plătitorului - o persoană fizică și creditarea fondurilor în contul bancar al beneficiarului fondurilor;
- și chiar acceptarea de numerar, ordinul plătitorului - o persoană fizică și eliberarea de numerar către destinatar - o persoană fizică.

În acest din urmă caz, evident, plățile fără numerar nu sunt folosite deloc.

Transferul de fonduri poate fi efectuat în „secvența inversă”: mai întâi, banca destinatarului execută comanda, iar apoi banca plătitorului rambursează fondurile plătite destinatarului în conformitate cu acordul. Această schemă de plată a fost folosită în mod tradițional înainte pentru decontările care utilizează acreditive neacoperite (garantate).

Transferul de fonduri poate fi efectuat cu participarea unei bănci intermediare care nu este banca plătitorului sau banca destinatarului (de asemenea, o practică răspândită atunci când se efectuează plăți cu acreditive).

Documente interne

Conform clauzei 1.8 din Regulamentul nr. 383-P organizatii de credit este necesar să se aprobe documente interne care conțin:
— procedura de întocmire a comenzilor;
— procedura de efectuare a procedurilor de acceptare pentru executare, rechemare, returnare (anulare) comenzi;
— procedura de executare a ordinelor;
— alte prevederi privind organizarea activităților instituțiilor de credit de transfer de fonduri.

Aceste documente trebuie acceptate în termen de un an de la data intrării în vigoare a Regulamentului nr. 383-P (clauza 10.3).

Să reamintim că anterior Banca Rusiei a cerut secțiilor sale să fi elaborat și aprobat Reguli de construcție sistem de decontare organizarea creditului (Regulamentul nr. 2-P), incluzând diverse aspecte ale decontărilor cu alte organizații de credit și divizii (sucursale) proprii.

Până acum, nu a fost nevoie să se reglementeze relațiile cu clienții în ceea ce privește plățile fără numerar. Cu excepția procedurii și condițiilor de efectuare a tranzacțiilor de transfer de fonduri în numele persoanelor fizice fără deschidere de cont bancar, menționate în clauza 1.2.2 din Regulamentul nr. 222-P.

În plus, implementarea plăților (numerar, fără numerar) este inclusă în „Lista principalelor probleme legate de implementarea control intern, conform căruia instituția de credit trebuie să accepte documente interne”, aprobate prin Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse din 16 decembrie 2003 nr. 242-P „Cu privire la organizarea controlului intern în instituțiile de credit și grupurile bancare”.

În orice caz, metodologii bancari și specialiștii de specialitate vor trebui, dacă nu să dezvolte unul complet nou, apoi să refac radical un pachet de documente interne care descriu în detaliu procedurile pentru serviciile de decontare a clienților.

În plus, vor fi necesare modificări contracte standard pe serviciu de decontare, acorduri de cont bancar, contracte depozit bancar, precum și tarifele băncii, deoarece numele multor tranzacții de decontare se vor schimba.

Documentele interne nu pot conține prevederi care să contravină legii, inclusiv Regulamentul nr. 383-P; Dintr-un motiv necunoscut, autoritatea de reglementare a decis să prezinte această idee evidentă sub forma unei clauze separate.

Transferuri electronice de bani

Acesta este tocmai aspectul plăților fără numerar pentru care instituțiile de credit vor trebui cadrul de reglementare dezvolta aproape de la zero.

Această lucrare nu ar trebui să înceapă nici măcar cu un studiu amănunțit al secțiunilor relevante ale Regulamentului nr. 383-P, ci cu Legea federală din 27 iunie 2011 nr. 161-FZ „Cu privire la sistemul național de plăți”. Acest document este cel care introduce definiția celor mai importanți termeni referitori la bani electronici, precum și regulile de bază pentru lucrul cu acestea. Regulamentul nr. 383-P nu adaugă practic nimic nou la cerințele legii.

Băncile pot efectua transferuri, inclusiv diverse conversii de monedă electronică în fonduri tradiționale (numerar, fără numerar) și invers, inclusiv:
— transferuri de fonduri către conturi bancare;
— transferuri de bani fără deschiderea de conturi bancare.

În primul caz, transferurile sunt efectuate prin debitarea fondurilor din conturile bancare ale plătitorilor și creșterea soldului EDS al destinatarilor.

În al doilea caz - la efectuarea transferurilor fără deschiderea de conturi bancare (cu expeditorul plății) - sunt posibile următoarele opțiuni:
- acceptarea numerarului, ordinelor plătitorului - o persoană fizică și creșterea soldului de bani electronici a destinatarului;
— reducerea soldului de bani electronici al plătitorului și creditarea fondurilor în contul bancar al beneficiarului;
— reducerea soldului monedei electronice ale plătitorului și emiterea de numerar către beneficiarul fondurilor - o persoană fizică;
— scăderea soldului EDS al plătitorului și creșterea soldului EDS al beneficiarului plății.

Ordine de transfer de fonduri

Banca Rusiei folosește termenul general „comenzi” pentru a desemna toate documentele pe baza cărora instituțiile de credit efectuează transferuri de bani.

Cele mai comune forme de comenzi sunt:
- ordin de plata;
- ordin de încasare;
— cerere de plată;
- ordin de plata.

Formele de ordine enumerate sunt utilizate în cadrul tuturor formelor de plăți fără numerar specificate în clauza 1.1 din Regulamentul nr. 383-P.

Anexele la Regulamentul nr. 383-P oferă descrieri detaliate și caracteristici ale acestor comenzi: o listă și descrierea detaliilor acestora, formulare de comenzi, numere de detalii, precum și numărul maxim de caractere în detaliile comenzilor întocmite în format electronic. formă.

Pe lângă cele patru forme principale de ordine, în practica bancară pot fi utilizate și alte tipuri de ordine (să le numim „non-standard”), pentru care Regulamentul nr. 383-P nu stabilește o listă de detalii și formulare. Aceste comenzi:
- întocmit de expeditorii comenzilor (clienți, colectori de fonduri, bănci) indicând detaliile stabilite de bancă care permit băncii să transfere fonduri;
- întocmite în conformitate cu formularele stabilite de bancă sau destinatarul fondurilor de comun acord cu banca;
- sunt utilizate în cadrul formelor de plată fără numerar prevăzute la clauza 1.1 din Regulamentul nr. 383-P;
- trebuie să conțină nume de comenzi care nu coincid cu cele enumerate mai sus.
Aceste reguli, conform ideii metodologilor Băncii Rusiei, se aplică:
- pentru cererile, sesizările, avizele întocmite în cazurile prevăzute de Regulamentul nr. 383-P;
— declarații întocmite în conformitate cu legea federală în scopul colectării de fonduri;
— ordinele întocmite de o persoană juridică în format electronic sau pe hârtie pentru a primi numerar din contul bancar al persoanei juridice dacă există fonduri insuficiente în contul său bancar.

În acest din urmă caz, poate vorbim despre emitere salariile angajații organizației dacă aceasta dispune de un dosar cu documente neplătite. O astfel de „comandă”, spre deosebire de un cec de numerar (a nu fi confundat cu un cec de decontare!), banca poate plasa în dulapul specificat până la primirea fondurilor necesare.

Astfel, într-un interval mic formele existente plățile fără numerar (sunt doar șase) nu pot fi folosite de nimic - cu excepția imaginației părților implicate în proces - un număr nelimitat de forme de comenzi.

Dacă o instituție de credit folosește ordine „non-standard” în activitățile sale, atunci formularele, detaliile și procedura de lucru cu acestea trebuie aprobate prin documente interne.

Comenzile pot fi întocmite atât electronic (inclusiv prin mijloace electronice de plată), cât și pe hârtie.

Ordinele „standard” (patru forme principale: ordine de plată, ordine de încasare, cereri de plată, ordine de plată), precum și ordinele bancare sunt documente de decontare (de plată).

Întrebarea dacă un ordin bancar (un document, procedura de întocmire și aplicare, care este stabilită prin Instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 2360-U din 11 decembrie 2009 „Cu privire la procedura de întocmire și aplicare un ordin bancar” (denumit în continuare Instrucțiunea nr. 2360-U) este încă o întrebare deschisă. Aceasta depinde probabil de tipul operațiunii: în unele cazuri, un ordin bancar poate fi doar un document de decontare întocmit pe baza unui ordin bancar. o comandă, iar în altele poate fi o comandă într-un fel sau altul, metodologii bancari vor trebui să înțeleagă acest lucru atunci când elaborează un pachet de documente interne dedicate transferurilor de bani.

Formele de comenzi „non-standard” pe hârtie nu trebuie să depășească o coală A4. Dacă forma unui astfel de ordin constă din mai multe foi, atunci fiecare filă este întocmită în modul stabilit de bancă, ținând cont de cerințele Regulamentului nr. 383-P.

Numărul de copii ale comenzilor „non-standard” pe hârtie este stabilit și de bancă.

O instituție de credit în sine poate fi „expeditorul comenzii”. Banca Rusiei a oferit această posibilitate pentru următoarele situații:
— debitarea (creditarea) fondurilor dintr-un cont bancar, dacă banca este destinatarul fondurilor (plătitorul);
— transferul de fonduri fără deschiderea unui cont bancar, inclusiv transferul de fonduri electronice, dacă banca este destinatarul fondurilor.
Se poate presupune că ordinul (și în același timp documentul de decontare) în aceste cazuri este un ordin bancar.
Capitolele 2-4 din Regulamentul nr. 383-P sunt dedicate ordinelor de transfer. Acestea acoperă:
— proceduri de acceptare a ordinelor spre executare;
— proceduri de revocare a ordinelor;
— proceduri de returnare (anulare) comenzi;
— ordinea de executare a ordinelor;
— caracteristici ale implementării procedurilor de acceptare a ordinelor de executare ale participanților la sistemul de plată;
— procedurile de executare a ordinelor și ordinea de executare a acestora.

Trebuie remarcat faptul că materialul din secțiunile indicate din Regulamentul nr. 383-P este o pregătire excelentă pentru elaborarea pe baza acestuia a documentelor interne relevante ale organizației de credit menționate în clauza 1.8.

Reamintim că Capitolul 3 „Caracteristici ale procedurilor de acceptare a ordinelor de executare ale participanților la sistemul de plată” intră în vigoare la 1 ianuarie 2013.

…După descriere detaliată cerințele pentru lucrul cu comenzi, autoritatea de reglementare trece la anumite forme de plăți fără numerar. Și aici stilul său devine mult mai laconic - mai ales în comparație cu formularea capitolelor corespunzătoare ale Regulamentului nr. 2-P, care s-a scufundat în uitare.

Cu toate acestea, conceptul general de plăți fără numerar rămâne practic neschimbat.

Decontari prin ordine de plata

Ca și până acum, la efectuarea plăților prin ordine de plată, banca plătitorului se obligă să transfere fonduri prin contul său bancar, al plătitorului, sau fără deschiderea unui cont bancar (pentru plătitori - persoane fizice) către destinatarul fondurilor specificate în ordinul plătitorului.

Un ordin de plată poate fi folosit și pentru a transfera fonduri dintr-un cont de depozit, ținând cont de cerințele stabilite de legea federală.

Ca și alte tipuri de ordine, un ordin de plată este întocmit, acceptat spre executare și executat electronic sau pe hârtie.

Nici perioada de valabilitate a acestui document nu s-a modificat: ordinul de plata este in continuare valabil pentru depunerea la banca in termen de 10 zile calendaristice de la data intocmirii lui.

Dacă plătitorul este o bancă, transferul de fonduri în contul bancar al clientului - destinatarul fondurilor poate fi efectuat de către bancă pe baza unui ordin bancar întocmit de aceasta. În plus, conform Regulamentului nr. 2360-U, contul clientului trebuie deschis în aceeași bancă (tranzacție internă).

Dacă vorbim despre transferul de fonduri fără a deschide un cont bancar pentru plătitor - o persoană fizică, atunci comanda corespunzătoare pe hârtie trebuie să indice:
— detaliile plătitorului;
— detalii despre beneficiarul fondurilor;
- detalii bancare;
- suma transferului;
- scopul plății.

Pot fi indicate și alte informații stabilite de instituția de credit sau de destinatarul fondurilor de comun acord cu banca.

Un ordin de transfer de fonduri fără deschiderea unui cont bancar pentru plătitor, persoană fizică, poate fi întocmit sub forma unei cereri.

Forma ordinului de transfer de fonduri fără deschiderea unui cont bancar al plătitorului - o persoană fizică pe hârtie este stabilită de instituția de credit sau destinatarul fondurilor de comun acord cu banca.

Pe baza ordinului de transfer de fonduri fără deschiderea unui cont bancar pentru plătitor - persoană fizică, instituția de credit întocmește un ordin de plată.

Toate nuanțele de completare a câmpurilor individuale, prezente anterior în textul principal al prevederilor privind plățile fără numerar (Regulamentul nr. 222-P a fost în mod special vinovat de aceasta), sunt acum prezentate în anexele la Regulamentul nr. 383- P. Vă recomandăm să acordați o atenție deosebită regulilor de completare a detaliilor „Plătitor” și „Destinatar” unui ordin de plată (precum și un ordin de încasare și o cerere de plată) - rândurile 8 și 16 din Anexa 1 la Regulamentul nr. 383- P.

Conform clauzei 5.8 din Regulamentul nr. 383-P, un ordin de transfer de fonduri fără deschiderea unui cont bancar al plătitorului - o persoană fizică, transmisă prin intermediul unui mijloc electronic de plată, trebuie să conțină informații care să permită identificarea plătitorului, destinatarului fonduri, suma transferului și scopul plății. O astfel de cerință ar părea să facă practica ilegala unele bănci să accepte fonduri pentru creditarea acestora în conturile de card ale clienților băncilor prin ATM-uri cu funcție de cash-in fără a identifica plătitorul.

Cu toate acestea, este posibil ca băncile să aibă și argumente în apărarea lor: de exemplu, faptul că deponentul de fonduri nu folosește un card - un mijloc electronic de plată. Faţă de care partea adversă (din cuvântul „opus”) poate obiecta că ATM-ul în sine este un mijloc electronic de plată, deoarece este „un mijloc sau metodă care permite unui client al unui operator de transfer de bani să întocmească, să certifice şi să transmită comenzi în scopul transferului de fonduri fonduri în cadrul formelor aplicate de plăți fără numerar folosind tehnologiile informației și comunicațiilor; medii electronice informații, inclusiv carduri de plată, precum și altele dispozitive tehnice„... Dar asta este o cu totul altă poveste.

Pe baza comenzilor plătitorilor - persoane fizice, o instituție de credit poate întocmi un ordin de plată pentru suma totală și îl poate trimite băncii destinatarului, destinatarului de fonduri convenit cu banca destinatarului de fonduri, destinatarului de fonduri. folosind registrul sau ordinele plătitorilor – persoane fizice.

La efectuarea plăților prin ordine de plată pot fi utilizate ordine „nestandard” prevăzute la clauza 1.11 din Regulamentul nr. 383-P. În acest caz, evident, se folosește doar un document de plată (decontare) întocmit pe baza unui ordin „non-standard”.

Decontări în baza unei scrisori de credit

Capitolul 6 „Decontări conform unei scrisori de credit” este cel mai mare ca volum și detaliat ca conținut dintre secțiunile care descriu diferite forme de plăți fără numerar. Nu o vom analiza în detaliu în cadrul acestui articol.

Dintre inovații (față de Regulamentul nr. 2-P invalidat) se remarcă următoarele poziții.

Transferul unei scrisori de credit, modificările termenilor unei scrisori de credit, declarații, notificări, notificări și alte schimburi de informații în cadrul unei scrisori de credit pot fi efectuate electronic folosind orice mijloc de comunicare care permite identificarea fiabilă a expeditorului. Desigur, este posibil și schimbul de informații pe hârtie.

La primirea unei scrisori de credit, modificări ale termenilor scrisorii de credit, cereri, notificări, notificări și alte informații privind scrisoarea de credit, banca trebuie să îndeplinească toate procedurile de acceptare a ordinelor de executare prevăzute de Banca Rusiei. și documente interne (Capitolul 2 din Regulamentul nr. 383-P).

Detaliile și forma (pe hârtie) acreditivului sunt stabilite de bancă în mod independent. Autoritatea de reglementare stabilește doar o listă de informații obligatorii care trebuie indicate în acreditiv.

La executarea acreditivului neacoperit (garantat), banca executantă are dreptul de a nu executa acreditiv până când nu se primesc fonduri de la banca emitentă, cu excepția cazului confirmării acreditivului de către banca confirmatoare.

Executarea acreditivului se realizează prin transferul de fonduri prin ordin de plată al băncii executante în contul bancar al destinatarului de fonduri sau prin creditarea sumei corespunzătoare în contul bancar al beneficiarului de fonduri la banca executantă.

Decontari prin ordine de incasare

Ordinele de colectare se aplică:
— la plata încasării în cazurile prevăzute în contract;
- la efectuarea platilor conform ordinelor colectorilor de fonduri.

Destinatarul fondurilor poate fi o bancă, inclusiv banca plătitorului.

Un ordin de încasare se întocmește, se prezintă, se acceptă spre executare și se execută electronic sau pe hârtie.

Utilizarea ordinelor de încasare pentru plățile de încasare este posibilă în anumite condiții. Astfel, contractul de cont bancar dintre plătitor și banca plătitorului trebuie să conțină următoarele condiții:
— privind debitarea fondurilor din contul bancar al plătitorului și transmiterea de către plătitor la banca plătitorului a informațiilor despre destinatarul fondurilor care are dreptul de a depune ordine de încasare în contul bancar al plătitorului;
— cu privire la obligația plătitorului și la acordul principal, inclusiv în cazurile prevăzute de legea federală.

Astfel, atunci când un client bancar are noi contrapartide si contracte care prevad decontari prin ordine de incasare, de fiecare data va fi nevoie de incheiere acorduri suplimentare la contractul de cont bancar (indicând în acesta informații despre obligația plătitorului și contractul principal).

Dreptul de a depune ordine de încasare în contul bancar al plătitorului poate fi confirmat de către destinatarul fondurilor prin depunerea documentelor relevante la banca plătitorului. Care ar trebui convenite între plătitorul de fonduri și banca sa.

Dacă destinatarul fondurilor este banca plătitorului, condiția debitării fondurilor din contul bancar al plătitorului poate fi prevăzută în contractul de cont bancar și (sau) în alt acord între banca plătitorului și plătitor.

În acest caz, fondurile pot fi debitate din contul bancar al clientului plătitor de către bancă în conformitate cu acordul de cont bancar pe baza unui ordin bancar (tranzacție internă).

Pentru a executa un ordin „non-standard” al recuperatorului de fonduri, care nu este un ordin de încasare și este prezentat direct băncii plătitorului, respectiva bancă întocmește un ordin de încasare.

Ordinul de încasare al colectorului de fonduri poate fi prezentat la banca plătitorului prin banca destinatarului.

Un ordin de încasare transmis prin banca destinatarului este valabil pentru depunerea la această bancă în termen de 10 zile calendaristice de la data întocmirii acestuia.

Banca destinatarului, care a acceptat un ordin de încasare în scopul încasării fondurilor, este obligată să prezinte ordinul de încasare la banca plătitorului. Din anumite motive, Banca Rusiei nu specifică momentul unei astfel de prezentări.

La efectuarea plăților prin ordine de încasare pot fi utilizate comenzi „nestandard” prevăzute la clauza 1.11 din Regulamentul nr. 383-P.

Plăți prin cecuri

În ceea ce privește această formă de plată, destul de exotică astăzi, regulatorul a fost extrem de laconic. Probabil că ar fi posibil să se facă fără această secțiune din Regulamentul nr. 383-P cu totul, dar din Cod civil Nu poți toca cuvintele, așa că a trebuit să mă ridic la înălțime.

Ca urmare, cecurile au primit mai multe paragrafe, pe baza cărora o bancă care dorește să colaboreze cu ei poate dezvolta reguli interne, practic fără a le limita fanteziile: decontările cu cecuri se efectuează în conformitate cu legea și acordul federal; cecul trebuie să conțină detaliile stabilite de legea federală și poate conține și detalii determinate de instituția de credit; forma cecului este stabilită de instituția de credit; institutia de credit este obligata sa verifice autenticitatea cecului, precum si ca detinatorul cecului este persoana autorizata de aceasta; cecurile de la instituțiile de credit sunt utilizate la transferul de fonduri, cu excepția transferurilor de fonduri de către Banca Rusiei.

Nici măcar nu se menționează dacă cecul poate fi emis electronic sau doar pe hârtie.

Să adăugăm că cecul este în în acest caz, servește ca ordin, dar nu ca document de decontare (plată). Pe baza cecului prezentat la plată, instituția de credit trebuie să genereze documentul de decontare (ordin de plată) sau numerar (ordin de numerar), justificând astfel mișcarea fondurilor.

Debit direct

Și în această secțiune, cerințele Băncii Rusiei sunt menționate destul de pe scurt.

Plățile sub formă de transfer de fonduri la cererea destinatarului de fonduri (debit direct) se efectuează în modul stabilit de legea federală, în conformitate cu cerințele capitolelor 1, 2 și 4 din Regulamentul nr. 383-P .

Destinatarul fondurilor poate fi o bancă, inclusiv banca plătitorului (de exemplu, în cazul în care o debitare directă este utilizată pentru a rambursa datoria împrumutatului la un împrumut de la banca sa).

Atunci când se efectuează plăți fără numerar sub formă de transfer de fonduri, la cererea beneficiarului fondurilor, se aplică următoarele:
— cerere de plată;
- alt ordin („non-standard”) al destinatarului fondurilor.

Trebuie remarcat faptul că ordinele de încasare nu sunt utilizate cu această metodă de plată, în ciuda asemănării lor externe cu cererile de plată.

Este interesant că Banca Rusiei nu a indicat necesitatea ca banca plătitorului să întocmească un document de decontare (cerere de plată) la primirea unui ordin „nestandard” atunci când efectuează plăți prin debitare directă, așa cum este prevăzut la efectuarea plăți prin ordine de încasare.

În cazul în care destinatarul fondurilor este o bancă, fondurile pot fi anulate din contul bancar al clientului plătitor, cu condiția acceptării plătitorului dat în prealabil, de către bancă în conformitate cu acordul de cont bancar pe baza unui ordin bancar. intocmit de banca.

Cererea de plată se întocmește, se depune, se acceptă spre executare și se execută electronic sau pe hârtie.

Cererea de plată poate fi depusă la banca plătitorului prin banca destinatarului sau direct la banca plătitorului.

O cerere de plată transmisă prin banca destinatarului este valabilă pentru a fi transmisă la banca destinatarului în termen de 10 zile calendaristice de la data întocmirii acesteia.

Concluzie

Noul act de reglementare al Băncii Rusiei care reglementează implementarea transferurilor tocmai a intrat în vigoare și, prin urmare, este prea devreme pentru a vorbi despre aplicabilitatea sa practică. Cu toate acestea, putem spune cu încredere că clarificările, modificările și completările la Regulamentul nr. 383-P nu vă vor face să așteptați: destul de multe nuanțe ale plăților fără numerar rămân nedezvăluite. În același timp, subiectul documentului privește nu numai toate instituțiile de credit din Rusia, ci și clienții acestora - organizații și persoane fizice.

În plus, legislația privind sistemul național de plăți în sine va suferi modificări în viitorul apropiat; ceea ce înseamnă că statutele, inclusiv cele emise de Banca Rusiei, nu vor evita nici această soartă.

Prin urmare, probabil că vom reveni la acest subiect mai târziu.

Între timp, instituțiile de credit ar trebui să se concentreze pe documentația internă: monitorizarea contractelor cu clienții pentru respectarea noilor cerințe ale Băncii Rusiei și elaborarea documentelor interne privind plățile fără numerar.

O metodă de plată ieftină care vă permite să efectuați service cu succes cantități mici este o metodă de plată folosind monedă electronică.

Circulația monedei electronice se realizează de obicei folosind internetul, rețelele de calculatoare, portofele electronice, carduri de plată, precum și dispozitivele care funcționează cu carduri de plată (chioșcuri de plată, terminale POS, bancomate etc.). Se folosesc si alte instrumente de plata de diverse forme: blocuri de telefoane mobile, brelocuri, bratari etc., care au un cip de plata special.

Pentru a efectua plăți folosind monedă electronică, nu este nevoie să efectuați fiecare tranzacție printr-o bancă. În schimbul fondurilor transferate de o persoană (denumită în continuare și client) care dorește să folosească banii electronici și plasate pe cont bancar, operatorul de monedă electronică (denumit în continuare și operator) emite și furnizează acestei persoane echivalentul fondurilor transferate - monedă electronică care circulă fără deschiderea unui cont bancar în cadrul unui sistem specific de transfer electronic de bani. În cadrul acestui sistem de transfer electronic de bani, participantul acestuia poate achiziționa bunuri și servicii utilizând monedă electronică emisă de operator, poate transfera monedă electronică altor participanți și, de asemenea, poate efectua alte acțiuni permise de regulile sistemului de transfer electronic de bani. În timp ce plățile se fac cu bani electronici, fondurile fără numerar ale persoanelor care au achiziționat monedă electronică rămân fără mișcare în contul bancar al operatorului, unde se acumulează fondurile furnizate de clienți. După finalizarea decontărilor, un participant la sistem, de exemplu, o organizație care acceptă bani electronici pentru bunuri și servicii vândute, poate retrage banii electronici primiti din sistem, în special prin transferul în contul său bancar, transformând astfel banii electronici. în bani obișnuiți fără numerar sau prin alte mijloace oferite Decizia Tribunalului Pskov din 22 iulie 2013 în dosarul nr. 2-2205/2013 [Resursa electronică]. Documentul nu a fost publicat. Acces de la referință. - sistemul juridic„ConsultantPlus”..

Legea federală„Cu privire la Sistemul Național de Plăți” reglementează circulația numai a monedei electronice fiat, adică a monedei electronice exprimate în moneda de stat, întrucât definiția monedei electronice prevede că moneda electronică este monedă.

În acest sens, se pune întrebarea cu privire la regimul juridic al „banilor electronici” non-fiat, i.e. aceste instrumente de plată, care sunt exprimate în monedă privată, așa-numita digitală. În literatura juridică, termenii „monedă virtuală” sau „bani virtuali” sunt folosiți și pentru a se referi la moneda digitală non-fiat care circulă în jocuri online, site-uri de social media și alte domenii de activitate care există în mediul virtual (în principal pe internetul). În același timp, este evident că non-fiat monedă digitală, fără a se încadra în mod oficial sub regimul juridic moneda electronică, îndeplinește aceleași funcții atunci când efectuează plăți ca și moneda electronică, prin urmare emitentul lor trebuie să se încadreze în aceeași cerințe obligatorii, care sunt stabilite pentru operatorii de monedă electronică. În acest sens, legea stabilește că o persoană care nu este operator de monedă electronică nu are dreptul de a deveni obligată pentru obligații bănești care sunt folosite pentru a îndeplini obligații băneștiîntre alte persoane sau efectuarea altor tranzacții care presupun încetarea obligațiilor între alte persoane, pe baza comenzilor transmise electronic persoana obligataVezi: Novoselova L.A. Reglementare civilă bancar // Civilistics 1994. Nr 2. P. 8 - 9..

În conformitate cu Legea nr. 161-FZ, moneda electronică ca instituție și obiect de drept este separată de mijlocul de plată electronic ca suport pe care se contabilizează moneda electronică.

Mijloacele de plată electronice sunt clasificate în mai multe tipuri, fiecare dintre acestea fiind caracterizată de anumite caracteristici.

Conform proprietății anonimatului, mijloacele electronice de plată se împart în nepersonalizate (anonim) și personalizate (în raport cu persoane juridiceŞi antreprenori individuali acestea din urmă se numesc corporative). Primele vă permit să efectuați plăți fără a identifica clientul, în timp ce cele din urmă necesită identificarea clientului. În mijloacele electronice de plată nepersonalizate, există și o astfel de varietate ca mijlocul de plată electronică nepersonalizat cu identificarea simplificată a clientului - o persoană fizică. Hotărârea de recurs a Colegiului Judiciar pentru Cauze Civile din Nijni Novgorod tribunal regional din 24 martie 2015 în dosarul nr. 33-2627/2015 ne spune contrariul Hotărârea de apel a Colegiului Judiciar pentru Cauze Civile a Tribunalului Regional Nijni Novgorod din 24 martie 2015 în dosarul nr. 33-2627/2015 [. Resursa electronica]. Documentul nu a fost publicat. Acces de la referință. - sistemul juridic „ConsultantPlus” La 27 iunie 2011, a fost adoptată Legea federală nr. 161-FZ din 27 iunie 2011 „Cu privire la sistemul național de plăți”, care pentru prima dată în Rusia a reglementat în mod cuprinzător și la nivel legal. circulația monedei electronice Această lege a definit conceptul de monedă electronică și a definit drepturile și obligațiile de bază ale operatorilor de monedă electronică, care anterior își bazau activitățile în primul rând pe normele dispozitive generale ale legislației civile.

Principalele cerințe ale operatorilor de monedă electronică pentru activitățile lor includ:

1) în obligatoriu notifică Banca Rusiei despre începerea activităților de transfer de fonduri electronice;

2) are dreptul de a încheia acorduri cu alte organizații, în condițiile cărora aceste organizații au dreptul de a furniza servicii operaționale operatorului de monedă electronică;

3) stabilirea regulilor de efectuare a transferurilor și de asigurare a continuității fondurilor electronice.

Practica judiciară sugerează că reclamantul a deschis portofel electronic, legat de telefon mobil, în baza unei oferte publice de utilizare a serviciului de plată „VISA QIVI WALLET”, între părți a fost încheiat un acord de prestare a serviciilor de plată. În aceeași zi, reclamantul a depus în cont suma pentru achitarea împrumutului, după care a fost închis accesul la portofelul electronic și nu a mai putut efectua transferul. Ulterior, reclamantul a informat Banca despre problemele de accesare a contului său, iar ulterior a descoperit că nu există fonduri în cont. Nu au existat mesaje de la pârâtă către reclamantă cu privire la tranzacțiile efectuate de transfer de fonduri. Pârâta a refuzat să satisfacă cererea de rambursare a reclamantei, invocând faptul că toate plățile au fost inițiate chiar de utilizator și au fost efectuate cu datele de autentificare corecte introduse folosind datele specificate de utilizator. Totodată, s-a dovedit și faptul creditării de fonduri în contul reclamantei, însă banca nu a făcut dovada susținerii acesteia că a efectuat viramente de fonduri din contul lui O.R. la instrucțiunile sale personale, nu a dovedit adoptarea tuturor măsurilor de securitate necesare și suficiente pentru păstrarea fondurilor primite în contul electronic al reclamantului, precum și absența vinovăției sale în transferul de fonduri către persoane neautorizate. Astfel, susținerile lui Sadovin O.R. către QIWI Bank JSC pentru recuperarea fondurilor și compensarea daunelor morale de satisfăcut Hotărârea de recurs a Colegiului Judiciar pentru Cauze Civile a Tribunalului Regional Arhangelsk din 3 august 2015 în dosarul nr. 33-3589/2015 // Site oficial Curtea Supremă de Justiție RF [Resursă electronică]. URL: http://www.vsrf.ru (data accesului: 22/02/2017).. De aici rezultă, în continuare, că problema „în cadrul rețelei” a operatorilor care prestează servicii operaționale pentru transferul de fonduri electronice, ale căror cerințe sunt stabilite prin Legea nr. 161 - Legea federală, nu corespunde în totalitate regulii de securitate. și „neîntreruperea fondurilor electronice” Legea federală din 27 iunie 2011 nr. 161-FZ „Cu privire la sistemul național de plăți” (ultima modificată și completată la 3 iulie 2016 nr. 290-FZ) // Portal oficial de internet informatii juridice[Resursă electronică]. URL: http://www.pravo.gov.ru (data accesului: 20 aprilie 2017).. Cu toate acestea, în rezolvarea acestei probleme este necesară îmbunătățirea pe cât posibil a sistemului național de plăți, precum și îmbunătățirea controlului asupra cadrului legislativ și de reglementare.

Proiectul de lege federală nr. 47538-6 „Cu privire la modificările la părțile unu, doi, trei și patru ale Codului civil al Federației Ruse, precum și anumite acte legislative ale Federației Ruse” din Codul civil al Federației Ruse propune să introducă articolul 861.1 „Transfer de fonduri”, unde se precizează: „La efectuarea unui transfer de fonduri, banca se obligă, prin ordinul plătitorului sau al primitorului de fonduri (ordin de plată), pe cheltuiala fondurilor aflate în contul bancar al plătitorului; sau furnizate de acesta fără deschiderea unui cont bancar, în termenul prevăzut la paragraful 2 al prezentului articol, pentru a furniza ordinul de plată specificat, suma de fonduri specificată în ordinul de plată către destinatarul fondurilor, fondurile fiind creditate la un Contul bancar sau numerar emis în această bancă sau în altă bancă. Plătitorul și destinatarul fondurilor pot fi o singură persoană. Banca plătitorului și banca destinatarului pot fi aceeași bancă.

În conformitate cu prevederile specificate din Legea nr. 161-FZ, a fost adoptat Regulamentul Băncii Rusiei „Cu privire la regulile de efectuare a transferului de fonduri”, aprobat de Banca Rusiei la 19 iunie 2012 nr. 383. -P. Regulamentul Băncii Rusiei din 19 iunie 2012 Nr. 383-P „Cu privire la regulile de efectuare a transferului de fonduri” (cu ultima modificare și adițional din 6 noiembrie 2015 Nr. 3844-U // Buletin al Băncii Rusiei 2012. Nr 34. 28 iunie a acestui document Rezultă că transferul de fonduri este un concept generic care combină toate formele de plăți fără numerar specificate în Codul civil al Federației Ruse (ordine de plată, scrisori de credit, ordine de colectare, cecuri). De asemenea, Regulamentul menționat introduce două noi forme de plată: sub forma transferului de fonduri la cererea destinatarului de fonduri (debit direct) și sub forma transferului de fonduri electronice. Astfel, plățile cu monedă electronică au primit acum un temei juridic independent sub forma unei instituții separate (subinstitut) de drept.

Motivele pentru transferul de bani electronici pot fi ordinul plătitorului în favoarea destinatarului fondurilor (un astfel de transfer este similar ordin de plata) sau cererea destinatarului de fonduri (debit direct). În acest caz, un transfer la cererea beneficiarului de fonduri este posibil numai dacă acest lucru este prevăzut în acordul privind furnizarea de fonduri. servicii de plată privind transferul de monedă electronică și acordul dintre plătitor și destinatarul fondurilor și dacă se utilizează un mijloc de plată electronic personalizat sau corporativ. Ambele motive sunt unite de conceptul generic de „ordinea clientului” (Partea 1, Articolul 5, Articolul 8 din Legea nr. 161-FZ), care este un alt concept nou de drept civil introdus prin Legea nr. 161-FZ. O comandă de client în sens general înseamnă o comandă de către client către un operator de transfer de fonduri pentru a efectua un transfer în forma specificată în comandă. În acest sens, este de remarcat faptul că în partea 1 a articolului 7 din Legea nr. 161-FZ și în urma acesteia în Regulamentul privind regulile de transfer de fonduri (clauza 1.1), transferul de fonduri electronice în sine se numește formular. a plăților fără numerar, ceea ce nu corespunde deloc cu logica conceptului de „formă de plată”. Transferul de fonduri electronice poate fi efectuat în două forme: un ordin din partea plătitorului de a efectua un transfer în favoarea destinatarului de fonduri și o cerere din partea destinatarului fondurilor.

Articolul 8 din Legea nr. 161-FZ stabilește cerințele pentru comanda clientului, procedura de acceptare a acesteia pentru executare și executare, care se aplică în toate formele de plăți fără numerar. Ordinul clientului de transfer de monedă electronică se transmite în formă electronică și trebuie să conțină informații care să permită transferul de fonduri în cadrul formelor aplicabile de plăți fără numerar (detalii de transfer). Se stabilește lista detaliilor transferului reglementărilor Banca Rusiei, acte juridice de reglementare organisme federale ramura executivași un acord încheiat de un operator de transfer de bani cu un client sau între operatorii de transfer de bani (Partea 1, articolul 8 din Legea nr. 161-FZ). Spre deosebire de tradițional formulare bancare plăți fără numerar, ale căror detalii sunt stabilite de Codul civil al Federației Ruse (în legătură cu un cec, articolul 878 din Codul civil al Federației Ruse) și Regulamentul privind regulile de transfer de fonduri, în raportat la ordinul de transfer de monedă electronică, detaliile nu sunt stabilite prin acte juridice de reglementare, prin urmare sunt stabilite în acordul privind prestarea serviciilor de plată a serviciilor de transfer electronic de bani. Nici detaliile despre destinatarul fondurilor nu au fost stabilite. Detaliile unui ordin și ale unei cerințe pot să nu difere unele de altele, cu excepția tipului de operațiune (comandă sau cerință), deoarece diferențele lor constau, în primul rând, în ordinea acceptării lor spre executare și a executării lor. De obicei, detaliile sunt: ​​data și numărul comenzii, moneda de transfer, suma transferului, suma comisionului (poate fi reflectată ca sumă de transfer cu comision), plătitorul (mijloace de plată electronică personalizate și corporative), numărul de cont virtual al plătitorului („portofel electronic). "), destinatarul plății (mijloace electronice de plată personalizate și corporative), numerele de cont virtuale ale destinatarului plății. Solicitarea de plată poate conține, de asemenea, informații despre condițiile de plată (necesitatea de acceptare) și perioada de acceptare. Confirmarea executării ordinului clientului de a efectua un transfer de bani electronici, emisă clientului de către operatorul de monedă electronică, poate servi drept dovadă a plății în instanță Hotărârea Plenului Curții Supreme a Federației Ruse din 28 iunie, 2012 Nr. 17 „Cu privire la examinarea de către instanțele de judecată a cauzelor civile în litigiile privind protecția drepturilor consumatorilor” [Resursa electronică]. Acces de la referință. - sistemul juridic „ConsultantPlus”. .

Atunci când acceptă spre executare ordinul unui client, operatorul de transfer de bani este obligat să verifice dreptul clientului de a dispune de fonduri, să verifice detaliile transferului, suficiența fondurilor pentru a executa ordinul clientului și, de asemenea, să efectueze alte proceduri de acceptare a ordinelor clienților pentru executarea, prevăzută de legislația Federației Ruse (Partea 4 Articolul 8 din Legea nr. 161-FZ). Certificarea dreptului clientului de a dispune de fonduri electronice are loc, de regulă, prin introducerea semnăturii electronice a clientului - cod (parolă) Legea federală din 6 aprilie 2011 Nr. 63-FZ „Cu privire la semnătura electronică” (cu ultima modificare și suplimentare din 23 iunie 2016 Nr. 220-FZ) // Portalul oficial de internet de informare juridică [Resursa electronică]. URL: http://www.pravo.gov.ru (data accesului: 20 aprilie 2017).

și verificarea de către operatorul de transfer de bani electronici. Practica, de asemenea, nu tace și spune că hotărârea de apel a Colegiului Judiciar pentru Cauze Civile a Curții Supreme a Federației Ruse din 18 august 2015 în dosarul nr. 33-1309/2015 // Site-ul oficial al Curții Supreme a Rusiei Federație [Resursă electronică]. URL: http://www.vsrf.ru (data acces: 12 martie 2017). că, dacă există fonduri insuficiente, ordinul clientului, ținând cont de interdicția de a împrumuta clientului (Partea 5 a articolului 7), nu este acceptat pentru executare de către operatorul de transfer de bani și clientul este imediat informat despre acest lucru. Transferul de fonduri electronice se efectuează imediat după ce operatorul de monedă electronică acceptă comanda clientului. Transferul de monedă electronică se realizează prin acceptarea simultană de către operatorul de monedă electronică a comenzii clientului, reducând soldul monedei electronice ale plătitorului și majorând soldul monedei electronice ale destinatarului cu suma transferului de monedă electronică (Partea 11, 10 Articolul 7 din Legea nr. 161- Legea federală). După finalizarea acestor acțiuni, transferul de bani electronic devine irevocabil și definitiv Vezi: Garkusha M. S. Electronic.

De asemenea, transferul de monedă electronică poate fi efectuat în modul offline (mod offline de utilizare a unui mijloc electronic de plată), dacă acest lucru este prevăzut în acordul privind furnizarea de servicii de plată pentru transferul de monedă electronică. Acest lucru se aplică unui astfel de transportator de bani electronici precum cardurile preplătite, care sunt utilizate pentru a efectua plăți către punctele de vânzare (punctul de vânzare în limba engleză), unde sunt instalate terminalele corespunzătoare de acceptare a cardurilor. În acest caz, acceptarea de către operator a comenzii clientului, scăderea soldului monedei electronice a plătitorului și creșterea soldului monedei electronice a destinatarului nu se produc concomitent și anume: informațiile de pe cardul clientului se citesc la punct. terminal de vânzare, la sfârșitul zilei lucrătoare vânzătorul (destinatarul fondurilor) transmite operatorului de monedă electronică informații despre tranzacțiile efectuate, care ia în considerare toate operațiunile de transfer de monedă electronică finalizate. În acest caz, transferul devine irevocabil în momentul în care clientul folosește un mijloc electronic de plată (Partea 16, Articolul 7 din Legea nr. 161-FZ), i.e. în momentul trecerii unui card preplătit prin terminal.

Pentru a proteja drepturile clientului ca parte slabă în relația de transfer de monedă electronică, se stabilesc reguli pentru ca operatorul să informeze clientul despre implementarea transferului de monedă electronică (despre finalizarea fiecărei tranzacții folosind un mijloc electronic de plată) în conformitate cu Partea 13, 14, Articolul 7, Partea 4 din Articolul 9 din Legea nr. 161-FZ. Astfel de informații sunt trimise clientului imediat după efectuarea transferului sau imediat după ce operatorul de monedă electronică ia în considerare informațiile furnizate de destinatarul fondurilor în timpul modului offline de utilizare a mijloacelor electronice de plată.

Îndeplinirea de către operatorul de monedă electronică a obligației de informare directă a clientului determină răspunderea sa civilă de a rambursa suma unei tranzacții efectuate fără acordul clientului. Astfel, în cazul în care operatorul de transfer de bani nu îndeplinește obligația de a informa clientul despre tranzacția efectuată, operatorul de transfer de bani este obligat să ramburseze clientului suma tranzacției despre care clientul nu a fost informat și care a fost efectuată fără acordul clientului (Partea 13 din Art. 9 Legea nr. 161-FZ). Natura juridică (mecanismul legal) a transferului de fonduri electronice este legată de natura juridică a fondurilor electronice, care sunt drepturi de creanță sui generis ale clientului către operator pentru transferul de fonduri electronice. Conform mecanismului său legal, transferul de monedă electronică este cel mai apropiat de transferul de fonduri fără deschiderea unui cont bancar Vezi: Monedă electronică și plăți mobile. Enciclopedie / count. autorii. M.: KNORUS: TsIPSIR, 2009. p. 101 - 103; Gaiduk A. S. Evaluarea sistemelor de plată bazate pe monedă electronică: rezumat. dis. Ph.D. econ. Sci. Novosibirsk, 2011. p. 33 - 35. .

Un transfer de monedă electronică este o tranzacție de decontare bilaterală între un client și un operator de monedă electronică, realizată în baza unui acord de prestare a serviciilor de plată pentru transferul de monedă electronică și a Legii nr. 161-FZ, în temeiul căruia dreptul de revendicare ca bun imobiliar este mutat (recontat) din contul virtual al plătitorului în contul virtual al beneficiarului fondurilor. După cum prevede legea, fondurile sunt contabilizate în favoarea beneficiarului de fonduri fără a deschide un cont bancar (Partea 3 a articolului 5). Această tranzacție seamănă superficial cu o cesiune a dreptului de revendicare. Cu toate acestea, transferul de monedă electronică nu poate fi considerat o simplă cesiune a dreptului de creanță. Ca și banii fără numerar, banii electronici sunt un drept de creanță de un tip special, „abstract, necondiționat și nelimitat ca durată” și aparține clientului, spre deosebire de dreptul obișnuit de creanță, asupra unui drept absolut - dreptul de proprietate. În plus, la o astfel de tranzacție se aplică regulile privind obligațiile de decontare, și nu regulile Codului civil al Federației Ruse privind cesiunea. În acest caz, mecanismul juridic al traducerii este similar cu mecanismul juridic al traducerii bani fără numerar, cu diferența că transferul de monedă electronică se efectuează fără cont bancar, iar aceste tipuri de transferuri constituie forme separate de plăți fără numerar, ceea ce presupune aplicarea unor reguli diferite de efectuare a plăților.

Legea nr. 161-FZ (Partea 8, Articolul 7) stabilește posibilitatea transferului de monedă electronică între clienții diferiților operatori de monedă electronică, dar nu reglementează procedura pentru un astfel de transfer. În acest caz, mecanismul legal diferă de cel descris în acea parte a acțiunilor de executare a tranzacției de decontare este încredințată, cu acordul clientului, unui terț - alt operator de monedă electronică. Există două opțiuni aici: clientul transferă bani electronici în contul său virtual cu un alt operator (în acest caz, clientul trebuie să încheie un acord cu acest operator) sau clientul transferă bani electronici către o altă persoană care este clientul altuia. operator (în acest caz, clientul nu trebuie să încheie un acord cu un alt contract de operator). Trebuie încheiat un acord între operatorii de transferuri electronice de bani, în condițiile cărora aceștia interacționează atunci când efectuează transferuri electronice de bani.

Astfel, această viziune asupra mecanismului juridic al transferului de bani electronici urmează teoria tranzacției în dezbaterea dintre juriștii cu privire la natura juridică a acțiunilor debitorului de a îndeplini o obligație civilă, cel puțin în ceea ce privește plățile fără numerar, care, desigur, , au specificul lor în comparație cu alte obligații. Regula generală Abordarea noastră este că, dacă subiectul transferului este banii, i.e. unități monetare, contabilizate pentru utilizarea uneia dintre formele de bani recunoscute legal (numerar, fonduri fără numerar, monedă electronică) și există o prevedere direct numită a legii că acest transfer este o formă de plăți fără numerar, atunci acest transfer va fi efectuate în baza unei obligații de decontare conform regulilor prevăzute de lege și contract. Dacă nu există o astfel de regulă, iar transferul este o formă de plată „nenumită”, așa cum a fost cazul transferului de monedă electronică înainte de adoptarea Legii nr. 161-FZ, atunci prevederi generale privind cesiunea de creanțe și transferul datoriilor. Astfel, dacă fondurile sunt transferate în baza unui contract de împrumut, legea nu stabilește niciunul formă fără numerar decontări în legătură cu fondurile împrumutate, iar creditorul nu poate cesiona debitorului dreptul de creanță decât prin cesiune. Dacă fondurile sunt depuse într-un cont bancar sau transferate către un operator în scopul transferului de fonduri electronice, legea prevede forme speciale de plăți fără numerar, care sunt utilizate în acest caz în locul cesiunii și transferului de datorii.

Întrebarea rămâne neclară dacă este posibilă transferul de monedă electronică în orice condiție (de exemplu, cu condiția ca contrapartea să prezinte anumite documente care indică îndeplinirea unei obligații), deoarece forma acreditivului nu este prevăzută direct de Legea nr.161-FZ pentru transferul de monedă electronică. Considerăm că acest lucru este permis datorită libertății contractuale (articolul 421 din Codul civil al Federației Ruse), dacă prevederile unei astfel de scrisori de credit nu contravin normelor obligatorii ale legii.

Transferul de fonduri electronice este o tranzacție de decontare bilaterală între client și operatorul de monedă electronică, efectuată în baza unui acord de prestare a serviciilor de plată în baza comenzii clientului, în temeiul căruia dreptul de creanță ca proprietate activul este mutat (re-recontat) din contul virtual al plătitorului în fondurile din contul virtual al destinatarului.