Новини зірок
Історія та причини виникнення кредитних відносин. Історія грошово-кредитних відносин у Росії Функції, принципи та межі кредиту
Список рекомендованої літератури для студентів бакалаврату напряму «Економіка» профіль «Фінанси та кредит»
форма навчання заочна група 42 С/11
Атлас З.В. Гроші та кредит (при капіталізмі та в СРСР).- М.: 1930
Атлас З.В. Нариси з історії грошового звернення до СРСР (1917-25).-М.: 1940
Атлас З.В. Соціалістична фінансова система. Проблеми соціалістичного перетворення та розвитку - М.: 1969. - 384с.
Атлас М.С. Кредитна реформа у СРСР/ Під ред. В.П. Дяченко
Атлас М.С. Розвиток Національного банку СРСР/ Під ред. В.П. Дяченка. - М: 1958
Банківська справа/За ред. Ф.К. Радецького. - М: 1928.-319с.
Білоусов А.Р. Системна криза як виклик Російському суспільству// Проблеми прогнозування. – 1998, № 2, с.17-51
Білоусов В.Д. До історії товарно-грошових відносин у СРСР// Питання економіки, 1987, № 1
Білоусов В.Д. Російська гривня та становлення російського рубля. - М: Фінанси, 1992
Бернарді А.Б. Організація та операції банкірських установ. - Петроград, Коло. - 1900
Бішоф А. Короткий огляд історії та теорії банків. – СПБ, 1887
Бовикін В.І. Французькі банки у Росії. Кінець 19 - початок 20 ст. - М.: «Російська політична енциклопедія» (РОССПЕН), 1999. - 256 с.
Борисов С.М. Рубль: золотий, червоний, радянський, російський ... Проблеми конвертованості М.: ІНФРА-М, 1997. - 228 с.
Бортник М.Ю. Грошове звернення та кредит капіталістичних країн/ навч. посібник для економ. ВНЗ та фак.. - М.: Фінанси, 1967.-224с
Брегель Е.Я. Капіталістичний кредит. - М:1939.-480с.
Брегель Е.Я. Кредит та кредитна система капіталізму М.: Держкомвидав, 1948.-672с.
Бугров А.В. Нариси з історії Державного банку Російської імперії. - М., 2000.-с.346
Ведута О.М. Державні економічні стратегії / Ріс. екон. акад. -М: 1998.-440с.
Власенко В.Є. Грошова реформа у Росії 1895-1897 гг. - Київ, 1949. - 60с
Галаган А.А. Історія підприємництва російської. Від купця до банкіра. - М.: Вісь-89,1997. - с.160
Гіндін І.Ф. Державний банк та економічна політика царського уряду (1861-1892 роки).- М.: Держфініздат, 1960.-с.368
Гіндін І.Ф. Російські комерційних банків. - М: Госфініздат, 1948
Державний банк СРСР 1971- 1975 гг. - М: Фінанси, 1976.-64с.
Національний банк. Короткий нарис діяльності за 1860-1910 роки. - СПб., 1910
Гур'єв О.М. Нариси розвитку кредитних установ у Росії. - СПб., 1904. - 216с.
Гур'єв О.М. Реформа грошового обігу. - СПб, 1896
Грошове звернення та кредит СРСР/За ред. В.С.Геращенко.- М.: Фінанси, 1976
Грошове звернення та кредит СРСР: підручник/За ред. А Я. Ротлейдера.-М.: Фінанси, 1979. - 320с.
Грошова реформа. Звід думок та відгуків. СПб., 1896, с.342
Дмитрієв-Мамонов Гроші (банківська справа: теорія та практика). - Петроград, 1915.-312с.
Доронкін В.Д., Матвєєнко О.М., Маркова О.М. Розвиток грошово-кредитної системи Російської Федерації: Навчальний посібник/відп. ред. Д.е.н., професор Жуков Є.Ф..-М: Економічна освіта, 1992.-80с
Дроздов В.А. Грошові реформи капіталістичних країн// Економічна енциклопедія.-М., 1972.- т.1.-с392-420
Евзлін З. Банки та банкірські контори в Росії. - СПб, 1904
Залшупин А.С. Питання банківської політики: до реформи грошового звернення. - СПб., 1896.-с.128
Залшупин А.С. Енциклопедія банківської справи. - СПб, «Народна користь», 1904
Історія Державного банку СРСР документах. - М: Фінанси, 1971.-748с.
Кауфман І.І. З історії паперових грошей у Росії. - СПб., 1909. - с.223
Каценеленбаум З.С. Вчення про гроші та кредит. - М., 1926, с.297?
Кашкаров М. Грошове звернення до Росії. Т.1,2 - СПб, 1898
КПРС у резолюціях та рішеннях з'їздів, конференцій та пленумів ЦК. Т.2, М.: політвидав, 1970, с.56
Левін І.І. Акціонерні та комерційні банки в Росії. - СПб, 1917
Ленін В.І. Повн. Зібр. Соч., т.1, с.167
Ленін В.І. ППС., т.36, с.354
Маневич В.Є. Кредитно-фінансова система непу та кредитна реформа 1930 р.// Питання економіки, 1988 № 7
Мігулін П.П. Російський державний кредит (1769 - 1899). - Харків, 1900. - с.487
Памфілов С.Ф. Акціонерні комерційні банки в Росії у минулому та теперішньому. - Нижній Новгород, 1924.-112с
Перспективи розвитку кредитного механізму СРСР/ Під ред. О.І. Лаврушина. - М.: Фінанси та статистика, 1991. - 256с.
Поляков В.П., Московкіна Л.А. Основи грошового обігу та кредиту: навчальний посібник. - М.: ІНФРА-М, 1997. - 192с.
Реформа кредиту/За ред. Г.П. П'ятакова. - М: Фініздат, 1929
Російська банківська енциклопедія. - М.: Енциклопедична Творча Асоціація, 1955.-552с.
Росія межі століть: історичні портрети. - М: Політвидав, 1991. - 380с
Ротшильд М. Комерційна енциклопедія: настільна довідкова книга з усіх галузей комерційних знань., Т.1-4.-Спб, 1901, с.521
Семенкова Т.Г., Семенков А.В. Грошові реформи Росії у 19 столітті. - СПб., 1992. - 144с.
Судейкін В.Т. Державний банк, дослідження його устрою, економічного та фінансового значення. - Спб, 1891.-с.318
Сухонін П. Банкова справа у Росії. - СПб, б / р
Поточні тенденції у грошово-кредитній сфері. Статистико-аналітичні матеріали ЦБ РФ (1991-2003 рр.)
Тулєбаєв Т.Т. та ін Соціалістичне перетворення кредитної системи та її розвиток у Казахстані. - Алма-Ата, Казахстан, 1978. - 240с.
ХХУП з'їзд КПРС та розвиток грошово-кредитної системи СРСР. - М.: Фінанси та статистика, 1987. - 271с.
Ельяссон Л. Гроші, банки та банківські операції. - М: 1926
Епштейн Є. Банківська справа/курс лекцій. - Петроград, 1917
Юровський Л.М. Грошова політика радянської влади (1917-27). - М.: Початок-прогресу, 1996
Юхт А.І. Російські гроші від Петра Великого до Олександра 1. - М.: Фінанси та статистика, 1994. - 336с.
Кредит та кредитні відносини у процесі свого історичного розвитку пройшли кілька послідовних етапів: зародження, становлення та регулювання кредитних відносин.
Перший етап – зародження кредитних відносин. Кредитні відносини почали з'являтися на етапі переходу від натурального до товарного господарства. У цей період з'явився особливий різночасний обмін продуктами, який поступово поступився своїм місцем свого товарного аналога - різночасного товарообміну. З появою грошей виникають складніші кредитні відносини - продаж товарів з відстрочкою платежу.
Розбіжність періодів виробництва та обігу різних товарів, сезонні умови їх виробництва та реалізації призводили до того, що одним виробникам доводилося купувати товари в інших ще до продажу власних товарів. Тому покупець ставав позичальником, а продавець – кредитором. Значно рідше траплялося авансування товаровиробників. Так виникли найпростіші форми комерційного кредитування.
Значну роль у зародженні та становленні кредитних відносин та кредиту відіграло лихварство. Розвиток суспільного поділу праці та поява приватної власності в період розкладання натурального господарства послужили поштовхом до значної майнової диференціації, що призвела до появи такого своєрідного економічного феномену, як лихварство.
Поява грошей і подальший розвиток грошового обміну стали важливим фактором посилення диференціації і стали основою переходу до грошової форми лихварства. За свідченням грецького історика Плутарха, у Стародавній Греції у XV-XI ст. до н.е. весь простий народ був у боргу у багатих, причому боржники часто позичали гроші під заставу самих себе, і за несплату боргів багато хто був змушений продавати в рабство своїх дітей.
Лихварський кредит в античному світі виступав у трьох основних формах: у формі надання грошових кредитів рабовласницькій знаті, переважно земельним власникам, для купівлі предметів розкоші; у формі надання кредитів дрібним, що володіє умовами своєї праці виробникам, до яких належали селяни та ремісники; у формі кредитування античних міст та держав.
Характерною особливістю лихварського кредиту був надзвичайно високий рівень відсотка. Високим був відсоток за кредитами дрібним товаровиробникам. Високий відсоток створив реальну можливість деградації та розорення дрібного виробника аж до втрати ним майна і навіть свободи. Це підривало найглибші економічні основи поліса як особливого соціально-економічного організму, і тому сама держава змушена була вживати заходів щодо захисту дрібного виробництва як основи полісного господарства.
Таким чином, лихварський кредит значно впливав на всю економіку і соціальне життя античного суспільства. Він мав такі основні особливості: - надзвичайно високий рівень відсотка; можливість звернення до рабства за борги; переважно грошову форму, що сприяло переходу до товарного господарства; надання кредиту із власних коштів.
Широко поширення кредитних відносин спричинило зародження банкірського промислу. Спочатку він виник як додаткове заняття змінював, які обмінював монети різних міст та держав. Поряд із торгівлею грошима міняли поступово перейшли до прийому на зберігання грошей, їх переведення за дорученням клієнтів стали займатися кредитуванням під заставу будинків і земель.
p align="justify"> Особливим видом кредитування в античному світі були морські торгові кредити. Позичальниками виступали купці, що споряджають дорогі експедиції за товарами в далекі країни. Таким чином, у стародавніх та античних суспільствах відбулося зародження кредитних відносин і з'явилися різні форми кредиту. Проте загалом господарство мало натуральний характер, кредитні операції розвивалися з урахуванням лихварського кредиту, який став стримуючим чинником економічного розвитку, сприяв прогресу виробництва. Банківський промисел, що зародився, також за своєю суттю був лихварським.
Другий етап історичного розвитку кредитних відносин – їх становлення. На цьому етапі стався розвиток товарного кредитування. У середні віки комерційний кредит широко практикувався по всій Європі. Його терміни часом розтягувалися до півтора року. Важливим моментом розвитку комерційного кредитування стала поява векселів простих та переказних. Поступово векселі перетворилися на інструменти комерційного кредиту.
Купці почали розплачуватись за купівлю товарів векселями. Періодично на ярмарках проводилися масові взаємні платежі за векселями.
На цьому етапі виникла складніша форма кредитних відносин - кредитні відносини за участю посередника, відродився і став набирати чинності банківський промисел. Поява кредитного посередництва стало результатом вирішення протиріч у розвитку самих кредитних відносин. Ці протиріччя визначалися об'єктивним розбіжністю у розмірах вивільнялися коштів у кредиторів і потреби позичальників в додаткових коштах, а також різницями між тривалістю вивільнення цих коштів і тривалістю існування потреби в них.
У більшості європейських країн у період з кінця XVII ст. протягом півтора століття з'явилися акціонерні та великі емісійні банки, що означало ліквідацію монопольного становища лихварства та створення національних кредитних систем, що відповідають інтересам розвитку промисловості та торгівлі. Поява банків не знижує значення комерційного кредиту як основу кредитної системи. Він зберігає здатність безпосередньо, безпосередньо обслуговувати кругообіг капіталу, бути важливим інструментом його прискорення. Банківський кредит отримав розвиток з його основі і успішно його доповнює.
Третій етап історичного розвитку кредиту - перехід до регульованих кредитних відносин. Його основна ознака - комплексний, тотальний характер кредитних відносин, що знаходить своє вираження в наступному:
- 1. Кредитні відносини опосередковують усі економічні процеси, глибоко проникають у грошовий обіг, сферу обміну, виробництва та споживання, міжнародні відносини;
- 2. Усі суб'єкти господарювання, населення держава стають одночасно позичальниками та кредиторами; посилюється зв'язок грошової емісії із кредитними операціями банків;
- 3. Міжнародна торгівля майже повністю опосередкована кредитними угодами;
- 4. З появою кредитних карт повсякденна купівля-продаж товарів набуває кредитного характеру;
- 5. Отримують розвиток різні спеціалізовані кредитно-фінансові інститути: ощадні банки, ощадно-позичкові асоціації, кредитні спілки.
Важлива характеристика сучасного етапу розвитку кредитних відносин – регулювання кредитних відносин державою та центральним банком. Центральні банки активно використовують інструменти облікової та дисконтної політики для регулювання економіки. Вони регулюють грошовий обіг, здійснюють заходи щодо розвитку кредитно-банківської сфери. У сучасних умовах кредитних відносин набули виняткового значення для розвитку економіки та суспільства загалом. Тотальний характер цих відносин дозволив провідним економістам зробити важливий висновок у тому, що сучасне господарство стає кредитним характером домінуючих економіки процесів. Цей висновок важливо пам'ятати під час розгляду конкретних проблем комерційного та банківського кредитування, організації кредитного процесу загалом.
Кредитні відносиниє невід'ємним елементом товарно-грошових відносин. У буквальному значенні кредитозначає « довіра», від латинського credite , що значить " вірю».
Позика грошей широко застосовувалася ще у Стародавній Греції та Стародавньому Римі. Так звані міняли займалися обміном золотих та срібних грошей різної гідності. Ця послуга надавалася особам, які потребують грошей. У середні віки на основі мінальної справи стали з'являтися міняльні контори, які потім перетворилися на банки ( банк - це лава на якій сиділи міняли).
Спочатку і контори і банки займалися обміном грошей, але поступове накопичення надлишкових коштів у банках, дозволило їм досить широко використовувати гроші в кредитних і торгових угодах, видаючи позику різні терміни під відсотки.
Проте формування кредитних відносин, властивих сучасному періоду, відноситься до капіталістичного виробництва.
Кредит як економічна категорія є певним видом суспільних відносин, пов'язаних з рухом вартості на умовах терміновості, поворотності та платності. Кредит будується на угодах, у яких одна особа ( кредитор ) надає предмет, що має вартість, іншій особі ( позичальнику ), в обмін на обіцянку заплатити у майбутньому.
Економічний зміст кредитних відносин
У той же час «Кредит» походить від латинського "kreditum" (позичка, борг). У широкому значенні слова і з юридичної, і з економічної точок зору, кредит - це правочин, договір між юридичними або фізичними особами про позику, або позику.
Кредитні відносини функціонують у системі економічних відносин. В їх основі лежить рух особливого виду капіталу - позичкового капіталу.
Кредитні відносини - це відокремлена частина економічних відносин, пов'язана з наданням вартості (коштів) у позику та поверненням її разом із певним відсотком.
При кредиті з'являється договір позики, або позички (поняття позики та позички можна використовувати як синоніми). Кредитні відносини поєднують у собі дві підсистеми:
· Кредитно-грошові відносини;
· Кредитно-товарні відносини.
У сучасних умовах всі позички оформляються у вигляді фінансового кредиту, і кредитні відносини є частиною всіх фінансових відносин. Головне, що відрізняє грошову позику від інших форм грошових відносин, це зворотний рух вартості.У кредиті виражаються виробничі відносини, коли суб'єкти господарювання, держава, організації або окремі громадяни передають один одному вартість на умовах повернення в тимчасове користування. Під кредитними відносинами маються на увазі всі фінансові відносини, пов'язані з наданням та поверненням позичок, організацією грошових розрахунків, емісією готівкових грошових знаків, кредитуванням інвестицій, використанням державного кредиту, здійсненням страхових операцій (частково) тощо. Гроші виступають як засіб платежускрізь, де є кредит. Навіть коли позичальник отримує, наприклад, насіннєву позику, вона оформляється у формі грошового кредиту. Отже, кредит має особливу форму руху грошей. Це категорія ринкова. Ринок повинен обслуговуватися особливим фондом коштів (назвемо його позичним фондом товариства), які можуть надаватися економічним суб'єктом на умовах повернення. Формою руху позичкового фонду є кредит. Кредит обслуговує рух капіталу та постійний рух разутих громадських фондів. Завдяки кредиту в господарстві продуктивно використовуються кошти, що вивільняються під час роботи підприємств, у процесі виконання державного бюджету, а також заощадження окремих громадян та ресурси банків.
Як з'являються кошти, які можна використовувати як позикові ресурси для задоволення потреб товаровиробників та держави? Вільні кошти утворюються у процесі господарську діяльність підприємств. Отримавши виручку від реалізованої продукції, підприємство поступово, частинами витрачає її на купівлю сировини, палива, матеріалів, частину отриманого прибутку воно теж використовують не відразу, а згодом після її надходження. Через війну утворюються тимчасово вільні кошти на рахунках підприємств у банках.
Тимчасове вивільнення коштів відбувається також і внаслідок того, що вартість основних фондів переноситься на вироблені товари частинами і повертається до підприємств у грошовій формі. Витрачаються ці кошти поступово, у зв'язку з чим утворюються вільні фінансові ресурси як невикористаних амортизаційних фондів. Заробітна плата робітникам і службовцям зазвичай виплачується двічі на місяць, а надходження грошей за продану продукцію відбувається частіше, що також забезпечує певні терміни вивільнення коштів. Надходження коштів до бюджету та їх витрачання не завжди збігаються у часі, тому на якийсь період утворюються вільні залишки коштів. Грошові заощадження виникають у населення через перевищення доходів над поточними витратами. Зберігаючи кошти на рахунках, населення передає їх у тимчасове користування банкам, які використовують ці кошти як ресурси для кредитування. Потреба засобах у всіх осередках суспільства коливається. У економічних суб'єктів зазвичай, у обороті перебуває сума власного капіталу, й у періоди, коли потреба у коштах перевищує мінімум, може задовольнятися з допомогою отримання позикових коштів. Таким чином, тимчасово вільні кошти не залишаються невикористаними, а залучаються до корисного господарського обороту, що прискорює темпи відтворення та сприяє найбільш раціональному витрачанню всіх грошових фондів. Кошти позичкового фонду використовуються для капітальних вкладень – відтворення основних фондів у випадках, коли галузі чи підприємству необхідно здійснити витрати до фактичного накопичення ресурсів (амортизації, прибутку). Зі зростанням економіки та розвитком господарства збільшується і розмір кредитних ресурсів. Таким чином, до складу ресурсів для кредитування (позикового фонду) входять грошові резерви підприємств та організацій, що вивільняються у процесі кругообігу капіталу, грошові резерви, що виступають у вигляді спеціальних фондів. А також фонд амортизаційних відрахувань, що використовуються для капіталовкладень, державний грошовий резерв, що складається з сум поточних грошових ресурсів бюджету, фонд коштів, що спеціально виділяється для розвитку кредитних відносин ( наприклад, для довгострокового кредитування капіталовкладень), грошові накопичення населення, акумульовані банками, емісія грошових знаків, що здійснюється відповідно до потреб зростання обороту готівки. Кредит є засобом міжгалузевого та міжрегіонального перерозподілу грошового капіталу. Кредитні відносини зумовлені безперервним кругообігом коштів у господарстві та дозволяють ефективно використовувати всі фонди коштів для потреб виробництва, торгівлі та споживання.
Об'єктивна необхідність кредиту обумовлена особливостями кругообігу капіталу, якими є: постійне утворення грошових резервів та виникнення тимчасових додаткових потреб у них; різна тривалість обороту коштів у окремих осередках господарства, тісне переплетення готівкового та безготівкового обороту коштів; відокремлення капіталу рамках економічних суб'єктів. Об'єктивність існування, освіти та використання позичкового фонду та конкретної форми його руху кредиту викликається необхідністю:
· Подолання протиріч між постійним утворенням грошових резервів, що осідають у процесі обороту у підприємств різних форм власності, бюджету та населення, та повним використанням їх для потреб відтворення;
· Забезпечення безперервного процесу кругообігу капіталу в умовах функціонування численних галузей та підприємств з різною тривалістю кругообігу коштів (від одного дня до декількох років);
· Організації функціонування засобів обігу та платежів, заснованих на кредитному характері емітування грошових знаків та безготівкових коштів;
· Комерційної організації управління підприємствами.
У процесі кругообігу капіталу вільні ресурси, що вивільняються в одних господарських ланках, можуть бути використані в інших. Справа в тому, що у різних галузей та підприємств час виробництва та реалізації продукції неоднаковий. Коли продукція в одного виробника готова, у покупця може виявитися достатньо коштів на її придбання. Така різна швидкість обороту коштів у різних, тісно пов'язаних між собою господарських організацій, вимагає залучення кредитів для забезпечення безперебійного процесу виробництва та реалізації продукції.
Об'єктивна необхідність кредиту обумовлена також комерційною організацією управління підприємствами за умов ринку, коли кожному підприємстві у процес безперервного кругообігу індивідуального капіталу виникає потреба у додаткових сумах чи, навпаки, тимчасово вивільняються грошові ресурсы. За допомогою кредитного механізму ці коливання гнучко регулюються і підприємства отримують кошти, необхідних їм для нормальної роботи. Особливо велика роль кредиту організації оборотного капіталу підприємств, мають сезонні умови постачання, виробництва чи реалізації. Кредит їм потрібен на формування часових запасів. Але й підприємствам, не пов'язаним із сезонними умовами роботи, також необхідні позички. У будь-якого підприємства оборотні фонди та фонди звернення то зменшуються, то збільшуються, при цьому змінюються пропорції між капіталом, що перебуває у товарній, продуктивній та грошовій формах. Ця обставина пояснюється тим, що величина виробничих запасів постійно коливається залежно від термінів надходження сировини та матеріалів. Величина залишків готових виробів та необхідних підприємству коштів також залежить від умов постачання, строків отримання платежів від покупців та оплати рахунків постачальників, термінів виплати заробітної плати тощо. Тому, незважаючи на рівномірний процес виробництва, у підприємств несезонних галузей господарства у процесі кругообігу коштів постійно утворюються короткочасні відхилення від встановлених середніх величин. Об'єктивний процес припливів і відливів коштів в окремих підприємств потребує певної гнучкості системи організації капіталу.
Велика роль кредиту та в інвестиціях, у відтворенні основних фондів. Антиципаційна властивість кредиту ( здатність передбачати майбутні доходи ) забезпечує здійснення капітальних вкладень ще доти, як господарюючий суб'єкт накопичить прибуток та амортизацію для інвестицій. Поєднання власного капіталу із позиковим дозволяє оперативно реагувати на прогрес технології, швидко здійснювати витрати на впровадження нових наукових досягнень. Говорячи про значення кредиту у розвитку економічних зв'язків між галузями та регіонами, у підвищенні ефективності виробництва, необхідно показати його роль у створенні та використанні доходів та прибутку.
Розвиток кредиту, підвищення його роль життя суспільства відбувалося постійно протягом всієї економічної історії людства: починаючи з давніх часів і закінчуючи сучасним періодом інтенсивного зростання кредитних операцій та використання похідних кредитних інструментів у рамках сформованих світових фінансових ринків.
Як свідчать історичні джерела, кредит як різновид обміну виник спочатку у формі покровительської позички (ratronage credit), яка була звичайною практикою ще за часів первіснообщинного ладу. Спочатку кредит являв собою натуральну позику, коли продукти надавалися в борг члену роду або сім'ї, що потребує, з резерву товариства або окремої особи. Пізніше кредитні відносини набули поширення у вигляді так званих сусідських, або дружніх, позичок. У сфері сільського господарства об'єктом передачі в позику ставали зерно, худобу, свійський птах. Вони ж одночасно виступали платою за кредит. Введення в обіг грошей створило можливість появи та розвитку принципово нової форми кредиту – грошової. Кредитор замість накопичення різних предметів став отримувати гроші. Натомість поява грошового кредиту не призвела до відмирання натурального. Обидві форми кредиту стали розвиватися як важлива частина системи економічних відносин, що формується, і послужили надалі появі банківського, комерційного, державного та інших сучасних форм кредиту.
Слово "кредит" в російську мову прийшло з німецької на початку XVIII ст. зі значенням " авторитет, довіра " . У Росії її повноважний економічний сенс термін " кредит " набув у середині ХІХ ст. при підготовці та проведенні реформи 1861 р. Тим не менш, кредит на Русі - таке ж старе явище, як і сама Давньоруська держава. За старих часів у російській для позначення правовідносин з приводу позички або позики використовувалися інші терміни: "дача", "купа", "куни в різ", "покрута". Проблемам боржників і кредиту, купівлі-продажу певне місце відводилося у статтях "Руської правди" (1016), заснованої на найдавнішому праві русів - "Законі російському".
Позики у Київській Русі давали на місяць, на третину року та на рік. Найбільший відсоток (близько 50%) стягувався за короткочасну місячну позику. Договір укладався у усній формі, що свідчить створений тоді інститут послухів, тобто. свідків, наявність яких була обов'язковою при видачі позички у розмірі більше трьох гривень (приблизно 600 г срібла). У XV-XVI ст. бартерні торгові угоди, притаманні російського купецтва, стали витіснятися угодами за розрахунок готівкою й у кредит. Як кредиторів виступали великі купці, у яких позичала гроші навіть придворна знати. Для XVII ст. характерна така форма поширення кредитних відносин між російськими та європейськими купцями, як продаж іноземного товару з умовою його оплати через деякий час.
Необхідність будівництва економічно сильної Російської держави, здатного протистояти зовнішнім загрозам і надавати гідну конкуренцію західноєвропейським країнам, відчувалася дедалі гостріше наприкінці XVII - початку XVIII в. Цей період ознаменувався боротьбою державної влади з лихварською діяльністю, оскільки потреба фінансування видатків держави, що збільшуються значними темпами, поступово перетворювала його на великого позичальника. Ще на початку XVIII ст. в Росії з її невеликою кількістю вільного капіталу, що знаходиться в приватних руках, і всілякими заборонами лихварської діяльності не було реальних умов для створення приватних банків. Проте вже з 1733 р. уряд почав створювати перші казенні банки, прагнучи забезпечити розвиток торгівлі з урахуванням дешевшого державного кредиту. У Європі процес появи банкірських будинків почався кілька століть раніше, і до середини XVIII в. було вже накопичено певний досвід проведення кредитних операцій та іншої посередницької діяльності таких установ. кредит позичка дохід економіка
Успішна діяльність банківських установ сприяє вирішенню різноманітних економічних проблем будь-якої держави. Беручи активну участь у господарському житті суспільства, комерційні банки створюють механізм розподілу та перерозподілу капіталу за сферами та галузями виробництва, що значною мірою сприяє розвитку економіки. Забезпечуючи зростаючі потреби державних підприємств, приватних фірм, населення кредитних ресурсах, банки мають можливість впливати формування відтворювальної структури у різних галузях економіки. Як фінансового посередника комерційний банк отримує гроші в кінцевих кредиторів і розподіляє їх серед позичальників. Таким чином, створюються необхідні умови для встановлення партнерських відносин між суб'єктами господарювання та банками, посилення їх взаємного контролю та відповідальності.
Вступ
Розділ. 1 Поняття кредиту. Грошово-кредитні відносини.
1.1. Поняття кредиту. Грошово-кредитні відносини.
1.2 Причини виникнення кредиту
Розділ. 2 Історія виникнення та розвитку кредитних відносин.
Їхня еволюція.
2.1 Основні етапи розвитку кредиту
2.2 Сучасний устрій структури кредитування
Висновок
Глосарій
Список використаних джерел
Додаток А
Додаток Б
Додаток
Вступ
Тема моєї курсової роботи: “Причини та історія виникнення та розвитку кредитних відносин. Їх еволюція”, не стала описувати розвиток кредитних відносин на прикладах окремих держав, а дала загальні поняття етапів їх розвитку. Історія розвитку кредитних відносин була настільки легкої і швидкої. У своєму історичному розвитку кредит пройшов кілька послідовних етапів, кожен із яких характеризувався радикальними перетвореннями як у міру його поширення і виконуваним функцій, і безпосереднім учасникам.
Вона почалася з міняв і лихварства і продовжується в сучасних банках. У першому розділі я визначила основні поняття кредитних відносин і розкрила причини виникнення кредиту.
Кредит належить до найважливіших категорій економічної науки. Його вивченню присвячені твори класиків марксизму, численні роботи радянських та зарубіжних економістів. Однак ця тема є актуальною, оскільки кредитні відносини в сучасних умовах досягли найбільшого розвитку. «В даний час мова вже йде не про постійне збільшення обсягів грошових капіталів, що надаються в позику, але і про розширення суб'єктів кредитних відносин, а також зростаючому різноманітті самих операцій».
Говорячи про цю тему, не можна не згадати тих проблем, з якими стикається наша економіка на перехідному періоді до реального ринкового механізму функціонування (банківська криза), що потребує більш радикальних перетворень у грошово-кредитній сфері. Нині назріла потреба повною мірою використовувати економічні важелі, властиві кредитної сфері, розробити і реалізувати принципово нові підходи до управління грошовим обігом країни.
Всі ці факти свідчать, що необхідно приділяти велику увагу проблемі кредиту, оскільки економічний стан країни значною мірою залежить стану кредитно-грошової системи. Тому необхідно враховувати досвід, нагромаджений розвиненими країнами у цій сфері. Необхідно проводити реформу всієї кредитної системи (і не тільки), спрямовану на створення кредитних установ на акціонерній основі, розвиток у нашій країні нових форм кредитів, таких як споживчий, комерційний, різні форми оренди, зокрема лізинг. Це прискорить розвиток економіки нашої країни, зробить її ефективнішою.
Мета моєї курсової – знайти причини виникнення кредиту, простежити історію виникнення кредитних відносин. А також дослідити сучасні умови та можливості для існування та розвитку кредиту.
Розділ. 1 Поняття кредиту. Грошово-кредитні відносини. 1.1 Поняття кредиту. Грошово-кредитні відносини.
Кредитпоходить від латинського " kreditumУ той же час "kreditum" перекладається як "вірую", "довіряю". позику багато в чому є умовою і передумовою розвитку сучасної економіки та невід'ємним елементом економічного зростання.
Винахід кредиту, за грошима, є геніальним відкриттям людства. Завдяки йому зменшився час на задоволення особистих та господарських потреб громадян та підприємств. Громадяни, скориставшись кредитом, отримують можливість направити отримані додаткові кошти на розширення своєї справи або прискорити процес отримання у своє розпорядження благ, якими, якби не було кредиту, вони могли володіти лише в майбутньому.
Один із партнерів (позичальник, кредитор) надає іншому (позичальнику, позичальнику) гроші (іноді майно) на певний термін з умовою повернення еквівалентної вартості, як правило, з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка. При кредиті з'являється договір позики, або позички (поняття позики та позички можна використовувати як синоніми). У сучасних умовах всі позички оформляються у вигляді фінансового кредиту, і кредитні відносини є частиною всіх фінансових відносин. Головне, що відрізняє грошову позику від інших форм грошових відносин, - це зворотний рух вартості. У кредиті виражаються виробничі відносини, коли суб'єкти господарювання, держава, організації або окремі громадяни передають один одному вартість на умовах повернення в тимчасове користування. Під кредитними відносинами маються на увазі всі фінансові відносини, пов'язані з наданням та поверненням позичок, організацією грошових розрахунків, емісією готівкових грошових знаків, кредитуванням інвестицій, використанням державного кредиту, здійсненням страхових операцій (частково) тощо. Гроші виступають як платежу всюди, де є кредит. Навіть коли позичальник отримує, наприклад, насіннєву позику, вона оформляється у формі грошового кредиту. Отже, кредит – особлива форма руху грошей. Це категорія ринкова. Ринок повинен обслуговуватися особливим фондом коштів (назвемо його позичним фондом товариства), які можуть надаватися економічним суб'єктом на умовах повернення. Формою руху позичкового фонду є кредит. Кредит обслуговує рух капіталу та постійний рух разутих громадських фондів. Завдяки кредиту в господарстві, продуктивно використовуються кошти, що вивільняються під час роботи підприємств, у процесі виконання державного бюджету, а також заощадження окремих громадян та ресурси банків. Як з'являються кошти, які можна використовувати як позикові ресурси для задоволення потреб товаровиробників та держави? Вільні кошти утворюються у процесі господарську діяльність підприємств. Отримавши виручку від реалізованої продукції, підприємство поступово, частинами витрачає її на купівлю сировини, палива, матеріалів, частину отриманого прибутку воно також використовує не відразу, а згодом після її надходження. Через війну утворюються тимчасово вільні кошти на рахунках підприємств у банках. Тимчасове вивільнення коштів відбувається також і внаслідок того, що вартість основних фондів переноситься на вироблені товари частинами і повертається до підприємств у грошовій формі. Витрачаються ці кошти поступово, у зв'язку з чим утворюються вільні фінансові ресурси як невикористаних амортизаційних фондів. Заробітна плата робітникам і службовцям зазвичай виплачується двічі на місяць, а надходження грошей за продану продукцію відбувається частіше, що також забезпечує певні терміни вивільнення коштів. Надходження коштів до бюджету та їх витрачання не завжди збігаються у часі, тому на якийсь період утворюються вільні залишки коштів.
При розгляді питання розміру плати за кредит банки повинні враховувати такі фактори:
Ставка рефінансування ЦБ РФ;
Середня відсоткова ставка залучення (ставка залучення міжбанківських кредитів або ставка, яку банк сплачує за депозитами різного виду);
Структура кредитних ресурсів (що вище частка залучених коштів, то дорожчим має бути кредит);
Попит на кредит з боку потенційних позичальників (чим менше попит, тим дешевший кредит);
Термін, який запитується кредит, вид кредиту, а точніше ступінь його ризику банку залежно від забезпечення;
Стабільність грошового звернення країни (що вищий темп інфляції, то дорожче має бути плату кредит, т.к. в банку підвищується ризик втратити свої ресурси через знецінення грошей).
При кредитуванні застосовуються різні форми кредиту. У сучасних умовах відомі такі форми кредиту, ступінь розвиненості яких різна.
1. Комерційний кредит- рання форма кредиту - надається покупцю у товарній формі у вигляді відстрочки платежу за продані товари. Мета комерційного кредиту – прискорення руху товарів. Як правило, даний кредит
оформляється векселем чи відкриттям рахунку. Комерційне кредитування виникає з розбіжності термінів поставки товарів хороших і грошових розрахунків них. У процесі розрахунків
виникає дебіторсько-кроди-торська заборгованість, в результаті якої покупці могли використовувати матеріальні цінності, що надійшли до їх оплати, або постачальники отримували гроші раніше (передоплата) відвантаження товарів або виконання робіт. Сторонами кредиту є підприємства.
2. Банківський кредит- на відміну від комерційного кредиту виникає між підприємством, організацією, населенням (позичальниками) з одного боку, та банком
(кредитором) з іншого. Банківський кредит має строго цільовий та терміновий характер, спрямований на зниження витрат обігу через систему безготівкових розрахунків, перерозподіл капіталу та прискорення його концентрації у найбільш рентабельних
сферах економіки.
3. Державний кредит- це кредит, при якому держава може виступати і в якості кредитора і як позичальник. Держава може видавати кредити іншим країнам, підприємствам та організаціям, регіонам. Держава, розміщуючи свої облігації та інші цінні папери серед підприємств, організацій та населення, виступає позичальником у сумі емісії державних боргових зобов'язань.
Державні кредити бувають наступних видів:
Внутрішні та зовнішні; короткострокові, середньострокові та довгострокові; виграшні, купонні та процентні.
4. Споживчий кредит- виступає у вигляді позикових коштів, наданих державою, банками та підприємствами населенню. Це кредити працівникам
5. Міжбанківський кредит- Кредит, сторонами угоди якого є банки; видається комерційним банкам Центральним Банком та один одному,
6. Міжгосподарський кредит- при даному кредиті суб'єктами кредитних відносин виступають різні підприємства та організації, що надають кошти один одному на умовах повернення. Цей кредит виникає за тимчасових фінансових труднощів, для виконання спільних програм і проектів, при наданні
фінансової допомоги в інших аналогічних випадках
7. Міжнародний кредит- виникає у зовнішньоекономічному обороті держави і виступає у формах комерційного, державного та банківського кредитів. У всіх випадках однією із сторін кредитної угоди виступає іноземний суб'єкт – підприємство чи держава.
З'ясування функцій кредиту має велике практичне значення, оскільки це дозволяє використовувати його найефективніше. Кредит виконує такі три основні функції:
1. Розподільчу - вона полягає у розподілі на зворотній основі грошових коштів. Вона проявляється при акумуляції коштів, а також при їх розміщенні. Саме ця функція проявляється у процесі тимчасового надання коштів підприємствам та організаціям задоволення їхніх потреб у фінансових ресурсах.
2. Емісійну - вона полягає у створенні кредитних засобів обігу та заміщення готівки. Вона в тому, що у процесі кредитування створюються платіжні кошти, тобто. до обороту поряд з грошима у готівковій формі входять також гроші у безготівковій формі.
3. Контрольну – вона полягає у здійсненні контролю над ефективністю діяльності економічних суб'єктів. Дія цієї функції виявляється в тому, що в господарстві, що отримав кредит, здійснюється всебічний контроль карбованцем. Саме з урахуванням кредитних відносин будується спостереження діяльністю позичальників і кредиторів, оцінюється кредитоспроможність і платоспроможність підприємств.
1.2 Причини виникнення кредиту
Кредитні відносини – суттєвий елемент товарно-грошових відносин взагалі. Окремі їх елементи у вигляді позички та відсотка мали місце в давнину в рабовласницькому суспільстві, що було пов'язано і з наявністю марнотратства. Проте формування з елементами, властивими сучасним кредитним ставленням, тобто. наявністю позичкового капіталу належить лише до капіталістичного виробництва.
За панування натурального господарства навіть за рабовласницькому ладі, реальне виробництво завжди було представлено сукупністю окремих господарських одиниць. Це тією чи іншою мірою зумовлювало необхідність економічних зв'язків між ними. Що також відноситься і до феодальних економічних відносин, яким вона була властива реалізації зайвих продуктів суб'єктів господарювання на ринку, що перевищувала власні потреби їх виробників або власників феодальних господарств.
Таким чином, у чистому вигляді натуральне господарство могло існувати лише у первісних народів. Нині натуральний уклад частково ставився лише в окремих племен з тих чи інших причин, відірваних від сучасної світової цивілізації.
У той самий час вже у IV тисячолітті до зв. у давньосхідних рабовласницьких державах існували елементи купівлі-продажу матеріальних благ, і навіть боргове рабство. Це підтверджують археологічні дані та пізніші, що дійшли до сьогодення, специфічні письмові джерела давньосхідних рабовласницьких держав, що свідчать про наявність у них елементів товарно-грошових відносин, включаючи позичкові та лихварські елементи.
Необхідність і можливість кредиту обумовлена закономірностями кругообігу та обороту капіталу у процесі відтворення: на одних місцях вивільняються тимчасово вільні кошти, що виступають джерелом кредиту, на інших виникає потреба у кредиті, наприклад, для розширення виробництва. Таким чином кредит сприяє економічному зростанню: кредитор отримує плату за кредит, а позичальник збільшує свої виробничі фонди та оновлює їх, обсяг продукції, освоєння нових технологій.
Кредит як і є основним джерелом задоволення величезного попиту фінансові ресурси. Навіть при високому рівні рентабельності та самофінансування господарюючим економічним суб'єктам буває недостатньо власних коштів для поточної діяльності та здійснення інвестицій. Кредити потрібні (наприклад) коли:
· Підприємство перебуває “у прориві”, оскільки зірвалася з тієї чи іншої причини реалізацію продукції.
· Підвели постачальники чи покупці
· Виникли проблеми з виплатою зарплати співробітникам тощо.
Але потреба у грошових ресурсах не зменшується, а навпаки, у багато разів зростає і стає особливо актуальною у зв'язку з глибоким технічним переозброєнням, що потребує великих інвестицій. Таким чином, кредит стимулює розвиток виробничих сил, прискорює формування джерел капіталу розширення виробництва з урахуванням досягнень науково – технічного прогресу.
У разі переходу Росії до ринку роль і значення кредитних відносин зростають. Розвиток ринкових відносин передбачає максимальне скорочення централізованого перерозподілу грошових ресурсів та перехід переважно до горизонтального їхнього руху на фінансовому ринку. Змінюється роль кредитних інститутів у управлінні народним господарством, підвищується роль кредиту системі економічних відносин. За допомогою кредиту в ринковій економіці насамперед полегшується і стає реальним процес переливання капіталу з одних галузей до інших. У цьому кредит втрачає обмеженість індивідуального капіталу. Позичковий капітал перерозподіляється між галузями з урахуванням ринкової кон'юнктури у ті сфери, які забезпечують отримання вищого прибутку чи пріоритетними з погляду загальнонаціональних інтересів Росії. Ця здатність кредиту носить суспільний характер і активно використовується державою в регулюванні виробничих пропорцій.
Таким чином, перехід Росії до ринкової економіки, подолання кризи та відновлення економічного зростання, підвищення ефективності функціонування економіки, створення необхідної інфраструктури неможливо забезпечити без використання та подальшого розвитку кредитних відносин.
Кредитна система, на нашу думку, – елемент економічної національної (глобальної) системи, що історично склався; вона може бути визначена як упорядкована сукупність кредитних інститутів, форм кредитних відносин та методів здійснення кредитної політики; має властивість управління борговими зобов'язаннями, заснованому на взаємодії її компонентів.
Можна виділити три види загальних принципів, у тому числі утворюються види кредитної системи.
Абстрактні системи утворюють принципи першого виду. Це загальні абстрактні максими. Потрібно, щоб вони були такими очевидними, щоб у них не можна було засумніватися. І справді, якби вони були недостовірними, то в нас не було б впевненості в правильності наслідків, що виводяться з них. Ці системи усвідомлюються як упорядкована сукупність боргових відносин.
Вивчення абстрактних систем передбачає використання аксіоматичного методу.
Гіпотетичні системи. Принципами другого виду є припущення, які висуваються для пояснення речей, причини яких інакше не можна було б вказати. Ці засади утворюють гіпотези. Такі системи усвідомлюються як економічна політика щодо сукупності боргових відносин (бажана сукупність).
Вивчення гіпотетичних систем передбачає використання міфогіпотезу.
генетичні системи. Ці системи усвідомлюються як генезис досвіду кредитної системи. Вони виходять з твердо встановлених фактах, тобто. принципи емпіричної науки.
Вивчення гіпотетичних систем передбачає використання генетичного методу.
Перші та другі системи у процесі історичного досвіду підтверджуються чи спростовуються. Принципи третього виду відбивають цей процес є умовно істинними знаннями. Справжні знання утворюються лише основі синтезу всіх трьох видів систем.
Сучасна "кредитна наука та практика" все більше відходить від аксіоматичного підходу. Вона дедалі більше базується не так на аксіомах кредитної теорії, але в гіпотетичних передумовах щодо принципів побудови кредитної системи, які можна визначити як " міфогіпотези кредитної теорії " .
Об'єктивна потреба кредитуобумовлена особливостями кругообігу капіталу. До них відносяться:
Постійне утворення грошових резервів та виникнення тимчасових додаткових потреб у них;
різна тривалість обороту коштів в економічних суб'єктів;
Взаємозв'язок готівкового та безготівкового грошового обороту;
Відокремлення капіталу економічних суб'єктів.
Виникнення кредиту обумовлено необхідністю:
Подолання протиріч між постійним утворенням грошових резервів, що осідають у процесі обороту підприємств, бюджету, населення, та повним використанням їх для потреб відтворення;
Забезпечення безперервного процесу кругообігу капіталу в умовах функціонування численних галузей та підприємств з різною тривалістю кругообігу коштів;
Організації функціонування засобів обігу та платежів, заснованих на кредитному характері емітованих грошових знаків та безготівкових коштів.
Наявність вільних коштів і потреба в них у різних суб'єктів господарювання не збігаються ні за сумами, ні за часом. Коли потреба у коштах економічного суб'єкта перевищує наявну в нього суму власних джерел, вона може бути задоволена з допомогою позикових ресурсів. Таким чином, тимчасово вільні кошти не залишаються невикористаними, а залучаються до господарського обігу. Через війну відбувається прискорення темпів відтворення з допомогою ефективнішого використання всіх фінансових фондів.
Розділ. 2 Історія виникнення та розвитку кредитних відносин. Їхня еволюція.
2.1 Основні етапи розвитку кредитних відносин
У своєму історичному розвитку кредит пройшов кілька послідовних етапів, кожен із яких характеризувався радикальними перетвореннями як у міру його поширення і виконуваним функцій, і безпосереднім учасникам.
Первинне становлення.Основною ознакою цього етапу була повна відсутність над ринком позичкових капіталів спеціалізованих посередників. Кредитні відносини встановлювалися безпосередньо між власником вільних коштів та позичальником. Кредит виступав у формі виключно лихварського капіталу, характерними рисами якого були:
1. повна децентралізація відносин позики, що визначаються лише прямою домовленістю між кредитором та позичальником;
2. обмеженість поширення (кредит використовувався переважно у сфері звернення і частково з метою невиробничого споживання, т. е. без подальшої капіталізації);
3. надвисока норма відсотка як і щодо оплати використання позикових коштів.
Позика грошей, тобто. надання їх позики однієї особи іншій під певний відсоток широко практикувалися так званими міняйлами в Стародавній Греції та Стародавньому Римі. Останні займалися переважно обміном грошей – золотих і срібних різної гідності. Ця послуга надавалася особам, які потребували грошей, що власне ставилося до купецтва. Однак останні століття до нашої ери і на початку нової ери були розвинені кредитні відносини.
Завершення цього етапу було з становленням капіталістичного методу виробництва, який визначив різке збільшення потреб у позикових фінансових ресурсах з метою їх виробничого споживання (тобто. з обов'язкової наступної капіталізацією). Індивідуальні капітали лихварів були об'єктивно неспроможні задовольнити зазначений попит, що й спонукало деяких із них використовувати у своїй діяльності кошти, на позикових засадах залучені в інших власників (аналогічні функції почали виконувати і міняли, інші традиційні учасники фінансових відносин, що спеціалізуються раніше виключно на обмін національних валют).
У середині століття в європейських країнах на базі мінальної справи стали виникати спеціальні міняльні контори, що також було спочатку пов'язане з необхідністю операцій з обміну грошей. Змінні контори стали називатися банками. (По-італійськи банки – лава, на якій безпосередньо на вулиці знаходилися міняли.) У банкірів поступово накопичувалися надлишкові кошти, які вони стали ширше використовувати в кредитних та торгових угодах, видаючи гроші в позику на певний термін під відсотки.
А загалом історія кредитних відносин роль лихварського капіталу не однозначна. Вона здатна як поділу середніх і дрібних феодалів, і вивільненню селян – майбутніх міських найманих селян. У той же час значні позики правителям феодальних держав містили ліквідацію феодальної системи, що існували в них.
Були потрібні інші основи в економіці, щоб лихварський капітал з його високими лихварськими відсотками поступився місцем позичкового капіталу.
Структурний розвиток.Розглянутий етап розвитку кредиту характеризувався появою над ринком позичкових капіталів спеціалізованих посередників від імені кредитно-фінансових організацій. Перші банки, що виникли на базі великих лихварських та міняльних контор, прийняли на себе найважливіші функції, які згодом стали традиційними для більшості кредитних інститутів:
1. акумулювання вільних фінансових ресурсів з їх подальшою капіталізацією та передачею позичальникам на платній основі;
2. обслуговування деяких видів платежів та розрахунків для юридичних та фізичних осіб (надалі - і для держави);
3. проведення низки спеціальних фінансових операцій (наприклад, обслуговування механізму вексельного звернення, угод з нерухомістю).
Зростання попиту послуги спеціалізованих посередників і висока норма прибутку над ринком позичкових капіталів визначила стрімкий розвиток банківської системи з допомогою переливу до неї капіталів з інших сфер діяльності (засновниками новостворюваних кредитних організацій були не лихварі чи міняли, а промислові й торгові капіталісти) . Відносини на ринку позичкових капіталів почали набувати певною мірою формалізованого характеру, встановлювалися типові процедури кредитування, середньо-регіональні та середньо-національні ставки позичкового відсотка, механізм відповідальності сторін тощо. Однак у цілому діяльність кредитних організацій, як і раніше, мала децентралізований характер, що об'єктивно перешкоджало розвитку ринку позичкових капіталів, а в умовах циклічного розвитку економіки часом провокувало загострення диспропорцій на інших фінансових ринках.
У XVII-XVIII століттях у країнах Західної Європи з розвитком промислового (мануфактурного) виробництва та реальним проявом у товарно-грошових відносинах не тільки торговельного та лихварського капіталу, а й промислового капіталу, були потрібні зовсім інші процеси функціонування кредитних (позикових) відносин, а також формування рівня позикового відсотка. В економічній теорії позичковий капіталЗазвичай розглядався як сукупність коштів, на зворотній основі наданих у тимчасове користування плату як відсотка.
Найбільш повно специфіка позичкового капіталу проявляється у його передачі від кредитора до позичальнику і назад:
Позичковий капітал як капітал - це власність, власник який подає її позичальнику, причому на певний час;
Споживча вартість позичкового капіталу визначається здатністю позичальника, ефективно його, використовуючи, отримати певний прибуток;
Форма відчуження позичкового капіталу – процедура передачі його від кредитора до позичальника має розірваний у часі характер і механізм оплати;
Особливість руху позичкового капіталу – на відміну промислового і торгового, а процесі передачі від продавця до покупцю перебувають у виключно грошової форми.
на першому етапірозвитку кредитних відносин єдиним джерелом формування позичкового капіталу виступали тимчасово вільні кошти, що на добровільній основі передаються кредитним організаціям для подальшої капіталізації.
на другому етапірозвитку кредитних відносин, з розвитком безготівкової форми розрахунків із прямим участю банків, новим джерелом формування позичкового капіталу стали кошти, тимчасово вивільняються у процесі кругообігу промислового і торгового капіталів. До них відносяться:
Амортизаційний фонд підприємства для оновлення розширення та відновлення основних фондів;
Частина оборотного капіталу у грошовій формі, що вивільняється у процесі реалізації продукції та здійснення матеріальних витрат;
Кошти, що утворилися в результаті розриву між отриманням грошей від реалізації продукції та здійснення матеріальних витрат;
Прибуток, що йде на оновлення та розширення виробництва. (Додаток Б)
Сучасний стан.Основна ознака цього етапу – централізоване регулювання кредитних відносин в економіці з боку держави в особі центрального банку. Поява перших загальнонаціональних державних кредитних інститутів, наділених монопольними функціями з координації та нормативно-методичному забезпеченню кредитно-грошових відносин, сприяло формуванню повноцінної системи безготівкового грошового обігу, а також суттєвому розширенню переліку послуг та операцій комерційних банків, наприклад обслуговування фондового ринку. Надалі діяльність центральних банків розвивалася за напрямом, передусім використання кредитних важелів як одного з найефективніших регуляторів ринкової економіки, що зажадало певного посилення контролю з боку за роботою недержавних кредитних організацій. Нарешті, розвиток інформаційних технологій в економіці, формування глобальних банківських мереж, комп'ютерних комунікацій та баз даних дозволили вивести кредитні відносини на принципово новий якісний рівень у частині як техніки обслуговування клієнта, так і розповсюдження їх на всі сфери фінансової діяльності, у тому числі – на міжнародних ринки.
2.2 Сучасний устрій структури кредитування .
p align="justify"> Метод кредитування по залишку втратив своє практичне значення в перехідний до ринкових умов господарювання період так як в ході першого етапу банківської реформи 80-х років було завершено об'єктивний процес переходу від кредитування численних, розрізнених об'єктів кредитування (як по залишку, так і по обороту) до кредитування укріпленого об'єкта за єдиною уніфікованою схемою, причому лише за оборотом. При цьому кредитування за оборотом набуло форми кредитування за сукупністю запасів і витрат виробництва (у межах заздалегідь визначеної планової величини), яку було переведено практично всі галузі господарства (з деякими особливостями кожної). У сучасних умовах у такому порядку продовжують кредитуватися деякі державні промислові, транспортні, будівельні, сільськогосподарські, торгові та постачальницько-збутові організації.
Щодо нових комерційних структур, тобто. суб'єктів інших форм власності при видачі позичок комерційні банки використовують інші методи кредитування, спираючись на наявний закордонний досвід.
Сучасні методи кредитування:
1. Сутність першого методу полягає в тому, що питання про надання позички вирішується щоразу в індивідуальному порядку. Позика видається задоволення певної цільової потреби у засобах. Цей спосіб застосовується при наданні позичок конкретні терміни, тобто. термінових позичок;
2. При другому методі позики надаються в межах заздалегідь встановленого банком для позичальника ліміту кредитування, який використовується ним у міру потреби шляхом оплати платіжних документів, що пред'являються до нього, протягом певного періоду.
Така форма надання кредиту називається відкриттям кредитної лінії. Відкрита кредитна лінія приймає до оплати за рахунок кредиту будь-які розрахунково-грошові документи, передбачені кредитною угодою, що укладається між клієнтом та банком.
Розрізняють відновлювану та невідновлювану кредитні лінії. У разі відкриття невідновлюваної кредитної лінії після видачі позики та її погашення відносини між банком та клієнтом закінчуються. При відновлюваній кредитній лінії (револьверній) кредит надається та погашається у межах встановленого ліміту заборгованості автоматично. Кредитна лінія може бути також цільовою (рамковою), якщо вона відкривається банком клієнту для оплати низки поставок певних товарів у рамках одного контракту, що реалізується протягом року чи іншого періоду.
Можна виділити такі етапи кредитування;
1. розгляд заявки отримання кредиту та інтерв'ю з майбутнім позичальником;
2. вивчення кредитоспроможності клієнта та оцінки ризику за позикою;
3. підготовкам укладання кредитної угоди;
4. супровід кредиту;
5. погашення кредиту.
Для отримання кредиту клієнт представляє і б<шк заявку, где содержатся исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и сроки ссуды, обеспечение се возврата. К заявке должен быть приложен минимальный набор документов:
1. заявка отримання кредита;
2. нотаріально засвідчені копії установчих документів;
3. свідоцтво про реєстрацію підприємства;
4. нотаріально засвідчені банківські картки із зразками підписів керівника, головного бухгалтера та печатки;
5. баланс на звітну дату, засвідчений у податковій інспекції;
6. Бізнес-План та/або ТЕО проекту;
7. копії контрактів, договорів;
8. гарантії повернення позички.
Подані до банку документи вивчаються інспектором кредитного відділу. З позичальником проводиться інтерв'ю про майбутню угоду, джерела погашення кредиту, забезпечення повернення позики, зв'язки клієнта з іншими контрагентами та банками. Розмова має велике значення для вирішення питання про майбутню позику, дозволяє з'ясувати багато важливих деталей кредитної заявки та скласти психологічний портрет позичальника, з'ясувати професійну підготовленість керівників підприємства, реалістичність його оцінок становища та перспектив розвитку фірми. Заявки, пов'язані з фінансуванням нових підприємств, що не мають фінансових звітів та іншої документації, вимагають вивчення бізнес-плану та техніко-економічного обґрунтування повернення
позички. Після первинного вивчення документів та проведеної бесіди кредитний інспектор має ухвалити рішення: чи продовжувати роботу з даним клієнтом, чи відповісти йому відмовою. Якщо пропозиції клієнтів розходяться з певними аспектами кредитної політики банку, заявку слід відхилити. При цьому необхідно аргументовано пояснити клієнту причини, через які кредит не може бути наданий.
Як правило, банки декларують вартість споживчих кредитів на купівлю товарів у розмірі 17 – 33% річних у рублях та 12 – 21% у валюті. Так, у кредитних договорах банку «Російський стандарт» передбачається ставка 49% річних. Рублевий кредит «Першому ОВК» обійдеться сьогодні у 39% річних, а у Дельта-банку – у 27%. Від терміну розгляду кредитної заявки залежать терміни надання кредитів: «швидкі» гроші будуть «короткими». У банках, де кредитні заявки розглядаються не за кілька хвилин, а припустимо, два-три дні, кредити значно дешевші. Це МБРР (цільові споживчі кредити), "Третій Рим", Міжнародний промисловий банк (кредити на купівлю автомобілів), Інвестсбербанк, Російський національний комерційний банк та низку регіональних банків. Крім плати за користування кредитом нараховується додаткова плата за ведення позичкового рахунку. Наприклад, у банку «Російський стандарт» така плата 1,9% на місяць за вартості рублевого кредиту 29% річних. У «Першому ОВК» за ведення рахунку щомісяця стягується лише 10 руб., але
натомість тут існують інші «надвідсоткові» збори з клієнта: плата за відкриття банківського рахунку та видачу кредитної картки (150 руб.), Плата за відкриття позичкового рахунку (3% від суми кредиту) та комісія за переказ виплачуваних грошей на рахунок магазину (3% від суми оплати, тобто того самого кредиту). Крім того, в «Першому ОВК» відсотки, що стягуються за кредитом, залежать від його розміру - кредит розміром до 100 тис. руб. видається під ті ж 29% річних, а від 100 до 200 тис. – вже під 33%.
В даний час привабливіші для клієнтів умови, ніж у конкурентів, пропонує Дельта-Банк. Через магазини ІКЕА оформляється кредит за 15 - 30 хвилин за ставкою 27% річних і додаткових платежів не стягується. Клієнт отримує не разовий кредит, а повноцінну кредитну картку VISA Electron Instant із необмеженим терміном дії. Розвиток електронного обслуговування клієнтів дозволяє розширити можливості придбання товарів у кредит без відвідування банку. Замовлення оформляється у формі анкети через Інтернет чи телефоном. Після розгляду заявки рішення із зазначенням конкретних параметрів кредитування банку (обсяг, строк, ставка) повідомляється представнику магазину, який доводить його до клієнта. Після доставки товару співробітник магазину передає ксерокопії паспорта та інших документів до банку та отримує остаточне рішення про надання кредиту. Клієнт залишає продавцю 15% вартості товару і забирає його. Після цього він отримує від банку поштою графік майбутніх виплат за кредитом. Паралельно експрес-кредитування починає розвиватися ще один напрямок роздрібних банківських послуг – кредитні картки. Зручність такої картки в тому, що вона дозволяє користуватися кредитом у будь-який зручний час та у будь-якому зручному місці, не звертаючись спеціально до банку. Кредитні картки таких міжнародних систем, як VISA або MasterCard, приймаються у мільйонах торгових точок у всьому світі. На відміну від звичної для росіян дебітної картки, при отриманні кредитної в банку грошей на картковий рахунок вносити не треба. Достатньо лише пройти невеликий тест на платоспроможність. На цій основі буде встановлено індивідуальний кредитний ліміт на певний термін на суму, як правило, до $5000 на рік, та видано картку. Відсотки нараховуватимуться лише за фактичний час та суму користування кредитом. У середньому їх розмір становить 14 - 30% у рублях і 12 - 22% у валюті плюс плат їжака з обслуговування картки. Щомісяця клієнту надсилаються виписки за рахунком, якими відстежується стан заборгованості. Також щомісяця клієнту необхідно гасить частину заборгованості – 15 – 25%. Після внесення цієї суми банк, упевнившись у добропорядності клієнта, відновлює кредитний ліміт, тобто по суті, видається новий без відвідування банку.
Іпотечне кредитування
Сучасна державна житлова політика орієнтована на вирішення житлових проблем основної частини працюючого населення, що має середні доходи, накопичення і мають житло у власності в результаті безкоштовної приватизації. Основним способом вирішення житлової проблеми цієї частини населення є довгострокове іпотечне житлове кредитування. Слово «іпотека» грецького походження, вперше було вжито у законодавстві Солона (VII ст. до н.е.), де означало стовп, вкопаний у землю боржника. У Росії ідея іпотеки налічує понад сто років.
Найбільшого поширення ідеї іпотеки набули після реформи 1861 р., коли звільнені селяни були наділені землею, яку вони закладали під кредит на закупівлю насіння та інструментів. Іпотекою називався дерев'яний кіл, який вбивався в землю для позначення меж ділянки, яка бралася в забезпечення позики. У деяких країнах держава стимулює бажання своїх громадян придбати житло у кредит.
Відповідно до Цивільного кодексу РФ під іпотекою розуміється застава земельних ділянок, підприємств, будівель, споруд та іншого нерухомого майна. Іпотека - один із способів забезпечення зобов'язань, вид застави, де предметом
виступає нерухоме майно. Іпотечний кредит - це кредит, зобов'язання, після повернення якого забезпечені заставою нерухомого майна (іпотекою). Застава нерухомості виникає на підставі договору в силу Федерального закону «Про іпотеку (заставу нерухомості)», відповідно до якого одна сторона - заставоутримувач, що є кредитором за зобов'язанням, забезпеченим іпотекою, має право отримати задоволення своїх грошових вимог до боржника за цим зобов'язанням із вартості закладеного нерухомого майна з іншого боку - заставника переважно над іншими кредиторами заставника, за вилученнями, встановленими федеральним законом.
Висновок
У 80-х роках у кредитній системі розвинених країн відбулися зміни, до яких можна віднести швидкий розвиток фінансових ринків, на яких мобілізація коштів відбувається за допомогою випуску цінних паперів. Посилення використання цінних паперів як методу акумулювання коштів одержало назву «секьюритизации». У рамках сек'юрітизації відбувається перетворення частини банківських вимог на цінні папери. Отримуючи державну гарантію, ці облігації набувають високої надійності та легко стають об'єктом купівлі інвесторами, що покращує загалом умови фінансування економіки.
Треба сказати, що зараз особливе місце займає комерційний кредит, лізинг, облігаційні позики, у яких кредитодавцями виступає одне, кілька осіб. Пріоритетним способом фінансування економіки став випуск цінних паперів. Великі банки практикують видачу персональних кредитів, які відрізняються тим, що вони не прив'язані до торгової угоди, та й сама система кредитування населення є гнучкою. Важливою особливістю сучасного періоду є зростаюча інтернаціоналізація кредитних систем розвинених країн.
Небезпека повномасштабного колапсу фінансового сектора Росії сьогодні вже проігнорована. На жаль, зараз, коли немає основи фінансової стабілізації, для виходу з депресії уряд не може дозволити собі скористатися тими стандартними макроекономічними важелями, результати яких зводяться головним чином до збільшення пропозиції грошей. Ще меншою мірою здатні допомогти наполегливі заклики до банкірів приділити нарешті увагу потребам вітчизняної економіки. Тому надії на відродження кредитного ринку пов'язуються насамперед із заходами, покликаними знизити «фоновий» ризик на мікрорівні – законодавчими та інституційними змінами середовища функціонування як реального, так і фінансового секторів економіки. Серед цих заходів - прийняття нових законів про банкрутство виробничих підприємств та фінансових установ, страхування депозитів, відповідальність керівників кредитних установ; надання надійних державних гарантій інвесторам (як іноземним, так і вітчизняним), які фінансують найбільш значущі з економічної точки зору проекти.
Перехідна схема кредитувань підприємств та організацій відображає протиріччя перехідного періоду, проте зберігає одну важливу якість - вона побудована на принципі уніфікованої схеми кредитування. Як відомо, довгі роки радянська практика сповідувала необхідність значної диференціації системи кредитування залежно від галузевої ознаки. Державним банком були розроблені інструкції окремо щодо кредитування промислових підприємств, колгоспів, радгоспів, торгових та постачальницько-збутових організацій. Кожна з цих систем кредитування містила суттєві відмінності одна від одної.
У ході банківської реформи відбувся перегин системи кредитування. Усі підприємства стали кредитуватися за однаковою схемою. Таким чином, усі підприємства були поставлені у однакові умови. Тим самим виробляє природний відбір неконкурентоспроможних підприємств. В умовах ринкової економіки виживає найсильніший, що сьогодні ми можемо спостерігати.
Глосарій
| № п/п | Нове поняття |
|
| 1 | Банк | Кредитна організація, що має виключне право здійснювати в сукупності, такі банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних та юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені та за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб осіб |
| 2 | Банківський кредит | На відміну від комерційного кредиту виникає між підприємством, організацією, населенням (позичальниками) з одного боку, та банком (кредитором) з іншого. Банківський кредит має суворо цільовий і терміновий характер, спрямований на зниження витрат обігу через систему безготівкових розрахунків, перерозподіл капіталу та прискорення його концентрації у найбільш рентабельних сферах економіки. |
| 3 | Вексельний кредит | Особливий вид банківського кредитування, пов'язані з урахуванням векселів, тобто. стягненням облікового відсотка |
| 4 | Державний кредит | Кредит, при якому держава може виступати і в якості кредитора і як позичальник. Держава може видавати кредити іншим країнам, підприємствам та організаціям, регіонам. Держава, розміщуючи свої облігації та інші цінні папери серед підприємств, організацій та населення, виступає позичальником у сумі емісії державних боргових зобов'язань. |
| 5 | Позичальники | На ринку позичкового капіталу – фізичні та юридичні особи, а також держави, які відчувають нестачу фінансових ресурсів |
| 6 | Запорука | Майно або інші цінності, що служать забезпеченням кредиту, що отримується (позика) |
| 7 | Іпотечне кредитування |
Сучасна державна житлова політика орієнтована на вирішення житлових проблем основної частини працюючого населення, що має середні доходи, накопичення і мають житло у власності в результаті безкоштовної приватизації. Основним способом вирішення житлової проблеми цієї частини населення є довгострокове іпотечне житлове кредитування. |
| 8 | Комерційний кредит | Найраніша форма кредиту – надається покупцю у товарній формі у вигляді відстрочки платежу за продані товари. Мета комерційного кредиту – прискорення руху товарів. Як правило, цей кредит оформляється векселем або відкриттям рахунку. Комерційне кредитування виникає з розбіжності термінів поставки товарів хороших і грошових розрахунків них. У процесі розрахунків виникає дебіторсько-кроди-торська заборгованість, в результаті якої покупці могли використовувати матеріальні цінності, що надійшли до їх оплати, або постачальники отримували гроші раніше (передоплата) відвантаження товарів або виконання робіт. Сторонами кредиту є підприємства. |
| 9 | Кредит | Походить від латинського kreditumУ той же час "kreditum" перекладається як "вірую", "довіряю". позику. |
| 10 | Кредитна лінія | Позики надаються в межах заздалегідь встановленого банком для позичальника ліміту кредитування, який використовується ним у міру потреби шляхом оплати платіжних документів, що пред'являються до нього, протягом певного періоду. |
| 11 | Кредитна політика | стратегія та тактика банку в галузі кредитних операцій. Немає єдиної кредитної політики всім банків. Кожен банк формує власну кредитну політику, враховуючи економічні, політичні, організаційні та інші чинники, що впливають його діяльність. |
| 12 | Кредитні операції | це відносини між кредитором та дебітором (позичальником) з приводу надання (отримання) у тимчасове користування грошових коштів, їх повернення та оплати. |
| 13 | Кредитний договір | Основний документ, що закріплює відношення між кредитором та позичальником, їх зв'язок один з одним як відносинами двох суб'єктів відтворенням. Належить до типу господарських договорів. |
| 14 | Міжбанківський кредит | кредит, сторонами правочину якого є банки; видається комерційним банкам Центральним Банком та один одному. |
| 15 | Міжнародний кредит | Виникає у зовнішньоекономічному обороті держави та виступає у формах комерційного, державного та банківського кредитів. У всіх випадках однією із сторін кредитної угоди виступає іноземний суб'єкт – підприємство чи держава. |
| 16 | Меняльні контори | У давнину та середні віки заклади, які обмінювали монети та торгували ними |
| 17 | Об'єкти кредитування | Матеріальні цінності та витрати, пов'язані з їх виробництвом |
| 18 | Споживчий кредит | Виступає у вигляді позикових коштів, наданих державою, банками та підприємствами населенню. Це кредити працівникам підприємства з продажу товарів із розстрочкою платежу, іпотечні кредити на купівлю та будівництво житла, позички на купівлю автомобілів та інші подібні споживчі цілі. |
| 19 | Лихварство | Надання грошових позичок під високий відсоток |
| 20 | Позичковий капітал | Сукупність грошових коштів, що на зворотній основі передаються за тимчасове користування за плату у вигляді відсотка |
| 21 | Позичковий фонд | це сукупність коштів, використаних (а чи не використовуваних!) задоволення потреб господарства і у фінансових ресурсах за умов повернення. |
| 22 | Суб'єкти кредитування | Юридичні або фізичні особи, а також уряд країни (позичальники), які використовують кредит для фінансування конкретних об'єктів |
Список використаних джерел
1. Про внесення зміни до статті 69 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" [Текст]: Федеральний закон від 23 грудня 2003 р. № 180-ФЗ // Собр. законодавства Рос. Федерації. - 2003. - № 52 (1 год.). Ст. 5032.
2. Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій [Текст]: Федер. закон від 25 лютого 1999 р. № 40-ФЗ (ред. від 01.12.2007) // Зібр. законодавства Ріс. Федерації. - 1999. - № 9. - Ст. 1097.
3. Бєлоглазова, Г.М. Банківська справа: організація діяльності комерційного банку [Текст]: підручник / Г.М. Бєлоглазова, Л.П. Кролівецька. - М.: Вища освіта, 2008.
4. Глушкова Н.Б. Г55 Банківська справа: Навчальний посібник. - М.- Академічний Проект; Альма Матер, 2005. – 432 с. - ("Gaudeamus"), ISBN 5-8291-0514-4 (Академічний Проект) ISBN 5-902766-08-7 (Альма Матер).
5. Кузнєцова, В.В. Банківська справа. Практикум [Текст]: навч. Посібник/В.В. Кузнєцова, О.І Ларіна. - М.: КноРус, 2007.
6. Леонтьєв В.Є., Радковська Н.П. Фінанси, гроші, кредит та банки: Навчальний посібник. - СПб.: Знання, ІВЕСЕП, 2003. - 384с.
7. ЛаврушінаО.І. Гроші , кредит, банки: Підручник / Под ред. О.І. Лаврушіна.- Д34 2-ге вид., перераб. та доп.- М.: Фінанси та статистика, 2000.- 464 с.: іл.
|
Глушкова Н.Б. Г55 Банківська справа: Навчальний посібник. - М.- Академічний Проект; Альма Матер, 2005. – 129 с. - ("Gaudeamus"), ISBN 5-8291-0514-4 (Академічний Проект) ISBN 5-902766-08-7 (Альма Матер)
Глушкова Н.Б. Г55 Банківська справа: Навчальний посібник. - М.- Академічний Проект; Альма Матер, 2005. – 125 с. - ("Gaudeamus"), ISBN 5-8291-0514-4 (Академічний Проект) ISBN 5-902766-08-7 (Альма Матер)
Глушкова Н.Б. Г55 Банківська справа: Навчальний посібник. - М.- Академічний Проект; Альма Матер, 2005. – 126 с. - ("Gaudeamus"), ISBN 5-8291-0514-4 (Академічний Проект) ISBN 5-902766-08-7 (Альма Матер)
Леонтьєв В.Є., Радковська Н.П. Фінанси, гроші, кредит та банки: Навчальний посібник. - СПб.: Знання, ІВЕСЕП, 2003. - 321с.
