Без розрахункового рахунку ТОВ працювати не може… Розглянемо, які документи потрібні для відкриття рахунку у банку та як відбувається сам процес.
▼ Спробуйте наш калькулятор банківських тарифів:
Пересувайте «повзунки», розкрийте та оберіть «Додаткові умови», щоб Калькулятор підібрав для Вас оптимальну пропозицію щодо відкриття розрахункового рахунку. Залишіть заявку та Вам передзвонить менеджер банку. ▼
Ми поставили собі за мету: регулярно порівнювати пропозиції банків і знаходити найцікавіші та рідкісні акції. Цього місяця ми відзначили спецпропозицію Альфа-Банку, надійності та якості обслуговування якої довіряють. В Альфі зараз можна відкрити безкоштовно безкоштовно на тарифі «На старт» та отримати інші корисні бонуси. Це унікальна акція, для участі в ній потрібно надіслати заявку із сайту або з безкоштовного сервісу 1С-Старт, партнера Альфи з реєстрації бізнесу.
Який у результаті вибрати банк – вирішувати вам. Сьогодні банки дуже зацікавлені у клієнтах-юросібах. Практично безперервно відбуваються акції із залученням клієнтів, для відкриття розрахункового рахунку юридичній особі достатньо зробити один дзвінок і потім один раз приїхати до банку.
Найчастіше для такого рішення є два приводи:
Отже, для відкриття рахунку в банку для керівника ТОВ потрібно пройти наступний ланцюжок:
Стати власником р/р, взагалі кажучи, не складно. Якщо ж ви все-таки отримали відмову, не витрачайте час на довгий (тим більше судовий) розгляд. Просто зверніться до іншого банку.
У січні 2017 року змінився пакет документів, які надаються для відкриття розрахункового рахунку для ТОВ. Скасовано Свідоцтва про реєстрацію та постановку на облік до ІФНС, введено в дію Лист запису ЄДРЮЛ.
Відкриття розрахункового рахунку ТОВ – це стандартна процедура. Вимоги до пакету документів у різних банках відрізняються, але основний список залишається незмінним. Установчі документи та накази подаються до банку у вигляді копій, які можуть бути засвідчені нотаріально або співробітником банку, причому банки засвідчують копії документів безоплатно.
Регулюється процедурастаттею 5 Федерального закону від 02.12.1990 N 395-1главою 4 Інструкції Банку Росії від 30.05.2014 N 153 .
Таблиця 1. Перелік обов'язкових документів для відкриття розрахункового рахунку для ТОВ
Найменування | Суть документа | Термін дії |
Статут | Примірник Статуту ТОВ зі штампом підрозділу ІФНС | — |
Свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи | Підтверджує законність існування та функціонування організації, внесення до держреєстру запису про реєстрацію юрособи та присвоєння їй ОДРН | — |
Свідоцтво про постановку на облік у податковому органі | Підтверджує постановку на облік у відділенні ІФНС за місцем знаходження організації та присвоєння їй ІПН та КПП | — |
Лист запису ЄДРЮЛ за формою № Р 50007 | Аналог Свідоцтва про державну реєстрацію та Свідоцтва про постановку на облік з 2017 р. | — |
Виписка з ЕГРЮЛ | Містить всю інформацію про організацію на даний момент | 10-30 днів |
Документи, що підтверджують повноваження директора, генерального директора | Накази, протоколи або рішення щодо обрання | — |
Ліцензії | Офіційний документ, що закріплює право на зайняття будь-якою діяльністю | Обмеження залежить від виду діяльності організації |
Картка зі зразками підписів та відбитка друку | Містить зразки підписів осіб, наділених правами розпоряджатися коштами, що зберігаються на рахунку, відбиток печатки та іншу інформацію | Безстроково або обмежена строками повноважень осіб, зазначених у картці |
Довіреність на відкриття розрахункового рахунку або укладання договорів від імені організації | Необхідна, якщо процедуру відкриття здійснює співробітник організації, який не є її керівником | Термін дії необмежений. Якщо його не зазначено, то довіреність дійсна протягом року |
Документи, що підтверджують повноваження працівників організації розпоряджатися коштами на розрахунковому рахунку | Накази про покладання повноважень та наділення правом підпису або довіреності, в яких містяться повноваження та категорія підпису | Термін дії наказів необмежений, якщо обмеження не вказано у самому наказі. Термін довіреностей необмежений, але якщо він не зазначений, то довіреність дійсна протягом року |
Документи, що засвідчують особу співробітників, наділених правом розпоряджатися грошима на розрахунковому рахунку | Для громадян РФ – паспорт. Для іноземних громадян - паспорт, міграційна карта та документ, що підтверджує право на перебування або проживання в РФ | — |
Заява на відкриття розрахункового рахунку | — | |
Анкета клієнта | Заповнюється у відділенні банку | — |
Розглянемо кожен документ докладніше.
Де взяти:оформляється організацією, потім реєструється в органах ІФНС
Вимоги до засвідчення: нотаріально або співробітник банку
Якщо раніше під час постановки на облік до ІФНС РФ компанія отримувала на руки оригінал Статуту, то сьогодні – лише копію. Інформація про це міститься на штампі ІФНС на останній сторінці. Варто звернути на це увагу, оскільки фахівець із розрахунково-касового обслуговування може завірити копію, зняту лише з оригіналу.
Малюнок 1. Штамп ІФНС на СтатутіВідповідно до статті 79 "Основи законодавства Російської Федерації про нотаріат", завірити копію з копії може тільки нотаріус. Фахівці з РКО часто дивляться на цю обставину крізь пальці та самостійно засвідчують весь пакет документів. Проте варто заздалегідь навести довідки у банку, а у разі відмови завірити копію Статуту нотаріально або замовити її у податковій інспекції.
Де взяти: видається ІФНС під час реєстрації.
Вимоги до засвідчення:
До 2017 року видавалися органами ІФНС під час реєстрації організацій. Після цього було скасовано та замінено Листом запису ЄГРЮЛ. Залишаються дійсними для компаній, створених до 01.01.2017 р.
Де взяти:видається ІФНС під час реєстрації.
Вимоги до засвідчення:нотаріально чи співробітником банку.
Містить інформацію про включення організації до ЄДРЮЛ та підтверджує законність її існування та функціонування. Видається під час реєстрації в органах ІФНС з 01.01.2017 р.
Де взяти:видається ІФНС за заявою.
Вимоги до засвідчення:подається в оригіналі.
Містить повну інформацію про компанію. Видається органами ІФНС на паперовому носії після сплати державного мита. Безкоштовно витяг можна отримати на сайті ІФНС РФ.
Де взяти:
Вимоги до засвідчення
Таким документом є протокол зборів засновників або наказ про призначення директора. Якщо засновник є керівником організації, він видає наказ про покладання цих обов'язків він. У цьому наказі на нього можуть бути покладені обов'язки бухобліку.
Де взяти:накази щодо основної діяльності організації.
Вимоги до засвідчення: нотаріально чи співробітником банку.
Йдеться про осіб, які мають право розпоряджатися засобами організації нарівні з керівником. Потрібно надати до банку накази чи доручення про наділення співробітників такими повноваженнями.
Знадобиться наказ про покладання обов'язків бухобліку. Вони можуть бути покладені як на керівника, так і співробітника компанії.
Де взяти:територіальні виконавчі органи (Росособнагляд, Росалкогольрегулювання, Російська транспортна інспекція Міністерства Транспорту РФ і т. д.).
Вимоги до засвідчення:нотаріально чи співробітником банку.
Видаються територіальними виконавчими органами, якщо діяльність компанії підлягає ліцензуванню. На даний момент у Росії термін дії більшості ліцензій необмежений. Це стосується таких сфер діяльності, як:
Обмеження щодо термінів ліцензування поширюються на такі види діяльності:
Ці ліцензії видаються терміном від 1 року по 5 років.
Якщо у компанії відсутня ліцензія або термін її дії закінчився, ведення комерційної діяльності має бути припинено.
Де взяти: оформляється та засвідчується нотаріусом чи співробітником банку.
Вимоги до засвідчення: подається в оригіналі.
Картка може бути засвідчена нотаріально або співробітником банку за умови особистої присутності осіб, які мають право підпису. Процедура є платною, але її вартість у банках у рази дешевша, ніж у нотаріусів.
У картці мають бути не менше двох підписів, якщо інше не регулюється угодою між клієнтом та банком, а також відбиток печатки.
Картка надається в єдиному екземплярі, після чого співробітник банку у разі потреби власноруч виготовляє та засвідчує копії.
Картка діє до закінчення договору банківського рахунку або до моменту заміни її новою. Термін дії тимчасових карток обмежений строком повноважень зазначених у них осіб.
Процедура оформлення картки регламентуєтьсяглавою 7 Інструкції Банку Росії від 30.05.2014 N 153-І «Про відкриття та закриття банківських рахунків, рахунків за вкладами (депозитами), депозитними рахунками»
Щоб переконатися у благонадійності та фінансову стійкість компаній, банк може розширити список документів для відкриття розрахункового рахунку. Для ТОВ, які вже ведуть господарську діяльність, до переліку включаються додаткові пункти:
Розрахунковий рахунок у банку необхідний проведення взаєморозрахунків з контрагентами, співробітниками, державними органами. Він є обов'язковим для юридичних осіб і рекомендований для ІП. Які документи слід зібрати для відкриття розрахункового рахунку?
Індивідуальним підприємцям відкривати необов'язково. Але він знадобиться, якщо ІП планує отримувати або надсилати безготівкові платежі.
Крім того, використання карток та рахунків, зареєстрованих на приватну особу, для бізнесу суперечить інструкціям ЦБ РФ. У таких випадках банк має право відмовити в операціях.
Загалом для відкриття розрахункового рахунку ІП необхідно підготувати наступні документи:
Кожен банк сам визначає, які документи мають бути надані у копіях і чи потрібно їх завіряти. Цю інформацію необхідно уточнювати у відділенні перед відкриттям рахунку.
Юридична особа для здійснення своєї діяльності зобов'язана мати. Для цього у відділення обраного банку приносять такі документи:
Точний перелік необхідних документів уточнюється у відділенні банку. Деякі фінансові організації вимагають разом із оригіналами надавати копії, іноді – завіряти їх нотаріально.
Найважливіший етап відкриття рахунку ЮЛ чи ІП - вибір банку. Фінансова організація повинна підходити за місцем розташування, тарифами та рівнем сервісу. Важливими факторами є наявність інтернет-сервісу, персонального менеджера, додаткових послуг для корпоративних клієнтів та вигідні пропозиції щодо кредитування бізнесу.
Підстава для відкриття розрахункового рахунку – заява від представника ЮЛ чи ІП. Воно пишеться або у присутності операційіста і засвідчується підписами та печаткою, або готується попередньо на банківському бланку.
Що вказується у заяві:
У багатьох великих фінансових організаціях процедуру відкриття рахунку можна ініціювати за допомогою онлайн-заявки. У цьому випадку перевірку клієнта та підготовку бланків для нього (картки, договорів, опитувальника, обліковий запис в інтернет-додатку) банк робить попередньо, а потім запрошує представників ЮЛ чи ІП для підписання документів.
При відкритті рахунку клієнт заповнює картку з відбитком печатки та зразками підписів. Документ складається на бланку банку у присутності операційіста чи нотаріуса. Його актуальний зразок є у додатку до інструкції ЦБ РФ №153-І від 30.05.2014 р.
Картка містить дані всіх осіб, які мають право від імені організації розпоряджатися грошима на рахунку. На лицьовій стороні заповнюється інформація про клієнта, його місцезнаходження, номер телефону, найменування банку. У поле «Інші позначки» вносяться відомості про тимчасові картки, термін їх дії, випадки заміни, видані виписки з рахунку.
На зворотному боці утримуються ПІБ осіб, які можуть проводити операції від імені організації, зразки їх підписів, строк повноважень, дата внесення записів. В окремому полі проставляється друк.
Крім картки, клієнт підписує та заповнює опитувальний лист-анкету. Останній документ необхідний банку визначення характеру ділових взаємин із клієнтом, джерела його доходів, фінансового стану, репутації тощо.
Для відкриття розрахункового рахунку представникам організації (керівнику та головному бухгалтеру) необхідно прийти у відділення з пакетом документів на вимогу банку. Якщо картка заповнюється не попередньо у нотаріуса, а в присутності операційіста, прибути слід усім особам, які мають право підпису.
Заява, договори на відкриття рахунку та обслуговування через інтернет-додаток, запитання заповнюються безпосередньо у банку. Гроші за операцію вносяться до каси.
Процедура займає 1–2 робочі дні. Деякі банки просять заздалегідь подавати онлайн-заявку, щоб підготувати документи та перевірити організацію до особистої зустрічі з її представниками.
Після оформлення клієнт отримує оригінал договорів та лист з тарифною сіткою, довідку про відкриття рахунку з реквізитами, логін та пароль від інтернет-додатку та пластикову корпоративну картку.
Усі нюанси відкриття розрахункового рахунку у банку є у цьому відео.
Іноді, крім документів зі стандартного пакета, банк вимагає додаткові. До таких відноситься, наприклад, повідомлення про присвоєння статистичних кодів із Росстату. Відповідно до інструкції ЦБ РФ №011-31-1/4394 від 27.10.2011. його надавати необов'язково. Відмова банку в обслуговуванні на підставі його відсутності буде незаконною. Все ж таки його можна отримати безкоштовно в територіальному відділенні Росстату або самостійно вивантажити з офіційного сайту www.gks.ru.
Відповідно до Положення ЦБ РФ № 499-П від 15.10.2015 р. банк перед обслуговуванням перевіряє потенційного клієнта з використанням баз даних держустанов та інформації з мережі. Якщо в нього з'являються сумніви щодо законності діяльності компанії або ІП, він може вимагати додаткових паперів: податкової звітності (якщо організація не тільки що створена), висновків аудиторських перевірок тощо.
Самостійно інформувати податкову службу, ПФР та Фонди соціального та обов'язкового медичного страхування про відкриття розрахункового рахунку не потрібно.
Згідно з ФЗ № 59 від 02.04.2014 та ФЗ № 52 від 02.04.2014 р., цей обов'язок покладено на банк.
Юридична особа та ІП зобов'язані повідомити податкову пропозицію в іноземній фінансовій організації протягом місяця.
Повідомити можна особисто (із заповненням форми-додатку до наказу ФНП № ММВ-7-6/457@ від 21.09.2010 р.), листом або онлайн – через портал держпослуг www.gosuslugi.ru з використанням .
У ряді випадків від представників організації потрібні специфічні документина додаток до стандартного пакету.
Так, компанії має надати положення про відкриття представництва та наказ про призначення його керівника. Іноземній фірмі, головний офіс якої знаходиться за межами РФ, для обслуговування в банку необхідні папери, що підтверджують її правовий статус (реєстрацію) та засвідчені нотаріально переклади документів. Іноді потрібне акредитаційне свідоцтво (витяг із відповідного реєстру).
Індивідуальним підприємцям, які є громадянами Росії, додатково необхідні міграційна карта і закордонний паспорт.
Повні переліки документів підприємствам із різними організаційно-правовими формами містяться в гол. 4 інструкції ЦБ РФ №153-І від 30.05.2014 р.
Відповідно до Положення ЦБ РФ № 499-П від 15.10.2015 р. банк зобов'язаний перед початком обслуговування ідентифікувати клієнта. Встановлено, що порядок перевірки розробляється у кожній фінансовій організації самостійно.
Банк може (але не повинен) вимагати хоча б одну особисту зустріч із керівництвом та відмовити у первісному оформленні рахунку представнику ЮЛ чи ІП відповідно до своєї політики безпеки. Ця інформація вказується на офіційному сайті та в умовах надання послуг.
Проте більшість банків приймають представників організації або ІП з довіреністю на відкриття рахунку, а за наявності сумнівів самі виїжджають в офіс потенційного клієнта. Іноді у разі пред'являються додаткові вимоги до документів, наприклад, їх обов'язкове нотаріальне посвідчення.
Картку із зразками підписів необхідно змінювати при зміні керівника чи головного бухгалтера, чи організаційно-правової форми ЮЛ, печатки чи осіб, наділених правом розпоряджатися грошима компанії. У кожному з цих випадків до банку надаються різні документи.
Так, при зміні керівництва потрібні:
Повний перелік документів необхідно уточнювати у відділенні банку чи персонального менеджера.
Тимчасовий розрахунковий рахунок створюється банком в організацію до її державної реєстрації речових для внесення засновницьких внесків. Він формується на тому ж балансі, на якому планується відкрити постійний рахунок.
Які документи необхідні для цього:
Банк має право вимагати додаткові папери за необхідності. Заявники одержують на руки довідку з реквізитами. Тимчасовий рахунок розрахований на накопичення грошей, тобто знімати гроші з нього не можна. Банк продовжує обслуговувати його досі відкриття постійного розрахункового рахунку або до його закриття з ініціативи власників.
Перед початком обслуговування банк перевіряє клієнта: збирає інформацію, у тому числі з Інтернету та державних органів, зустрічається з керівництвом тощо.
Якщо з якихось причин обрана організація відмовила у відкритті рахунки, юридична особа має право подати заяву та документи до іншої.
Банк може відмовити у розрахунковому обслуговуванні згідно з ФЗ № 115 від 07.08.2001 р. за наступних причин:
Закрити розрахунковий рахунок організація чи ІП може за заявою. При цьому клієнт повинен здати в банк чекові книжки з корінцями та невикористаними листами.
Якщо на рахунку є гроші, банк зобов'язаний передати їх за вказаними реквізитами протягом тижня після отримання заяви. Якщо є борг, його потрібно попередньо сплатити.
Банк повинен за заявкою корпоративного клієнта закрити рахунок, навіть якщо на ньому накладено чинну заборону податкової служби. Але в цьому випадку залишки грошей передаються власнику лише після зняття всіх обмежень.
Закриття рахунку відбувається не пізніше наступного робочого дня з моменту реєстрації заяви.
Зібрати та заповнити папери на відкриття розрахункового рахунку не складно. Проте, помилка може призвести до втрати часу, а іноді й грошей, якщо за цю операцію банк стягує комісію.
Щоб цього не сталося, найкраще готувати документи під керівництвом менеджера фінансової організації або довірити процедуру професіоналам.
Додаткову інформацію щодо відкриття розрахункового рахунку для ІП можна дізнатися з цього відео.
Перелік документів відкриття рахунку у банку залежить від виду організації та мети її існування. Видів організаційно-правових форм юросіб згідно з визначеннями у Цивільному кодексі України та інших законодавчих документах - понад 30, з них комерційних - близько десятка.
Нижче розглянемо питання відкриття рахунку найпопулярнішими комерційними підприємствами:
Вимоги банку залежать від статусу юридичної особи (резидент чи нерезидент, філія чи представництво, нотаріус чи адвокат тощо). Найбільш точний перелік документів, необхідних для відкриття та ведення розрахункового рахунку, завжди простіше та швидше отримати у тому банку, з яким ви плануєте укладати договір на РКО.
Багато банків сьогодні пропонують відкриття попереднього рахунку онлайн (без візиту до банку). Ви заповнюєте спеціальну анкету та отримуєте реквізити рахунку, за яким вже одразу можна приймати оплату. Пізніше, після особистого візиту до відділення банку, можна укласти договір і продовжити користуватися розрахунковим рахунком повною мірою.
Залежно від обраного РКО на виході ви отримаєте свій екземпляр підписаного договору, інформацію про відкритий рахунок (номер рахунку, БІК тощо), а також: картку, прив'язану до рахунку (з конвертом, всередині якого PIN-код), чекову книжку, параметри доступу до особистого кабінету (логін та пароль), USB-токен (апаратний ключ для доступу до інтернет-банкінгу).
Договір підписується у двох примірниках, один залишається у банку, другий віддається представнику ТОВ, який відкриває рахунок. Залежно від того, які додаткові послуги по РКО підключатимуться, будуть видані всі необхідні матеріали, передбачені договором (реквізити рахунку, cash-картки, USB-токени, чекові книжки тощо).
До звернення до банку для відкриття розрахункового рахунку Ви вже повинні мати на руках: Документи, видані Вам у податковій інспекції після реєстрації; Спочатку необхідно вибрати банк і до цього варто підійти відповідально. Банк має бути поблизу місця ведення Вашого бізнесу, щоб не витрачати час на дорогу. У великих банків тарифи на обслуговування найчастіше вищі, тому виберіть кілька банків у Вашому районі та ознайомтеся з їхніми тарифами та послугами. Також зверніть увагу на швидкість та якість обслуговування клієнтів та на основі своїх спостережень виберіть найбільш підходящий банк. Далі готуєте та подаєте документи, необхідні для відкриття рахунку. У кожному банку свої правила відкриття розрахункового рахунку, тому точний список документів, а також необхідність завіряти їх копії у нотаріуса, уточнюйте у вибраному Вами банку. Нижче наведено список документів, які зазвичай вимагають при відкритті розрахункового рахунку. Необхідні документи для відкриття розрахункового рахунку ІП Свідоцтво про державну реєстрацію фізичної особи як індивідуального підприємця (ОДРНДП); Необхідні документи для відкриття розрахункового рахунку ПЛ Свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи (ОДРН); Також у самому банку Вам потрібно буде заповнити договір, заяви, додатки, картки тощо, що може тривати деякий час. Якщо Ви бажаєте здійснювати безготівкові розрахунки в електронному вигляді (без відвідування банку), Вам потрібно укласти договір на обслуговування за допомогою системи Інтернет-Клієнт-банк. Чи потрібно повідомляти податкову про відкриття розрахункового рахунку у 2019 році? Обов'язок юридичних осіб та індивідуальних підприємців щодо повідомлення податкових органів про відкриття (закриття) рахунків у банку скасовано з 2 травня 2014 року (Федеральний закон від 2 квітня 2014 р. № 52-ФЗ). Раніше потрібно протягом 7 робочих днів повідомляти територіальну податкову інспекцію за формою № С-09-1. Повідомляти фонди про відкриття розрахункового рахунку не потрібно. З 1 травня 2014 року скасовується обов'язок юридичних осіб та індивідуальних підприємців щодо повідомлення державних позабюджетних фондів про відкриття (закриття) банківського рахунку (Федеральний закон від 2 квітня 2014 р. № 59-ФЗ). Відкриття розрахункового рахунку для ІП не є обов'язковим. Індивідуальний підприємець має право, але не повинен мати розрахунковий рахунок. Відкривати рахунок чи ні - тільки Ваш вибір і залежить від того, якою діяльністю Ви займатиметеся. Розрахунковий рахунок ІП у банку буде необхідний для укладання цивільно-правових договорів з іншими підприємцями чи організаціями, а також щодо безготівкових розрахунків.
Які документи потрібні для відкриття розрахункового рахунку?
- Повідомлення про присвоєння кодів статистики з Росстату;
- круглий друк юросіб (для ІП друк не обов'язковий).Як відкрити розрахунковий рахунок у банку?
- Повідомлення про постановку на облік фізичної особи у податковому органі;
не обов'язково);
- витяг з Єдиного державного реєстру індивідуальних підприємців (ЄГРІП);
- круглий друк ІП (за наявності);
- Паспорт.
- свідоцтво про постановку на облік Російської організації у податковому органі за місцем її знаходження (ІПН/КПП);
- Актуальний статут з печаткою податкової інспекції;
- витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб (ЄДРЮЛ);
- рішення або протокол про створення юридичної особи та призначення керівника;
- Повідомлення про надання кодів статистики з Росстату (не обов'язково);
- установчий договір (за наявності);
- листи записів ЄДРЮЛ (за наявності);
- ліцензії на право провадження діяльності, що підлягає ліцензуванню (за наявності);
- Документи на юридичну адресу (свідоцтво про право власності, договір оренди, гарантійний лист від власника приміщення);
- Круглий друк ЮЛ;
- Паспорт.Як повідомити податкову про відкриття рахунку?
Як повідомити фонди про відкриття рахунку?
Чи потрібний розрахунковий рахунок для ІП?