Știri stele
Bancar - Management și tehnologie - Tavasiev A.M. Tavasi banking
Gen: Bancar
Editor: Unitate-dana
Format: PDF
Calitate: OCR
Numar de pagini: 671
Descriere: Manual „Bănci. Management și tehnologie”, a cărei primă ediție a fost publicată în 2001, a fost concepută și scrisă în principal de profesori ai Departamentului de Management Bancar. Universitatea de Stat management (fostă Academia de Stat de Management) ca răspuns la nevoia urgentă a rusului practica bancara. Bancherii interni, actuali și viitori, aveau nevoie de un manual bun de management și individual banca comerciala, și sistemul bancar în ansamblu. În ultimii ani, în care sectorul bancar rus a reușit în general să depășească în mod adecvat consecințele crizei severe din 1998, răspunzând cât a putut de bine tuturor noilor provocări ale vremii, nevoia de susținere științifică a funcționării sale dificile. iar dezvoltarea, se pare, nu a scăzut, ci chiar a crescut. Prin urmare, credem că noua ediție a acestui manual este oportună, mai ales că numărul cărților scrise superficial, uneori pur și simplu făcute amator, pe teme bancare, din păcate, nu se micșorează. Aducem în atenția cititorului manualul „Bănci. Management și Tehnologie” reprezintă un rezultat cert al experienței dezvoltării sistematice a problemei complexe a conducerii activităților bancare în toate aspectele sale cele mai importante. La redactarea lui s-a ținut cont de lucrările specialiștilor autohtoni și străini și, cel mai important, a fost cuprinsă practica bancară reală atât a țării noastre, cât și a celor străine.
Conducerea băncii există în măsura în care există activitate a organelor sale constitutive, diviziilor și serviciilor. Este imposibil să ne imaginăm primul fără al doilea, izolat de el. Șeful băncii și oricare dintre diviziile acesteia, pentru a corespunde funcției ocupate, pentru a fi la înălțimea funcției sale, este obligat să cunoască toate subtilitățile cel puțin la fel de bine ca oricare dintre angajații săi” procesul de productie„, în care sunt angajați subordonații săi. Abia atunci va putea să planifice, să organizeze și să controleze munca lor, adică. gestionează aria de lucru care îi este atribuită lui și subordonaților săi. În acest sens, managementul acționează ca un fel de suprastructură peste partea de fond a activităților echipei, iar aceasta din urmă este suprastructura „se ridică” - baza.
În raport cu cazul nostru, „baza” este activitatea bancară, care este un sistem de acțiuni conștiente ale angajaților băncii folosind resursele, tehnologiile și instrumentele financiare disponibile. Și aceste acțiuni vizează producerea și vânzarea produselor bancare necesare. Conținutul acestor acțiuni, specificul operațiunilor efectuate și tehnologiile utilizate în acest proces predetermina caracteristicile părții corespunzătoare a „suprastructurii” - conducerea uneia sau alteia divizii a băncii. Prin urmare, manualul este structurat în așa fel încât Secțiunea I este dedicată problemelor generale de organizare a activităților băncilor și sistemul bancarîn general, și pornind de la Secțiunea a II-a, toate tipurile principale de activități (operațiuni sau tranzacții) desfășurate de diferite divizii și servicii ale băncii sunt considerate consecvent, simultan în aspectele lor de fond și manageriale. Considerăm că o astfel de viziune și prezentare a totalității tuturor celor mai importante probleme din viața băncilor oferă o imagine destul de completă a ceea ce se numește bancar.
Scopul manualului „Banking” este de a oferi cititorului său, cât mai holistic posibil, o idee despre, în primul rând, esența băncii (centrale și comerciale) și a sistemului bancar, tehnologii de gestionare a funcționării și dezvoltării sistemului bancar. sistemul în ansamblu și elementele sale, în al doilea rând, despre unitatea inextricabilă a două fluxuri tehnologice care curg în fiecare bancă - tehnologiile financiare bancare (metode de efectuare a diferitelor operațiuni sau tranzacții bancare) și tehnologiile de management bancar ca organizare comercială- se întâmplă în el și în a lui diviziuni structurale proceselor.
Față de prima ediție, manualul a fost revizuit și extins semnificativ pentru a ține cont de noile fenomene din bancarși reglementarea acestuia, precum și noile realizări în știința bancară și practica didactică. În special, structura sa și succesiunea de examinare a subiectelor individuale au fost modificate într-o anumită măsură; în multe cazuri, caracteristicile de fond ale anumitor procese caracteristice sectorul bancar, inclusiv reflectarea noilor procese și a noilor condiții în care instituțiile de credit trebuie să funcționeze; toate așa-numitele suplimentare operațiuni bancare sau servicii (sunt discutate într-o altă lucrare colectivă a profesorilor catedrei), precum și problemele lichidării băncilor neviabile.
Este necesar să rețineți câteva alte caracteristici ale acestui manual.
Practica confirmă artificialitatea împărțirii oricărei lucrări care reflectă rezultatele cercetării științifice și științifice-metodologice în părți „teoretice” și „practice (aplicate)”. Fiecare capitol (paragraf) al lucrării trebuie să fie de natură analitică, i.e. conțin analiza științifică a practicii reale, în în acest caz, bancare și reprezintă o analiză independentă a următorului grup de probleme (o problemă separată) simultan în diferite aspecte. Astfel de aspecte pot include, în special:
- înţelegerea esenţei problemei în ştiinţă şi literatură educaționalăși bancheri practicanți;
- sprijin legislativ și de reglementare în direcția relevantă bancarși managementul acesteia, politicile și practicile Băncii Centrale și ale altor organisme guvernamentale;
- experiențele pozitive și negative ale băncilor ruse și străine (trecute și prezente) derulării acest tip activități bancare, inclusiv experiență în gestionarea problemelor tehnologice (instrumente financiare), organizaționale, juridice, de personal și alte probleme asociate cu astfel de activități;
- macroeconomice și alte circumstanțe generale care afectează eficiența operațiunilor relevante ale băncilor etc.
Considerăm extrem de important ca manualul să fie rusesc, național, adică îndeplinește următoarele cerințe.
- Manualul ar trebui să fie destinat persoanelor care lucrează sau vor lucra în Rusia, cunosc în primul rând economia internă și sunt preocupați de problemele acesteia.
- Ar trebui să reflecte experiența (realizările, problemele) băncilor în primul rând rusești, să răspundă la întrebările care sunt importante în special pentru băncile rusești și să nu prezinte teoria și practica „bancarului în general”, deoarece pur și simplu nu există (la o examinare mai atentă). se dovedește că de obicei se află sub. Acest lucru ascunde „bancare în Occident” - un concept destul de lipsit de sens, deoarece banca, inclusiv managementul său, în fiecare țară, inclusiv în cele occidentale, este, de asemenea, în mare parte originală și unică). Un profesionist nu se poate descurca cu raționamentul general, trebuie să cunoască specificul, caracteristicile și subtilitățile bancare dintr-o anumită țară, de care depinde complet succesul sau eșecul practic. Nu poți repovesti cărți străine, oricât de bune ar fi acestea pentru propriile țări, dar trebuie să poți formula în mod independent problemele sistemului nostru bancar și să cauți independent răspunsuri la ele.
- Experiența băncilor naționale ar trebui analizată împreună cu toate circumstanțele semnificative caracteristice ambelor economia Rusiei, și pentru societatea rusăîn general, iar acest lucru ar trebui făcut în primul rând pe baza instrumentelor dezvoltate de știința domestică și ținând cont de particularitățile percepției cititorului autohton.
Materialele oficiale folosite la pregătirea manualului sunt date în acesta (de regulă, sub formă de note) într-o versiune adaptată, i.e. adaptate maxim sarcinilor procesului de învățământ.
Cartea „Bănci” se adresează a trei categorii de persoane: în primul rând, studenților care studiază în specialitățile economice, în primul rând la specialitățile „Management organizațional” (specializarea „Management bancar”) și „Finanțe și credit”; în al doilea rând, angajații Băncii Centrale a Federației Ruse, băncilor comerciale și altele institutii de credit, în special pentru managerii de diferite grade, inclusiv cei cu pregătire economică și financiară specială, pentru auto-educare și la primirea unei a doua studii superioare (financiare și bancare); în al treilea rând, studenții absolvenți și doctoranzi care lucrează la teze cu accent managerial în specialitățile „Finanțe, circulatia banilorși credit” și „Economia și managementul economiei naționale”.
În plus, cartea poate fi recomandată oricărei persoane interesate de teoria și practica băncilor și de managementul acestora. De asemenea, poate fi de interes (pe anumite probleme) pentru personalitățile publice și jurnaliștii care scriu pe subiecte bancare.
În numele echipei de autori, îmi exprim sincera recunoștință față de recenzorii acestui manual. Conținutul manualului
"Bancar. Management și tehnologie”
ASPECTE GENERALE ÎN ORGANIZAREA ACTIVITĂȚILOR BANCARE
- BĂNCILE ȘI SISTEMUL BANCAR: NATURA, STRUCTURA, FUNDAMENTELE DE MANAGEMENT
- Bănci și alte organizații de credit: caracteristici fundamentale
- Sistemul bancar: structură, funcții, calitate
- Băncile centrale: apariția, dezvoltarea, rolul în economie și sistemul bancar
- Banca Rusiei, competența și structura sa. Organismele și instituțiile Băncii Rusiei și atribuțiile acestora
- Concepte de bază de management
- Managementul bancar și nivelurile acestuia
- Calitatea managementului bancar
- Legea bancară din Rusia
- Cadrul legislativ și instrumentele de management pentru sectorul bancar în ansamblu
- Probleme actuale în dezvoltarea sistemului bancar
- BANCĂ, ACTIVITATE BANCARĂ, SISTEM BANCAR
- BAZELE GENERALE ALE MANAGEMENTULUI BANCAR
- MANAGEMENTUL FUNCȚIONĂRII ȘI DEZVOLTĂRII SISTEMULUI BANCAR
- BANCA CA O ORGANIZARE COMERCIALĂ ȘI GESTIUNEA EXTERNĂ A ACTIVITĂȚILOR EI
- CREAREA UNEI BANCI COMERCIALE
- Conceptul și etapele creării unei bănci
- Înregistrarea bancară și licențiere: cerințe și proceduri de reglementare
- Particularități de înregistrare și licențiere a băncilor cu capital nerezident
- Rolul capitalului străin în sectorul bancar rus
- Licențele unei bănci nou create și operaționale.
- Alegerea formei juridice a băncii
- RESURSE ȘI CAPITAL ALE UNEI BĂNCI COMERCIALE
- Resurse bancare: concept și structură
- Capitalul autorizat al băncii și fondurile strânse
- Capitalul integral (propriu) al băncii
- OPERAȚIUNI (TRANZACȚII), RISCURI ȘI FIABILITATE ALE BANCILOR COMERCIALE
- Operațiuni bancare pasive: concept general
- Formarea capitalului propriu al băncii
- Atragerea de depozite de către bancă
- Alte modalități de a strânge fonduri
- Operațiuni bancare active
- Riscuri bancare: concept, clasificare, metode de calcul, management
- Fiabilitatea băncii: concept, factori determinanți, indicatori și management
- SCOPUL PRINCIPAL AL ACTIVITĂȚILOR COMERCIALE ALE BĂNCII
- Veniturile bancare si reglementarea acestora
- Cheltuielile bancare și reglementarea acestora
- Profitul bancar: formare si utilizare. Indicatori ai profitabilității băncilor
- BAZA JURIDICĂ A OPERAȚIUNILOR BANCILOR DIN RUSIA
- Cadrul legislativ pentru activități banca comerciala
- Baza contractuală pentru activitățile băncilor
- Secretul bancar și protecția acestuia
- GESTIUNEA EXTERNĂ A ACTIVITĂȚILOR CURENTE ALE BĂNCII
- Supravegherea și reglementarea activităților unei bănci individuale: puncte de plecare
- Supravegherea băncii și organizarea acesteia
- Reglementarea externă a activităților unei bănci individuale
- CREAREA UNEI BANCI COMERCIALE
- GESTIUNEA INTERNA A UNEI BANCI COMERCIALE
- MANAGEMENTUL BANCĂRII: CUPRINS ȘI SET DE INSTRUMENTE
- Caracteristicile activităților băncilor în Rusia modernă
- Obiecte ale managementului intrabancar
- Principii speciale ale managementului bancar
- Calitatea managementului băncilor a activităților acestora
- Cerințe profesionale pentru un manager de bancă
- ORGANIZAREA LUCRĂRII ANALITICE ÎN BANCĂ
- Marketingul bancar: esență și tehnologii:
- Analiza financiară a băncii, obiectivele și metodele acesteia
- PLANIFICAREA ESTE SARCINA PRINCIPALĂ A SUPERIOR MANAGEMENT AL BĂNCII
- Note introductive
- Planificarea și rolul acesteia în activitățile băncii
- Organizarea planificarii intr-o banca
- ORGANIZAREA MANAGEMENTULUI OPERAȚIONAL A ACTIVITĂȚILOR BĂNCII
- Principii și tehnici de management și aplicarea acestora
- Structura organizatorică a băncii și structura ei de conducere
- Procedura de deschidere și închidere a sucursalelor bancare
- Structuri de management bancar
- ORGANIZAREA CONTROLULUI INTERN BANCAR
- Sistem control intern activitati bancare
- Organizarea controlului intern: versiunea Băncii Centrale
- REORGANIZAREA UNEI BANCI COMERCIALE
- La conceptul de reorganizare bancară
- Criterii pentru necesitatea reorganizării unei bănci și procedura de prezentare a unei cereri către aceasta
- Fuziunea unei bănci și fuziunea băncilor: proceduri și probleme
- Alte forme de reorganizare bancară
- RECONSTRUCȚIE BANCĂ COMERCIALĂ
- Criterii de necesitate a reabilitării unei bănci și procedura de depunere a cererii pentru aceasta
- Plan redresare financiară borcan
- MANAGEMENTUL BANCĂRII: CUPRINS ȘI SET DE INSTRUMENTE
- ORGANIZAREA RELAŢIILOR INTERBANCARE
- RELAȚIILE CU INSTITUȚIILE BANCII CENTRALE
- Organizarea relaţiilor contractuale cu instituţiile Băncii Centrale privind serviciile bancare
- Depunerea de fonduri în FOR
- Obținerea de împrumuturi de la Banca Centrală
- Cazare fonduri gratuite la Banca Rusiei
- RELAȚII CU BĂNCILE COMERCIALE ȘI ALTE INSTITUȚII DE CREDIT
- Relații corespondente cu băncile comerciale: scopuri, tehnologii de înființare și dezvoltare
- Piața interbancară a creditelor și depozitelor și baza funcționării acesteia
- Organizarea decontărilor și plăților interbancare
- Compensare bancară
- RELAȚIILE CU INSTITUȚIILE BANCII CENTRALE
- PRINCIPALELE OPERAȚIUNI ACTIVE ALE BĂNCII: ORGANIZAREA SERVICIULUI CLIENȚI
- BANCĂ ÎN PIAȚA SERVICIILOR DE DECONTARE, PLATĂ ȘI NUMERAR
- Decontări și plăți bancare: concepte de bază
- Tipuri de tranzacții de plată ale băncilor
- Sistemul de plată și structura acestuia în Rusia modernă
- Plăți în numerar. Tranzacții cu numerar
- Deschiderea conturilor bancare
- Conturi persoane juridice: tipuri și scop
- Contract de cont bancar
- Tehnologii pentru decontare și plată servicii clienți
- BANCĂ ÎN PIAȚA DE CREDIT
- Împrumut bancar: concepte de bază
- Creditarea bancară: cerințe de bază de reglementare
- Politica de credit bancar si mecanismele de implementare a acesteia
- Fundamentele tehnologiei pentru acordarea de credite și organizarea activității diviziei de credit a băncii
- Nota solvabilitate financiarași bonitatea împrumutatului
- Pretul creditului bancar
- Modalități de a asigura rambursarea împrumutului
- Calitate activitati de creditare borcan
- CREDIT PENTRU PROIECTE DE INVESTITII
- Împrumut proiecte de investitii si specificul acestuia
- Riscurile creditării pentru investiții
- Schimbarea riscurilor proces investitionalîn timp
- Bonitatea investițională a întreprinderii
- Tehnologia de creditare a proiectelor de investiții
- BANCA PE PIAȚA VALOARELOR MOBILIARE
- Tipuri de activitati bancare cu valori mobiliare
- Emiterea de către bancă a propriilor valori mobiliare
- Piața modernă a valorilor mobiliare din Rusia
- BANCĂ ÎN PIAȚA OPERAȚIUNILOR VALUTARE
- Operațiuni valutare bancare: concepte de bază
- Banca Rusiei în calitate de organizator al pieței valutare
- De bază tranzactii valutare băncile rusești
- BANCĂ ÎN PIAȚA SERVICIILOR DE DECONTARE, PLATĂ ȘI NUMERAR
- CONTABILITATEA SI RAPORTAREA UNEI BANCI COMERCIALE. ORGANIZAREA LUCRĂRII SERVICIULUI DE CONTABILITATE BANCARĂ
- Contabilitate bancara si raportare: prevederi de baza
- Unificarea contabilității și raportării băncilor: probleme și perspective
- Contabilitate si politica fiscala borcan
- Raportarea bancara in conditii moderne
- Serviciul de contabilitate bancara: structura, functii, planificarea si organizarea muncii
- TEHNOLOGII DE MANAGEMENT HR BANCA
- Planificarea nevoilor de personal ale băncii și modalități de a le satisface
- Potențialul inovator al personalului băncii și metodele de dezvoltare a acesteia
Manualul dezvăluie esența băncilor, activitățile bancare, structura și rolul sistemului bancar, principiile generale și structura managementului bancar, operațiunile bancare, riscurile bancare, temei legal activitățile băncii în Rusia. Subiectele incluse în carte acoperă aproape întreaga gamă de probleme, fără cunoștințe despre care studentul de astăzi nu va putea lucra productiv într-o bancă, implementând politicile managementului acesteia în cadrul cerințelor legilor și altor prevederi de reglementare. Sunt abordate și probleme a căror soluționare ține de competența conducerii superioare a băncilor. Publicația include și un dicționar de termeni de bază, o listă de reglementări și literatura recomandată.
Pasul 1. Selectați cărțile din catalog și faceți clic pe butonul „Cumpărați”;
Pasul 2. Accesați secțiunea „Coș”;
Pasul 3. Specificați cantitatea necesară, completați datele în blocurile Destinatar și Livrare;
Pasul 4. Faceți clic pe butonul „Continuați cu plata”.
Pe în acest moment Este posibil să achiziționați cărți tipărite, acces electronic sau cărți cadou bibliotecii de pe site-ul EBS doar cu plata în avans de 100%. După plată, vi se va oferi acces la textul integral al manualului din cadrul Bibliotecii Electronice sau vom începe pregătirea unei comenzi pentru dvs. la tipografie.
Atenţie! Vă rugăm să nu vă schimbați metoda de plată pentru comenzi. Dacă ați ales deja o metodă de plată și nu ați reușit să finalizați plata, trebuie să plasați din nou comanda și să plătiți folosind o altă metodă convenabilă.
Puteți plăti pentru comanda dvs. folosind una dintre următoarele metode:
- Metoda fără numerar:
- Card bancar: Trebuie să completați toate câmpurile formularului. Unele bănci vă cer să confirmați plata - pentru aceasta, un cod SMS va fi trimis la numărul dvs. de telefon.
- Servicii bancare online: băncile care cooperează cu serviciul de plată vor oferi propriul formular de completat.
Vă rugăm să introduceți datele corect în toate câmpurile. De exemplu, pentru" class="text-primary">Sberbank Online numărul necesar telefon mobil și e-mail. Pentru - " class="text-primary">Alfa Bank Veți avea nevoie de o autentificare la serviciul Alfa-Click și de un e-mail. Portofel electronic: dacă ai un portofel Yandex sau
- Metoda fără numerar:
- Card bancar: trebuie să completați toate câmpurile formularului. Unele bănci vă cer să confirmați plata - pentru aceasta, un cod SMS va fi trimis la numărul dvs. de telefon.
- Servicii bancare online: băncile care cooperează cu serviciul de plată vor oferi propriul formular de completat.
Vă rugăm să introduceți datele corect în toate câmpurile. De exemplu, pentru Sunt necesare numărul de telefon mobil și e-mailul. și e-mail. Pentru - Pentru
Portofelul Qiwi
Puteți plăti comanda prin intermediul lor. Pentru a face acest lucru, selectați metoda de plată adecvată și completați câmpurile furnizate, apoi sistemul vă va redirecționa către o pagină pentru a confirma factura.
Pagina curentă: 1 (cartea are 43 de pagini în total) [pasaj de lectură disponibil: 10 pagini]
Capitolul 1. BANCĂ, ACTIVITĂȚI BANCARE, SISTEM BANCAR
1.1. Bănci și alte organizații de credit: caracteristici fundamentale
Punctul de plecare pentru caracterizarea a ceea ce este o bancă este conceptul mai larg de „organizație de credit”. De aici ar trebui să începem, folosind următorul raționament.
Relații mărfuri-bani constau din trei tipuri de relatii:
– produsul este schimbat direct cu un alt produs (T - T);
– un produs este schimbat cu un alt produs prin bani (T – D – T);
– banii își schimbă direct proprietarul (D – D).
Din structura prezentată a relațiilor marfă-bani este clar că în al doilea caz, mărfurile și banii fac o contra-mișcare interconectată, în primul caz numai mărfurile se mișcă, în al treilea - doar banii. Ultimul caz reflectă esența acestora proceselor economice, care se numesc relații monetare (financiare) reale. Cu alte cuvinte, relaţiile monetare- aceasta este o astfel de parte a relațiilor marfă-bani care înseamnă relația dintre entitățile economice privind mișcarea independentă a banilor ca atare.
În componența relațiilor monetare sunt incluse următoarele relații specifice principale:
Formarea bugetelor și cheltuirea fondurilor din acestea;
Plata (chitanța) impozitelor și taxelor;
Transferarea banilor pe credit și returnarea acestora. În consecință, există trei sfere ale economiei în care se realizează principalele forme de relații monetare: buget, impozite, credit.
În cazul relaţiilor monetare reale, banii (semnele ei) fac mișcare independentă(fără contra circulație directă a mărfurilor), deși independența lor este relativă. Banii nu pot circula pe cont propriu pentru o perioadă de timp. Pentru a rămâne bani (să fie un echivalent universal, un mijloc de circulație, un mijloc de plată etc.), ei au nevoie să se întâlnească în mod regulat în circulația lor cu mărfuri, pentru a servi proceselor de circulație ale acestora din urmă. Dar, în anumite limite, din când în când banii pot și ar trebui să facă o mișcare proprie, independentă. Mai mult, așa este mișcarea lor moment necesar(condiție) procesului general de reproducere economică: pentru ca reproducerea să se desfășoare normal, bani în momentul potrivit trebuie să apară acolo unde sunt necesare și să plece de unde nu sunt în prezent necesare. În consecință, apar probleme economice (și anume financiare) speciale, dintre care unele sunt rezolvate de instituțiile de credit.
Deci, relațiile monetare în sfera bugetară, fiscală și creditară au semn extern comun, constând în mișcarea relativ independentă a banilor după formula D - D. În același timp, în ceea ce privește conținutul lor economic, aceste grupe de relații diferă puternic, iar dezvoltarea lor este supusă unor legi speciale. Aceasta servește drept bază pentru apariția și funcționarea structurilor economice speciale specializate în implementarea unuia sau altuia grup de relații monetare.
Cert este că aceste relații pot fi de piață (valoare nu numai în formă, ci și în esență, în conținut intern) și non-piață (care nu reflectă nici cumpărarea și vânzarea, nici orice altă relație supusă legilor relațiilor marfă-bani). , legile pieței).
Relaţiile monetare în bugetul şi domenii fiscale– aceasta este o relație non-piață. Implementarea lor în timpul dezvoltare istorică societăţile devine apanajul autorităţilor executive ale statului.
În sectorul creditelor există întotdeauna o piață specifică în care:
Subiectul „cumpărării și vânzării” („bunuri”) este dreptul de a folosi temporar banii altor persoane (ca și cum ar fi „închirierea banilor”). Faptul că nu există comerț (cumpărare și vânzare) în sensul general acceptat al cuvântului este evidențiat de principiul rambursării, căruia îi sunt supuși banii împrumuți, adică. faptul că pe această piață banii fac nu numai mișcare directă, ci și inversă;
Prețul „bunului” este dobânda (ca și chirie), adică. mișcarea banilor are loc pe bază de plată;
„Comerțul” cu „produsul” numit are trei opțiuni:
♦ cumpărare (atracție) pentru o perioadă determinată sau până la cererea dreptului de a folosi banii altor persoane;
♦ vânzare (plasament) către împrumutat pe anumită perioadă drepturi de utilizare fonduri proprii vânzător;
♦ revânzarea (plasarea) către debitor pentru o anumită perioadă a dreptului de utilizare a fondurilor strânse de vânzător.
În această ultimă sferă și numai în această sferă, relațiile monetare sunt piaţă. Și tocmai această parte a relațiilor monetare reprezintă aria de activitate a instituțiilor de credit (OC), care este numită diferit: piata monetara, piata de capital de imprumut, piata financiara.
În sensul strict al cuvântului, această piață include piața banilor autohtoni și piața valute straine. În practică, include și piața metalelor prețioase și piața valorilor mobiliare. Fiecare dintre aceste piețe poate fi împărțită în părți mai înguste.
Legile economice ale diviziunii muncii și economisirii timpului de lucru au determinat faptul că pentru implementarea unor grupuri specifice de relații monetare în societate au apărut istoric structuri organizatorice și economice speciale, care, specializându-se în anumite relații, își realizează cea mai eficientă implementare.
Bugetul și impozitele au început treptat să fie tratate exclusiv organisme guvernamentale. În ceea ce privește relațiile monetare ale pieței, acestea constituie în principal sfera tradițională de activitate subiecte de piata economie - bănciŞi organizații de credit nebancar(așa-numitele alte instituții de credit care nu sunt bănci).
Acestea din urmă includ:
Burse de valori și schimb valutar;
Companii de asigurări și financiare;
Organizații nebancare de depozitare și de credit;
Organizații de colectare;
Organisme de compensare (camere, centre);
Fonduri de investiții, de pensii și de caritate;
Firme de brokeraj, dealer, leasing și factoring;
Credit cooperative de consum, uniuni de credit, societăți și parteneriate, fonduri de ajutor reciproc;
Casele de amanet.
Deci, băncile și organizațiile nebancare de credit (NPO) sunt unite și, în același timp, distinse de toate celelalte entități economice și de afaceri printr-o singură calitate - lor specializare in relatii monetare de piata (operatii). Dar ce îi diferențiază unul de celălalt?
O economie de piață include o piață pentru mijloace de producție, o piață pentru bunuri de consum, o piață pentru servicii, o piață pentru finanțe, o piață forta de munca etc Principal actori dintre toate aceste piețe există două mari clase de entități economice: întreprinderile producătoareși organizații comerciale care nu sunt întreprinderi. Ambele au o specializare mai mult sau mai puțin clar exprimată.
Întreprinderile au în principal specializare în industrie (după tipul de produse de producție materiale). În ceea ce privește participarea lor la procesul de circulație, aceasta poate fi fie limitată la acțiuni pe piața angro (o componentă obligatorie), fie chiar extinsă la comerțul cu amănuntul al produsului lor în mod independent.
Restul organizațiilor economice își desfășoară principalele activități în sfera circulației. Asta nu înseamnă că nu produc nimic. Dar funcția lor principală este de a crea condiții pentru aducerea celor creați în producerea materialului bunurile spre consumul final, servesc, mediază procesul de schimb de mărfuri, care presupune îndeplinirea multor sarcini specifice diferite, fără de care economia publică nu poate funcționa. Din aceasta cauza, organizatiile din sectorul circulatiei sunt nevoite sa se specializeze functional.
Acesta din urmă se aplică pe deplin instituțiilor de credit. Responsabil într-o anumită măsură de asigurarea părții financiare și creditare a producției și reproducerii sociale prin mijloace de piata, ei trebuie într-un fel sau altul să „împartă responsabilitățile” între ei. Ei sunt nevoiți să facă acest lucru: 1) o gamă extrem de largă de piață tranzactii monetare; 2) capacități limitate (materiale, financiare, de personal etc.) ale oricărei organizații individuale; 3) restricții legislative privind angajarea în anumite tipuri de activități, precum și restricții impuse participanților pe piață de forțele concurenței; 4) diferența de fond inițială dintre bănci și organizațiile non-profit.
Primele trei motive sunt destul de clare, dar al patrulea merită o mențiune specială. Faptul este că există cel puțin două trăsături care disting în mod semnificativ băncile de orice organizație non-profit, punând băncile într-o poziție specială.
Băncile– logic primar, link sursă pe piața financiară, în timp ce alte instituții de credit reprezintă o legătură secundară, derivată. Pentru a fi primar în raport cu alte instituții de credit, băncile trebuie să interacționeze cu acestea într-un anumit mod, să intre în anumite relații economice și de altă natură cu acestea. Care sunt aceste legături care pun băncile în poziţia de verigă primară?
Acest, În primul rând, capacitatea băncilor și numai a băncilor, începând de la cea centrală, de a emite bani în circulație și de a retrage bani din ei, i.e. furnizarea circulației economice cu un volum mai mare sau mai mic de mijloace de plată și, prin aceasta, reglementarea masei monetare în circulație (formarea mijloacelor de plată, punerea lor în circulație și retragerea lor din circulație); în al doilea rând, natura primară a banilor în raport cu toate instrumentele financiare, inclusiv titlurile de valoare, cu care lucrează în principal atât întreprinderile, cât și organizațiile non-profit; în al treilea rând, deservirea instituțiilor de credit nebancare din bănci în condiții de egalitate cu alți clienți. Luate împreună, toate acestea duc la faptul că restricțiile cantitative și calitative asupra activității altor instituții de credit cu instrumente monetare și derivate și însăși tehnologia activităților acestora sunt în mare măsură stabilite de bănci.
Bănci - principal, principal link piata financiara, adica numai ei sunt capabili să implementeze în activitățile lor o gamă completă de relații (operațiuni) monetare de piață. Adică băncile prin definiție sunt institutii financiare orientat spre versatilitate activități în domeniul lor. Spre deosebire de ei, alte KO rămân mereu înalt specializat, adică Fiecare astfel de organizație operează într-un număr limitat de segmente ale pieței financiare.
Acest lucru nu înseamnă că orice bancă la un moment dat în timp realizează de fapt întreaga gamă de acțiuni inerente. piata financiara operațiuni. Ideea este alta - că el are dreptul să facă acest lucru (spre deosebire de NPO) și trebuie să fie pregătit pentru asta dacă condițiile de piață sunt favorabile și/sau dacă clienții au nevoie de asta. În realitate, băncile găsesc de obicei o soluție de compromis: se ocupă de anumite operațiuni ca subiect al specializării lor, adică. în mod constant și cât mai larg posibil (și lista de astfel de operațiuni nu rămâne neschimbată), altele sunt tratate mai puțin (doar pentru a nu părăsi piața dată complet sau doar conform cerințelor clienților individuali), altele nu sunt tratate cu toate, dar se pregătesc pentru ele sau sunt gata să se alăture implementării lor dacă este necesar sau apar condiții favorabile. În același timp, sunt luate în considerare atât fezabilitatea economică, cât și măsura pregătirii proprii a băncilor de a efectua anumite operațiuni, precum și capacitățile competitive ale organizațiilor non-profit care operează pe piețele relevante.
Aşa, băncile prin definiție sunt (pot fi) instituții financiare de natură universală. Dar nici un singur ONG nu are calitatea de universalitate.
În același timp, multe tranzacții clasificate ca fiind bancare (decontare, numerar, credit, valori mobiliare, managementul încrederii, depozitarea valorilor etc.), sunt efectuate și trebuie efectuate (cu permisiunea corespunzătoare, dacă este cazul) nu numai de bănci, ci și de alte instituții de credit, și într-o anumită măsură chiar și doar de întreprinderi.
Cu toate acestea, există operațiuni care pot și ar trebui să fie efectuate de bănci și doar de acestea. Prerogativa lor exclusivă menționată mai sus în termeni generali a fost numită ca formarea mijloacelor de plată, punerea lor în circulație și retragerea din circulație. Este important de reținut că asigurarea circulației mijloacelor de plată nu este un domeniu separat de activitate a băncilor, ci implică o legătură internă inextricabilă cu depozit, decontare și plată, credit, numerar și alte operațiuni. Luând în considerare această considerație, se poate argumenta că prerogativa exclusivă specificată a băncilor este implementată în mod specific în următoarele grupuri de operațiuni:
1) acceptarea de bani în depozite (depozite) din legal și indivizii;
2) acordarea de împrumuturi în numerar persoanelor juridice și persoanelor fizice (apariția unor noi bani de credit);
3) încasarea de bani, cambii, documente de plată și decontare și serviciu de numerar persoane fizice și juridice;
4) cumpărarea și vânzarea de valute străine.
Operațiunile listate sunt decisive, definind însăși natura băncilor, întrucât implementarea lor înseamnă o scădere sau o creștere masa monetarăîn circulație.
O circumstanță importantă trebuie menționată aici. Se știe că acceptă bani de la clienții lor și le acordă împrumuturi și alte credite. Însă serviciile bancare în acest sens au o specificitate profundă, care constă în faptul că clienții băncilor au dreptul de a administra banii pe care i-au depus în conturi bancare (cu excepția conturilor de depozit), adică. trimite bani, plătește-ți obligațiile și achizițiile din conturile specificate etc. Dimpotrivă, aproape toate organizațiile tipice non-profit (cu excepția burselor, caselor de compensare și a altora) acționează ele însele ca administratori ai banilor acceptați. Astfel, doar băncile și excepțiile specificate de la numărul organizațiilor non-profit deservesc persoane fizice care rămân nu doar proprietari, ci și administratori ai banilor lor. Această funcție în domeniul bancar este cunoscută sub numele de servicii de decontare și plată. In consecinta, la numarul de operatiuni pe care bancile sau predominant banci le desfasoara se adauga:
5) deschiderea și menținerea conturilor bancare pentru persoane fizice și juridice;
6) efectuarea decontărilor și plăților în numele persoanelor fizice și juridice din conturile lor bancare.
Aceste două grupuri de operațiuni nu afectează direct volumul masei monetare în circulație, totuși ele constituie şi natura băncilor.
In plus, doar bancile pot:
7) atrageți depozite și plasați metale prețioase în numele dumneavoastră;
8) emit garanții bancare.
Acestea sunt cele mai fundamentale caracteristici care determină „coordonatele” economice ale băncilor. Cu toate acestea, pentru practica bancară reală, ele singure nu sunt suficiente. În acest sens, este necesar să ne întoarcem la modul în care legiuitorul interpretează băncile.
În Legea federală nr. 17-FZ din 3 februarie 1996, „ ” 1 (Articolele 1, 5, 6) sunt consacrate următoarele cele mai importante prevederi.
1. Banca (și orice BC) trebuie să fie o organizație comercială, i.e. unul al cărui scop principal ar trebui să fie acela de a genera profit și de a-l distribui între participanți (acționari sau acționari).
2. O bancă (și orice BC) este recunoscută ca atare și are dreptul de a acționa numai dacă este înregistrată ca entitate juridică și are o licență primită de la Banca Rusiei.
3. O bancă (și orice BC) poate fi creată de una sau mai multe persoane și poate funcționa:
– pe baza oricăreia dintre formele de proprietate specificate în Cod civil RF(de asemenea, în continuare - Codul civil al Federației Ruse sau GK), adică pe baza fie de stat (federal și/sau subiect al Federației), fie municipal, fie privat (individual și/sau comun, care poate fi fie partajat, fie comun) sau altă formă de proprietate. „Alte” forme de proprietate pot include cooperative și mixte. Acesta din urmă înseamnă o combinație de diferite forme de bază de proprietate (de exemplu, Sberbank a Federației Ruse este public-privat);
– numai sub forma unei societati economice, i.e. în una dintre următoarele forme organizatorice și juridice: societate pe acțiuni (SA), societate cu răspundere limitată (LLC), societate cu răspundere suplimentară (ALC).
4. Banca (și orice instituție de credit) poate și trebuie să desfășoare în mod sistematic operațiuni bancare prevăzute de Lege și licența(e) personală(e).
5. Fiecare bancă (dar numai o bancă) este obligată să efectueze sistematic pentru clienții săi cel puțin următoarele 3 grupe de operațiuni bancare în întregime (simultan):
Deschiderea si mentinerea conturilor bancare;
Atragerea de bani către depozite;
Plasarea de fonduri împrumutate și proprii în nume propriu și pe propriul risc în condițiile de rambursare, plată, urgență, i.e. emiterea de împrumuturi în numerar.
6. Băncile (și NPO-urile) trebuie să desfășoare operațiuni bancare în conformitate cu regulile, formele și standardele stabilite de Banca Rusiei. În același timp, art. 31 din Lege permite unele excepții de la această cerință atunci când instituțiile de credit efectuează operațiuni de decontare și plată. Se înțelege că, în absența regulilor stabilite de Banca Rusiei, instituțiile de credit pot efectua astfel de operațiuni prin acord între ele, iar dacă acestea sunt operațiuni internaționale - în modul stabilit în legi federale, și conform regulilor acceptate în practica bancară internațională.
7. ONP-urile autorizate de Banca Rusiei pot efectua anumite operațiuni bancare (inclusiv anumite operațiuni enumerate mai sus la paragraful 5) prevăzute în lege și licențele acestora (listele de operațiuni permise de acestea sunt individuale în măsura în care aceste organizații sunt concentrate pe diferite tipuri activități). Operațiunile bancare în sine (de exemplu, creditarea în numerar) nu reprezintă activitatea principală și obișnuită a acestor organizații.
8. Orice bancă (și organizație non-profit, dacă licența îi permite acest lucru) poate, atunci când este interesant pentru banca (instituția de credit) însăși și solicitat de client, să efectueze tranzactii financiare, numită în Lege „alte tranzacții ale unei organizații de credit”. Termenul a fost menit să sublinieze faptul că acesta se referă la acțiuni financiare, economice, precum și juridice pe care numai AC le pot angaja în mod continuu. Adică efectuarea acestor operațiuni (tranzacții) poate fi considerată în mod normal drept exclusiv al instituțiilor de credit (ținând cont de faptul că din când în când astfel de tranzacții pot fi efectuate de orice persoană juridică și fizică).
9. Orice bancă și orice organizație non-profit, indiferent de licențele lor (adică nu sunt luate în considerare în calitatea lor specifică institutii financiare, ci pur și simplu ca unități de afaceri obișnuite) au dreptul de a angaja orice tranzactii comerciale(tranzacții) permise de legislația țării, cu excepția operațiunilor (tranzacțiilor) care înseamnă desfășurarea activităților de producție, comercializare și asigurare în mod continuu.
Adevărat, prevederile Legii enumerate aici nu sunt pe deplin adecvate fundamentalului caracteristici economice banca și nevoile practicii bancare reale, dar aici nu vom lua în considerare această latură a problemei.
În orice caz, este necesar să se pornească de la faptul că operațiunile (tranzacțiile) pe care băncile le pot efectua sunt împărțite în 3 cercuri, „înscrise” unul în celălalt:
♦ în primul rând, centrală – operațiuni permise numai băncilor;
♦ al doilea, mijloc – operațiuni permise numai instituțiilor de credit (adică atât băncilor, cât și altor instituții de credit);
♦ al treilea, extern – orice operațiuni pe care KO-urile le pot efectua împreună cu alte entități de afaceri în baza reglementărilor Codul civil al Federației Ruse.
Specific băncilor ca instituții financiare speciale sunt operațiunile (tranzacțiile) care alcătuiesc primul cerc și parțial al doilea cerc. Pot fi chemați operațiuni excepționale, ținând cont de faptul că băncile efectuează aceste operațiuni în baza dreptului lor exclusiv.
1.2. Sistemul bancar: structură, funcții în economie, calitate
Elemente și niveluri ale sistemului bancar
Articolul 2 din Lege „ Despre bănci și activități bancare” (denumită în continuare Legea bancară) începe cu următoarea parte: „ Sistemul bancar al Federației Ruse include Banca Rusiei, organizații de credit, precum și sucursale și reprezentanțe ale băncilor străine" Această formulare ridică o serie de întrebări și, din multe puncte de vedere, este în esență incorectă.
Sistemul bancar reprezintă inclus în sistem economicţară, un ansamblu unic şi integral (interconectat, interacţionant) de instituţii de credit, fiecare dintre ele îndeplineşte propria sa funcţie (funcţii), desfăşoară propria listă de tranzacţii (tranzacţii) monetare, în urma căreia întregul volum al societăţii nevoi pentru produse bancare(servicii) este satisfăcută pe deplin și cu cel mai înalt grad posibil de eficiență.
Din punct de vedere structural, acest lucru ar trebui înțeles ca însemnând că sistemul bancar ar trebui să includă pe toate și numai pe acelea organizatii economice care efectuează în mod regulat fie toate, fie majoritatea, sau cel puțin unele operațiuni bancare (tranzacții), adică bănci(centrale și comerciale) și actuale NPO(nu numai cele înregistrate la Banca Centrală a Federației Ruse), ci ca element condiționat al acesteia de natură infrastructurală – organizații auxiliare(organizații care nu desfășoară ele însele operațiuni bancare, dar asigură activitățile băncilor și ale altor instituții: „ platforme de tranzacționare”, firme de audit bancar, birouri de credit, organizații care determină ratinguri ale băncilor, le asigură echipamente și materiale speciale, informații, specialiști, agenții care consiliază clienții băncilor, asigură restituirea datoriilor restante către bănci etc.).
Cele de mai sus pot fi reprezentate schematic după cum urmează.
Schema 1.1. Structura sistemului bancar
Prin urmare, sistemul bancar rus include (cu excepția organizațiilor auxiliare):
♦ Banca Rusiei;
♦ Agenția de Asigurare a Depozitelor (DIA) 2 ca element al nivelului superior al sistemului bancar (din punct de vedere al formei organizatorice și juridice, agenția este corporație de stat);
♦ bănci comerciale autohtone și organizații nonprofit;
♦ sucursale și alte divizii îndepărtate geografic (cu excepția reprezentanțelor) ale băncilor comerciale naționale și ale organizațiilor nonprofit de pe teritoriul Federației Ruse;
♦ sucursale străine ale băncilor comerciale interne și ale organizațiilor nonprofit;
♦ băncile străine rusești și sucursalele lor din străinătate;
♦ bănci filiale (și OBNL) ale băncilor străine (și OBNL) care operează în Rusia, precum și sucursale ale acestor filiale pe teritoriul Federației Ruse;
Întrebarea importantă este despre niveluri sistemul bancar. Ansamblul băncilor și al altor instituții de credit care își desfășoară activitatea în țară poate avea o organizare pe unul sau două niveluri. Un nivel, primul, de sus - banca centrală (uneori acest nivel poate include și alte elemente), un alt nivel, al doilea, inferior, de bază - bănci comerciale și alte instituții de credit (nebancare). Nu există alte opțiuni fundamentale. Sistemul bancar dezvoltat ca element economie de piata ar trebui și poate fi doar pe două niveluri.
Există adesea propuneri de proiectare a unui sistem bancar care să includă mai multe niveluri. Aceste propuneri sunt eronate, dar reflectă în mod unic o anumită realitate obiectivă, și anume organizarea structurală complexă a fiecăruia dintre nivelurile denumite, în special a celui de-al doilea, inferior.
În primul rând, așa cum sa arătat deja, acest nivel include cel puțin două blocuri mari - bănci comerciale și alte instituții de credit (și dacă numărați organizațiile auxiliare, atunci trei blocuri). Toate organizațiile incluse în aceste blocuri sunt comerciale și sunt la același nivel logic și efectiv (din punct de vedere al statutului juridic și al performanței functii economice). În consecință, toate elementele nivelului inferior al sistemului bancar, cu toate diferențele dintre ele, ocupă cont mare un nivel, deoarece, pe de o parte, nu depind unul de celălalt, au drepturi egale, sunt de aceeași ordine în cadrul legii și își pot coordona acțiunile conform principiului coordonării sau concurenței; pe de altă parte, toate ar trebui să fie supuse în mod egal controlului și reglementării de către banca centrală (și alte unități de nivel superior, dacă există în țară), cu care se află într-o relație de subordonare.
În al doilea rând, fiecare dintre blocuri are, de asemenea, o structură destul de complexă și este împărțit în subniveluri cu mai multe elemente. Astfel, băncile comerciale pot și ar trebui (într-un scop sau altul) să fie clasificate în diverse tipuri pe baza diferitelor criterii (trăsături). De exemplu, după criteriu forme de proprietate băncile ar trebui împărțite în patru tipuri: de stat; privat; de cooperare; amestecat. Și niciunul dintre aceste tipuri, inclusiv băncile de stat (aici, desigur, nu ne referim la cele centrale), nu are statutul nivel special sistemul bancar, alături de cele două niveluri menționate mai sus, nu poate pretinde.
Astfel, sistemul bancar este format din patru elemente(din trei elemente - fără organizaţii auxiliare), care se grupează în doua niveluri. ŞI fiecare nivel(inclusiv cel de sus) , fiecare element de bază al sistemului are o structură internă complexă.
ÎN manual evidențiază principalele aspecte care relevă natura instituțiilor de credit și a sistemului bancar, managementul sistemului (sectorului) bancar în ansamblu și a unei bănci comerciale individuale în funcție de cele mai importante domenii formarea si functionarea acestora. Cartea, într-o formă condensată, oferă un corp de cunoștințe moderne necesare tuturor celor care studiază teoria și practica bancară și managementul acesteia în Rusia. Pentru studenții universităților și facultăților economice, profesorii disciplinelor economice, precum și toți cei care studiază în mod independent organizarea și conducerea activităților bancare din țară, inclusiv managerii și angajații serviciilor financiare și economice ale întreprinderilor și organizațiilor sectorul real economiile care caută să îmbunătățească eficiența interacțiunii între întreprinderile și organizațiile lor cu băncile comerciale.
Capitolul 4. CREAREA UNEI BANCI COMERCIALE
4.1. Conceptul și etapele creării unei bănci
Cadrul legislativ și de reglementare
Regulile fundamentale care guvernează procesul de creare a unei bănci comerciale sunt cuprinse în Cod civil(Cap. 4, § 2), legile Nr. 208-FZ din 26 decembrie 1995 „ Despre societăţi pe acţiuni Oh”, Nr. 14-FZ din 08.02.1998 “ ”, “”.
În ultima dintre legile numite (articolul 1) există o mențiune: „ O organizație de credit se formează pe baza oricărei forme de proprietate ca societate comercială" Pentru companiile de afaceri din GK incluse: societate cu răspundere limitată (LLC), societate cu răspundere suplimentară (ALC), societate pe acțiuni (JSC). Astfel, băncile pot fi create și operați în oricare dintre formele organizatorice și juridice enumerate.
Legea" Despre societatile pe actiuni” (Articolul 1) conține norma: „ Caracteristicile creării și statutului juridic al societăților pe acțiuni în domeniile activităților bancare, de investiții și asigurări sunt determinate de legile federale" O formulă similară pentru SRL se regăsește și în art. 1 lege” Despre societatile cu raspundere limitata" Formule similare au fost introduse în GK(articolele 87 și 96). Astfel, în toate probleme generale crearea și funcționarea ulterioară a băncilor sunt supuse regulilor legi generale (GK, legile societăților pe acțiuni și SRL-urilor), dar când vine vorba de specificul organizării și activităților acestora, au prioritate legile bancare speciale. Printre acestea din urmă se numără Legea „ Despre Banca Centrala Federația Rusă ”, conform căreia Banca Rusiei este învestită cu dreptul de a emite reglementări care sunt obligatorii pentru toate instituțiile de credit. Folosind acest drept, Banca Centrală a Federației Ruse a stabilit că în Rusia se formează BC-uri în toate listate în GKtrei forme– SA, SRL, ODO (clauza 1.1 din Instrucțiunea Băncii Centrale nr. 109-I din 14 ianuarie 2004 „ ”).
Dispozițiile fundamentale referitoare la înființarea unei noi bănci sunt prevăzute în articolele 10-17 din Lege „ Despre bănci și activități bancare" Vă prezentăm (în formă prescurtată) doar două dintre ele.
Cadrul de reglementare este destul de extins și include mai mult de o duzină de reglementări cheie ale Băncii Rusiei în acest aspect.
Cerințe de bază
Înființarea unei bănci necesită mult mai multă muncă și abilități decât înființarea oricărei alte organizații comerciale.
Procedura de creare a unei bănci include trei etapele principale: eu– etapa munca pregatitoare; II– etapa înregistrare de stat banca ca persoană juridică; III– stadiul obținerii licenței (dreptul de a efectua operațiuni bancare).
Ultimele două etape presupun parcurgerea unei proceduri în două etape: revizuirea și aprobarea documentelor pregătite pentru crearea unei bănci în caietul de sarcini al Băncii Centrale la locația prevăzută a viitoarei bănci (sediul ei central) și luarea în considerare a acelorași documente. cu încheierea anexată a caietului de sarcini în birou central Banca Rusiei. În același timp, la înregistrare participă și un organism de înregistrare autorizat (funcțiile unui astfel de organism sunt încredințate serviciului fiscal).
Formal, primul pas legal în crearea unei bănci este semnarea acordului constitutiv de către inițiatori (fondatori). În realitate, totul începe mai devreme, iar semnarea actului constitutiv marchează punctul culminant al unor lucrări preliminare semnificative.
Centrul lucrărilor pregătitoare ar trebui să fie dezvoltarea conceptului de creare a unei bănci. Conținutul său poate fi interpretat destul de liber, dar ar trebui să reflecte următoarele puncte fundamentale, despre care inițiatorii ar trebui să aibă o înțelegere opinie unanimă:
a) misiunea și strategia pentru activitățile viitoare ale băncii;
b) dimensiunea și structura capitalului autorizat (AC), cerințele pentru fondatori și alți participanți (incluse în numărul de participanți în viitor);
c) scopurile activității, domeniile și domeniile prioritare ale acesteia, baza de clienți;
G) structura organizatorica, organele de conducere, atribuțiile acestora, cerințele de bază pentru organizarea conducerii.
De fapt, formarea unei bănci începe cu selecția atentă a fondatorilor săi care sunt gata să-și asume o astfel de responsabilitate. Este necesar să se evite apariția unor persoane aleatorii printre ei. Cerințe, cu care este necesară abordarea potențialilor fondatori (participanți) ai băncii, ar trebui să fie derivate din strategia concepută de aceasta. Cu alte cuvinte, elementele principale ale strategiei pentru activitățile viitoare ale băncii, cel puțin în termeni generali, trebuie dezvoltate de persoane care au o idee asemănătoare - inițiatorii creării acesteia - înainte de a începe negocierile cu anumite persoane (persoane juridice și persoane fizice). ) despre implicarea lor în numărul de fondatori (participanți). În condițiile Rusiei moderne, o atenție sporită acordată compoziției și calității participanților poate fi considerată complet justificată.
Cerințele pentru fondatori (participanți) pot fi împărțite în trei grupuri - generale, cantitative și calitative. La număr cerințe generale Pot fi incluse următoarele:
♦ fondatorii băncii pot fi persoane (juridice și fizice), a căror participare la instituțiile de credit nu este interzisă de lege;
♦ persoană juridică - un debitor la buget nu poate fi fondator.
La nivel de reglementare, procedura și criteriile de evaluare sunt reglementate destul de strict. situatia financiara persoane juridice - fondatori (noi participanți) ai băncii, inclusiv un grup de persoane juridice afiliate. Dacă fondatorii (noii participanți) băncii sunt autoritățile federale putere executivă, organisme guvernamentale ale entităților constitutive ale Federației Ruse, organisme administrația locală sau intreprinderi unitare de stat si agentii guvernamentale, atunci în acest caz se aplică cerințe speciale;
♦ fondatorii nu au dreptul de a se retrage din calitatea de membru al băncii în primii trei ani de la data înregistrării acesteia (adică să-și retragă total sau parțial cota-parte din capitalul constitutiv al băncii).
Cerințe cantitative se referă la numărul total de fondatori (participanți) și acțiunile acestora în capitalul social al băncii. Numărul ar trebui să fie mic, pentru început nu mai mult de 5-6, iar ulterior, dacă este nevoie de majorare a capitalului, până la 30 de persoane (legiuitorul nu a limitat numărul de participanți la o societate pe acțiuni, ci pentru SRL-urile a stabilit o astfel de limită - nu mai mult de 50). În același timp, este de dorit ca cota fiecăruia dintre ei în societatea de administrare să fie mică și să nu difere foarte mult de acțiunile altor fondatori sau participanți (legea sau reglementările Băncii Rusiei nu prevăd o astfel de prescripţie).
Cerințe de calitate poate fi împărțit în două subgrupe. LA primul subgrup Pot fi incluse următoarele (nu toate sunt indicate în documentele Băncii Centrale):
1. Toți fondatorii trebuie să fie stabili financiar, să aibă suficiente fonduri proprii pentru a contribui la capitalul de bază al băncii și să îndeplinească toate obligațiile față de buget. În ceea ce privește persoanele juridice, datele relevante trebuie confirmate prin bilanțuri și alte documente de raportare.
Este important ca Banca Rusiei (specificațiile sale tehnice) să recunoască toate fondurile contribuite la capitalul băncii ca active primite de la potrivit surse (există articolul 72 din Legea Băncii Centrale în acest sens, precum și reglementările Băncii Centrale însăși). Scopul este simplu - astfel încât băncile să nu „umfle” artificial mărimea capitalului lor.
2. Toți fondatorii trebuie să inspire încredere deplină și să fie foarte angajați în afacerile lor, de ex. abilitate si disponibilitate, dorinta la timp, cu calitate si in în întregimeîndeplinește-ți obligațiile.
3. Fondurile tuturor fondatorilor (proprii) trebuie să fie „curate”.
4. Este de dorit ca fondatorii – persoane juridice – să reprezinte diferite industrii și sectoare ale economiei, inclusiv sectoare ale pieței financiare.
5. Toți fondatorii băncii, atât persoane juridice, cât și persoane fizice, trebuie să fie de acord cu strategia acesteia și să contribuie activ la implementarea acesteia.
Al doilea subgrup cerințele de calitate continuă pe cele precedente și pot include, în special, următoarele prevederi:
♦ este necesar ca toți fondatorii (participanții) băncii să fie printre clienții acesteia (al căror număr total ar trebui să fie mai mare). Este de dorit ca și contrapartidele fondatorilor (participanților) în relațiile economice să devină clienți ai acestuia;
♦ niciun fondator (participant) nu ar trebui să folosească niciunul drepturi exclusive sau beneficii care ar putea dăuna stabilității băncii, iar consiliul de proprietari al băncii nu ar trebui să interfereze cu funcționarea acesteia. activitate economică, încercați să înlocuiți placa.
Poate singura întrebare la care fondatorii nu trebuie să se gândească este problema mărimii minime necesare a capitalului de natură al băncii care este creată. Dimensiunea „barierei de intrare” pe piață servicii bancare specificat în documentele Băncii Rusiei și este nu mai puțin de o sumă echivalentă cu 5 milioane de euro. De la începutul anului 2002 această cerință se aplică în mod egal atât unei bănci autohtone nou înființate, inclusiv uneia înființate prin schimbarea statutului unui NPO în statut bancar, cât și unei bănci subsidiare a unei bănci străine creată pe teritoriul Federației Ruse.
Astfel, Banca Centrală nu numai egalat în aspectul avut în vedere intern şi bănci străine, dar prin ridicarea de 5 ori „stacheta” pentru dimensiunea minimă necesară a managementului capitalului băncilor rusești, a limitat drastic și limitează din ce în ce mai mult posibilitățile de apariție a unor noi bănci interne.
Echivalentul în ruble al sumei menționate este stabilit trimestrial de Banca Rusiei pe baza cursului de schimb euro/rubla stabilit de Banca Centrală a Federației Ruse din ultima zi lucrătoare a ultimei luni a trimestrului precedent. Suma declarată în ultimii ani modificat după cum urmează (Tabelul 4.1).
Tabelul 4.1
Echivalent rubla dimensiune minimă capitalul autorizat necesar pentru crearea unei bănci
Din 2008, a devenit posibilă crearea (inclusiv prin fuziuni) băncilor cărora, încă de la începutul înființării sau de la data înregistrării cărora au trecut mai puțin de doi ani, li se poate acorda dreptul de a atrage depozite în numerar persoane fizice (părțile 3 și 4 ale articolului 36 din Legea „ Despre bănci și activități bancare”, precum și clauzele 4.1, 7.2, 8.1, 8.2, 8.4; 13.2, 13.4, 14.4, 14.6, 14.7 Instrucțiunile Băncii Centrale nr. 109-I din 14 ianuarie 2004 „ Cu privire la procedura prin care Banca Rusiei ia decizii privind înregistrarea de stat a instituțiilor de credit și eliberarea licențelor pentru operațiuni bancare"). Pentru astfel de bănci, a fost stabilită o „bară” separată incredibil de mare pentru dimensiunea minimă a capitalului charter (pentru băncile existente - capital propriu) - nu mai puțin de echivalentul în ruble a 100 de milioane de euro, care în primul trimestru al anului 2008 s-a ridicat. la 3.594.100.000 de ruble. (scrisoarea Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 22-T din 11 martie 2008)
Lucrari la selectia fondatorilor bancii, pregatire documentele necesare, este recomandabil să se încredințeze înregistrarea în sine unui grup organizatoric mic de 3–5 persoane, care poate apoi, dacă se dorește, să devină unul dintre angajații băncii create.
Întocmirea documentelor de bază
Odată ce componența fondatorilor a fost determinată și aceștia au găsit o înțelegere reciprocă adecvată asupra problemelor fundamentale de mai sus, grupul de lucru sub conducerea fondatorilor inițiatori ar trebui să se concentreze pe pregătirea unui pachet de documente necesare înregistrării și licențierii viitoarei bănci. Sunt luate în considerare principalele documente acte constitutive societate economică creată.
Conform Codul civil al Federației Ruse Actele constitutive ale unui SRL sunt actul constitutiv și statutul (sau doar statutul dacă SRL-ul este creat de o singură persoană). Actul de înființare al unei societăți pe acțiuni este statutul; Fondatorii SA trebuie, de asemenea, să încheie un acord între ei cu privire la crearea SA.
ÎN actul constitutiv banca sub forma de SRL ( acord privind înființarea unei bănciîn forma SA) trebuie determinate:
Obligația fondatorilor de a crea o bancă;
Procedura activităților comune de creare a acestuia;
Compoziția fondatorilor, condițiile transferului acestora către bancă a unei părți din proprietatea lor și participarea la activitățile acesteia;
Mărimea capitalului autorizat, mărimea cotei fiecărui fondator în societatea de administrare;
Mărimea și componența depozitelor, procedura și momentul includerii lor în Codul penal;
Informații privind componența și competența organelor de conducere ale băncii și procedura de luare a deciziilor acestora;
Conditii si procedura de repartizare a profiturilor intre fondatori (participanti);
Procedura de retragere a fondatorilor (participanților) din componența sa (pentru SRL);
Alte probleme reglementate de legile federale.
Toți fondatorii trebuie să semneze actul constitutiv. În acest caz, locația, adresa poștală și detalii bancare(pentru fondator, care este o instituție de credit, - codul de identificare a băncii și numărul de cont corespondent în centrul de decontare a numerarului Băncii Rusiei). Semnăturile reprezentanților fondatorilor - persoane juridice trebuie să fie certificate de sigiliile persoanelor juridice relevante. Semnăturile persoanelor fizice sunt certificate de notar; certifică documentul în ansamblu.
Aprobarea acordului constitutiv al băncii la crearea acesteia (precum și în cazul creșterii numărului de participanți) se realizează într-o manieră similară cu procedura de aprobare a statutului băncii.
Dacă contribuțiile fondatorilor înșiși acoperă doar o parte din capitalul anunțat de aceștia, atunci acordul prevede condițiile în care se urmărește atragerea altor participanți la bancă. În acest caz, acordul este completat de foi de semnătură în care participanții își informează decizia de a contribui la cota integrală într-un anumit timp. Cu toate acestea, la stabilire banca pe actiuniîntregul capital trebuie distribuit imediat între fondatori (plata acțiunilor se face la valoarea lor nominală). Dacă o bancă este creată sub forma unei societăți pe acțiuni deschise, atunci fondatorii ei vor trebui să înregistreze în mod corespunzător prima emisiune de acțiuni bancare.
După semnarea acordului constitutiv (acord privind crearea unei bănci), centrul de decontare a numerarului (RCC) al Băncii Rusiei se deschide fondatorilor. cont curent temporar (de economii)., la care, înainte de adunarea constitutivă, contribuie (transferă) cel puțin 10% din valoarea nominală a acțiunilor societății de administrare, pe care s-au obligat să le facă cu titlu de aport. Baza pentru deschiderea unui cont este acordul de fundare (acordul privind înființarea unei bănci), iar baza pentru transferul de fonduri în contul de economii o constituie foile de abonament. Fiecare fondator trebuie să contribuie cu bani în mod independent.
Este recomandabil să depuneți imediat toate sumele datorate de la fondatori în contul de economii, adică formează imediat societatea de administrare în întregime. Acest lucru va devia banii fondatorilor de la cifra de afaceri pentru o vreme, dar va scurta perioada organizatorică și va permite băncii să înceapă să lucreze mai devreme. Dar această abordare se justifică dacă toate documentele necesare creării unei bănci sunt bine elaborate, ceea ce dă speranță pentru înregistrarea acesteia cât mai curând posibil.
Atunci când depuneți bani într-un cont de economii, nu trebuie uitat că este interzis să transferați fonduri pentru un alt fondator și să le transferați din conturile curente, și nu din conturile curente ale fiecărui fondator - persoană juridică. În caz contrar, CCR nu va accepta acești bani, ceea ce poate întârzia mult timp înregistrarea băncii din vina fondatorilor înșiși.
Acordul de fundare (acordul de înființare a unei bănci) trebuie să conțină și alte decizii importante. De exemplu, o societate de management poate fi formată parțial sau chiar integral datorită valute straine(moneda este depusă din conturile lor curente în valută de către fondatori - rezidenți ai Federației Ruse, iar dacă acești rezidenți sunt instituții de credit - din conturi de corespondent în alte bănci). În acest caz, acordul ar trebui să indice ce valute vor fi acceptate ca plată a capitalului (există o listă închisă de valute pe care Banca Centrală le permite să le accepte ca aport la societatea de administrare a capitalului), la ce curs este evaluată moneda adusă. sau, ceea ce este același lucru, care este rubla și moneda costul acțiunii societății de administrare (acest lucru este determinat de adunarea fondatorilor). Pentru înscrierea celor primite de la fondatori fonduri valutare Ar trebui să deschideți un cont de corespondent la Vneshtorgbank sau Sberbank din Rusia. Fondatorii își pot plăti acțiunile la capital în numerar prin depunerea sumelor corespunzătoare în casieria oricărui banca ruseasca, având dreptul de a lucra cu valute, cu condiția transferului ulterior către acestea sume specificate la viitorul cont bancar deschis la Vneshtorgbank sau Sberbank. Dacă printre fondatori există nerezident, atunci are și dreptul de a-și plăti contribuția către societatea de administrare din contul său în valută la o altă bancă, după ce a primit anterior permisiunea necesară de la Banca Rusiei15.
Cerințele Băncii Rusiei în legătură cu forme nemonetare contributii la societatea de administrare. Principalele dintre aceste cerințe sunt următoarele.
1. Proprietate, dreptul de a dispune este limitat în conformitate cu legislatia federala sau acorduri încheiate anterior.
2. Introdus în codul charter al băncii în în modul prescris proprietatea devine proprietatea sa.
3. Contribuțiile la societatea de administrare pot fi făcute sub formă de ruble și fonduri în valută, precum și active nemonetare.
4. K active nemonetareîn acest caz includ active corporale.
5. Sub active corporale se refera la cladirile (incinta) in care va fi amplasata banca.
6. În cazul în care activele corporale sunt incluse în capitalul constitutiv al băncii, trebuie depuse documente care confirmă dreptul fondatorilor de a le include în capitalul constitutiv al băncii. Activele corporale trebuie evaluate și reflectate în bilanţul băncii în ruble. Evaluarea monetară a imobilizărilor corporale este aprobată de: pentru SRL (LCD) – adunarea generală fondatori, pentru SA – consiliu de administrație. În cazurile prevăzute de legile federale, activele corporale sunt evaluate de un evaluator independent.
7. Standard (sus limita de dimensiune) partea nemonetară a capitalului băncii create este de 20%. Acest standard nu trebuie încălcat în viitor la majorarea capitalului băncii existente.
Se aplică cerințe speciale pentru clădire, unde se va afla banca. În primul rând, această cerință se referă la dreptul de proprietate asupra clădirii. Poate fi transferat (în întregime sau parțial) de către fondatori în proprietatea băncii ca plată pentru acțiunile din capitalul de navlosire sau pentru închiriere (subînchiriere). Banca poate, de asemenea, să plănuiască să se situeze într-o clădire (sediu) pe care o închiriază (subînchiriere) de la o persoană care nu este fondatorul acesteia. În al doilea rând, clădirea (sediul) băncii (diviziunea sa), în care se vor efectua tranzacții cu valori, trebuie să aibă sisteme fiabile de incendiu și alarmă și pentru efectuarea tranzacțiilor cu numerar - casa de marcat, consolidat tehnic în conformitate cu cerințe speciale.
În cele din urmă, problemele ar trebui rezolvate în mod competent structurile de proprietateîn banca nou creată. Următoarele cerințe de bază se aplică în această parte.
1. Dacă o entitate juridică sau persoană fizică, sau un grup de entități juridice și/sau persoane fizice legate prin acord, sau un grup de entități juridice care sunt filiale sau dependente între ele (articolele 105 și 107 Codul civil al Federației Ruse), intenționează să achiziționeze mai mult de 5% din acțiunile societății de administrare a băncii, atunci trebuie să notifice mai întâi Banca Rusiei despre acest lucru, iar dacă vorbim despre achiziția a mai mult de 20% din acțiunile băncii. societate de administrare, trebuie să obțină mai întâi acordul acesteia în acest sens, pentru care se depune o petiție la conținutul TU al Băncii Centrale.
2. TU al Băncii Rusiei ia în considerare posibilitatea acordării acordului preliminar solicitat pe baza unui întreg pachet de documente atașat cererii, printre care se numără și concluzia autorității federale antimonopol cu privire la respectarea regulilor antimonopol.
3. Pe baza rezultatelor luării în considerare a documentelor de mai sus și ținând cont de situația financiară a solicitantului, Banca Centrală a TU îl informează în scris despre acordul sau refuzul acestuia.
Următorul pas este de a efectua adunarea constituantă. Documentul final al unei astfel de întâlniri este protocol– trebuie să conțină o serie de decizii obligatorii:
1) privind crearea unei bănci (decizia trebuie să fie unanimă);
2) la aprobarea denumirilor băncii. Fondatorii, chiar înainte de a semna acordul constitutiv (acordul de constituire), sunt obligați să convină mai întâi cu Banca Rusiei asupra denumirilor propuse (complete și prescurtate) ale băncii;
3) la aprobarea statutului băncii;
4) cu privire la alegerea consiliului băncii și a președintelui acestuia (separat - procesul-verbal al ședinței consiliului cu decizia privind alegerea președintelui consiliului);
5) privind aprobarea candidaților pentru numirea în funcții de conducere organe executive, contabil șef al băncii și adjuncții săi;
6) la aprobarea planului de afaceri al băncii.
Planul de afaceri trebuie să fie astfel încât Banca Rusiei să aibă posibilitatea de a evalua: a) dacă organizația creată îndeplinește cerințele pentru bănci; b) va putea banca să mențină stabilitatea financiară și să respecte standardele prudențiale obligatorii? cerințe de rezervă luarea în considerare a posibilei influențe asupra activităților sale a fondatorilor interdependenți și a grupurilor acestora (adică persoane capabile să determine direct sau indirect deciziile luate de fondatorii băncii); c) cât de adecvate sunt organele de conducere ale băncii la riscurile care o așteaptă.
Aici trebuie să ne ghidăm după Directiva Băncii Centrale Nr. 1176-U din 5 iulie 2002 „ Despre planurile de afaceri ale instituțiilor de credit” (inclusiv toate atașamentele la acesta). În conformitate cu prezenta directivă, din nou banca în curs de creare trebuie sa depuna si:
Bilanțul dvs. curent pentru primii 2 ani de activitate (cu explicații ale elementelor individuale ale acestui bilanț, inclusiv structura viitoare a activelor și pasivelor);
Planul de venituri, cheltuieli si profit este tot pe 2 ani de activitate (si tot cu stenograme detaliate);
Indicatori de performanță bancar standarde obligatoriiîn aceiași următorii 2 ani de muncă. Este clar că, cel puțin pentru o nouă bancă, astfel de cerințe sunt nerealiste;
Sfârșitul fragmentului introductiv.
Manualul dezvăluie esența băncilor, activitățile bancare, structura și rolul sistemului bancar, fundamentele generale și structura managementului bancar, operațiunile bancare, riscurile activităților bancare, temeiul juridic al activităților bancare din Rusia. Subiectele incluse în carte acoperă aproape întreaga gamă de probleme, fără cunoștințe despre care studentul de astăzi nu va putea lucra productiv într-o bancă, implementând politicile managementului acesteia în cadrul cerințelor legilor și altor prevederi de reglementare. Sunt abordate și probleme a căror soluționare ține de competența conducerii superioare a băncilor. Publicația include și un dicționar de termeni de bază, o listă de reglementări și literatura recomandată.
Pasul 1. Selectați cărțile din catalog și faceți clic pe butonul „Cumpărați”;
Pasul 2. Accesați secțiunea „Coș”;
Pasul 3. Specificați cantitatea necesară, completați datele în blocurile Destinatar și Livrare;
Pasul 4. Faceți clic pe butonul „Continuați cu plata”.
În acest moment, este posibil să achiziționați cărți tipărite, acces electronic sau cărți cadou bibliotecii de pe site-ul EBS doar cu plata în avans 100%. După plată, vi se va oferi acces la textul integral al manualului din cadrul Bibliotecii Electronice sau vom începe pregătirea unei comenzi pentru dvs. la tipografie.
Atenţie! Vă rugăm să nu vă schimbați metoda de plată pentru comenzi. Dacă ați ales deja o metodă de plată și nu ați reușit să finalizați plata, trebuie să plasați din nou comanda și să plătiți folosind o altă metodă convenabilă.
Puteți plăti pentru comanda dvs. folosind una dintre următoarele metode:
