Порядок
формування відомості банківського контролюза контрактом

Зі змінами та доповненнями від:

У графу 3 переноситься у форматі ДД.ММ.РРРР дата з реєстраційного номера ДП , яка вказана після першого роздільного символу "/".

У графі 4 вказується код виду підтверджуючого документа 01_3, перший підрозділ графи 1 ДП) містить літери "ЕК", або код виду підтверджуючого документа , якщо у напрямку переміщення товарів містяться літери "ІМ".

У разі розміщення товарів під митну процедуру вільної митної зони або закриття процедури вільної митної зони*(1) у графі 4 вказується код виду підтверджуючого документа 01_4 , якщо у напрямку переміщення товарів (перший підрозділ графи 1 ДП) містяться літери "ЕК" або код виду підтверджуючого документа 01_3 якщо у напрямку переміщення товарів містяться літери "ІМ".

У графі 6 вказується загальна вартість товарів, що фактично сплачена або підлягає сплаті відповідно до умов контракту, за яким оформлено ПС (другий підрозділ графи 22 ДП), без урахування загальної вартості не випущеної митними органамичастини товарів*(2) у валюті ціни договору.

При зазначенні резидентом у графі 6 довідки про підтверджуючі документи, поданої до банку ПС відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції, інформації через роздільник у вигляді символу "/" до графи 6 підрозділу III.I після інформації з ДП переноситься через роздільник у вигляді символу " /" значення графи 6 довідки про підтверджуючі документи, вказане після роздільника у вигляді символу "/".

У графах 7 та 8 повторюються дані, які зазначені у графах 5 та 6 відповідно.

У графу 9 у разі подання резидентом до банку ПС довідки про підтверджуючі документи відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції переноситься значення графи 9 довідки про підтверджуючі документи.

пунктом 9.8 ДП графі 2 підрозділу III.I, у графі 9 підрозділу III.I зазначається:

1 - якщо у графі 4 міститься код виду підтверджуючого документа 01_3;

4 - якщо у графі 4 міститься код виду підтверджуючого документа 01_4.

Графа 9 підрозділу III.II у разі не заповнюється.

У графу 10 у разі подання резидентом до банку ПС довідки про підтверджуючі документи відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції переноситься значення графи 10 довідки про підтверджуючі документи.

У разі ненадання резидентом до банку ПС довідки про підтверджуючі документи відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції або у разі відсутності у поданій резидентом відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції довідки про підтверджуючі документи інформації про ДП , реєстраційний номер якої міститься у графі . , графа 10 підрозділу III.I не заповнюється.

У графі 11 вказується символ "*" та порядковий номер коригування (наприклад, *(1)), якщо резидентом подано коригуючу довідку про підтверджуючі документи або у разі направлення митними органами змін, що стосуються раніше переданої інформації про ДП .

Якщо резидентом подано документи, що підтверджують необхідність використання у розрахунках показників розділів IV та інформації про ДП , яка включена до підрозділу III.II, у графі 11 вказується велика літера російського алфавіту "Р". Якщо у графі 11 міститься символ "*" та порядковий номер коригування, буква "Р" вказується через роздільник у вигляді символу "/" (наприклад, *(1)/Р);

В інших випадках графа 11 не заповнюється.

код особливостей декларування товарів (графа 7 ДП);

код особливостей зовнішньоекономічної угоди (графа 24 ДП);

відомості про прийняте рішення митного органу щодо товарів (графа "С" ДП);

загальна вартість не випущених митними органами частини товарів у валюті ціни контракту;

через роздільник у вигляді символу ";" (точка з комою) реєстраційний номер ДП (реєстраційні номери ДП) при розміщенні товару під попередню митну процедуру, зазначений (зазначені) у графі 40 ДП.

У разі відсутності будь-якого з перерахованих показників роздільник зберігається (наприклад, **,ПТД,010,00,20,100000; або 96,ПТД,010,00,20,;, або 40,010,00,10,;10508010 /050313/0002881).

У разі надходження до банку ПС ДП, що містить додаткову інформацію*(3), така інформація відображається у графі 13.

У графі 13 на розсуд банку ПС може зазначатися інша додаткова інформація*(4).

У разі подання резидентом до банку ПС довідки про підтверджуючі документи відповідно до пункту 9.1 цієї Інструкції підрозділ III.I формується банком ПС з інформації, що міститься у довідках про підтверджуючі документи, а також в інших наявних у розпорядженні банку ПС підтверджуючих документів та інформації, обліком наступного.

До граф 2 - 6, 9 та 10 переноситься інформація з відповідних граф довідки про підтверджуючі документи.

У разі збігу валюти підтверджуючого документа та валюти контракту у графах 7 та 8 відображаються дані, які зазначені у графах 5 та 6 відповідно.

У графі 11 вказується символ "*" та порядковий номер коригування (наприклад, *(1)) у разі, якщо інформація в даному рядку була змінена на підставі довідки про підтверджуючі документи, у заголовній частині якої в полі "Ознака коригування" вказано символ " *" та порядковий номер коригування (наприклад, *(1)). В інших випадках графа 11 не заповнюється.

У графу 12 переноситься інформація з графи 11 довідки про підтверджуючі документи.

У разі подання резидентом до банку ПС довідки про підтверджуючі документи, складеної на підставі документів, зазначених у підпункті 9.1.1 пункту 9.1 цієї Інструкції, у графі 13 відповідного рядка зазначається номер цього підпункту.

фактична дата оплати цінного паперу(векселі) або дата її передачі за індосаментом та (або) у зв'язку з поступкою вимоги (цесії) шляхом вчинення на ній іменних передавальних написів у форматі ДД.ММ.РРРР (зазначається при закритті ПС);

ознака оплати цінного паперу (векселі) - вказується цифра "1" або при її передачі за індосаментом та (або) у зв'язку з поступкою вимоги (цесії) шляхом вчинення на ній іменних передавальних написів - цифра "2".

цифровий код валюти платежу відповідно до ОКВ (зазначається під час закриття ПС);

сума платежу в одиницях валюти (зазначається під час закриття ПС).

У разі відсутності будь-якого з перерахованих показників роздільник зберігається (наприклад, 10.11.2014;15.01.2014;643;01.11.2014;840;10000 або 10.11.2014;15.01.2014;43; 10.11.2014;;643;01.11.2014;1;840;100000).

У графі 13 на розсуд банку ПС може зазначатися інша додаткова інформація*(5).

Підрозділ III.I не заповнюється у разі, зазначеному у реченні першому пункту 9.5 цієї Інструкції.

5. Розділ IV "Відомості про контроль за виконанням вимог статті 19 Федерального закону"Про валютне регулювання та валютний контроль" формується у разі відсутності у банку ПС інформації про отримання резидентом у строки, зазначені у графі 10 підрозділу III.I (підрозділу III.II у разі, зазначеному у пункті 4 цього Порядку), від нерезидента грошових коштівза передані нерезиденту товари, виконані для нього роботи, надані йому послуги, передані йому інформацію та результати інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткові права на них, на умовах відстрочення платежу або у строки, зазначені у графі 9 до роздільника у вигляді символу ";" розділу II, у разі відсутності інформації у банку ПС про передачу нерезидентом резиденту товарів, результатів виконання для нього робіт, надання йому послуг, передачі інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових правними, рахунок здійсненого резидентом авансового платежу чи відсутності в банку ПС інформації про повернення такого авансового платежу. У зазначеному у цьому абзаці випадку така відомість банківського контролю надсилається до органу валютного контролювідповідно до Положення Банку Росії N 308-П.

Показники розділу IV розраховуються банком ПС на підставі даних розділу II та підрозділу III.I, а також на підставі даних підрозділу III.II у разі, зазначеному у пункті 4 цього Порядку, відомостей банківського контролю, за якими у графах 2 та 3 відповідно зазначені дати , що збігаються з датою набрання чинності цією Інструкцією, або пізніші, ніж дата набрання чинності цією Інструкцією.

Розрахунок показників розділу IV здійснюється за станом на дату закінчення терміну, зазначеного у графі 9 до роздільника у вигляді символу ";" розділу II або у графі 10 підрозділу III.I (підрозділу III.II у разі, зазначеному у пункті 4 цього Порядку) (далі – дата закінчення строку). Розрахунок проводиться після закінчення термінів, встановлених для подання резидентом до банку ПС довідки про валютні операції або довідки про підтверджуючі документи, з урахуванням строків прийняття банком ПС таких довідок, у тому числі у разі їх заповнення банком ПС, та строків внесення банком ПС інформації з поданих довідок у відомість банківського контролю.

5.1. У підрозділі IV.I за контрактами, які передбачають вивезення товарів з території Російської Федерації, виконання резидентом робіт, надання послуг, передачу інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них (коди виду контракту 1, 3, 9), у разі якщо при розрахунку показників підрозділу IV.I значення графи 7

У графі 2

У графі 3 вказується цифровий код валюти контракту із графи 4 пункту 3 розділу I.

У графі 4 (за винятком відомостей банківського контролю, що містять інформацію у пункті 7.2 розділу I) зазначається очікувана сума надходжень коштів від нерезидента у рахунок погашення наданого резидентом комерційного кредиту, яка розраховується як сума значень графи 8 підрозділу III.I (підрозділу III.II у разі, зазначеному у пункті 4 цього Порядку), за наявності роздільника у вигляді символу "/" - значень графи 8 підрозділу III.I (підрозділу III.II ), зазначених після роздільника "/", для рядків, за якими у графі 4 01_3 , 02_3 , 03_3 , 04_3 , 15_3 , у графі 9 - ознака "2" та дата, зазначена у графі 10

У графі 5 вказується сума коштів, зарахованих на рахунок резидента у рахунок погашення комерційного кредиту, яка розраховується як сума значень графи 8, графі 4 зазначені коди видів валютних операцій , , , , , та дата, зазначена у графі 2

У графі 6 вказується сума значень графи 8 графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 10_3, 13_3, 16_3 та дата, зазначена у графі 3, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку або збігається з нею.

Графа 7 розраховується так:

У графі 8 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата передачі інформації до органу валютного контролю відповідно до Положення Банку Росії N 308-П.

5.2. У підрозділі IV.II за контрактами, що передбачають ввезення товарів на територію Російської Федерації, виконання нерезидентами робіт, надання послуг, передачу інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них (коди виду контракту 2, 4, 9), у разі якщо при розрахунку показників рядка підрозділу IV.II значення графи 8 більше за нуль, вказується наступна інформація.

У графі 2 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата наступного робочого дня після дати закінчення очікуваного терміну.

У графі 3 вказується цифровий код валюти контракту із графи 4 пункту 3 розділу I.

У графі 4 вказується сума очікуваного виконання нерезидентом зобов'язань шляхом передачі резиденту товарів, виконання для нього робіт, надання йому послуг, передачі йому інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них, у рахунок здійсненого резидентом авансового платежу, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій , , , , та дата, зазначена у графі 9 , є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

У графі 5 вказується сума за підтверджуючими документами, яка розраховується як сума значень графи 8 підрозділу III.I (підрозділу III.II у разі, зазначеному у пункті 4 01_4 , 02_4 , 03_4 , 04_4 , 15_4 , у "графі 9" , а також рядків, за якими у графі 4 вказано код виду підтверджуючого документа 16_3 та дата, зазначена у графі 3, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

У графі 6 вказується сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 вказані коди видів валютних операцій , , , , і дата, зазначена у графі 2 є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

У графі 7 вказується сума значень графи 8 підрозділу III.I для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 13_3 та дата, зазначена у графі 3 є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

Графа 8 підрозділу IV.II розраховується так.

У графі 4 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата закінчення терміну дії дозволу.

За відсутності у резидента такого дозволу підпункт 7.1 не заповнюється.

У підпункті 7.2 "Особливі умови контракту" у полі 7.2.1 зазначається символ "*", якщо ПС оформлено за контрактом, зазначеним у пункті 9.5 цієї Інструкції. У полі 7.2.2 зазначається періодичність здійснення резидентом платежів у днях. У разі щодекадних платежів зазначається значення 10, щомісячних – 30, щоквартальних – 90, піврічних – 180, щорічних – 365.

В інших випадках підпункт 7.2 не заповнюється.

3. Розділ II "Відомості про платежі" формується з даних щодо валютним операціям, що підлягають зберіганню уповноваженими банками відповідно до глави 4 цієї Інструкції, а також додаткової інформації, що міститься у довідках про валютні операції, та інших наявних у розпорядженні банку ПС документів та інформації, пов'язаних із проведенням резидентом валютних операцій за контрактом, з урахуванням наступного.

У разі збігу валюти платежу та валюти контракту у графах 7 та 8 відображаються дані, що зазначені у графах 5 та 6 відповідно.

У графі 10 відповідно до ОКСМ зазначається цифровий код країни місця перебування банку одержувача платежу при списанні коштів з рахунку резидента або цифровий код країни місця перебування банку відправника платежу на час надходження коштів на користь резидента.

У графі 11 вказується символ "*" у разі якщо інформація в даному рядку була змінена на підставі довідки про валютні операції, у заголовній частині якої в полі "Ознака коригування" вказано символ "*". В інших випадках графа 11 не заповнюється.

У графі 12, у разі якщо відповідно до довідки про валютні операції зарахування (списання) коштів проведено за рахунком резидента, відкритого в банку-нерезиденті, відповідно до ОКСМ зазначається цифровий код країни місця знаходження банку-нерезидента, за рахунок резидента в якому здійснено розрахунки за контрактом. В інших випадках графа 12 не заповнюється.

4. Розділ III "Відомості про підтверджуючі документи" формується на підставі інформації про зареєстровані митними органами ДП, отриманої відповідно до Положення про передачу інформації про декларації на товари, перелік якої наведено у додатку 2 до зазначеного Положення, на підставі інформації, що міститься у довідках про підтверджуючих документах, а також на підставі інформації, що міститься в інших документах, що є в розпорядженні банку ПС, та іншої інформації, що підлягає відображенню у відомості банківського контролю.

У разі надходження ДП до банку ПС підрозділи III.I та III.II заповнюються таким чином.

Підрозділ III.I заповнюється інформацією з ДП, у підрозділі 1 графи 24 яких зазначено код характеру правочину, що містить у другому розряді значення, що дорівнює 1 (за винятком кодів 015 та 018), та не заповнена графа 40 ДП або код характеру правочину, що містить у другому розряді значення дорівнює 2, та заповнена графа 40 ДП, в якій зазначено реєстраційний номер ДП при поміщенні товару під попередню митну процедуру.

Підрозділ III.II заповнюється інформацією з ДП, які не вказані в абзаці третьому цього пункту, за винятком інформації з ДП, у підрозділі 1 графи 24 яких код характеру правочину містить у другому розряді значення 5 або 6.

Інформація у підрозділах III.I та III.II заповнюється в автоматизованому режимі у наступному порядку.

У графу 2 переноситься реєстраційний номер ДП (графа "А" ДП).

У графу 3 переноситься у форматі ДД.ММ.РРРР дата з реєстраційного номера ДП, яка вказана після першого роздільного символу "/".

У графі 4 вказується код виду підтверджуючого документа 01_3, якщо у напрямку переміщення товарів (перший підрозділ графи 1 ДП) містяться літери "ЕК" або код виду підтверджуючого документа - 01_4, якщо у напрямку переміщення товарів містяться літери "ІМ".

У графі 5 відповідно до ОКВ зазначається цифровий код валюти, що відповідає буквеному коду валюти ціни договору, в якій визначено вартість заявлених у ДП товарів (перший підрозділ графи 22 ДП).

У графу 6 переноситься загальна вартість товарів, що фактично сплачена або підлягає сплаті відповідно до умов контракту, за яким оформлено ПС, у валюті ціни контракту (другий підрозділ графи 22 ДП).

При зазначенні резидентом у графі 6 довідки про підтверджуючі документи, поданої до банку ПС відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції, інформації через роздільник у вигляді символу "/", до графи 6 підрозділу III.I після інформації з ДП переноситься через роздільник у вигляді символу "/" значення графи 6 довідки про підтверджуючі документи, зазначене після роздільника у вигляді символу "/".

У графах 7 та 8 повторюються дані, які зазначені у графах 5 та 6 відповідно.

У графу 9 у разі подання резидентом до банку ПС довідки про підтверджуючі документи відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції переноситься значення графи 9 довідки про підтверджуючі документи.

У разі ненадання резидентом до банку ПС довідки про підтверджуючі документи відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції або у разі відсутності у поданій резидентом відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції довідки про підтверджуючі документи інформації про ДП, реєстраційний номер якої міститься у графі 2. , у графі 9 підрозділу III.I зазначається:

1 - якщо у графі 4 міститься код виду підтверджуючого документа 01_3;

4 - якщо у графі 4 міститься код виду підтверджуючого документа 01_4.

Графа 9 підрозділу III.II у разі не заповнюється.

У графу 10 у разі подання резидентом до банку ПС довідки про підтверджуючі документи відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції переноситься значення графи 10 довідки про підтверджуючі документи.

У разі ненадання резидентом до банку ПС довідки про підтверджуючі документи відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції або у разі відсутності у поданій резидентом відповідно до пункту 9.8 цієї Інструкції довідки про підтверджуючі документи інформації про ДП, реєстраційний номер якої міститься у графі 2. , графа 10 підрозділу III.I не заповнюється.

У графі 11 вказується символ "*" якщо резидентом подано коригуючу довідку про підтверджуючі документи або у разі направлення митними органами змін, які стосуються раніше переданої інформації про ДП.

Якщо резидентом подано документи, що підтверджують необхідність використання у розрахунках показників розділів IV та V інформації щодо ДП, яка включена до підрозділу III.II, у графі 11 вказується велика літера російського алфавіту "Р". Якщо у графі 11 міститься символ "*", то буква "Р" вказується через роздільник у вигляді символу "/".

В інших випадках графа 11 не заповнюється.

У графу 12 з отриманої ДП переносяться:

Через роздільник у вигляді символу "," (кома) наступні п'ять показників:

двозначний цифровий код заявленої митної процедури (другий підрозділ графи 1 ДП);

Код особливостей декларування товарів (графа 7 ДП);

Код характеру правочину (графа 24 ДП);

Код особливостей зовнішньоекономічної угоди (графа 24 ДП);

Відомості про прийняте рішення митного органу щодо товарів (графа "С" ДП);

Через роздільник у вигляді символу ";" (точка з комою) реєстраційний номер ДП (реєстраційні номери ДП) при розміщенні товару під попередню митну процедуру, зазначений (зазначені) у графі 40 ДП.

У разі відсутності будь-якого з перерахованих показників роздільник зберігається (наприклад, 96,ПТД,010,00,20; або 40,010,00,10;10508010/050313/0002881).

У графі 13 на розсуд банку ПС може зазначатися додаткова інформація.

У разі подання резидентом до банку ПС довідки про підтверджуючі документи відповідно до пункту 9.1 цієї Інструкції підрозділ III.I формується банком ПС з інформації, що міститься у довідках про підтверджуючі документи, а також в інших, що є у розпорядженні банку ПС підтверджуючих документів та інформації. , з урахуванням наступного.

До граф 2 - 6, 9 та 10 переноситься інформація з відповідних граф довідки про підтверджуючі документи.

У разі збігу валюти підтверджуючого документа та валюти контракту у графах 7 та 8 відображаються дані, які зазначені у графах 5 та 6 відповідно.

У графі 11 вказується символ "*" у разі якщо інформація в даному рядку була змінена на підставі довідки про підтверджуючі документи, у заголовній частині якої в полі "Ознака коригування" вказано символ "*". В інших випадках графа 11 не заповнюється.

У графу 12 переноситься інформація з графи 11 довідки про підтверджуючі документи.

У графі 13 на розсуд банку ПС може зазначатися додаткова інформація.

У разі, зазначеному у пункті 9.6 цієї Інструкції, комісія, утримана банком-кореспондентом, відображається банком ПС у підрозділі III.I з кодом виду підтверджуючого документа 16_3.

Підрозділ III.I не заповнюється у разі зазначеному у реченні першому пункту 9.5 цієї Інструкції.

5. Розділ IV "Відомості про контроль виконання вимог статті 19 Федерального закону "Про валютне регулювання та валютний контроль" формується у разі відсутності у банку ПС інформації про отримання резидентом у очікувані строки від нерезидента коштів за передані нерезиденту товари, виконані для нього роботи, надані йому послуги, передані йому інформацію та результати інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткові права на них, на умовах відстрочення платежу або у разі відсутності інформації про передачу нерезидентом резиденту в очікувані терміни товарів, виконання для нього робіт, надання йому послуг, передачі йому інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них, у рахунок здійсненого резидентом авансового платежу.

Показники розділу IV розраховуються банком ПС на підставі даних розділу II та підрозділу III.I, а також на підставі даних підрозділу III.II у разі, зазначеному у пункті 4 цього Порядку, відомостей банківського контролю, за якими у графах 2 та 3 відповідно зазначені дати , що збігаються з датою набрання чинності цією Інструкцією, або пізніші, ніж дата набрання чинності цією Інструкцією.

Розрахунок показників розділу IV здійснюється за станом на дату закінчення очікуваного строку, зазначеного у графі 9 розділу II або у графі 10 підрозділу III.I (підрозділу III.II, у разі, зазначеному у пункті 4 цього Порядку) (далі – дата закінчення очікуваного строку) ). Розрахунок проводиться після закінчення термінів, встановлених для подання резидентом до банку ПС довідки про валютні операції або довідки про підтверджуючі документи, з урахуванням строків прийняття банком ПС таких довідок, у тому числі у разі їх заповнення банком ПС, та строків внесення банком ПС інформації з поданих довідок у відомість банківського контролю.

5.1. У підрозділі IV.I за контрактами, що передбачають вивезення товарів з території Російської Федерації, виконання резидентом робіт, надання послуг, передачу інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них (коди виду контракту 1, 3, 9), у разі якщо при розрахунку показників підрозділу IV.I значення графи 7 більше за нуль, вказується наступна інформація.

У графі 4 (за винятком відомостей банківського контролю, що містять інформацію у пункті 7.2 розділу I) зазначається очікувана сума надходжень коштів від нерезидента у рахунок погашення наданого резидентом комерційного кредиту, яка розраховується як сума значень графи 8 підрозділу III.I (підрозділу III.II) , у разі, зазначеному у пункті 4 цього Порядку), за наявності роздільника у вигляді символу "/" - значень графи 8 підрозділу III.I (підрозділу III.II), зазначених після роздільника "/", для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 01_3, 02_3, 03_3, 04_3, 15_3, у графі 9 - ознака "2" і дата, зазначена у графі 10, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку або збігається з нею.

У графі 5 вказується сума коштів, зарахованих на рахунок резидента у рахунок погашення комерційного кредиту, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 10200, 20200, 20300, 22200, дата, зазначена у графі 2, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку або збігається з нею.

У графі 6 вказується сума значень графи 8 підрозділу III.I для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 10_3, 13_3, 16_3 та дата, зазначена у графі 3, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку або ній.

Графа 7 розраховується так:

Графа 7 = графа 4 – графа 5 – графа 6.

У графі 8 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата передачі інформації до органу валютного контролю відповідно до Положення Банку Росії N 308-П.

5.2. У підрозділі IV.II за контрактами, що передбачають ввезення товарів на територію Російської Федерації, виконання нерезидентами робіт, надання послуг, передачу інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них (коди виду контракту 2, 4, 9), у разі якщо при розрахунку показників рядка підрозділу IV.II значення графи 8 більше за нуль, вказується наступна інформація.

У графі 2 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата наступного робочого дня після дати закінчення очікуваного терміну.

У графі 3 вказується цифровий код валюти контракту із графи 4 пункту 3 розділу I.

У графі 4 вказується сума очікуваного виконання нерезидентом зобов'язань шляхом передачі резиденту товарів, виконання для нього робіт, надання йому послуг, передачі йому інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них, у рахунок здійсненого резидентом авансового платежу, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 11100, 21100, 21300, 23100, 23110, і дата, зазначена у графі 9, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку або очікуваного строку.

У графі 5 вказується сума за підтверджуючими документами, яка розраховується як сума значень графи 8 підрозділу III.I (підрозділу III.II, у разі, зазначеному у пункті 4 цього Порядку), за наявності роздільника у вигляді символу "/" - значень графи 8 підрозділу III.I (підрозділу III.II), зазначених після роздільника "/", для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 01_4, 02_4, 03_4, 04_4, 15_4, у графі 9 - ознака "3", а також рядків, за якими у графі 4 вказано код виду підтверджуючого документа 16_3 та дата, зазначена у графі 3, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку або збігається з нею.

У графі 6 вказується сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 11900, 21900, 23900, 99010, і дата, зазначена у графі 2, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку з нею.

У графі 2 відповідно до ОКВ або Класифікатора клірингових валют зазначається цифровий код валюти контракту.

У графі 3 зазначається сума коштів, зарахованих на рахунок резидента, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 10100, 10200, 11900, 20100, 20240, , 21900, 22100, 22110, 22200, 22210, 22300, 23900, 58015, 58020, 58900, 99010.

У графі 4 вказується сума грошових коштів, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 10800, 11100, 11200, 20500, 20800, 21100,02 23100, 23110, 23200, 23210, 23300, 58010, 58025, 58800.

У графі 5 вказується сума значень графи 8 підрозділу III.I (підрозділу III.II, у разі, зазначеному у пункті 4 цього Порядку) для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 01_3, 02_3, 03_3, 04_3, 15 .

У графі 6 вказується сума значень графи 8 підрозділу III.I (підрозділу III.II, у разі, зазначеному у пункті 4 цього Порядку) для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 01_4, 02_4, 03_4, 04_4, 15 .

У графі 7 зазначається сума значень графи 8 підрозділу III.I для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 10_3, 13_3, 16_3.

У графі 8 вказується сума значень графи 8 підрозділу III.I для рядків, за якими у графі 4 вказано коди видів підтверджуючих документів 10_4, 13_4.

У графі 9 вказується сальдо розрахунків за контрактом, яке визначається таким чином:

Графа 9 = (графа 3 + графа 6 + графа 7) -

(графа 4+графа 5+графа 8).

У разі зміни валюти контракту дані розділу V формуються у кожній валюті контракту.

7. У разі наявності ДП, що містить у графі 7 код особливостей митного декларування товарів "ЗПК" (повна декларація на товари на всі компоненти), до розрахунку показників розділів IV та V включається сума за зазначеною ДП, при цьому суми за ДП, номери яких містяться у графі 40 такої ДП, до розрахунку показників розділів IV та V не включаються.

8. На розсуд банку ПС у відомість банківського контролю можуть бути включені інші відомості.

розмір шрифту

ІНСТРУКЦІЯ ЦБ РФ від 04-06-2012 138-І ПРО ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕННЯ РЕЗИДЕНТАМИ ТА НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОВНОЧЕНИМ БАНКАМ ДОКУМЕНТІВ І... Актуально в 2018 році

Порядок формування відомості банківського контролю за контрактом

1. У заголовній частині відомості банківського контролю з ПС зазначаються:

повне чи скорочене фірмове найменування банку ПС;

дата у форматі ДД.ММ.РРРР та номер ПС, оформленого за контрактом.

2. До розділу I "Відомості з паспорта угоди" переносяться дані, що містяться в ПС, за винятком даних, що містяться в ПС у розділі 7 "Довідкова інформація".

Пункт 7 "Довідкова інформація" розділу I відомості банківського контролю заповнюється на підставі документів та інформації, що є у розпорядженні банку ПС, в такий спосіб.

У підпункті 7.1 "Відомості про дозвіл" вказується інформація про дозвіл, що діє відповідно до статті 28 Федерального закону "Про валютне регулювання та валютний контроль".

У графах 1 та 2 зазначаються відповідно номер та у форматі ДД.ММ.РРРР дата видачі дозволу.

У графі 3 вказується сума дозволу у валюті договору.

У графі 4 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата закінчення терміну дії дозволу.

За відсутності у резидента такого дозволу підпункт 7.1 не заповнюється.

У підпункті 7.2 "Особливі умови контракту" у полі 7.2.1 зазначається символ "*", якщо ПС оформлено за контрактом, зазначеним у пункті 9.5 цієї Інструкції. У полі 7.2.2 зазначається періодичність здійснення резидентом платежів у днях за таким контрактом, виходячи з умов контракту. В інших випадках підпункт 7.2 не заповнюється.

2. Розділ II "Відомості про платежі" формується на підставі даних із довідок про валютні операції, даних щодо валютних операцій, що підлягають зберіганню уповноваженими банками відповідно до глави 4 цієї Інструкції, а також інших наявних у розпорядженні банку ПС документів та інформації, пов'язаних з проведенням резидентом валютних операцій із контракту, з урахуванням наступного.

Закон простий: електронний документнумерація пунктів відповідає офіційному джерелу.

У разі збігу валюти платежу та валюти контракту у графах 7 та 8 відображаються дані, що зазначені у графах 5 та 6 відповідно.

У графі 10 відповідно до ОКСМ зазначається цифровий код країни місця перебування банку одержувача платежу при списанні коштів з рахунку резидента або цифровий код країни місця перебування банку відправника платежу на час надходження коштів на користь резидента.

У графі 11 вказується символ "*" у разі якщо інформація в даному рядку була змінена на підставі довідки про валютні операції, у заголовній частині якої в полі "Ознака коригування" вказано символ "*". В інших випадках графа 11 не заповнюється.

У графі 12 у разі якщо відповідно до довідки про валютні операції зарахування (списання) коштів проведено за рахунком резидента, відкритого в банку-нерезиденті, відповідно до ОКСМ зазначається цифровий код країни місця знаходження банку-нерезидента, за рахунок якого здійснено розрахунки за контрактом. В інших випадках графа 12 не заповнюється.

3. Розділ III "Відомості про підтверджуючі документи" формується на підставі інформації, що міститься у довідках про підтверджуючі документи, а також в інших наявних у розпорядженні банку ПС підтверджуючих документах та інформації з урахуванням наступного.

У разі збігу валюти підтверджуючого документа та валюти контракту у графах 7 та 8 відображаються дані, які зазначені у графах 5 та 6 відповідно.

У графі 11 вказується символ "*" у разі якщо інформація в даному рядку була змінена на підставі довідки про підтверджуючі документи, у заголовній частині якої в полі "Ознака коригування" вказано символ "*". В інших випадках графа 11 не заповнюється.

У графі 13 на розсуд банку ПС може зазначатися додаткова інформація.

Розділ III не заповнюється у разі якщо ПС оформлено за контрактом, зазначеним у пункті 9.5 цієї Інструкції.

4. Розділ IV "Відомості про контроль за виконанням вимог статті 19 Федерального закону "Про валютне регулювання та валютний контроль" формується у разі відсутності у банку ПС інформації про отримання резидентом від нерезидента грошових коштів за передані нерезиденту товари, виконані для нього роботи, надані йому послуги , передані йому інформацію та результати інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткові права на них, або у разі відсутності інформації про передачу нерезидентом резиденту товарів, виконання для нього робіт, надання йому послуг, передачі йому інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав ними, у рахунок здійсненого резидентом авансового платежу.

Показники розділу IV розраховуються банком ПС на підставі даних розділу II та розділу III відомості банківського контролю, за якими у графах 2 та 3 відповідно зазначені дати, що збігаються з датою набрання чинності цією Інструкцією, або пізніші, ніж дата набрання чинності цією Інструкцією.

Розрахунок показників розділу IV здійснюється відповідно станом на дату закінчення очікуваного терміну, зазначеного у графі 9 розділу II або у графі 10 розділу III (далі – дата закінчення очікуваного строку). Розрахунок проводиться після закінчення термінів, встановлених для подання резидентом до банку ПС довідки про валютні операції або довідки про підтверджуючі документи, прийняття банком ПС таких довідок, у тому числі у разі їх заповнення банком ПС, строків внесення банком ПС інформації з поданих довідок у відомість банківського контролю.

4.1. У підрозділі IV.I за контрактами, що передбачають вивезення товарів з території Російської Федерації, виконання резидентом робіт, надання послуг, передачу інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них (коди виду контракту 1, 3 та 9), у разі якщо при розрахунку показників підрозділу IV.I значення графи 7 більше за нуль, вказується наступна інформація.

У графі 4 (за винятком відомостей банківського контролю, що містять інформацію у пункті 7.2 розділу I) зазначається очікувана сума надходжень коштів від нерезидента у рахунок погашення наданого резидентом комерційного кредиту, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 01_3, 02_3, 03_3, 04_3, у графі 9 - ознака "2" і дата, зазначена у графі 10, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

У графі 5 вказується сума коштів, зарахованих на рахунок резидента у рахунок погашення комерційного кредиту, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 10200, 20200, 22200, 22210 зазначена у графі 2 є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного терміну, або збігається з нею.

У графі 6 вказується сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 10_3, 13_3 та дата, зазначена у графі 3, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

Графа 7 розраховується так:

графа 7 = графа 4 – графа 5 – графа 6.

У графі 8 при направленні інформації до органу валютного контролю відповідно до Положення Банку Росії від 20 липня 2007 року N 308-П "Про порядок передачі уповноваженими банками інформації про порушення особами, які здійснюють валютні операції, актів валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання", зареєстрованим Міністерством юстиції Російської Федерації 6 серпня 2007 року N 9957, 13 серпня 2009 року N 14529, "__" _______ 2012 року N _____ ("Вісник Банку Росії" від 15 серпня 2007 року N 46, від 2 вересня 2009 року , від "__" _________ 2012 року N ________) (далі - Положення Банку Росії N 308-П), у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата її передачі.

4.2. У підрозділі IV.II за контрактами, які передбачають ввезення товарів на територію Російської Федерації, виконання нерезидентами робіт, надання послуг, передачу інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них (коди виду контракту 2, 4 та 9), у разі якщо при розрахунку показників рядка підрозділу IV.II значення графи 8 більше за нуль, вказується наступна інформація.

У графі 2 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата наступного робочого дня після дати закінчення очікуваного терміну.

У графі 3 вказується цифровий код валюти контракту із графи 4 пункту 3 розділу I відомості банківського контролю.

У графі 4 вказується сума очікуваного виконання нерезидентом зобов'язань шляхом передачі резиденту товарів, виконання для нього робіт, надання йому послуг, передачі йому інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них, у рахунок здійсненого резидентом авансового платежу, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 11100, 21100, 23100, 23110, та дата, зазначена у графі 9, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

У графі 5 вказується сума за підтверджуючими документами, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 01_4, 02_4, 03_4, 04_4, у графі 9 - ознака "3" зазначена у графі 3 є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного терміну, або збігається з нею.

У графі 6 вказується сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 11900, 21900, 23900, 99010, та дата, зазначена у графі 3, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку збігається з нею.

У графі 7 вказується сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 10_4, 13_4, і дата, зазначена у графі 3, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

Графа 8 підрозділу IV.II розраховується так:

графа 8 = графа 4 – графа 5 – графа 6 – графа 7.

У графі 9 при направленні інформації до органу валютного контролю відповідно до Положення Банку Росії N 308-П у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата її передачі.

5. Розділ V "Підсумкові дані розрахунків за контрактом" формується наступним чином.

У графі 1 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата розрахунку підсумкових даних за контрактом.

У графі 2 відповідно до ОКВ або Класифікатора клірингових валют зазначається цифровий код валюти контракту.

У графі 3 вказується сума коштів, зарахованих на рахунок резидента, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 10100, 10200, 11900, 20100, 20290 , 22110, 22200, 22210, 22300, 23900, 99010.

У графі 4 вказується сума коштів, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 10800, 11100, 11200, 20500, 20800, 21100, 22 23200, 23210, 23300.

У графі 5 вказується сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 вказані коди видів підтверджуючих документів 01_3, 02_3, 03_3, 04_3.

У графі 6 вказується сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 01_4, 02_4, 03_4, 04_4.

У графі 7 зазначається сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 вказані коди видів підтверджуючих документів 10_3, 13_3.

У графі 8 зазначається сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 вказані коди видів підтверджуючих документів 10_4, 13_4.

У графі 9 вказується сальдо розрахунків за контрактом, яке визначається таким чином:

графа 9 = (графа 5 – графа 3 – графа 7) – (графа 4 – графа 6 – графа 8).

У разі зміни валюти контракту дані розділу V формуються у кожній валюті контракту.

6. На розсуд банку ПС у відомість банківського контролю можуть бути включені інші відомості.

Додаток 7
до Інструкції Банку Росії
від 4 червня 2012 року N 138-І
"Про порядок подання
резидентами та нерезидентами
уповноваженим банкам документів
та інформації, пов'язаних
з проведенням валютних операцій,
порядок оформлення паспортів
угод, а також порядок обліку
уповноваженими банками валютних
операцій та контролю
за їх проведенням"

Глава 10. Порядок формування та ведення відомості банківського контролю

10.1. Щодо контракту (кредитного договору), виконання зобов'язань за яким передбачає оформлення ПС, банк ПС формує та веде до електронному виглядівідомість банківського контролю у порядку, встановленому додатками 6 та до цієї Інструкції.

10.2. Формування та ведення відомості банківського контролю здійснюється банком ПС на підставі наступних документів та інформації:

паспорти угоди;

даних щодо валютних операцій, що підлягають зберіганню уповноваженими банками відповідно до глави 4 цієї Інструкції;

довідки про валютні операції (коригуюча довідка про валютні операції);

довідки про підтверджуючі документи (довідки про підтвердження документів, що коригує);

інформації про зареєстровані митними органами декларації на товари, отримані відповідно до Положення про передачу інформації про декларації на товари;

відомості банківського контролю (розділи II – IV розділи II – III пунктом 12.2 цієї Інструкції;

інших документів та інформації, вимоги про подання яких резидентом до банку ПС встановлені цією Інструкцією, у тому числі відомостей, що містяться в контракті (кредитному договорі), а також в інших документах та інформації, що є у банку ПС.

10.3. Формування відомості банківського контролю та внесення до неї інформації здійснюється банком ПС у наступні терміни:

при оформленні ПС – не пізніше датиоформлення ПС, крім оформлення ПС у разі, встановленому пунктом 12.2 цієї Інструкції;

при оформленні ПС та перенесення інформації з відомості банківського контролю (розділи II - IV відомості банківського контролю за контрактом (розділи II-III відомості банківського контролю за кредитним договором) у разі, встановленому пунктом 12.2 цієї Інструкції, - не пізніше п'яти робочих днів після дати оформлення ПС;

при прийнятті довідки про валютні операції (коригуюча довідка про валютні операції) або довідка про підтверджуючі документи (коригуюча довідка про підтверджуючі документи) - не пізніше п'яти робочих днів після дати їх прийняття;

при самостійному відображенні банком ПС на підставі наявної у нього інформації про утримання банками-кореспондентами банківської комісіїза переказ коштів із суми коштів, що належать резиденту за контрактом (кредитним договором), або із сум повертаних коштів, раніше переведених нерезиденту за контрактом (кредитним договором), у разі, передбаченому пунктом 9.6 цієї Інструкції, - не пізніше трьох робочих днів після місяці, у якому з цього приводу резидента надійшли зазначені кошти;

при отриманні інформації про зареєстровані митними органами декларації на товари - не пізніше наступного робочого дня після дати формування банком ПС квитанції про прийняття електронного повідомлення відповідно до пункту 13 Положення про передачу інформації про декларації на товари;

під час закриття ПС - пізніше двох робочих днів після дати закриття ПС;

при переоформленні ПС чи прийнятті ПС обслуговування - пізніше п'яти робочих днів після дати переоформлення ПС чи дати прийняття ПС обслуговування.

10.4. При веденні банком ПС відомості банківського контролю за ПС, прийнятим на обслуговування у зв'язку з переведенням на обслуговування контракту (кредитного договору) у випадках, встановлених главами 14 та цією Інструкцією, а також у випадку, встановленому пунктом 12.2 цієї Інструкції, банк ПС не несе відповідальності за достовірність та незмінність відомостей, що містяться у поданій в електронному вигляді відомості банківського контролю.

10.5. У відомість банківського контролю за контрактом (кредитним договором), за яким ПС оформлений при проведенні валютної операції або виконанні зобов'язань способом, відмінним від розрахунків, у результаті якого (якого) сума зобов'язань за контрактом (кредитним договором) стала рівною або перевищила в еквіваленті 50 тис. .інформація про виконання зобов'язань, що відбулося до оформлення ПС за таким контрактом (кредитним договором), не вноситься банком ПС у відомість банківського контролю, що формується по ньому.

10.6. Якщо після дати закриття ПС за контрактом на підставах, зазначених у пункті 7.1 та пункті 7.9 цієї Інструкції, термін зберігання відомості банківського контролю, встановлений пунктом 19.8 цієї Інструкції, не закінчився, та до банку ПС відповідно до Положення про передачу інформації про декларації на товари надійшла інформація про внесення змін до декларації на товари, інформація про яку міститься в розділі III відомості банківського контролю, банк ПС відображає у зазначеній відомості банківського контролю відомості про отримані зміни у порядку, встановленому цією Інструкцією, без переоформлення ПС.

Якщо внаслідок відображення у відомості банківського контролю відомостей про отримані зміни виявляється порушення вимог статті 19 Федерального закону "Про валютне регулювання та валютний контроль", банк ПС відповідно до Положення Банку Росії від 20 липня 2007 року N 308-П "Про порядок передачі уповноваженими" банками інформації про порушення особами, які здійснюють валютні операції, актів валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання", зареєстрованим Міністерством юстиції Російської Федерації 6 серпня 2007 року N 9957, 13 серпня 2009 року N 14529, 3 серпня 2012 року N 25104 (" Банку Росії" від 15 серпня 2007 року N 46, від 2 вересня 2009 року N 52, від 17 серпня 2012 року N 48-49) (далі - Положення Банку Росії N 308-П), формує повідомлення про порушення та передає його органу валютного контролю, має право застосовувати санкції за допущені порушення.

З березня 2018 р. набуде чинності інструкція ЦБ, яка полегшить життя компаніям, які працюють з іноземними партнерами, і це торкнеться зовнішньоторговельної діяльності малого бізнесу. Оформити переказ грошей за зовнішньоторговельними контрактами стане простіше та швидше. Найважливіші зміни такі.

Російським компаніям більше не потрібно буде оформляти в банках паспорт угоди – документ, необхідний банку для того, щоб провести платіж за кордон. Наразі такі паспорти необхідно оформлювати для угод на суму понад $50 000. Банк оформлює паспорт угоди, як правило, за три дні, деякі банки беруть за це плату. З 1 березня замість паспорта операції банк реєструватиме зовнішньоторговельний контрактта, як і раніше, відкривати відомість банківського контролю. Реєстрація має тривати один день. Підприємець повинен надати банку контракт разом із інформацією про терміни завершення розрахунків за контрактом.

Банки реєструватимуть в повному обсязі контракти, лише ті, сума яких перевищує встановлений законами межа. Для імпортних контрактів та кредитних договорівце 3 млн руб., Для експортних - 6 млн руб. Якщо у договорі сума менша, його реєструвати не треба. Сума за експортними контрактами, яким потрібна реєстрація в банках, зросла в 2 рази.

Зменшується кількість документів, необхідні валютної операції. Якщо раніше клієнту банку при списанні та зарахуванні коштів за паспортом угоди було необхідно надати довідку про валютну операцію, то тепер ця вимога скасовується. Лише у разі авансового платежу за контрактом, який було поставлено на облік, клієнту буде необхідно повідомити в банк терміни повернення авансу за непоставки товару. Однак подавати до банку документи, які є підставою для проведення валютних операцій (контракти, інвойси тощо), все одно доведеться.

Спроститься порядок оформлення операцій у суми менше 200 000 крб. у еквіваленті. Банк може взагалі не вимагати документи для таких валютних операцій. Нині без надання документів можна проводити операції на суми не більше ніж $1000. З березня під час проведення валютної операції у сумі до 200 000 крб. потрібно буде подати в банк тільки платіжне дорученняіз кодом валютної операції.

Якщо ви оформили паспорт угоди в лютому, перш ніж почнуть діяти нововведення, після 1 березня його можна не закривати - банк закриє його сам, а зовнішньоторговельний контракт буде поставлено на облік автоматично. І якщо документи подано на перевірку до банку, але оформлення паспорта не розпочалося, контракт також поставлять на облік автоматично. Збирати відомості наново не доведеться.

Всі ці зміни суттєво скоротять час оформлення валютних угодта спростять процедури платежів. Але скасування паспортів угод навряд чи дозволить малому бізнесу заощадити на комісіях – за реєстрацію договорів все одно стягуватиметься комісія, а комісію за валютний контроль доведеться платити, оскільки його ніхто не скасовував.

Ці зміни спростять життя малим імпортерам та експортерам, але не можна забувати, що банки, як і раніше, повинні виявляти порушення валютного законодавства та спрямовувати інформацію до органів валютного контролю. Відповідальність порушення валютного законодавства зберігається – і навіть посилюється.

Оформлення валютних угод спростилося, але водночас посилюються санкції для порушників закону. З 14 травня 2018 р. набудуть чинності зміни ст. 15.25 Кодексу про адміністративні правопорушення"Порушення валютного законодавства". Тепер положення цієї статті поширюються не лише на компанії, а й на керівників компаній та на індивідуальних підприємців. Штраф за незаконні валютні операції може досягати всієї суми угоди, а керівників штрафуватимуть на 20 000-30 000 руб. За повторні валютні порушення керівника може бути дискваліфіковано терміном від півроку до 3 років. Також з 2018 р. набули чинності зміни до ст. 193 Кримінального кодексу – «Ухилення від виконання обов'язків щодо репатріації коштів у іноземній валютічи валюті Росії». Вони посилили покарання порушення валютного законодавства – до позбавлення волі терміном до 5 років.