Коли та як потрібно оформити паспорт угоди. Порядок подання резидентами уповноваженим банкам документів та інформації під час здійснення валютних операцій в іноземній валюті.

Запитання:Уклали контракт із нерезидентом суму за яким було не прописано. Після перевищення 50000 $ оформили паспорт угоди, але зараз вже були взаєморозрахунки і залишився аванс (100 тис руб). Зараз у відомості банківського контролюцей аванс не враховано. Як відобразити його, щоб не було порушень?

Відповідь:Направте в банк заяву, в якій вкажіть на необхідність коригування відомості з урахуванням отриманого (виплаченого) авансу. До заяви прикріпіть довідку про валютну операцію, за якою проводилася валютна операція. Так у заяві слід зазначити, що отриманий або виплачений аванс за довідкою про валютну операцію проходив з метою реалізації контракту, за яким було оформлено паспорт угоди при досягненні суми договору в 50 000 дол. США.

Вказаний випадок Інструкція Банку Росії від 4 червня 2012 р. № 138-І не розглядає. Водночас усі документи валютного контролюповинні відповідати валютним операціям за контрактом, який був оформлений паспорт угоди.

Обґрунтування

Як оформити паспорт угоди

Коли потрібно оформити паспорт угоди. У зовнішньоторговельному контракті не прописано ціну

Оформіть тоді, коли загальна сума платежів за контрактом дорівнюватиме або перевищить еквівалент 50 000 дол. США.

Паспорт угоди потрібно оформити, якщо сума угоди дорівнює або перевищує в еквіваленті 50 000 дол. США (за наявності інших умов) (п. 5.2 Інструкції Банку Росії від 4 червня 2012 р. № 138-І). Відповідно, якщо під час ув'язнення зовнішньоторговельного контрактузагальна сума угоди невідома, обов'язок оформити паспорт угоди виникає в організації, якщо суми оплати угоді (вартості переданих товарів (виконаних робіт, наданих послуг), інформації, результатів інтелектуальної власності) дорівнюють чи перевищують еквіваленті 50 000 дол. США ().

При оформленні паспорта угоди за умов, коли ціна зовнішньоторговельного контракту не відома, у графі 5 розділу 3 форми 1 поставте символ «БС», що означає «без суми» (абз. 6 п. 6 Порядку заповнення паспорта угоди (ПС), затвердженого Інструкцією Банку Росії від 4 червня 2012 р. № 138-І).

Інструкція ЦБ РФ від 04.06.2012 № 138-І «Про порядок подання резидентами та нерезидентами уповноваженим банкам документів та інформації, пов'язаних з проведенням валютних операцій, порядок оформлення паспортів угод, а також порядок обліку уповноваженими банками валютних операцій та контролю за їх проведенням»

Порядок подання резидентами уповноваженим банкам документів та інформації при здійсненні валютних операцій в іноземній валюті17

Резидент під час здійснення операцій, пов'язаних із зарахуванням іноземної валютина транзитний валютний рахунок або зі списанням іноземної валюти з розрахункового рахунку в іноземній валюті, подає до уповноваженого банку (філія уповноваженого банку) (далі - уповноважений банк, за винятком прямої вказівкина філію уповноваженого банку) одночасно такі документи:
довідку про валютних операціях;
документи, пов'язані з проведенням валютних операцій, зазначених у довідці про валютні операції.
У довідці про валютні операції, що подається резидентом під час здійснення операцій, пов'язаних із зарахуванням іноземної валюти на транзитний валютний рахунок, може бути зазначена інформація про операції зі списання зарахованої іноземної валюти з транзитного валютного рахунку.
При здійсненні операцій, пов'язаних із зарахуванням іноземної валюти на транзитний валютний рахунок або зі списанням іноземної валюти з розрахункового рахунку в іноземній валюті, за договором (контрактом), укладеним з нерезидентом, сума зобов'язань за яким дорівнює або не перевищує в еквіваленті 1 тис. доларів США , резидент подає довідку про валютні операції, і вправі не подати зазначені у ній документи, пов'язані з проведенням валютної операції. Сума зобов'язань за договором (контрактом) визначається на дату укладання договору (контракту) або у разі зміни суми зобов'язань за договором (контрактом) на дату укладання останніх змін(доповнень) до договору (контракту), що передбачають такі зміни, за офіційним курсом іноземних валют по відношенню до рубля, встановленого Банком Росії, або у разі, якщо офіційний курсіноземних валют по відношенню до рубля не встановлюється Банком Росії, за курсом іноземних валют, встановленим іншим способом, рекомендованим Банком Росії (далі - курс іноземних валют по відношенню до рубля).

Довідка про валютні операції заповнюється резидентом в одному примірнику відповідно до додатка 1 до цієї Інструкції.

Довідка про валютні операції та документи, пов'язані з проведенням зазначених у ній валютних операцій, надаються резидентом до уповноваженого банку у наступні строки (за винятком випадків, встановлених пунктами 2.5 -2.9 цієї Інструкції):
при зарахуванні іноземної валюти на транзитний валютний рахунок - не пізніше 15 робочих днів після дати її зарахування, зазначеної у повідомленні уповноваженого банку про її зарахування на транзитний валютний рахунок;
при списанні іноземної валюти з розрахункового рахунку в іноземній валюті – одночасно з розпорядженням про переказ іноземної валюти.

Відповідає Олександр Сорокін,

заступник начальника Управління оперативного контролю ФНП Росії

«ККТ потрібно застосовувати лише у випадках, якщо продавець надає покупцеві, у тому числі своїм співробітникам, відстрочку чи розстрочку щодо оплати своїх товарів, робіт, послуг. Саме ці випадки, на думку ФНП, належать до надання та погашення позики для оплати товарів, робіт, послуг. Якщо організація видає грошову позику, отримує повернення такої позики або сама отримує та повертає позику, касу не застосовуйте. Коли саме потрібно пробивати чек, дивіться

розмір шрифту

ІНСТРУКЦІЯ ЦБ РФ від 04-06-2012 138-І ПРО ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕННЯ РЕЗИДЕНТАМИ ТА НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОВНОЧЕНИМ БАНКАМ ДОКУМЕНТІВ І... Актуально в 2018 році

Порядок формування відомості банківського контролю за контрактом

1. У заголовній частині відомості банківського контролю з ПС зазначаються:

повне чи скорочене фірмове найменування банку ПС;

дата у форматі ДД.ММ.РРРР та номер ПС, оформленого за контрактом.

2. До розділу I "Відомості з паспорта угоди" переносяться дані, що містяться в ПС, за винятком даних, що містяться в ПС у розділі 7 " Довідкова інформація".

Пункт 7 "Довідкова інформація" розділу I відомості банківського контролю заповнюється на підставі документів та інформації, що є у розпорядженні банку ПС, в такий спосіб.

У підпункті 7.1 "Відомості про дозвіл" зазначається інформація про дозвіл, що діє відповідно до статтею 28 Федерального закону"Про валютне регулювання та валютний контроль".

У графах 1 та 2 зазначаються відповідно номер та у форматі ДД.ММ.РРРР дата видачі дозволу.

У графі 3 вказується сума дозволу у валюті договору.

У графі 4 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата закінчення терміну дії дозволу.

За відсутності у резидента такого дозволу підпункт 7.1 не заповнюється.

У підпункті 7.2 "Особливі умови контракту" у полі 7.2.1 зазначається символ "*", якщо ПС оформлено за контрактом, зазначеним у пункті 9.5 цієї Інструкції. У полі 7.2.2 зазначається періодичність здійснення резидентом платежів у днях за таким контрактом, виходячи з умов контракту. В інших випадках підпункт 7.2 не заповнюється.

2. Розділ II "Відомості про платежі" формується на підставі даних із довідок про валютні операції, даних щодо валютних операцій, що підлягають зберіганню уповноваженими банками відповідно до глави 4 цієї Інструкції, а також інших наявних у розпорядженні банку ПС документів та інформації, пов'язаних з проведенням резидентом валютних операцій з контракту, з урахуванням такого.

Закон простий: електронний документнумерація пунктів відповідає офіційному джерелу.

У разі збігу валюти платежу та валюти контракту у графах 7 та 8 відображаються дані, що зазначені у графах 5 та 6 відповідно.

У графі 10 відповідно до ОКСМ зазначається цифровий код країни місця знаходження банку одержувача платежу під час списання грошових коштівз рахунку резидента чи цифровий код країни місця перебування банку відправника платежу на час надходження коштів у користь резидента.

У графі 11 вказується символ "*" у разі якщо інформація в даному рядку була змінена на підставі довідки про валютні операції, у заголовній частині якої в полі "Ознака коригування" вказано символ "*". В інших випадках графа 11 не заповнюється.

У графі 12 у разі якщо відповідно до довідки про валютні операції зарахування (списання) коштів проведено за рахунком резидента, відкритого в банку-нерезиденті, відповідно до ОКСМ зазначається цифровий код країни місця знаходження банку-нерезидента, за рахунок якого здійснено розрахунки за контрактом. В інших випадках графа 12 не заповнюється.

3. Розділ III "Відомості про підтверджуючі документи" формується на підставі інформації, що міститься у довідках про підтверджуючі документи, а також в інших наявних у розпорядженні банку ПС підтверджуючих документах та інформації з урахуванням наступного.

У разі збігу валюти підтверджуючого документа та валюти контракту у графах 7 та 8 відображаються дані, які зазначені у графах 5 та 6 відповідно.

У графі 11 вказується символ "*" у разі якщо інформація в даному рядку була змінена на підставі довідки про підтверджуючі документи, у заголовній частині якої в полі "Ознака коригування" вказано символ "*". В інших випадках графа 11 не заповнюється.

У графі 13 на розсуд банку ПС може зазначатися додаткова інформація.

Розділ III не заповнюється у разі якщо ПС оформлено за контрактом, зазначеним у пункті 9.5 цієї Інструкції.

4. Розділ IV "Відомості про контроль за виконанням вимог статті 19 Федерального закону "Про валютне регулювання та валютний контроль" формується у разі відсутності у банку ПС інформації про отримання резидентом від нерезидента грошових коштів за передані нерезиденту товари, виконані для нього роботи, надані йому послуги , передані йому інформацію та результати інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткові права на них, або у разі відсутності інформації про передачу нерезидентом резиденту товарів, виконання для нього робіт, надання йому послуг, передачі йому інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових правними, у рахунок здійсненого резидентом авансового платежу.

Показники розділу IV розраховуються банком ПС на підставі даних розділу II та розділу III відомості банківського контролю, за якими у графах 2 та 3 відповідно зазначені дати, що збігаються з датою набрання чинності цією Інструкцією, або пізніші, ніж дата набрання чинності цією Інструкцією.

Розрахунок показників розділу IV здійснюється відповідно станом на дату закінчення очікуваного терміну, зазначеного у графі 9 розділу II або у графі 10 розділу III (далі – дата закінчення очікуваного строку). Розрахунок проводиться після закінчення термінів, встановлених для подання резидентом до банку ПС довідки про валютні операції або довідки про підтверджуючі документи, прийняття банком ПС таких довідок, у тому числі у разі їх заповнення банком ПС, строків внесення банком ПС інформації з поданих довідок у відомість банківського контролю.

4.1. У підрозділі IV.I за контрактами, які передбачають вивезення товарів з території Російської Федерації, виконання резидентом робіт, надання послуг, передачу інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них (коди виду контракту 1, 3 та 9), у разі якщо при розрахунку показників підрозділу IV.I значення графи 7 більше за нуль, зазначається наступна інформація.

У графі 4 (за винятком відомостей банківського контролю, що містять інформацію у пункті 7.2 розділу I) зазначається очікувана сума надходжень коштів від нерезидента у рахунок погашення наданого резидентом комерційного кредиту, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 01_3, 02_3, 03_3, 04_3, у графі 9 - ознака "2" та дата, зазначена у графі 10, є більш ранньою , ніж дата закінчення очікуваного терміну, або збігається з нею.

У графі 5 вказується сума коштів, зарахованих на рахунок резидента у рахунок погашення комерційного кредиту, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 10200, 20200, 22200, 22210 зазначена у графі 2 є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного терміну, або збігається з нею.

У графі 6 вказується сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 10_3, 13_3 та дата, зазначена у графі 3, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

Графа 7 розраховується так:

графа 7 = графа 4 – графа 5 – графа 6.

У графі 8 при направленні інформації до органу валютного контролю відповідно до Положення Банку Росії від 20 липня 2007 року N 308-П"Про порядок передачі уповноваженими банками інформації про порушення особами, які здійснюють валютні операції, актів валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання", зареєстрованим Міністерством юстиції Російської Федерації 6 серпня 2007 року N 9957, 13 серпня 2009 року N 14529, "__" _______ 2012 року N _____ ("Вісник Банку Росії" від 15 серпня 2007 року N 46, від 2 вересня 2009 року , від "__" _________ 2012 року N ________) (далі - Положення Банку Росії N 308-П), у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата її передачі.

4.2. У підрозділі IV.II за контрактами, які передбачають ввезення товарів на територію Російської Федерації, виконання нерезидентами робіт, надання послуг, передачу інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них (коди виду контракту 2, 4 та 9), у разі якщо при розрахунку показників рядка підрозділу IV.II значення графи 8 більше за нуль, вказується наступна інформація.

У графі 2 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата наступного робочого дня після дати закінчення очікуваного терміну.

У графі 3 вказується цифровий код валюти контракту із графи 4 пункту 3 розділу I відомості банківського контролю.

У графі 4 вказується сума очікуваного виконання нерезидентом зобов'язань шляхом передачі резиденту товарів, виконання для нього робіт, надання йому послуг, передачі йому інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виняткових прав на них, у рахунок здійсненого резидентом авансового платежу, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 11100, 21100, 23100, 23110, та дата, зазначена у графі 9, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

У графі 5 вказується сума за підтверджуючими документами, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 01_4, 02_4, 03_4, 04_4, у графі 9 - ознака "3" зазначена у графі 3 є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного терміну, або збігається з нею.

У графі 6 вказується сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 11900, 21900, 23900, 99010, та дата, зазначена у графі 3, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку збігається з нею.

У графі 7 вказується сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 10_4, 13_4, і дата, зазначена у графі 3, є більш ранньою, ніж дата закінчення очікуваного строку, або збігається з нею.

Графа 8 підрозділу IV.II розраховується так:

графа 8 = графа 4 – графа 5 – графа 6 – графа 7.

У графі 9 при направленні інформації до органу валютного контролю відповідно до Положення Банку Росії N 308-Пу форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата її передачі.

5. Розділ V "Підсумкові дані розрахунків за контрактом" формується наступним чином.

У графі 1 у форматі ДД.ММ.РРРР вказується дата розрахунку підсумкових даних за контрактом.

У графі 2 відповідно до ОКВ або Класифікатора клірингових валют зазначається цифровий код валюти контракту.

У графі 3 вказується сума коштів, зарахованих на рахунок резидента, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 10100, 10200, 11900, 20100, 20290 , 22110, 22200, 22210, 22300, 23900, 99010.

У графі 4 вказується сума коштів, яка розраховується як сума значень графи 8 розділу II для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів валютних операцій 10800, 11100, 11200, 20500, 20800, 21100, 22 23200, 23210, 23300.

У графі 5 вказується сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 вказані коди видів підтверджуючих документів 01_3, 02_3, 03_3, 04_3.

У графі 6 вказується сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 зазначені коди видів підтверджуючих документів 01_4, 02_4, 03_4, 04_4.

У графі 7 зазначається сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 вказані коди видів підтверджуючих документів 10_3, 13_3.

У графі 8 зазначається сума значень графи 8 розділу III для рядків, за якими у графі 4 вказані коди видів підтверджуючих документів 10_4, 13_4.

У графі 9 вказується сальдо розрахунків за контрактом, яке визначається таким чином:

графа 9 = (графа 5 – графа 3 – графа 7) – (графа 4 – графа 6 – графа 8).

У разі зміни валюти контракту дані розділу V формуються у кожній валюті контракту.

6. На розсуд банку ПС у відомість банківського контролю можуть бути включені інші відомості.

Додаток 7
до Інструкції Банку Росії
від 4 червня 2012 року N 138-І
"Про порядок подання
резидентами та нерезидентами
уповноваженим банкам документів
та інформації, пов'язаних
з проведенням валютних операцій,
порядок оформлення паспортів
угод, а також порядок обліку
уповноваженими банками валютних
операцій та контролю
за їх проведенням"

З березня 2018 р. набуде чинності інструкція ЦБ, яка полегшить життя компаніям, які працюють з іноземними партнерами, і це торкнеться зовнішньоторговельної діяльності малого бізнесу. Оформити переказ грошей за зовнішньоторговельними контрактами стане простіше та швидше. Найважливіші зміни такі.

Російським компаніям більше не потрібно буде оформляти в банках паспорт угоди – документ, необхідний банку для того, щоб провести платіж за кордон. Наразі такі паспорти необхідно оформлювати для угод на суму понад $50 000. Банк оформлює паспорт угоди, як правило, за три дні, деякі банки беруть за це плату. З 1 березня замість паспорта операції банк реєструватиме зовнішньоторговельний контракт і, як і раніше, відкриватиме відомість банківського контролю. Реєстрація має тривати один день. Підприємець повинен надати банку контракт разом із інформацією про терміни завершення розрахунків за контрактом.

Банки реєструватимуть в повному обсязі контракти, лише ті, сума яких перевищує встановлений законами межа. Для імпортних контрактів та кредитних договорів це 3 млн руб., Для експортних - 6 млн руб. Якщо у договорі сума менша, його реєструвати не треба. Сума за експортними контрактами, яким потрібна реєстрація в банках, зросла в 2 рази.

Зменшується кількість документів, необхідні валютної операції. Якщо раніше клієнту банку при списанні та зарахуванні коштів за паспортом угоди було необхідно надати довідку про валютну операцію, то тепер ця вимога скасовується. Лише у разі авансового платежу за контрактом, який було поставлено на облік, клієнту буде необхідно повідомити в банк терміни повернення авансу за непоставки товару. Однак подавати до банку документи, які є підставою для проведення валютних операцій (контракти, інвойси тощо), все одно доведеться.

Спроститься порядок оформлення операцій у суми менше 200 000 крб. у еквіваленті. Банк може взагалі не вимагати документи для таких валютних операцій. Нині без надання документів можна проводити операції на суми не більше ніж $1000. З березня під час проведення валютної операції у сумі до 200 000 крб. потрібно буде подати в банк тільки платіжне дорученняіз кодом валютної операції.

Якщо ви оформили паспорт угоди в лютому, перш ніж почнуть діяти нововведення, після 1 березня його можна не закривати - банк закриє його сам, а зовнішньоторговельний контракт буде поставлено на облік автоматично. І якщо документи подано на перевірку до банку, але оформлення паспорта не розпочалося, контракт також поставлять на облік автоматично. Збирати відомості наново не доведеться.

Всі ці зміни суттєво скоротять час оформлення валютних угод та спростять процедури платежів. Але скасування паспортів угод навряд чи дозволить малому бізнесу заощадити на комісіях – за реєстрацію договорів все одно стягуватиметься комісія, а комісію за валютний контроль доведеться платити, оскільки його ніхто не скасовував.

Ці зміни спростять життя малим імпортерам та експортерам, але не можна забувати, що банки, як і раніше, повинні виявляти порушення валютного законодавства та спрямовувати інформацію до органів валютного контролю. Відповідальність порушення валютного законодавства зберігається – і навіть посилюється.

Оформлення валютних угод спростилося, але водночас посилюються санкції для порушників закону. З 14 травня 2018 р. набудуть чинності зміни ст. 15.25 Кодексу про адміністративні правопорушення"Порушення валютного законодавства". Тепер положення цієї статті поширюються не лише на компанії, а й на керівників компаній та на індивідуальних підприємців. Штраф за незаконні валютні операції може досягати всієї суми угоди, а керівників штрафуватимуть на 20 000-30 000 руб. За повторні валютні порушення керівника може бути дискваліфіковано терміном від півроку до 3 років. Також з 2018 р. набули чинності зміни до ст. 193 Кримінального кодексу – «Ухилення від виконання обов'язків щодо репатріації коштів у іноземній валюті чи валюті Росії». Вони посилили покарання порушення валютного законодавства – до позбавлення волі терміном до 5 років.

Відповідно до вказівки Центрального БанкуРосії № 3671-У (від 11.06.2015 р.), було внесено низку змін до інструкції №138-І за порядком та строками оформлення паспорта угоди, що вимагається при проведенні валютних операцій на території РФ та за межами Росії, наприклад у таких країнах як Україна, Казахстан, Шотландія, Німеччина та інші.

Що таке?

Паспорт угоди — це документ, оформлюваний під час проведення угод якими передбачається проведення розрахунків у валюті між сторонами, є резидентом і нерезидентом уповноваженого банку, вірніше їх рахунки. Метою їхнього оформлення є валютний контроль.

Коли оформляється паспорт угоди?

Здійснюючи валютні операції, слід знати, коли потрібне оформлення ПС.

1) При проведенні таких розрахунків як платежі за товари, що ввозяться або ввозяться (при імпорті-експорті) на митну територію РФ або за її межі, в тому числі і по бартерній угоді, сюди ж відносяться надання послуг, продаж інформації, включаючи і ексклюзивні права на результати інтелектуальної діяльності, в рамках зовнішньоторговельного контракту, укладеного між фізичною або юрособою, резидентом та нерезидентом банку.

2) Для здійснення валютної угодиза договором позики чи кредиту.

Також в інструкції чітко прописано, паспорт угоди не оформляється за контрактом, якщо сума його не перевищує 50 тис. грн. американських доларіві до 5 тис. доларів, кредитному договору. Також передбачено низку випадків, коли оформлення такого документа не потрібне.

• валютні операції між нерезидентами та резидентами, які не є ІП;
• між нерезидентом та Урядом РФ або Центробанком та низку інших випадків.

Оформлення

Після укладання міжнародного договору з контрагентом слід оформити у банку ПС. Усі розрахунки у своїй мають проводитися через той банк, де відкрито документ. Або він має бути відкритий у територіальному відділенні Банку Росії.

У ПС зазначаються відомості, що стосуються міжнародного договору та містить:

• всі реквізити обох сторін контракту чи укладеного кредитного договору;
• зазначається валюта контракту/договору;
• сума;
• дата та номер;
• валюта для розрахунків та їх форма;
• підпис сторін договору/контракту (перші та другі особи організації).

Щоб відкрити паспорт угоди, необхідно до банку надати такі документи:

• договір/контракт;
• 2 екземпляри ПС;
• дозвіл органу, який виконує валютний контроль;
• ряд інших документів, прописаних у статті 23 ФЗ (частина 4), у тому числі стосовно особи резидента, сфери його діяльності (код, унк платника та інші).

Документи мають бути подані у встановлений законодавчо строк, але не пізніше за початок виконання зобов'язань за умовами контракту. Банк ухвалює рішення про відкриття ПС протягом трьох днів.

Відомість банківського контролю за паспортом угоди

Банк здійснює облік та контроль проведення операцій, розрахунок за якими проводиться з використанням іноземної валюти. Для цього резидент має надати певний пакет документів, що підтверджують імпорт-експорт товарів та пов'язані із здійсненням таких операцій. На підставі останніх банкстворює відомість банківського контролю та веде її до електронному вигляді. У процесі проведення міжнародних комерційних операцій, може знадобитися продовження терміну дії ПС або внесення певних змін. Робити це необхідно в рамках чинних норм та порядку, встановленому

Закриття паспорта угоди інструкція №138

Щоб закрити ПС, кожен резидент має написати до банку відповідну заяву. Воно подається у таких випадках:

• 1) Якщо ПС надалі переводитиметься з одного відділення банку до іншого.
• 2) При закритті всіх р/р.
• 3) Після виконання умов договору, зокрема й третьою особою.
• 4) При переуступці резидентом вимог за договором позики чи контракту.
• 5) Якщо оформлення ПС було здійснено помилково і в деяких інших випадках, передбачених у цій інструкції та доповненні до неї.

Заява на закриття ПС, має бути написана відповідно до встановленої форми (у мережі інтернет можна легко знайти зразок) та містити всі необхідні відомості, прописані в параграфах чинної інструкції (див. мті).