Центральний банк у будь-якій державі займає особливе місце у кредитно-фінансовій системі. На відміну від комерційних банків та інших кредитних організацій центральний банкє державним органом, що відповідає за обсяг грошової масита кредитів, що надаються економіці в цілому. Виникнення центральних банків відноситься до середини XIX - початку XX ст., Оскільки саме в цей період уряди більшості країн законодавчо закріплюють за певними банками контроль над емісією грошей в обіг. Інститут центрального банку формувався поступово та пройшов досить тривалий період еволюції.

Важко сказати де і коли вперше з'явився центральний банк. Одні економісти вважають початком дату створення банку, який згодом почав виконувати функції центрального. Відповідно до таким критерієм першим центральним банком став Ріксбанк - Банк Швеції, заснований 1668 р. Банк Англії було створено 1694 р., Банк Франції - 1800 р.

Значення центрального банку у тому, що він відповідає за проведення грошової політикита стабільність банківської системив цілому. З цього погляду тимчасові рамки виникнення та формування центральних банків зміщуються більш пізні терміни. Наприклад, Банк Франції стає відповідальним за проведення грошово-кредитної політики лише 1945 р., після його націоналізації. Значно раніше функції центрального банку стали виконувати Банк Англії, залишаючись акціонерним банком. Націоналізація у 1946 р. надала йому широкі повноваження щодо контролю за діяльністю інших банків. Як правило, європейські центральні банкидосить тривалий період до 1940-х гг. одночасно виконували функції звичайних банків, відкриваючи рахунки для приватних клієнтів, кредитуючи емісію цінних паперів, надаючи інші банківські послугиторгово-промисловим компаніям та приватним особам. У ході еволюції їхня комерційна активність поступово скорочувалася. На відміну від європейських, своєрідний центральний банк США у вигляді Федеральної резервної системибуло створено 1913 р. спеціально до виконання загальних економічних функций.

Склалася традиція особливості національного центрального банку розглядати в порівнянні з Банком Англії, який є свого роду зразком. Формування інституту центрального банку Англії справило досить помітне впливом геть створення центральних банків інших країнах. Більше того, вважається, що основи монетарної теорії були закладені економістами, які обговорювали проблеми англійської банківської та фінансової політики. Тому, не применшуючи досвід країн континентальної Європи та США, який багато в чому виявляється цікавішим, скористаємось тією ж логікою, тим більше, що погляд на англійську модель може виявитися корисним для розуміння ролі, яку центральні банки грають у сучасних фінансових системах.

Якщо 1900 р. центральні банки існували у 18 країнах (всього у світі налічувалося 30 незалежних держав), то 2000 р. - більш ніж у 170 країнах. Незважаючи на історичні та економічні особливості, роль центральних банків різних країнсутнісно відповідає класичної англійської моделі, хоча прийнята дещо інша термінологія. Центральний банк виконує функції державного органу проведення грошово-кредитної політики, банку банків та банку уряду. Однак справа не лише у термінології. У результаті еволюції функції центрального банку залишалися незмінними. У минулому суть фінансового контролюзводилася до забезпечення економіки грошима. Центральний банк мав надати еластичність грошам та банківським резервам, тобто змінювати пропозицію грошей у відповідь на зміни попиту на гроші з боку реального сектораекономіки. В даний час центральний банк розглядається як інститут, що відповідає за розробку та проведення грошово-кредитної політики, що змінює пропозицію грошей для досягнення економічних цілей, наприклад таких, як економічне зростання, стабільність цін та стримування інфляції.

Функція банку банків ширша, ніж кредитор останньої інстанції у критичній ситуації. Через кореспондентські рахунки, відкриті у центральному банку, банки проводять платежі та розрахунки. Розрахункова мережа центрального банку не єдиний спосіб проведення безготівкових розрахунків. Проте завдяки регулюванню процесу проведення платежів та нагляду за банками центральний банк забезпечує нормальну роботу та гарантує стабільність фінансової системи.

Роль центрального банку як банку уряду також зазнала певних змін. Історично з часу зародження центральні банки залучали ресурси для кредитування урядових витрат. Держава отримувала емісійний прибуток завдяки винятковому, монопольному праву центрального банку створювати гроші, а також прибуток від комерційної діяльностібанку. Нині центральні банки майже займаються кредитуванням урядів. У багатьох країнах, у тому числі і в Росії, існують законодавчі обмеження права центрального банку надавати кредити уряду для фінансування бюджетного дефіциту, купувати державні цінні папери при їх первинному розміщенні, а також проводити банківські операції з особами, які не є банківськими організаціями. Емісійна діяльність центрального банку найбільше визначається цілями грошово-кредитної політики, ніж міркуваннями сеньйоражу. Центральні банки виконують в основному завдання так званого фіскального агента держави, тобто ведуть рахунки казначейства та керують державним боргом.

Одне з ключових питань політики полягає в тому, якою мірою відповідальність за виконання всіх трьох функцій має лежати на одному інституті. У 1995 р. було проведено вичерпний аналіз аргументів «за» та «проти» поділу функцій грошової політики та банківського наглядуі не було знайдено переконливих аргументів на користь тієї чи іншої моделі, що узгоджуються з тим, що приблизно половина з 27 досліджуваних країн розділила ці функції між різними державними інституціями, поклавши на центральний банк лише відповідальність за стабільність цін, а інша половина об'єднала.

Традиційно Центральний банк виконує 4 основні функції: здійснює монопольну емісію банкнот, є банком банків, банкіром уряду, проводить грошово-кредитне регулювання та банківський нагляд.

За центральним банком як представником держави законодавчо закріплено емісійну монополію лише щодо банкнот, тобто загальнонаціональних кредитних грошей, які є загальновизнаним остаточним засобом погашення боргових зобов'язань У деяких країнах центральний банк монопольно здійснює емісію монет, але їх карбуванням зазвичай займається міністерство фінансів (казначейство). Банкноти становлять незначну частину грошової маси промислово. розвинених країнТому функції емісійної монополії ЦП дещо знижена, хоча банкнотна емісія, як і раніше, необхідна для платежів у роздрібній торгівлі та забезпечення ліквідності. кредитної системи. Чим вища частка готівкового обігув країні, тим важливіше значеннябанкнотної емісії.

Слід мати на увазі, що монополія на емісію банкнот на сучасному етапізовсім не означає її жорсткого контролю чи ув'язування з цілями грошово-кредитного регулювання. Головне завдання грошово-кредитної політики - регулювання безготівкової емісії, основним джерелом якої є комерційні банки. У той же час емісійна монополія перетворила центральний банк на емісійно-касовий центр банківської системи, оскільки зобов'язання центрального банку (у формі як банкнот, так і депозитів комерційних банків) служать касовим резервом будь-якого комерційного банку.

Центральний банк не має справи безпосередньо з підприємцями та населенням. Його головною клієнтурою є комерційні банки, які виступають посередниками між економікою і центральним банком. Останній зберігає вільну готівкукомерційних банків, т. е. їх касові резерви. Історично ці резерви поміщалися комерційними банками до центрального банку як гарантійного фонду на погашення депозитів.

У більшості країн комерційні банки зобов'язані зберігати частину своїх касових резервів у центральному банку відповідно до закону. Такі резерви називаю обов'язковими банківськими резервами. Центральний банк встановлює мінімальне співвідношення обов'язкових резервівіз зобов'язаннями банків за депозитами (норма обов'язкових резервів). Через рахунки, що відкриваються комерційними банками у центральному банку, останній здійснює врегулювання розрахунків з-поміж них. З використанням електронних розрахункових систем значно знизилося значення традиційної для центрального банку функції розрахункового центру банківської системи.

Приймаючи зберігання касові резерви комерційних банків, центральний банк надає їм кредитну підтримку. Він для комерційних банків кредитором останньої інстанції, т. е. кредитором на крайній випадок. Зазвичай його кредити надаються банкам за ставкою вищою, ніж ринкова, і тому банки звертаються за підтримкою до центрального банку лише за відсутності іншої можливості отримати кредит.

Незалежно від власності капіталу центральний банк був із державою. Як банкіра уряду банк постає як його касир і кредитор, у ньому відкрито рахунки уряду та урядових відомств. У більшості країн центральний банк здійснює касове виконання. державного бюджету. Доходи уряду, що надійшли від податків та позик, зараховуються на безвідсотковий рахунок казначейства (міністерства фінансів) у центральному банку, з якого покриваються усі урядові витрати. У деяких країнах, наприклад у США, більша частина бюджетних коштівпоміщається до комерційних банків.

В умовах хронічного дефіциту державних бюджетів посилюється функція кредитування держави та управління державним боргом (Деніс Шевчук). Під управлінням державним боргом розуміються операції центрального банку з розміщення та погашення позик, організації виплат доходів за ними, щодо проведення конверсії та консолідації. Центральний банк використовує різні методиуправління державним боргом: купує або продає державні зобов'язання з метою впливу на їх курси та прибутковість, змінює умови продажу, у різний спосібпідвищує привабливість державних зобов'язань для приватних інвесторів.

Від імені уряду центральний банк регулює резерви іноземної валюти та золота, є традиційним зберігачем державних золотовалютних резервів. Він здійснює регулювання міжнародних розрахунків, платіжних балансів, бере участь в операціях світового ринку позичкових капіталів та золота. Центральний банк, як правило, представляє свою країну у міжнародних та регіональних валютно-кредитних організаціях.

Усі функції центрального банку тісно взаємопов'язані. Кредитуючи держава і банки, центральний банк одночасно створює кредитні знаряддя звернення, здійснюючи випуск і погашення урядових зобов'язань, впливає рівень позичкового процента. Названі функції центрально банку створюють об'єктивні передумови до виконання ним функції регулювання всієї грошово-кредитної системи держави й, отже, регулювання економіки. Функція грошово-кредитного регулювання та банківського нагляду на сучасному етапі є найважливішою функцієюцентральний банк.

Свої функції центральний банк здійснює через банківські операції – пасивні та активні. Пасивними називаються операції, за допомогою яких утворюються банківські ресурси, активними – операції з розміщення банківських ресурсів.

Функції центрального банку Росії

Функція проведення державної грошово-кредитної політики щодо розвитку ринкової економіки, забезпечення стійкості грошового обігута купівельної спроможності національної грошової одиниці. Виконуючи цю функцію Банк бере участь у розробці основ економічної політикиуряду та використовує різні методи грошово-кредитного управління банківською системою, що входять до його компетенції.

Функція емісії грошей та організації грошового обігу. Емісія грошей є монопольним правом ЦП і перебуває лише у його компетенції. КБ немає права самостійно випускати в обіг кошти. Необхідність випуску нових грошей обумовлена ​​реалізацією національного доходуабо новоствореної вартості сукупного суспільного продукту.

Функція кредитування комерційних банків з урахуванням рефенансування портфеля їх ресурсів. Головна особливістьцієї функції у тому, що ЦБ як «банк банків» здійснює кредитування лише банківських установ. Процес кредитування полягає у відновленні грошових коштівнизових банків, вкладених у кругообіг капіталу підприємств різних галузей народного господарства. Надання кредитів відбувається за ставками рефенансування, встановленими ЦП.

Функція організації безготівкових розрахунків народного господарства. За виконання цієї функції «банк банків» встановлює принципи організації розрахунків, способи здійснення платежів, форми бланків грошових документів, етапи їхньої бухгалтерської обробки та порядок здійснення розрахункових операцій.

Функція організації банківських операцій, бухгалтерського облікуі статистичної звітностіпро роботу банків. У зв'язку з цією функцією Банк створює правила фінансування, кредитування, розрахунків та касових операцій, а також бухгалтерського обліку та звітності з основних ділянок діяльності кредитних установ.

Функція державної реєстраціїкредитних установ. На виконання цієї функції Банк розглядає пакет документів для відкриття нової кредитної установи та приймає рішення щодо надання ліцензії на право ведення банківських операцій. Такі ліцензії видаються лише кредитним установам, які мають кваліфікованими кадрами до виконання покладених ними обов'язків.

Функція організації державного контролюза діяльністю кредитних установ. Після відкриття кредитних установ та початку їх операцій ЦП здійснює постійний контроль за їх діяльністю. Ця робота проводиться розрахунково-касовими центрами банку, у яких перебувають кореспондентські рахунки низових кредитних органів. Аналізуючи обороти та залишки коштів на цих рахунках, РКЦ отримують необхідну інформаціюпро ліквідність, платоспроможність та фінансовому станіКБ.

Функція реалізації облігацій держ. позик та кредитування витрат федерального бюджету. ЦБ - уповноважений орган Мінфіну РФ з продажу облігацій державних позик. Реалізація облігацій цих позик здійснюється банками-дилерами, склад яких формується Мінфіном та ЦП.

Функція регулювання золотовалютних резервів країни. ЦБ РФ є головним депозитарієм золото-валютних резервів держави та організує всі операції з продажу та купівлі золота та іноземних валют. Операції з цими цінностями проводяться за цінами попиту та пропозиції на золотих та валютних ринках.

Функція складання платіжного балансу держави. В умовах детронізації золота, ліквідації золотомонетного стандарту та монетного паритету основою забезпечення банкнот ЦП є товарні маси, включаючи товари вітчизняного та зарубіжного виробництва. З метою контролю над станом зовнішньої торгівлі, платежів та золотовалютних резервів ЦБ РФ складає платіжний баланс РФ.

Купівля державних зобов'язань у більшості країн є головною чи навіть єдиною як у Росії формою кредитування уряду покриття бюджетного дефіциту. Пряме кредитування уряду покриття бюджетного дефіциту законодавчо заборонено США Канаді Японії Великобританії Швейцарії Швеції Росії. центральний банк Російської ФедераціїЦентральний банк Російської Федерації Банк Росії був заснований 13 липня 1990 на базі Російського республіканського банку Держбанку СРСР і спочатку називався...

Поділіться роботою у соціальних мережах

Якщо ця робота Вам не підійшла внизу сторінки, є список схожих робіт. Також Ви можете скористатися кнопкою пошук

Тема 13. Центральні банки та основи їх діяльності

13.2. Центральний банк Російської Федерації

13.1. Форми організації та функції центральних банків

Виникнення центральних банків одних країнах історично пов'язані з централізацією банкнотної емісії у небагатьох найбільш надійних банках. Держава активно сприяла цьому процесу, видаючи відповідні закони та концентруючи емісію поступово в одному банку. В інших країнах центральні банки цілеспрямовано створювалися державою. У XIX | початку XX століть емісія в більшості країн була зосереджена в одному банку, який став називатисяцентральним емісійним банком , а на сучасному етапі |центральним банком.

Форми організації центральних банків.

З погляду власності на капітал центральні банки бувають:

• державні, капітал яких належить державі (Австралія, Аргентина,Великобританія, Німеччина, Індія, Ірландія, Іспанія, Канада, Нідерланди, Нова Зеландія, Норвегія,Росія, Фінляндія, Франція, Швеція);
• акціонерні, капітал яких належить акціонерам ? приватним особам (США, Італія);
• змішані | акціонерні товариства, частина капіталу яких належить державі чи місцевим органам державного управління(Австрія, Бельгія, Греція, Мексика, Туреччина, Чилі, Швейцарія,Японія).

Деякі центральні банки були відразу утворені як державні (Німеччина, Росія), інші створювалися як акціонерні, а потім націоналізувалися (Великобританія, Іспанія, Канада,Франція).

Усі центральні банки мають тісні зв'язкиіз урядами своїх країн. Проте уряд не може безмежно впливати на політику такого банку, оскільки коженцентральний банквідповідно до законодавства країниє юридично самостійним: його майно відокремлено, і центральний банк розпоряджається ним як власник.

Ступінь незалежності центрального банку від державної влади в різних країнахрізна.

Більшою самостійністю користуються банки, підзвітні за законом парламенту(Голландія, Росія, США , Швеція, Швейцарія), меншою підзвітні міністерству фінансів (таких більшість).

Функції центральних банків.

У більшості промислово розвинених країн центральний банк виконує п'ять основних функцій:

1) грошово-кредитного регулювання, або проведення грошово-кредитної політики (вплив на попит та пропозицію грошей, рівень банківської ліквідності, процентних ставок, валютного курсу, на обсяг кредитів);

2) монопольної емісії банкнот(у деяких країнах - і монет, але зазвичай карбуванням монет займається міністерство фінансів або казначейство, у яких центральний банк купує їх за номіналом і випускає в обіг);

3) банку банків (тобто його клієнтурою є лише комерційні банки як посередники між центральним банком та економікою країни);

4) банку уряду(як касир, кредитор, фінансовий консультант і агент уряду);

5) зовнішньоекономічну(як провідник державної валютної політики та орган валютного контролю).

Методи грошово-кредитного регулювання досить різноманітні:

• зміна відсоткові ставки за операціями центральних банків;
• зміна норм обов'язкових резервів для комерційних банків;
• операції на відкритому ринкуз продажу державних облігацій, векселів та інших цінних паперів;
• валютні інтервенції, тобто купівля, продаж іноземної валюти за національну.

Підвищуючи ставки, центральний банк проводить політику обмеження кредиту, тобтокредитної рестрикції.

Зниження ставки центральним банком є ​​методом розширення кредиту |кредитної експансії.

У більшості країн система ставок центрального банку включає ставки за різними видами кредитів та депозитів, які утворюютькоридор процентних ставок.

Підвищення норми обов'язкових резервів для комерційних банків (кредитна рестрикція) означає, що більшість банківських коштів"заморожується" на рахунках центрального банку і не може використовуватися ними для видачі кредитів. В результаті грошова маса в обігу скорочується, підвищується курс національної валютита відсотки за позиками.

У країнах з розвиненим ринкомцінних паперів найпоширенішим методом грошового регулюванняє операції на ринку.Якщо центральний банк продає цінні папери (наприклад, свої облігації комерційним банкам), то обсяг ресурсів комерційних банків знижується, що тягне за собою зменшення грошової маси в обігу та підвищення курсу національної валюти, обсяги кредитів, що видаються, зменшуються (кредитна рестрикція). Для збільшення ресурсів комерційних банків (кредитна експансія) центральний банк може використовувати покупку в них векселів, придбаних банками у своїх клієнтів (переоблік векселів) або операції типу РЕПО: купуючи у банків державні цінні папери, центральні банки одночасно беруть на себе зобов'язання зворотного подальшого їх продажу через певний термінза заздалегідь фіксованою ціною.

Купівля державних зобов'язань у більшості країн є головною чи навіть єдиною (як у Росії) формою кредитування уряду покриття бюджетного дефіциту.

Пряме кредитування уряду на покриття бюджетного дефіциту законодавчо заборонено уСША, Канаді, Японії, Великобританії. , Швейцарії, Швеції,Росії . Обмежено законом |ФРН, Франції , Нідерланди. Основними кредиторами держави виступають не центральні, а комерційні банки, інші фінансово-кредитні організації та населення.

Підтримка стабільності курсу національної валюти здійснюється валютними інтервенціями , що у своє чергу впливає забезпечення стабільності цін, і грошового звернення.

У низці країн нагляд та контроль за банківською системоюкраїни здійснюється виключно центральним банком (Австралія, Італія, Росія), в інших (Німеччина, США, Швейцарія, Франція) центральним банком спільно з іншими органами (казначейством, банківською комісієюта ін), а в деяких державах (Австрія, Данія, Канада, Норвегія) не центральним банком, а іншими органами.

13.2. Центральний банк Російської Федерації

Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) було засновано 13 липня 1990 року з урахуванням Російського республіканського банку Держбанку СРСР і спочатку називався Державний банк РРФСР.

20 грудня 1991 року Державний банк СРСР було скасовано і всі його активи та пасиви, а також майно на території РРФСР було передано Банку Росії.

Банк Росії | головне ланка сучасної банківської системи Росії.

Банк Росії є основним провідником грошово-кредитної політики, спрямованої стабілізацію грошового звернення країни.

Статус, цілі діяльності, функції та повноваження Банку Росії визначені Конституцією Російської Федерації, Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)» та іншими федеральними законами.

Статтею 75 Конституції України встановлено особливийконституційно-правовий статусЦентрального банку Російської Федерації: визначено його виключне правона здійснення грошової емісії (п. 1) та як основну функцію ¦ захист та забезпечення стійкості рубля (п. 2).

Ключовим елементом правового статусу Центрального банку Російської Федерації єпринцип незалежності, який проявляється насамперед у тому, що Банк Росії постає як особливий публічно-правовий інститут, що володіє винятковим правом грошової емісії та організації грошового обігу. Незалежність статусу Банку Росії відображена у статті 75 Конституції Російської Федерації, а також у статтях 1 та 2 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)".

Банк Росії єюридичною особою , має печатку із зображенням Державного герба Російської Федерації та зі своїм найменуванням.

Статутний капіталта інше майно Банку Росії єфедеральною власністю.

Відповідно до цілей і в порядку, встановлених Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», Банк Росії здійснює повноваженняз володіння, користування та розпорядження майном Банку Росії, включаючи золотовалютні резерви Банку Росії.Вилучення та обтяження зобов'язаннями зазначеного майна без згоди Банку Росії не допускаються, якщо інше не передбачено федеральним законом.

Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не прийняли на себе такі зобов'язання або інше не передбачено федеральними законами.

Банк Росії здійснює свої витрати з допомогою своїх доходів.

Відповідно до статті 75 Конституції РФзахист та забезпечення стійкості рубля - основна функціяЦентрального банку Російської Федерації. Цю функцію Банк Росії здійснює незалежно з інших органів структурі державної влади.

Федеральний закон «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» визначає цілі діяльності Банку Росії та конкретизує виконавські функції, що дозволяють реалізувати його основну функцію - захист та забезпечення стійкості рубля.

Відповідно до зазначеного ЗаконуЦілями діяльності Банку Росії є:

Захист та забезпечення стійкості рубля;

Розвиток та зміцнення банківської системи Російської Федерації;

Забезпечення ефективного та безперебійного функціонування платіжної системи;

розвиток фінансового ринкуРосійської Федерації;

(абзац запроваджено Федеральним

забезпечення стабільності фінансового ринку Російської Федерації.

(абзац запроваджено Федеральнимзаконом від 23.07.2013 N 251-ФЗ)

Отримання прибутку є метою діяльності Банку Росії.

Цілі діяльності Банку Росії визначають його функції, закріплені ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації» №86-ФЗ:

Функція емісійного центру

Функція грошово-кредитного регулювання

Функція банку банків

Функція банку Уряду

Функція валютного центру (золотовалютні резерви)

Функція випуску державних цінних паперів

Органами управління Банку Росії є:

1. Національна фінансова рада(складається з 12 членів, що включають 2 представники від Ради Федерації, 3 від Державної Думи, 3 від Президента РФ, 3 від Уряду РФ);
2. Голова Банку Росії(пропонується президентів РФ, призначається посаду Державної Думою терміном п'ять років більшістю голосів від загальної кількості депутатів Державної Думи);
3. Рада директорів(Складається з Голови Банку Росії та 14 членів Ради директорів, призначаються Державною Думою на посаду строком на п'ять років за поданням Голови Банку Росії, узгодженому з Президентом РФ).

13.3. Операції центральних банків

Центральний банк здійснює свої функції через банківські операції:пасивні та активні.

Пасивні операціїцентральних банків - це операції з формування банківських ресурсів (пов'язані з припливом грошей до центрального банку):

• емісія банкнот;
• прийом депозитів комерційних банків та казначейства (міністерства фінансів);
• одержання кредитів від міжнародних фінансово-кредитних організацій (наприклад, МВФ) чи інших центральних банків;
• випуск власних боргових цінних паперів;
• операції з формування власного капіталута резервів.

Активні операціїцентральних банків це операції з розміщення ресурсів (пов'язані з відпливом грошей із центрального банку):

купівля золота та іноземної валюти;

видача кредитів та розміщення депозитів;

купівля цінних паперів;

придбання основних засобів.

Активні та пасивні операції центрального банку відображаються у відповідних статтях його балансу.

Наприклад розглянемо баланс за Центральний банк Російської Федерації.

Річний баланс Банку Росії

Статті балансу 2012 2011 АКТИВИ 1. Дорогоцінні метали 1 646 187 1 527 545 2. Кошти, розміщені у нерезидентів, та цінні папери іноземних емітентів 14 525 436 14 245 276 3. Кредити та депозити 3 158 355 1 663 280 4. Цінні папери, їх: 456 314 426 775 4.1. Боргові зобов'язання Уряди Російської Федерації 370 182 332 738 5. Інші активи, з них: 251 549 97 857 5.1. Основні засоби 5.2. Авансові платежі з податку на прибуток 76 276 75 429 Усього активів 20 630 744 18 562 735 ПАСИВИ 1. Готівка в обігу 7 667 950 6 896 064 2. Кошти на рахунках у Банку Росії, їх: 9 404 984 7 742 221 2.1. Уряди Російської Федерації 4 913 764 4 426 298 2.2. Кредитних організацій-резидентів 2 185 349 1 748 402 3. Кошти у розрахунках 36 217 4. Випущені цінні папери 5. Зобов'язання перед МВФ 447 686 472 335 6. Інші пасиви 138 183 138 183 7. Капітал, у тому числі: 2 724 457 3 235 383 7.1. Статутний капітал 3 000 3 000 7.2. Резерви та фонди 2 721 457 3 232 383 8. Прибуток звітного року 247 326 21 903 Усього пасивів 20 630 744 18 562 735

Активні операції відображені в активі балансу, пасивні операції в пасиві балансу.

Операції та угоди, які може здійснювати Банк Росії, а також клієнти Банку Росії визначені статтею 46 Федерального закону №86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)»:

1. Банк Росії має право здійснювати такі банківські операції та угоди зросійськими та іноземними кредитними організаціями, Урядом Російської Федерації:

1) надавати кредити під забезпечення цінними паперами та іншими активами;

2) надавати кредити без забезпечення терміном трохи більше року російським кредитним організаціям, мають рейтинг не нижче встановленого рівня. Список рейтингових агенцій, рейтинги яких застосовуються для визначення кредитоспроможності одержувачів кредитів, та необхідних мінімальних показників відповідних рейтингів, додаткові вимоги до одержувачів кредитів, а також порядок та умови надання відповідних кредитів встановлюються Радою директорів;

3) купувати та продавати цінні папери на відкритому ринку, а також продавати цінні папери, що виступають забезпеченням кредитів Банку Росії;

4) купувати та продавати облігації, емітовані Банком Росії, та депозитні сертифікати;

5) купувати та продавати іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання, номіновані в іноземній валюті, Виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями;

6) купувати, зберігати, продавати дорогоцінні метали та інші види валютних цінностей;

7) проводити розрахункові, касові та депозитні операції, приймати на зберігання та управління цінними паперами та іншими активами;

8) видавати поруки та банківські гарантії;

9) здійснювати операції з фінансовими інструментами, що використовуються для управління фінансовими ризиками;

10) відкривати рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях на території Російської Федерації та територіях іноземних держав;

11) виставляти чеки та векселі у будь-якій валюті;

12) здійснювати інші банківські операції та правочини від свого імені відповідно до звичаїв ділового обороту, прийнятих у міжнародній банківській практиці.

При цьому Банк Росії має право здійснювати банківські операції та угоди.на комісійній основі, крім випадків, передбачених федеральними законами.

Забезпеченням кредитів Банку Росії можуть бути: золото та інші дорогоцінні метали у стандартних та мірних зливках, іноземна валюта, векселі, номіновані у російській чи іноземній валюті, державні цінні папери.

Списки векселів та державних цінних паперів, придатних для забезпечення кредитів Банку Росії, визначаються рішенням Ради директорів.

У випадках, встановлених рішенням Ради директорів, забезпечення кредитів Банку Росії можуть виступатиінші цінності, а також поруки та банківські гарантії.

2. Банк Росії може здійснювати банківські операції з обслуговуванняорганів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин, військовослужбовців, службовців Банку Росії, і навіть інших у випадках, передбачених федеральними законами.

3. Банк Росії також має право обслуговувати клієнтів, які є кредитними організаціями, у регіонах, де відсутні кредитні організації.

Водночас Банк Росіїне має права :

1) здійснювати банківські операції з юридичними особами, які не мають ліцензії на здійснення банківських операцій, та фізичними особами, за винятком випадків, передбачених статтею 48 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)»;

2) купувати акції (частки) кредитних та інших організацій, крім випадків, передбачених статтями 8, 9 і 39 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)»;

3) здійснювати операції з нерухомістю, за винятком випадків, пов'язаних із забезпеченням діяльності Банку Росії та його організацій;

4) займатися торговельною та виробничою діяльністю, за винятком випадків, передбачених Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)»;

5) пролонгувати надані кредити (виняток може бути зроблено за рішенням Ради директорів).

Інші схожі роботи, які можуть вас зацікавити.
7489.		ЦЕНТРАЛЬНІ БАНКИ ТА ОСНОВИ ЇХ ДІЯЛЬНОСТІ	13.18 KB
	Історія виникнення інституту центрального банку. Історія становлення Державного банкув Росії. форма організації та функції центрального банку. Пасивні операції центрального банку.
10752.		Комерційні банки та основи їх діяльності	22.01 KB
	У Федеральному законі №3951 Про банки та банківської діяльності комерційний банквизначено як кредитна організаціяяка має виключне право здійснювати разом наступні банківські операції: залучення у вклади коштів юридичних осіб та фізичних осіб; розміщення коштів від свого імені та за свій рахунок на умовах повернення платності терміновості; відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. Комерційні банки виконують п'ять основних функцій: Функцію акумуляції тимчасово...
10459.		ЦЕНТРАЛЬНІ ОРГАНИ ЕНДОКРИННОЇ СИСТЕМИ	19.87 KB
	Є окремі ендокринні клітини, які виробляють кілька гормонів. Наприклад клітини G слизової оболонки шлунка виробляють гастрин та енкефалін. Ці клітини органи називаються клітинамимішенями або ефекторами.
10738.		ПРАВОВІ ОСНОВИ АУДИТОРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ	19.28 KB
	Про аудиторської діяльностііншими федеральними законами та іншими нормативними правовими актами. Аудиторські організації та підприємці, які здійснюють свою діяльність без утворення юридичної особи, індивідуальні аудитори можуть надавати супутні аудиту послуги: 1 постановку відновлення та ведення бухгалтерського обліку складання бухгалтерської фінансової звітностібухгалтерське консультування; 2 податкове консультування постановку відновлення та ведення...
19375.		Фінансові засади страхової діяльності.	46.16 KB
	Основа фінансової стійкостістраховика Основою фінансової стійкості страховиків є наявність у них оплаченого статутного капіталута страхових резервів, а також система перестрахування. Доходи від страхових операцій формуються з допомогою страхових платежів. Основою страхових платежів є страховий тариф. У зв'язку з цим у страховій справіприйнято таку класифікацію витрат: - Витрати виплату страхового відшкодування; - відрахування до резервів; - Витрати ведення справи: - аквізиційні виробляються з метою укладання нових...
7526.		Основи організації та діяльності комерційних банків	23.96 KB
	Важливим елементом грошово-кредитної системи Російської Федерації є комерційних банків. У 90-ті роки комерційні банки пройшли кілька етапів у своєму розвитку: від масового створення у період до 1998р. до скорочення в даний час. Одночасно з цим у Останніми рокамивідбувається укрупнення банківського капіталу, зростання їх активів.
14811.		Методологічні засади інноваційної діяльності фірм	27.41 KB
	Методологічні засади інноваційної діяльностіфірм Загальні поняттяпро інновації Тенденції та різновиди розвитку Інноваційна спіраль Інноваційний період розвитку економіки Поняття сутність та зміст інновації Класифікація інновацій Функції інновації Джерела інноваційних можливостей. Видається що під стійким економічним розвиткомслід розуміти такий розвиток при якому забезпечується відтворення всіх факторів виробництва та економічної системив цілому, яке може бути досягнуто тільки шляхом...
7682.		Економічна сутність будівельної діяльності та її правові основи	16.28 KB
	Види будівництва. Продукцією капітального будівництває введені в дію і прийняті установленому порядкувиробничі потужності та об'єкти невиробничого призначення. Понад 70 галузей національної економікиобслуговують галузь будівництва в ній використовується близько 20 продукції чорної металургії більша частина продукції промисловості будівельних матеріалівконструкцій деталей та ін.
12802.		Психолого-педагогічні засади соціально-культурної діяльності	788.55 KB
	У вирішенні цих проблем чільне місце природно належить базовим науковим дисциплінами педагогіки та психології метою яких даному випадкує психолого-педагогічне забезпечення як професійної, так і непрофесійної аматорської соціально-культурної діяльності.
8020.		Правові засади судово-експертної діяльності, її суб'єкти	44.12 KB
	Психологічні засади діяльності судового експерта. Визнавши необхідним призначення судової експертизи, слідчий виносить про це постанову, а у випадках передбачених пунктом 3 частини другої статті 29 цього Кодексу порушує перед судом клопотання, в якому зазначаються: 1 підстави призначення судової експертизи; 2 прізвище ім'я та по батькові експерта або найменування експертної установи в якому має бути зроблено судова експертиза; 3 питання поставлені перед експертом; 4 матеріали, що надаються в...

У кожній державі функціонує ЦБ - орган державного грошово-кредитного регулювання економіки, наділений правом монопольної емісії банкнот, регулювання грошового обігу, контролю над діяльністю кредитних установ, зберігання офіційних золотовалютних резервів.

У різних країнах ЦП можуть називатися по-різному: державними, національними, народними тощо. У низці країн такі банки підзвітні безпосередньо парламенту, або утвореної законодавчим органом країни спеціальною банківською комісією.

Цей орган має бути незалежною, виступаючою іноді певною противагою діям уряду, але незалежність ЦБ повинна мати і свої об'єктивні межі, оскільки поглиблення принципових протиріч з керуючою системою суспільства може утруднити управління країною.

У Західній літературі протиріччя навколо діяльності ЦП отримало назву магічного чотирикутника. Як кут виступають: економічне зростання, проблема зайнятості, вартість грошей і збалансованість платіжного балансу країни.

ЦБ як правило, юридично самостійні і не повинні повністю підкорятися державі, хоча їхня діяльність частково зачіпає інтереси самої держави та галузей господарства. Питання незалежності ЦБ мають важливе значення у зв'язку з необхідністю розмежування державних фінансів та банківських ресурсів, тобто. обмеження прав урядів щодо використання коштів цих банків. Для здійснення своїх функцій ЦП використовують широкий діапазон економічних інструментів за допомогою яких здійснюється грошово-кредитна політика.

Основні положення про організацію грошово-кредитної системи сучасної Росіїсформульовані у Конституції РФ. Законодавством РФ передбачено, що ЦБ РФ - є юридичною особою, суб'єктом федеральної власностііз особливим статусом. Це економічно самостійна установа, яка існує на власні доходи. Банк Росії відповідає за зобов'язаннями держави, як і держава відповідає за зобов'язаннями банку. ЦБ РФ виконує такі функції:

1. Розробляє та проводить єдину державну та грошово-кредитну політику.

2. Регулює грошовий обіг.

3. Є монополістом у справі емісії готівки.

4. Організує кредитні відносини.

5. ЦБ РФ є розрахунковим центром країни.

6. ЦБ РФ є органом валютного регулирования.

7. ЦБ РФ встановлює правила бухобліку та черговості, порядок проведення операцій для всіх банків та кредитних установ. Він ліцензує діяльність банків, кредитних установ та аудиторських організацій, що займаються аудитом банку, реєструє емісію цінних паперів банків та кредитних установ, веде реєстр цінних паперів, що емітуються ними.

Банк Росії використовує такі інструменти та методи:

1. Визначення процентних ставок по операціях, що здійснюються.

2. Встановлення резервних вимогдля депонування коштів кредитних установ.

3. Проведення операцій на ринку.

4. Рефінансування банків та надання кредитів.

5. Здійснення валютних інвестицій.

6. Встановлення цінових орієнтирів.

7. Запровадження кредитних обмежень.

ЦБ РФ може встановити одну або кілька офіційних процентних ставок з урахуванням особливостей різних видівоперацій чи проводити процентну політику без фіксації офіційної процентної ставки.

Система рефінансування полягає у кредитуванні банків Росії та інших кредитних установ у встановлені термінита в межах, виділених лімітом.

Цілі та завдання організації центральних банків. Функції за Центральний банк РФ. Організаційна структура Центрального Банку РФ: центральний апарат, територіальні головні управління та національні банкиРосії, розрахунково-касові центри (РКЦ). Функції Центрального Банку РФ: проведення єдиної грошово-кредитної політики, емісія готівки та організація їх обігу, рефінансування, організація безготівкових розрахунків та кредитування народного господарства, регулювання та нагляд за діяльністю комерційних банків, валютне регулюванняі валютний контроль, розрахунково-касове обслуговуваннядержавного бюджету Функції та організаційна структурацентральні банки Англії, Франції, Японії, Німеччини, США та інших банків розвинених країн.

Комерційні банки та їх діяльність

Характеристика комерційного банку як суб'єкта економіки. Функції комерційного банку: акумуляція тимчасово вільних коштів у депозити, розміщення залучених коштів та розрахунково-касове обслуговування клієнтури. Поняття банківської послуги та її основні характеристики. Законодавчі засадибанківську діяльність. Клієнт банку. Договір банку із клієнтом. Банківські рахунки. Класифікація банківських операцій. Пасивні операції банку – операції із залучення коштів у банки та формування ресурсів останніх. Депозитні операції. Емісійні операціїкомерційний банк. Значення пасивних операцій на діяльності комерційного банку.

Активні операції комерційного банку – операції, з яких банки розміщують наявні у розпорядженні ресурси залучення прибутків і підтримки ліквідності. Класифікація активних операцій комерційного банку з економічного змісту (позикові, розрахункові, касові, інвестиційні, фондові та гарантійні операції комерційного банку); за рівнем ризику; за характером (напрямами) розміщення коштів (первинні, вторинні та інвестиційні); за рівнем прибутковості.

Характеристика позичкових операцій, їх види залежно від типу позичальника, способу забезпечення, строків кредитування, характеру кругообігу коштів, об'єкта та суб'єктів кредитування, виду рахунку, що відкривається, та інших ознак. Відмінності позичкових та інвестиційних операцій комерційного банку.

Активно-пасивні операції комерційного банку - комісійні, посередницькі, що їх банк за дорученням клієнтів за певну плату. Види активно пасивних операцій комерційного банку. Трастові операції банку.
Балансові та позабалансові операції банку. Їх коротка характеристика. Основні види позабалансових операцій.

Ліквідні та неліквідні операції комерційного банку. Концепція банківської ліквідності.

Фінансові ризикиу діяльності комерційного банку.

Міжнародні фінансові та кредитні інститути

Цілі створення та особливості функціонування МВФ та Світового банку. Європейський банк реконструкції та розвитку. Європейський інвестиційний банк. Банк міжнародних розрахунків. Міжнародна фінансова корпорація Міжнародна асоціація розвитку та ін.

ПЕРЕЛІК ПИТАНЬ ДЛЯ КОНТРОЛЬНОЇ РОБОТИ

I. Гроші

1. Походження, еволюція та сутність грошей

2. Функції грошей

3. Види грошей

4. Поняття грошової маси

5. Випуск грошей та емісія грошей

6. Поняття грошового обороту, його зміст та структура

7. Основи організації безготівкового грошового обігу

8.Форми безготівкових розрахунків, умови здійснення їх

9. Грошова системата її елементи

10. Сутність інфляції та форми її прояву

ІІ. Кредит

11. Необхідність та сутність кредиту

12. Функції та закони кредиту

13. Теорії кредиту

14. Форми та види кредиту

15. Природа позичкового відсотка та його економічна роль

16. Банківський відсотокта механізм його формування

17. Форми забезпечення повернення кредиту

18. Рефінансування та міжбанківське кредитування

19. Принципи банківського кредитування.

20. Роль кредиту у розвитку економіки та її кордону

ІІІ. Банки

21. Виникнення та розвиток банків

22. Поняття та елементи банківської системи

23. Форма організації центральних банків та організаційний устрій Банку Росії

24. Завдання, функції та операції Банку Росії

25. Грошово-кредитна політикацентрального банку

26. Поняття, принципи діяльності та класифікація комерційних банків

27. Організаційний устрій комерційних банків

28. Функції комерційних банків та банківські послуги

29. Пасивні операції комерційних банків

30. Активні операції комерційних банків

Студентам пропонується перелік питань, що входять до контрольної роботи, затвердженого на засіданні кафедри. Під час підготовки питань бралися до уваги наступні фактори:

Актуальність розглянутої проблеми;

Наявність наукової та спеціальної літератури з питань, що вивчаються;

Можливість збору економічної та статистичної інформації.

Номери питань для контрольної роботи студенти визначають відповідно до останньої цифри номера залікової книжки.

У разі виникнення у студентів труднощів, пов'язаних із вибором теми контрольної роботи, їм слід звернутися за консультацією до викладача – наукового керівника.

Студент повинен самостійно підібрати літературні джерела, необхідні для написання контрольної роботи, використовуючи список літератури, що рекомендується, що міститься в даному посібнику, а також каталоги книг і періодичних видань, які є в бібліотеці академії або інших бібліотеках.

Вивчення літератури має здійснюватися у певній послідовності:

1) вивчити відповідні розділи та розділи підручників та навчальних посібників;

2) ознайомитися з федеральними та регіональними законодавчими актами, що належать до теми контрольної роботи;

3) проаналізувати діючі інструкції та нормативні актиЦентрального Банку РФ, що стосуються досліджуваної проблеми;

4) вивчити монографії та статті у періодичній пресі.

Головною метою вивчення літературних джерел є систематизація інформації та накопичених наукою знань з питань, що вивчаються, виділення різних поглядів і точок зору вітчизняних і зарубіжних вчених і фахівців, а також вироблення власної думки з питань, що розглядаються.

Розкриття сутності тих питань, які зазначені у плані контрольної роботи, доцільно розпочати з викладу теоретичних положень та історичного аспектудосліджуваної проблеми. Слід пояснити сутність досліджуваних явищ і процесів, їх тенденції та перспективи. Необхідно зробити огляд різних точок зору та думок, що існують у сучасній економічній літературі, а також висловити свою позицію щодо проблеми, що вивчається. Теоретичні положення необхідно підкріпити аналізом фактичного матеріалу– статистичних та економічних показників, почерпнутих із статистичних збірок, періодичних видань, довідників та комп'ютерної мережі Internet.

Статистичні дані, що наводяться в контрольній роботі, повинні бути тісно пов'язані з текстом і зведені в таблиці або діаграми. Показники повинні розглядатися в динаміці не менш як за 3 – 5 років. Порівнювані об'єкти мають бути однотипними. Аналіз стає глибшим при розрахунку середніх та відносних величин, індексів, показників варіації ознак при виявленні взаємозв'язку між окремими економічними явищами

Виклад текстунумерація сторінок повинна бути наскрізною контрольною роботою закінчується списком використаної літератури.

Контрольна робота може бути виконана від руки або на комп'ютері, на одній стороні аркуша формату А4 через 1,5 інтервал, шрифт 14 пт, або написана в учнівському зошиті формату А4.

Нумерація має бути наскрізною, починаючи з титульного листа.

Студент зобов'язаний здати контрольну роботу на кафедру фінансів та кредиту не пізніше зазначеного викладачем терміну. Співробітник кафедри перевіряє правильність оформлення контрольної роботи та реєструє її у спеціальному журналі.

Науковий керівник перевіряє контрольну роботу та у разі незадовільного виконання повертає її на письмове доопрацювання із зазначенням конкретного терміну вторинної здачі контрольної роботи на кафедру. У процесі доопрацювання студент повинен усунути зауваження та відповісти на запитання наукового керівника.

Виконана та зарахована контрольна роботазберігається на кафедрі «Фінанси та кредит».