Формуються бухгалтерські проводки. Правильність ведення бухгалтерського облікувизначається правильністю формування цих проводок.

Спочатку при першій установці програми механізм формування проводок налаштовується автоматично і розрахований на універсальне застосування. Деколи цього достатньо, щоб почати працювати в системі. Але в міру роботи неминуче з'являються ситуації, коли стандартного настроювання недостатньо і потрібно щось змінити, підлаштувати під свої потреби.

Розглянемо, як змінити налаштування механізму формування проводок або додати нові налаштування для операцій, пов'язаних із номенклатурою та контрагентами.

Налаштування рахунків обліку Номенклатури 1С 8.3

Щоб знайти налаштування, зайдемо в довідник 1С 8.3 (меню «Довідники», далі посилання «Номенклатура»). У формі списку вгорі є посилання «Рахунки обліку номенклатури», натискаємо на неї:

Розглянемо колонки даного списку. У випадку, якщо в програмі ведеться облік кількох організацій, колонка «Організація» дозволяє налаштувати різні рахунки обліку для кожної з них.

Наприклад, одна організація є виробником деякої продукції, інша займається продажем цієї продукції або інших товарів, третя використовує продукцію як матеріал у власному виробництві.

У всіх цих випадках по одній і тій же можуть формуватися різні проводки, і, відповідно, будуть потрібні різні налаштування рахунків обліку.

Отримайте 267 відеоуроків з 1С безкоштовно:

Колонка "Номенклатура". Тут вказуємо групу номенклатури або конкретну номенклатурну одиницю, для якої застосовуватиметься налаштування.

У колонці «Склад» та «Тип складу» вказується склад, за яким відбуваються рухи, та потрібні налаштування, які застосовуються лише в цьому випадку.

Розглянемо найпоширеніший приклад: організація займається оптовою торгівлею. Номенклатура товарів для гурту знаходиться у групі «Товари (опт)». Надходження та реалізація товарів відбувається зі складу «Оптовий склад». Тип складу можна вказувати, оскільки ми вкажемо конкретний склад.

Натискаємо кнопку «Створити» та заповнюємо поля форми. Рахунки у своїй програмі 1С я налаштував так:

Створимо документ « » з реквізитами, що відповідають нашому настроюванню:

У документі видно, що рахунок обліку за умовчанням став 41.01, але його можна змінити, якщо потрібно оприбуткувати номенклатуру на інший рахунок.

Проведемо його та подивимося, які проводки документ надходження сформував у 1С 8.3:

Видно, що проводки сформувалися відповідно до налаштувань.

Отже, підбиваючи підсумки, можна сказати, що набір рахунків обліку залежить від комбінації реквізитів Організація, Номенклатура, Склад та Тип складу.

За замовчуванням у налаштуваннях існує рядок (у моєму прикладі він перший), який не має взагалі жодних реквізитів. Ця настройка спрацьовує, коли ніяка інша комбінація не підходить. Тобто механізм працює наступним чином: програма спочатку шукає відповідні комбінації із заповненими реквізитами, причому пріоритет мають налаштування з максимальним набором умов, а потім, якщо нічого не знайдено, вибирає універсальне налаштування без реквізитів.

Це слід враховувати, коли заводите нову групуноменклатури чи, наприклад, склад. Після створення нового об'єкта програма не знайде його в налаштуваннях та застосує універсальне налаштування.

01.04.2016

Рахунки обліку номенклатури

У 1С УПП використовуються два рівноцінні способи встановлення рахунків номенклатури: регістр відомостей «Рахунки обліку номенклатури» та застосування документа «Встановлення параметрів обліку номенклатури». Особливістю використання цих двох способів і те, що вони можуть працювати разом. У налаштуваннях за замовчуванням діє рекомендований варіант - документ "Встановлення параметрів обліку номенклатури". Коли застосовується цей варіант налаштування, продукт

Програма 1С УПП розпізнає рахунки обліку лише під час проведення документа, тому рахунки таблицях документа будуть приховані. Існує можливість самостійно визначити рахунки обліку, інакше програма візьме їх із документа «Встановлення параметрів обліку номенклатури».

Для зміни способу встановлення рахунків номенклатури необхідно зробити такі: 1С УВПвідкрити наступний шлях «Підприємство» – «Товари»- «Рахунки номенклатури». Відповідно до цього налаштування, рахунки встановляться після вибору номенклатури та відобразяться у таблиці документа.

У регістрі необхідно скласти список рахунків обліку номенклатури, які вставляються документи конфігурації. Кожен осередок регістру несе в собі інформацію про рахунки обліку матеріально-виробничих ресурсів, що застосовуються в економічних операціях: купівля, продаж, передача і т.д. Рахунки обліку можна привласнити для кожної позиції окремо або для групи, для кожного складу або типу складу. Інформацію про рахунки будь-якої позиції номенклатури можна отримати у довіднику Номенклатури у розділі Рахунки обліку.

Програма самостійно створює зайвий запис у регістрі, не прив'язаний до жодної групи. Це необхідно для автоматичної вставки рахунків обліку номенклатури в документ, якщо Ви формуєте в довіднику Номенклатура нову групу, але не надаєте для неї запис у регістрі рахунків обліку. Налаштування цієї групи аналогічні групі «Товари».

Для зручності ведення обліку в одній базі кількох організацій з однаковою номенклатурною одиницею можна вказати різні рахунки обліку. Це підійде у разі, коли одного виду товару різні фірми застосовують різні операції. До цих позицій можна застосувати налаштування, встановивши кожної фірми рахунки обліку МПЗ.

Рахунки обліку розрахунків із контрагентами

Для входу до відповідного розділу відкрийте наступне меню «Підприємство» – «Рахунки обліку розрахунків з контрагентами».

Цей розділ застосовується для реєстрації рахунків обліку розрахунків із контрагентами, які автоматично використовуються у різних документах конфігурації.

Існує також можливість привласнити дані рахунки конкретної фірми, контрагенту або їх групі, а також для індивідуального договору чи різновиду розрахунку.

Інформацію щодо рахунків контрагента або договору можна отримати у довіднику «Контрагенти» («Перейти» – «Рахунки обліку розрахунків з контрагентами»).

Програма самостійно генерує записи, необхідні для вставки рахунків обліку в документи, якщо Ви не створили запис для контрагента або договору.

Як настроїти інформаційну базу 1С Бухгалтерія 8.3?

Параметри обліку – це налаштування інформаційної бази 1С Бухгалтерія 8.3, що визначають порядок ведення обліку. У релізі «1С:Бухгалтерія 8.3» 3.0.43.162 та в пізніших релізах основна частина параметрів обліку налаштовується через спеціальні форми «Налаштування плану рахунків» та «Налаштування зарплати», доступні з відповідних розділів.

Крім того, є об'єднана форма параметрів обліку, яка відкривається через «Адміністрування» – Налаштування програми – Параметри обліку. У ній також налаштовуються друк артикулів та терміни оплати від покупців та оплати постачальникам.

Налаштування плану рахунків у 1С

(також доступна через розділ «Головне» – План рахунків – Налаштування плану рахунків). Включає чи відключає використання субконто, тобто. аналітичних розрізів обліку на бухгалтерських рахунках Назви посилань говорять про поточні налаштування, для зміни потрібно натиснути посилання. Тут можна вибрати такі опції.

Облік сум ПДВ за набутими цінностями

За замовчуванням зазначені способи обліку – за отриманими рахунками-фактурами та контрагентами. Ці параметри є визначеними, їх не можна вимкнути. Крім того, можна увімкнути «За способами обліку». Налаштування управляє субконто бухгалтерського рахунку 19.

Облік запасів

За замовчуванням вказано параметр «За номенклатурою», його не можна вимкнути. У разі потреби включають облік за партіями та облік за складами. Для складського облікупотрібно вибрати спосіб - за кількістю та сумою або ж тільки за кількістю. Виходячи з цих налаштувань, субконто «Партії» та «Склади» можуть бути встановлені на рахунках обліку ТМЦ.

Облік товарів у роздріб

Крім зумовленого параметра «За складами», є включення обліку за ставками ПДВ та за номенклатурою (обороти). Налаштування управляє субконто на рахунках 42.02 та 41.12.

Облік руху коштів

Встановлено визначений спосіб обліку - "За розрахунковими рахунками". Є можливість включити облік за статтями ДС. При цьому на «грошових» рахунках (50, 51, 52, 55, 57) з'явиться нове субконто «Статті руху грошових коштів».

Облік розрахунків із персоналом

Потрібно вибрати необхідний спосіб обліку - зведено чи кожному працівнику. Це настроювання управляє субконто на рахунках 70, 76.04, 97.01.

Облік витрат

Доступний вибір способу обліку витрат - по підрозділах або по всій організації. При цьому налаштовуються субконто на рахунках бухобліку 20, 23, 25, 26.

Налаштування зарплати

(також доступні у розділі «Зарплата та кадри» – Довідники та налаштування – Налаштування зарплати). Тут налаштовуються такі параметри.

Загальні налаштування

Необхідно вибрати, у якій програмі організація враховує кадри та зарплатні розрахунки – у цій чи зовнішній.

У цій формі вказують наступне:

• на вкладці «Зарплата» – вибирається спосіб відображення зарплати у бухгалтерському обліку; кількість виплати зарплати; спосіб бухобліку списаних сум за депонентами; дані для пілотного проектуФСС
• на вкладці «Податки та внески з ФОП» – вказують вид тарифу внесків на обов'язкове страхування(встановлений за умовчанням, у разі «особливого» тарифу вибирається необхідний); параметри при нарахуванні додаткових внесків; розмір ставки внесків на страхування від СР та ПЗ; спосіб застосування стандартних відрахуваньпідлога ПДФО
• на вкладці «Резерви відпусток» – відмітка про формування резерву відпусток (при необхідності) та спосіб їх відображення в обліку
• на вкладці Територіальні умови – у разі застосування вказують північну надбавку, районний коефіцієнт, дані про роботу в особливих умовах місцевостей

Розрахунок зарплати. За відсутності організацій із чисельністю понад 60 працівників програма підтримує облік відпусток, лікарняних листів, виконавчих документівякий включається за допомогою відповідного прапора. Також тут можна налаштувати автоматичний перерахунок документа «Нарахування зарплати» та перейти до довідників «Нарахування» та «Утримання» для перегляду або заповнення.

Відображення в обліку. Тут доступні за посиланнями довідники «Способи обліку зарплати» та «Статті витрат зі страхових внесків» для налаштування бухгалтерського обліку зарплати та страхових внесків із ФОП.

Кадровий облік. Програма дозволяє вибрати способи кадрового обліку – повний (з формуванням усіх кадрових документів у програмі) або спрощений (без кадрових документів, друк наказів виготовляється з форми співробітника).

Класифікатори. Тут доступні параметри нарахування страхових внесків (види доходів, тарифи, знижки, гранична величинабази) та види доходів та відрахувань з ПДФО.

Строки оплати покупцями. Термін оплати постачальникам. Встановлені терміни використовуються, якщо в договорах або документах не зазначені інші терміни.

Друк артикулів. Форма використовується для налаштування друку форм документів.

Ставки для податку на прибуток у 1С 8.3тепер можна вказати у формі, доступній з розділу «Довідники» – Податки – Податок на прибуток:

У попередніх релізах і версіях програми 1С 8.3 параметри обліку налаштовуються у формі, доступній з розділу «Головне» – Налаштування – Параметри обліку:

А так виглядала форма налаштування:

За матеріалами: programmist1s.ru

1С: Бухгалтерія 8.2. Зрозумілий самовчитель для початківців Гладкий Олексій Анатолійович

Налаштування коректних кореспонденцій рахунків

Можливості програми передбачають ведення переліку коректних кореспонденцій рахунків. Вміст даного регістру зручно застосовувати для формування бухгалтерських проводокдля автоматичного контролю за коректністю кореспонденцій.

Щоб було зрозуміліше, пояснимо це на конкретному прикладі. Припустимо, що в організації всі розрахунки з покупцями проводяться виключно на рахунку 62.01 «Розрахунки з покупцями та замовниками». Тоді бухгалтерська проводка, що відображає факт надходження безготівкових коштів від покупця, матиме такий вигляд: Дп 51 «Розрахункові рахунки» Кт 62.01 «Розрахунки з покупцями та замовниками». Цю проводку рекомендується включити до списку коректних кореспонденцій: тоді під час перевірки бухгалтерських проводок щодо їх коректності програма виявить всі некоректні проводки. І якщо за фактом надходження грошей від покупця у вас сформовано проведення, наприклад, Дт 51 «Розрахункові рахунки» Кт 62.02 «Розрахунки з отриманих авансів», то на екрані відобразиться інформаційне повідомленняпро невідповідність даної проводки списку коректних кореспонденцій, і вам буде запропоновано або змінити відповідним чином дану проводку, або внести її до цього списку.

Щоб відкрити коректні кореспонденції рахунків, потрібно виконати команду головного меню Операції? Регістри інформації. В результаті на екрані з'явиться вікно, показане на рис. 3.51.

Мал. 3.51.Вибір регістру з коректними кореспонденціями рахунків

У цьому вікні потрібно встановити курсор на позицію Коректні кореспонденції рахунків бухгалтерського обліку та натиснути кнопку ОК або клавішу Enter. Вікно списку коректних кореспонденцій, яке після цього відобразиться на екрані, показано на рис. 3.52.

Мал. 3.52.Список коректних кореспонденцій рахунків

Це вікно містить список сформованих коректних кореспонденцій. Зазначимо, що програма поставляється без сформованого списку коректних кореспонденцій, тому спочатку вікно буде порожнім.

Щоб ввести коректну кореспонденцію рахунків, натисніть кнопку Додати до інструментальної панелі цього вікна. В результаті відкриється вікно введення та редагування кореспонденції, зображене на рис. 3.53.

Мал. 3.53.Формування коректної кореспонденції рахунків

Поля Дебет і Кредит заповнюються однаково: потрібно натиснути кнопку вибору або клавішу F4, після чого у вікні списку рахунків, що відкрилося, вибрати необхідний рахунок. У полі Коментар з клавіатури вводиться зміст (назва) цієї кореспонденції. Введене в даному полі значення буде автоматично підставлятися як зміст бухгалтерської проводки при прив'язці її до документа або господарської операції.

Характерною особливістю регістру коректних кореспонденцій рахунків і те, що він немає жодних обмежень формування проводок. Наприклад, навіть якщо для якогось рахунку в плані рахунків встановлено заборону на використання його у проводках (нагадаємо, що за умовчанням така заборона накладена на всі батьківські рахунки, що мають субрахунки), ви все одно можете використовувати її для формування коректної кореспонденції. Але зазначимо, що в даному випадкупісля натискання у вікні введення коректної кореспонденції (див. рис. 3.53) кнопки ОК програма видасть попередження про те, що даний рахунок має субрахунки, і запропонує кожному субрахунку сформувати окрему коректну кореспонденцію. При негативній відповіді на цей запит кореспонденцію буде додано до списку коректних без субрахунків. Якщо ж на цей запит позитивно відповісти, то на екрані відобразиться вікно, яке показано на рис. 3.54 (як приклад використовується рахунок 50 «Каса», що має кілька субрахунків).

Мал. 3.54.Вибір субрахунків на формування коректних кореспонденцій

Як видно на малюнку, у цьому вікні представлено перелік кореспонденцій для кожного субрахунку. Тут потрібно прапорцями відзначити ті субрахунки, із якими необхідно сформувати коректні кореспонденції (за умовчанням прапорцями відзначені все субрахунки). Після натискання в даному вікні кнопки ОК, всі вибрані кореспонденції будуть додані в регістр.

Щоб видалити кореспонденцію з регістру, встановіть на неї курсор і виконайте команду контекстного меню Видалити або натисніть Delete.

Завдяки застосуванню регістру коректних кореспонденцій рахунків ви можете додатково автоматизувати та систематизувати процедуру формування бухгалтерських проводок. Крім очевидної зручності, це дозволить запобігти виникненню плутанини в обліку.