У Білорусі обклали податком депозити населення. Під гарантії Лукашенка: як відкрити валютний вклад у білоруському банку Податок на банківські вклади у Білорусі

Усі, хто з 12 листопада збереться зробити вклад у банк, мають пам'ятати про Декрет №7. Нагадаємо, згідно відсотки за короткостроковими вкладами та в іноземній валюті, і в білоруських рубляхоподатковуються прибутковим податком 13%. Все про новий документ – у матеріалі Onliner.by.

Для чого запровадили податок на доходи від короткострокових депозитів?

Як пояснив перший заступник голови Нацбанку Тарас Надольний, податок потрібен для того, щоби стимулювати людей на «довгі гроші» - довгострокові вклади. На думку Нацбанку, це один із заходів забезпечення макроекономічної стабільності.

- Метою декрету не було отримання додаткових доходів до бюджету, - наголосив Тарас Надольний.

У якому разі потрібно буде сплачувати податок?

Для цього потрібні дві умови. Перше - термін вкладу не повинен перевищувати рік для карбованцевих депозитів і два роки - для валютних.

Друге - ставка за такими депозитами не повинна бути вищою від ставки за вкладами «до запитання». За інформацією Нацбанку, це 3% за білоруськими рублями і 0,5% за валютними вкладами.

Фактично під таке визначення підпадають практично всі строкові вклади із терміном зберігання до року.

Коли потрібно буде сплачувати податок?

Прибутковий податок поширюється виключно на відсотки, які будуть нараховані після 1 квітня 2016 року. Якщо ви встигнете покласти гроші на короткостроковий депозит, термін якого закінчується до цього часу, податок платити не доведеться.

Це податок на всю суму чи лише на відсотки від суми?

Як мені потрібно буде сплачувати податок? Подавати декларацію?

Нараховуватиме податок сам банк. Клієнту не потрібно буде йти до податкової та подавати декларацію.

- Надавати декларації громадянинові не потрібно буде. Кошти не підлягають декларуванню,- заявила заступник міністра з податків та зборів Світлана Шевченко.

У чому різниця між відгукними та безвідкличними вкладами?

Відкликальні вклади можна зняти на вимогу, а безвідкличні забороняється знімати раніше визначеного терміну. До введення Декрету №7 будь-які вклади можна було знімати на вимогу клієнта. Він або втрачав відсотки, чи ні, все залежало від умови договору з банком. При цьому згідно із законом, банк був зобов'язаний виплатити гроші протягом п'яти днів. Наразі цю норму скасували.

Чи можна буде зняти безвідкличний внесок у форс-мажорні обставини?

- Причини, коли можна забрати безвідкличні вклади, визначать банки,– пояснює Тарас Надольний. - Е то можуть бути трагічні обставини у ній. Банк зможе піти на поступки та повернути ці вклади. Але цей захід не матиме системного характеру. Ми, як Нацбанк, не доноситимемо якихось спільних для всіх вимог.

Що буде зі старими вкладами?

Новий декрет поширюється на вклади, які будуть укладені з 12 листопада 2015 року. При цьому старі вклади діятимуть за старими умовами. Податок на доходи від них платити не потрібно.

Щоправда, як зазначили у Нацбанку, швидше за все банки переглянуть відсотки за старими вкладами. Звісно, ​​у межах договорів із клієнтами. І швидше за все їх зменшать, де це можливо.

- Виходячи із нової структури вкладів, платити за ними 28-30% логіки немає, -вважає Надольний.

Чи зміняться відсотки за вкладами у цій ситуації?

Так. Нацбанк вважає, що безвідкличні вклади матимуть більш високий дохід. Рівень відсоткової ставки за ними становитиме 25-30%.

– За відгукними, з урахуванням плати за ризик, прибутковість буде в межах 20-25%. Навряд чи нижче, – зазначив Надольний.

Чи потрібно сплачувати податок за відсотки за зарплатними картками?

Такі відсотки не оподатковуватимуться податком.

- Якщо природа вкладу передбачає всі елементи ощадної функції грошей, вони потрапляють під оподаткування,- зазначили у Нацбанку.

Що буде із валютними облігаціями?

Поки що відомо, що податком не обкладатимуться валютні облігації Мінфіну.

- Сьогодні було б нелогічно інструменти з управління держборгом обкладати якимись податками,- наголосив Тарас Надольний. Щодо комерційних облігацій на кшталт «Євроопту» чи «Титану» рішення поки немає.

- Зараз Нацбанк із МНС веде дискусію про те, щоб продовжити термін пільги на ці доходи, -відзначив Надольний.

Скільки грошей може одержати держава від нових податків?

Точної цифри Нацбанк не озвучив. Але зараз термінові вклади становлять 28,5 трильйона рублів. Якщо взяти середню відсоткову ставку в 26% і термін майже рік, то сума податку могла бути 963,3 млрд рублів. Це приблизно 54,4 млн доларів за нинішнім курсом.

З 11 листопада набрав чинності Декрет Президента Республіки Білорусь №7 «Про залучення грошових коштіву вклади (депозити)», разом із яким з'явилися безвідкличні вклади, а також податок на прибуток від депозитів.

З доходу за якими депозитами стягуватимуть податок? Чи потрібно заповнювати декларацію? Чи варто знімати старі внески?

На ці та інші питання відповіли представники Нацбанку, Міністерства з податків та зборів та незалежний фінансовий аналітик.

Вклади з можливістю дострокового зняття грошей зберігаються

Набув чинності Декретом Президента Республіки Білорусь від 11 листопада 2015 р. № 7 «Про залучення коштів у вклади (депозити)». Відповідно до документа відтепер всі вклади поділяються на безвідкличні і відгукні . Безвідкличні депозити припускають, що вкладник не може зняти гроші достроково. Відкликальний внесок можна зняти лише протягом терміну, який прописаний у договорі (раніше можна було протягом 5 днів).

Безвідкличний внесок в принципі не передбачає дострокового зняття коштів, але гарантує більш високу прибутковість:

– Безвідкличні вклади, гадаю, відкриватимуть під 25–30 %. За відгукними процентна ставка буде нижчою на 3–4 %,- Сказав перший заступник голови правління Національного банкуРеспубліки Білорусь Тарас Надольний. Він наголосив, що зберігається можливість зняття грошей навіть із безвідкличного вкладу у виняткових випадках, наприклад, у зв'язку з трагічними обставинами у сім'ї.

Пролонгація депозитів (тобто автоматичне продовження вкладу на тих самих умовах), укладених до 12 листопада, забороняється. Тобто щойно термін вкладу спливає, охочі знову відкрити депозит змушені прийняти нові умови.

Ще одне важливе нововведення Декрету № 7 – податок на відсотки від прибутку вкладу, тобто скасування податкової пільги.

Платити податок доведеться не за будь-якого депозиту

Заплатити податок доведеться за дохід, отриманий за «короткими» вкладами.

– Податком оподатковуватимуться лише ті вклади, договори на які укладено після 12 листопада, за умови, що кошти розміщені на строк менше 1 року у білоруських рублях або на строк менше 2 років в іноземній валюті,– пояснила заступник міністра з податків та зборів Світлана Шевченко.

Тобто на податок на дохід із «довгих» вкладів платити не доведеться. Також податком не оподатковуються вклади, процентна ставка за якими не перевищує процентну ставку за депозитами «до запитання» (близько 0,5% річних). Сплатити податки доведеться із відсотків, виплачених після 1 квітня 2016 року.

Як сплачувати податок на відсотки

Власнику вкладу не доведеться нікуди звертатися чи заповнювати якісь документи – це зробить банк. Оскільки банки є податковими агентами, саме вони обчислять, утримають та перерахують 13% податок до бюджету за рахунок коштів вкладника. Тобто на громадянина не покладається обов'язок щодо декларування доходів за відсотками від депозиту, декларацію складати не потрібно.

Якщо валютний вклад, то в день отримання доходу його перерахують за курсом Нацбанку. Податок виплачується у вигляді тих-таки 13 % у білоруських рублях.

Щойно дохід надходить з цього приводу, фіксується його отримання. Тому, навіть якщо громадянин не зніме гроші або перерахує їх на рахунок третьої особи, сплатити податок з них однаково доведеться.

Держава повернулася у бік банків

– Дивитись потрібно не лише на інтереси вкладників, а й на інтереси банків, – каже Тарас Надольний. - Стійкість банківської системи, мій погляд, у цьому контексті важливіша і пріоритетніша, ніж інтереси індивідуальних вкладників. Ми виходили з того, що прогнозованість у русі депозитів фізосіб має велике значення. Не секрет, що населення вкорочує термін депозитів, коли відчуває коливання на ринку. Банк згідно із законом зобов'язаний видати гроші, а це б'є за його стійкістю. У ресурсній базі банку депозити фізичних осіб становлять близько 20-25%.

За словами Т. Надольного, нині серед депозитів у білоруських рублях переважають вклади строком до 1 року – таких понад 80%. Близько 60% вкладів в іноземній валюті – це депозити на строк до 1 року.

- Будь-яка нововведення на фінансовому ринкузавжди сприймається критично, –наголосив фахівець. - Швидше за все, доки всі не розберуться в особливостях Декрету № 7, певна частина людей вклади забере. Це буде на першому етапі. Хоче людина забрати внесок – будь ласка. Але, за нашими оцінками, населення зрозуміє прибутковість безвідкличних вкладів і перейде на «довгі» депозити.

Представник Нацбанку наголосив, що Декрет № 7 – це крок до створення системи фінансової стабільності та стійкості в країні:

– Ми отримаємо стійкі точки для довготривалого економічного зростання.

Фінансовий аналітик: не поспішайте знімати старі вклади

На думку експерта-аналітика офіційного партнеракомпанії «ТелеТрейд» у Білорусі Жанни Кулакової , не варто достроково знімати вклади, зроблені на початок дії Декрету № 7:

– Думаю, що знімати гроші не варто. Усі вклади, зроблені до 11 листопада включно, є відгукними – тут жодних сюрпризів не буде. А прибутковий податок запровадять лише з 1 квітня 2016 року. Попереду ще майже п'ять місяців, гадаю, що за цей період закінчаться терміни багатьох укладених раніше договорів. І перед тим, як робити новий внесок, що передбачає сплату прибуткового податкубуде достатньо часу для того, щоб зважити всі за і проти, оцінити потенційний прибуток і прийняти правильне рішення.

– Наскільки ризиковано робити вклади у білоруських рублях терміном понад 1 рік та в іноземній валюті – більш ніж на 2 роки?

– Якщо йдеться про девальваційні ризики – так, такі ризики зберігаються. Після того, як у Білорусі було запроваджено новий режим курсоутворення – безперервний подвійний аукціон, на курс білоруського рубля впливає дуже багато факторів, зокрема зовнішні чинники, прогнозувати які досить складно. Не виключено, що у майбутньому білоруський рубль ослабне. Так само як не виключено і зміцнення білоруського рубля.

Від динаміки валютного курсубуде залежати, чи дозволить рублевий вклад зберегти суму заощаджень у валютному еквіваленті чи ні. При цьому потрібно розуміти, що можливі будь-які сценарії: наприклад, може вийти так, що короткостроковий депозит на 2–3 місяці виявиться невигідним через курсові коливання, а довгостроковий вклад принесе дохід. Або, навпаки, на коротких термінахвийде заробити, а на довгих – ні.

Що стосується довгострокових валютних депозитів, тут ризиків менше, особливо якщо ми говоримо про депозити в доларах – перспективи американської валютивиглядають сприятливішими, ніж європейською. Мабуть, основний ризик у тому, що довгостроковий депозит може передбачати досить жорсткі умови розірвання договору. Якщо раптом станеться якийсь форс-мажор і гроші терміново знадобиться зняти, то можуть бути втрати. 2 роки - це досить довгий термін, і навряд чи можна бути на 100% впевненим, що гроші весь цей час не знадобляться.

– Якщо погоджуватись на «довгі» вклади, що краще обрати, білоруський рубль чи іноземну валюту?

– Все залежить від того, навіщо вам потрібні гроші. Якщо в майбутньому ви плануєте витратити заощадження на покупку машини-іномарки або, наприклад, подорож за кордон, на мій погляд, розумніше зберігати в іноземній валюті. У даному випадкуважливо зберегти саме валютний еквівалент заощаджень, бо у будь-якому разі валюта знадобиться задля досягнення кінцевої мети.

Якщо гроші планується витратити на білоруські товари чи послуги, можна розглядати і карбованцеве довгострокове вкладення. Ми бачимо, що в Білорусі знижується інфляція, і, зважаючи на все, у майбутньому цей процес продовжиться. Ставка за рублевими депозитами з лишком перекриває інфляційні втрати, купівельна спроможність заощаджень на території Білорусі зберігається, крім того, можна отримати і додатковий дохід.

Але ще раз повторю, що рублеві вклади можуть загрожувати втратами у валютному еквіваленті. Тут кожен повинен сам собі вирішити, що йому важливіше зберегти купівельну спроможністькоштів стосовно білоруських товарів чи послуг і отримати додатковий дохід або практично не отримати доход, але зберегти валютний еквівалент заощаджень.

Фото із сайту prostoinvesticii.com

У останній рікросіяни почали активно відкривати вклади у дочірніх відділеннях російських банків Білорусії. Ставки за валютними депозитами в них удвічі вищі, ніж у Росії. Чи варто скористатися цією можливістю?

Білоруські «дочки» російських банків у 2015 році зіткнулися зі зростанням кількості вкладників із Росії. «Обсяг вкладів росіян зріс на 28% у доларовому еквіваленті, – розповідає керівник прес-служби Альфа-банку (Білорусь) Віталій Жаголкін. — При цьому найпомітніше було зростання наприкінці року: з середини листопада до 1 січня 2016 року».

У дочірньому банку "Газпромбанку" Білгазпромбанку за останні три місяці обсяг коштів, внесених російськими громадянами, збільшився на 30%, додає заступник голови правління Білгазпромбанку Сергій Шабан. У БПС-Ощадбанку (білоруська «дочка» Ощадбанку) наголошують на помірному темпі зростання вкладів нерезидентів з квітня 2015 року, повідомив представник прес-служби банку.

Підвищений інтерес до депозитів білоруських банків з боку росіян зберігається і цього року, розповідає Жаголкін. Вся справа у високих ставках щодо валютних вкладів. "За вкладами в доларах і євро в даний час ставки досягають 5% річних при розміщенні на два роки", - говорить Жаголкін.

За даними infobank.by, середня прибутковість річних вкладіву доларах та євро у білоруських банках становить 3,5-4% річних. Для порівняння, за даними дослідницької компанії Frank RG, середня максимальна ставка за вкладами у топ-10 російських банків становить 2,7% у доларах та 1,8% у євро.

За словами Жаголкіна,через високих ставоку білоруських банках гроші розміщують і громадяни європейських держав. Ставки в російських рублях, вклади в яких також можна відкривати в Білорусії, трохи вищі за російські. Якщо середня максимальна ставка десяти найбільших російських банків становить 9,6% (дані ЦБ РФ), то Білорусі — 11% (дані infobank.by).

Підвищені ставки пояснюються вищою, ніж у Росії, ключовою ставкою(25% замість 11% у Росії) та більшою потребою білоруської економікиу валюті. "Економіка Білорусі сильніше доларизована порівняно з російською, потреба у валюті у білоруських компаній висока", - пояснює начальник відділу досліджень та аналітики білоруської. інвестиційної компанії"Юнітер" Дмитро Кириленко.

Плюси

Крім високої прибутковості депозитів у білоруської фінансової системиє ще кілька переваг, порівняно з російською, розповідає керівник infobank.by В'ячеслав Биковський. Відкрити вклади можна у чотирьох валютах — місцевих та російських рублях, доларах та євро. І ці депозити захищені системою страхування вкладів.

З 2008 року в країні діє закон "Про гарантоване відшкодування банківських вкладів (депозитів) фізичних осіб". На відміну від російського механізму, який повертає вклади на суму до 1,4 млн руб., у Білорусі немає лімітів. Агентство з гарантованого відшкодування вкладів (депозитів) фізичних осіб у разі відкликання ліцензії у банку відшкодовує всі кошти зі вкладу у тій валюті, в якій було відкрито вклад», — пояснює фінансовий консультант КМ « Особистий капітал» Віталій Рунцо.

Згідно з даними на офіційному сайті Національного банку Республіки Білорусь, у країні працює 28 банків. За останні десять років у країні збанкрутували лише два банки, розповідає Кириленко. Він зазначив, що минулого року збанкрутував Дельта-банк українського бізнесмена Миколи Лагуна. «Це було безпрецедентною подією для Білорусі. Було побоювання, як спрацює система гарантій вкладів. Але вона спрацювала як належить: усім вкладникам-фізособам виплатили всі кошти», — каже Кириленко.

Як відкрити внесок у білоруському банку

Росіяни можуть відкривати вклади у білоруських банках на тих самих умовах, що й громадяни самої Білорусії. Однак зробити прямо з Росії не вдасться. Для відкриття вкладу необхідно щонайменше один раз особисто відвідати будь-яке відділення банку з паспортом та подати заяву.

Деякі банки дозволяють керувати депозитним рахунком(переказати гроші, у тому числі відсотки, після закінчення терміну дії депозиту) через інтернет-банк. За даними infobank.by, така можливість є лише у десяти банках.

«Якщо плануєте все вирішити за один приїзд, слід врахувати, що терміновий випуск картки займає близько п'яти робочих годин з додатковою оплатою за терміновість від $10», — попереджає Віталій Рунцо.

Мінімальна сума вкладу залежить від банку. Наприклад, в Альфа-банку (Білорусь) вона становить 100 доларів або євро, 7 тис. російських рублівчи 500 тис. білоруських рублів. У "ВТБ Білорусь" - ті ж 100 доларів або євро і 6 тис. руб. У Білгазпромбанку відкрити вклад у валюті можна на суму від 50 доларів та євро, 5 тис. російських рублів та 1 млн білоруських рублів.

Мінуси

Донедавна доходи за вкладами у білоруських банках не оподатковувалися. Проте з 1 квітня 2016 року в країні набуває чинності норма декрету №7 президента Олександра Лукашенка «Про залучення коштів у вклади», яка передбачає стягнення прибуткового податку з процентного доходу за вкладами. Як і Росії, він становить 13% від доходу. Податок стягуватиметься як з вкладників-резидентів, так і з нерезидентів. Податковими агентамибудуть самі банки, тобто. вкладнику не треба буде звітувати перед податковими органами.

«Прибутковий податок, звісно, ​​знизить реальну прибутковість за вкладом, але некритично, — заспокоює Віталій Жаголкін. — Наприклад, якщо розмістити $10 тис. на рік, то сума доходу становитиме $500, а сума податку — $65».

Для росіян запровадження податку загрожує додатковим спілкуванням з російськими податковими органами. Білорусь є іноземною державою, тому росіяни зобов'язані повідомляти Федеральну податкову службупро відкриття рахунків її території. З нового року росіяни зобов'язані платити ПДФО за доходом на депозити іноземних банках, Нагадує партнер Paragon Advice Group Олександр Захаров. Однак між Росією та Білорусією діє угода про уникнення подвійного оподаткування. І щоб не платити збори ще й на батьківщині, російський платник податків має документально підтвердити стягнення податку в Білорусії та оформити відрахування, попереджає Захаров.

Ще один нюанс: за цією угодою про подвійне оподаткування ставка білоруського податку, яку зарахує Росія, становить максимум 10%. Таким чином, решту 3% все ж таки доведеться заплатити в російську скарбницю, каже директор групи з надання послуг у галузі управління персоналом та оподаткування фізичних осіб КПМГ у Росії та СНД Донат Поднієк.

Податок у Білорусії стягуватиметься лише з вкладів на строк менше двох років, якщо йдеться про валютні депозити. Також відповідно до декрету вклади будуть ділитися на два види: відгукні (можна забрати достроково) та безвідкличні (можна забрати лише після закінчення передбаченого договоромтерміну розміщення). Ставки по вкладах відкликання будуть істотно нижче. Наприклад, в Альфа-банку (Білорусь) за безвідкличними вкладами у валюті ставка сягає 5%, за відгукними — 3,75% річних. У таблиці наведено ставки по безвідкличних вкладах.

Ще одна проблема для російських вкладників у Білорусії — обмеження щодо управління вкладами. «Повноцінне дистанційне управління вкладом (відкриття, поповнення, закриття та виведення на карту) можливе лише для інтернет-вкладів, а за ними ставки також можуть бути дещо нижчими. Наприклад, за «ON-Вкладом» Белгазпромбанку ставка становить 3,5% у валюті та 7,5% у рублях. Ставка за вкладом «Вище.NET» Пріорбанку складає 3,75% у доларах та євро», — розповідає Рунцо.

Поповнити вклад без комісії можна лише з банківської карткиабо з рахунку, відкритого у цьому банку. У свою чергу, за переказ коштів з російської банку на свій рахунок убанку Білорусії необхідно заплатити комісію російському банкуза переклад та білоруську за зарахування.

Чи варто користуватися

Дмитро Кириленко вважає, що росіяни можуть обрати будь-який із білоруських банків, у тому числі невеликий. «Завдяки системі гарантування можна не переживати через збереження коштів і вибирати банк із привабливішими умовами. Проте російські експерти радять зважити всі ризики перед відкриттям вкладу в сусідній державі.

За останні кілька років білоруські банки неодноразово зазнавали дефіциту валюти та вводили тимчасові ліміти на її зняття, згадує головний економіст «Ренесанс Капіталу» Олег Кузьмін. У разі серйозної кризи вони можуть використати ці методи захисту банківської системи. «Фізична віддаленість у цьому випадку гратиме проти росіян, – погоджується Рунцо. — Видача валютних вкладів у скрутні часи відбувалася за попередньою заявою, поданою до банку особисто за кілька днів».

Ще один ризик – зміна законодавства. «Політична система Білорусі близька до авторитаризму. В разі економічної кризиможуть бути швидко вжиті заходи, що обмежують права інвесторів. Наприклад, обмеження ходіння валюти або введення фіксованого курсу», - попереджає партнер UFG Wealth Management Дмитро Кленов.

"В абсолютних цифрах різниця в 2,5% за вкладом терміном на один рік на суму $10 тис. складе $250, що ледве окупить витрати на проїзд до Білорусі і назад з урахуванням витраченого часу", - підбиває підсумок Рунцо.

З 1 квітня білоруси сплачуватимуть податок із відсотків від депозитів. Нагадаємо, під дію указу №7 підпадають депозити строком до року у білоруських рублях та двох років – у валюті. При цьому, як з'ясувалося, податок потрібно буде сплачувати і на довгострокові вклади, якщо ви поповнювали їх і зняли після закінчення договору. Також податок нараховуватиметься і на суму капіталізації.

- Якщо договори банківського вкладу укладено 1 квітня 2016 року та пізніше на строк 1 рік і більше у білоруських рублях, 2 роки і більше – в іноземній валюті з можливістю поповнення та часткового зняття, то оподаткуванню прибутковим податком підлягають лише процентні доходи, які нараховані на ту частина вкладу, фактичний термін розміщення якої у зв'язку з поповненням або частковим зняттям складе менше одного року за вкладами у білоруських рублях або менше двох років – в іноземній валюті. При цьому нарахування доходів має здійснюватися за процентною ставкою, що перевищує розмір процентної ставки за банківським вкладом до запитання,- відповіла під час онлайн-конференції БЕЛТА начальник головного управління регулювання банківських операційНаціональний банк Республіки Білорусь Ілона Ледницька.

Як це буде насправді? Ви відкриваєте вклад у $1000 на два роки, але за місяць вирішили його поповнити. Додали ще $1000. У результаті прибутковий податок вам доведеться сплатити з відсотків від тієї тисячі, яка пролежала менше двох років. Тобто якщо процентна ставка буде 5%, за рік із цієї тисячі ви отримаєте $50. І вже з цих $50 платитимете 13% прибуткового. Це $6,5.

- Слід уточнити, що оподаткуванню прибутковим податком не підлягають доходи у вигляді відсотків, отримані фізичними особами за вкладами у рамках договорів, укладених до 1 квітня 2016 року, у тому числі щодо додаткових внесків до цих вкладів,– зазначила Ілона Ледницька. - Підлягають оподаткуванню прибутковим податком доходи у вигляді відсотків, отримані фізичними особами за банківськими вкладами за одночасного дотримання наступних умов:

- фактичне розміщення коштів становить менше одного року у білоруських рублях або менше двох років в іноземній валюті;

- нарахування доходів провадиться за процентною ставкою, що перевищує розмір процентної ставки за банківським вкладом до запитання.

Тим часом, як пояснили в Нацбанку, податок рахуватиметься не лише на відсотки, а й на суму капіталізації.

Як податкова вважатиме відсотки за депозитами? Заступник начальника головного управління оподаткування фізичних осіб Міністерства з податків та зборів Ірина Криворощенко у подробицях розповіла, як вважатиметься податок.

Наприклад, фізична особауклало 1 квітня 2016 року договір банківського вкладу (депозиту) у білоруських рублях терміном на 3 місяці під 30% річних із щомісячною капіталізацією відсотків та розмістило вклад 10 млн.

Порядок розрахунку прибуткового податку в ситуації, що розглядається, наступний.

Нараховано відсотки за квітень 2016 року у сумі 246 575. Сума прибуткового податку становить 32 055 (податок утримується, оскільки договір передбачає розміщення грошей у вкладі терміном менше 1 року).

Нараховані відсотки зараховуються до тіла вкладу у сумі 214521 (246575 - 32055). Тіло вкладу на 1 травня 2016 року становить 10214521 (10 000 000 + 214 521). Нараховано проценти за травень 2016 року у сумі 260 260 (на суму вкладу з урахуванням капіталізованих відсотків у розмірі 10 214 521). Сума прибуткового податку становить 33 834 рубля (податок утримується, оскільки договір передбачає розміщення грошей у вкладі терміном менше 1 року).

Нараховані відсотки зараховуються до тіла вкладу у сумі 226427 (260260 - 33834). Тіло вкладу на 1 червня 2016 року становить 10 440 947 (10 000 000 + 214 521 + 226 427).

Нараховано проценти за червень 2016 року у сумі 257 448 (на суму вкладу з урахуванням капіталізованих відсотків у розмірі 10 440 947). Сума прибуткового податку становить 33 469 (податок утримується, оскільки договір передбачає розміщення грошей у вкладі терміном менше 1 року).

Загальна сума нарахованих за 3 місяці відсотків за договором банківського вкладу (депозиту) становила 764 283. Загальна сума утриманого за договором банківського вкладу (депозиту) прибуткового податку становила 99 358. Загальна сума чистого доходу за вкладом (депозитом) становила 664 .

Нещодавно на депозитному ринку Білорусі відбулися чергові зміни. Ставки по ощадним продуктамв іноземній валюті опустилася ще кілька пунктів. Фінансовий порталпроаналізував зміни та подивився, які банки пропонують максимальні процентні ставкина різних термінах зберігання в USD та EUR.

Найчастіше далекоглядних вкладників залучають через надійність. При цьому саме вклади у валюті (USD та EUR) плетуться у хвості, поступаючись і російським рублям.

Це наочно видно у нашому огляді вкладів у білоруських рублях, який можна прочитати.

Крім цього, вкладники повинні враховувати податок, який сплачується з відсотків, нарахованих на основну суму вкладу, а також із відсотків, отриманих з кожної суми додаткового внеску. Податок сплачується коли термін зберігання депозиту менше 1 року у білоруських рублях та менше 2 років в іноземній валюті. Нагадаємо, ставка прибуткового податку в Білорусі зараз складає 13% . Але для вас ми підготували найкращі депозити в іноземній валюті,завдяки їм не доведеться сплачувати податок.

ТОП ВІДГУЧНИХ ВКЛАДІВ в USD та EUR

Слід виділити деякі особливості цих депозитів:

У БНБ-Банку передбачено відкриття депозиту на третіх осіб (неповнолітніх), вік яких не досяг 17 років та 7 місяців. Крім цього, при відкритті депозиту вкладнику пропонуються бонуси: банківська картка. Дострокове повернення частини депозиту допускається лише у частині капіталізованих відсотків. А за дострокового розірвання депозиту відсотки будуть перераховані за зменшеною ставкою на 1,77 в.п.

У БТА Банку повне вилучення можливе, але лише за перерахунку відсотків під ставку 0,01%.

У Банку БелВЕБ дозволяється багаторазове відкликання до 50% суми вкладу, далі відбудеться зниження ставки при відкликанні частини суми вкладу на 0,5 п.п.

ТОП БЕЗОЗКЛИЧНИХ ВКЛАДІВ в USD та EUR

Вибираючи безвідкличні вклади, слід розуміти, що тут немає можливості дострокового розірвання договору і не передбачено дострокове поверненнявсієї чи частини суми вкладу. Також за поданими вкладами слід враховувати:

У Цептер Банку можливе поповнення, а дострокове зняття – за згодою банку.

У Технобанку додаткові внески на розсуд банку допускаються протягом перших 1090 днів. Дострокове розірванняпісля закінчення терміну – 0,01%. Вклад може бути відкритий на дитину не старше 18 років будь-якою особою.

У Банку Рішення можливе поповнення, а також випуск платіжної карткидо внеску. Також можна вибрати вклад « Онлайн рішення» під ставку 2,8%, від 25 USD/EUR на 2 роки. Щоправда, цей депозит доступний лише тим, хто має мобільний додатокта чинна картка банку у валюті вкладу. Після закінчення вкладу сума повернеться на картку разом відсотками.

В підсумку

Ми підводимо до одвічного питання про те, що краще: відгукні або безвідкличні депозити. Якщо розглядати лише запропоновані нами варіанти, то, на наш погляд, краще провіддати перевагу безвідкличним депозитам. І ось чому. Топ-3 відгуків депозитів пропонуються за плаваючою ставкою, а вони можуть змінитися в будь-який час. І якщо за відгуками дозволяється забирати свої кошти раніше строку, то відзначимо, що з нашої трійці ви все одно зазнаєте певних втрат за вкладом. До того ж, якщо гроші полежать у банку менше 2 років, то і ще зверху доведеться заплатити прибутковий податок.

Тому якщо ви дійсно хочете заробити на своїх грошах в іноземній валюті, то вибирайте безвідкличні депозити з терміном зберігання понад 2 роки і з максимальною фіксованою ставкою (та можливістю поповнення, наприклад). Поклали та забули.