Економічні чинники становлення та розвитку кримінальної економіки. Кримінальна економіка

Концепція кримінальної економіки орієнтована, передусім, на дослідження причин, механізмів економічних суспільно небезпечних явищ, а також попередження та припинення суспільно небезпечної активності.

Перше дослідження кримінальної економіки було виконано А.А.Криловим. Варто зауважити, що він ввів у науковий обіг саме поняття "кримінальна економіка" і дав таке її визначення: "Кримінальна економіка - це складна система незаконних соціально-економічних відносин і матеріально-речових процесів з приводу виробництва, розподілу, обміну та споживання матеріальних благта послуг" (26) Кримінальну економіку він визначає також як організовану корисливу ненасильницьку злочинність (27)

У роботах статистичної спрямованості використовується термін "кримінальна квазіекономіка", яка визначається як непродуктивний сектор економічної діяльності, пов'язаний з незаконним перерозподілом доходів і майна громадян шляхом грабежу, розбою, крадіжки, здирництва (28)

А.Нестеров і А.Не варто забувати, що вакурин дають таке визначення кримінальної економіки: "... кримінальна економіка - це специфічний економічний уклад, спосіб господарювання, який покликаний забезпечувати певну, відносно невелику за чисельністю груп осіб наддоходами, доход доходами від використання "проріх" у законодавстві" (29)

Це поняття, на їхню думку, охоплює дії в економічній сфері, які підпадають під певні статті законодавства, тобто економічні правопорушення та злочини. Сюди ж він містить організовану злочинність, корупцію та лобіювання вигідних злочинному світу законопроектів.

Виходячи з усього вище сказаного, ми приходимо до висновку, що має місце розуміння кримінальної економіки виключно з формально-правових позицій. У зв'язку з логікою такого розуміння до складу кримінальної економіки включається вся тіньова економіка.

Формально-правовий підхід, на думку автора, буде недостатнім для адекватного розуміння природи та кримінальної та тіньової економіки та потребує доповнення та розширення. Кримінальну економіку, особливо в Росії та інших країнах з нерозвиненою ринковою системоюслід розглядати з більш широких кримінологічних позицій.

З цієї позиції кримінальна економіка включає економічні відносини, економічну діяльність, головним відмітним ознакою кишкою буде загальна шкідливість (небезпека)

Кримінальна економіка охоплює економічні суспільно небезпечні дії трьох видів:

криміналізовані, що тягнуть за собою кримінальну відповідальність у відповідності з діючим законодавством;

некриміналізовані, але які тягнуть юридичну відповідальність у відповідності до норм інших галузей права;

некриміналізовані та не тягнуть юридичної відповідальності (прогалини правового регулювання)

У зв'язку з логікою формально-правового підходу, тіньова економіка буде підсистемою економіки кримінальної. Такого висновку цілком послідовно приходять його прибічники (30) Цей підхід єдино вірний з позиції правозастосування, коли дуже важливо виходити з чинних правових норм. Послідовно слідуючи цій логіці, як засіб вирішення проблеми тіньової економікислід обрати застосування адміністративних та кримінально-правових засобів боротьби. При цьому в російських умовахпогодитись з такою позицією навряд чи можливо.

З позицій кримінологічного підходу, у складі тіньової економіки слід виділити сектори кримінальної тіньової економіки та некримінальної тіньової економіки. При цьому чітко і однозначно виділити сектор некримінальної економічної діяльності неможливо. Причина цього – складність самого об'єкта аналізу – тіньової економіки, тісний взаємозв'язок її позитивних і негативних функцій за умов недосконалого конкурентного середовища, необгрунтованого оподаткування, і навіть формальних і неформальних обмежень для відкриття та ведення бізнесу.

При виділенні сектора некримінальної тіньової економіки слід, з погляду, враховувати такі міркування.

До некримінальної тіньової може бути віднесена виключно економічна діяльність, безпосередньо пов'язана з виробництвом нормальних товарів, наданням нормальних послуг, виконанням нормальних робіт і внесок у створення ВВП.

До некримінального сектору тіньової економіки доцільно віднести діяльність, яка не могла бути розпочата або продовжена в умовах чинного режиму оподаткування та регулювання.

Необхідно враховувати мультиплікативний ефект збільшення виробництва та, отже, податкових надходжень у результаті витрачання тіньових доходів у легальній економіці.

При очевидній корисності того чи іншого бізнесу з точки зору суспільних потреб на деяких ринках незаконні методи будуть вирішальним фактором у забезпеченні конкурентоспроможності і, створюючи підприємство або вирішуючи його розвивати, будь-який сумлінний суб'єкт змушений їх використовувати (наприклад, різні схеми "чорного нала" - неврахованою Рівень цін визначається в основному фірмами, що застосовують схеми ухиляння від оподаткування і увійти легально в таку сферу практично неможливо.

Загалом для оцінки рівня кримінальності тіньової економіки доцільно враховувати максимально повно як її економічну ефективність і корисність, так і деструктивний вплив. Варто сказати - корисно відповісти на запитання: "У разі якщо правові розпорядження будуть повністю реалізовані, а податки та платежі - повністю сплачені, то за існуючої економічної кон'юнктури яка частина економічної діяльності виявиться мінімально конкурентоспроможною та рентабельною?". Саме в цій частині слід шукати кримінальний тіньовий сектор. Питання може бути сформульоване і в більш загальної форми: "Якою мірою і яка частина, сфера тіньової економіки, пов'язані з порушенням правової заборони, забезпечують виживання громадського організму?"

При кримінологічному підході об'єктом аналізу стає як сама діяльність, а й оцінна шкала своєї діяльності, втілена в правової системи. У цьому використовується найсильніший критерій соціально-економічної ефективності.

Насамкінець вкрай важливо відзначити також, що застосування того чи іншого підходу обумовлено характером господарської системи та якістю системи регулювання економікою.

Формально-правовий підхід буде цілком виправданим за умов стабільної налагодженої системи правового регулювання економіки, високого розвиткуїї інститутів та обмеженого втручання держави в економічне життя. Така ситуація у більшості промислово-розвинених країн. Важливо знати, що більшість суспільно корисних видів бізнесу та іншої економічної діяльності може реально конкурувати під час використання методів сумлінної конкуренції. У сфері тіньової економіки виявляються кримінально орієнтовані суб'єкти чи аутсайдери.

В умовах слабкої держави, відсутність нормального інституційного середовища у сфері економіки, застосування незаконних методів стає одним з вирішальних факторів конкуренції та виживання. Поза правовим полем виявляється більшість економічних суб'єктів. У такій ситуації формально-правовий підхід не буде конструктивним і має бути доповнений ширшим економіко-кримінологічним.

Поділ тіньової економіки на кримінальний та некримінальний сектор не може бути умоглядним. Варто зауважити, що воно передбачає системний аналізконкретних сфер у конкретних умовах.

Висловлені міркування не мають на меті остаточного вирішення проблеми. Варто зауважити, що вони покликані окреслити її найбільш суттєві контури і стимулювати пошук рішення, обгрунтованість якого потребує постійної повторної перевірки в умовах реальності, що розвивається. Матеріал опубліковано на http://сайт

З урахуванням вищесказаного у складі кримінальної економіки можуть бути виділені такі елементи:

незаконні економічні відносини у сфері легальної економічної діяльності ( економічна злочинністьта адмделіктність);

прихована економіка – дозволена законом діяльність, яка офіційно не показується або применшується здійснюють її суб'єктами з метою ухилення від сплати податків, внесення соціальних внесківабо від виконання визначених закономзобов'язань;

сфера нелегального бізнесу, пов'язаного з виробництвом, реалізацією та споживанням нормальних товарів та послуг без ліцензії та спеціального дозволу;

сфера нелегальної (неформальної – у термінології СНР-93) зайнятості;

сфера нелегального бізнесу, пов'язаного з виробництвом, реалізацією та споживанням заборонених товарів і послуг, при якому має місце трудовий процес, а товари та послуги мають ефективний ринковий попит;

сферу кримінального промислу, у межах якої кримінальні доходи витягуються з урахуванням систематичного скоєння традиційних загальнокримінальних злочинів (професійна злочинність);

сфера послуг, пов'язаних із застосуванням або загрозою застосування насильства в економічних відносинах (замовні вбивства, кримінальний тероризм). Розвиток цієї сфери пов'язані з комерціалізацією загальнокримінальної насильницької злочинності;

сфера створення, тлумачення, застосування, виконання тіньових (неформальних) норм, що регулюють сферу кримінальної економічної діяльності;

незаконні економічні відносини у сфері політичного ринку, політичної діяльності;

незаконні економічні відносини в системі державної та муніципальної служби у зв'язку із здійсненням економічної діяльності, прийняттям та виконанням економічно значущих рішень.

Кримінальну економіку слід також розглядати як систему соціально-економічних інститутів, тобто формальних та неформальних правил економічної поведінки, а також санкційних механізмів.

Сферу кримінальної економіки доцільно обмежити видами діяльності, яким притаманні такі ознаки як здійснення на професійній основі та інституціоналізований характер.

Перший критерій означає, що до сфери кримінальної економіки належить вчинення діянь, здійснення економічної діяльності суб'єктами, які мають специфічні професійні навички та досвід. У сфері легального бізнесу до кримінальної економіки слід зарахувати вчинення суспільно небезпечних діянь у процесі професійної діяльності на користь особистих, організації, третіх осіб.

До складу кримінальної економіки входить також професійна злочинність. Під нею розуміється різновид злочинних занять, які будуть для суб'єкта джерелом засобів існування, вимагають необхідних знань і навичок для досягнення кінцевої мети і зумовлюють певні контакти з антигромадським середовищем (31)

Другий критерій означає, що у її складі враховуються види діяльності:

по-перше – пов'язані з використанням у злочинних цілях інститутів легальної економіки, виконавчої, законодавчої та судової влади;

по-друге – синдикалізовані форми організованої злочинної діяльності економічного спрямування;

по-третє – види суспільно шкідливої ​​економічної діяльності, породжені дисфункціями громадських інститутів і тому мають масовий характер;

по-четверте – діяльність зі створення, тлумачення виконання та застосування неформальних норм протиправної економічної поведінки.

Використання даних критеріїв передбачає виключення зі сфери кримінальної економіки випадкові, поодинокі, спонтанні, ситуативно здійснювані дії економічного характеру.

Перше вивчення кримінальної економіки було зроблено А.А. Криловим. Він ввів у теоретичний кругообіг саме поняття "кримінальна економіка" і дав наступне її визначення: "Кримінальна економіка - це непроста система злочинних соціально-економічних відносин та реально-речових дій з виготовлення, розподілу, обміну та споживання матеріальних благ та послуг". Кримінальну економіку він описує також як організовану корисливу ненасильницьку беззаконність.

В ужитку вживається термін "кримінальна економіка", яка визначається як малоефективний сектор економічної діяльності, поєднаний із злочинним перерозподілом доходів та матеріальним становищемгромадян шляхом пограбування, розбою, крадіжки, здирства.

А. Нестеров і А. Вакурін дають таке визначення кримінальної економіки: "…кримінальна економіка - це специфічний народногосподарський уклад, метод господарювання, який покликаний гарантувати певну, порівняно маленьку за кількістю груп осіб понад заробітки, доходи від беззаконної діяльності, доходи від застосування "проріх" "У законодавстві".

Це поняття, на їхню думку, охоплює дії в економічній сфері, що підпадають під певні статті законодавства, тобто економічні злочини та злочини. Сюди ж він відносять організовану злочинність, корупцію та пробивання вигідних беззаконному світу законопроектів.

Таким чином, має простір свідомість кримінальної економіки лише з формально-правових позицій. Відповідно до логікою такого осмислення до складу кримінальної економіки впроваджується вся тіньова економіка.

Формально законний під'їзд, на думку творця, є недостатнім для адекватного розуміння природи та кримінальної та тіньової економіки та потребує додавання та розширення. Кримінальну економіку, особливо у Росії та інших країнах із не що склалася ринкової системою, слід розглянути з ширших кримінологічних позицій.

З цього погляду кримінальна економіка включає економічні відносини, економічну діяльність, основною характерною ознакою якої є соціальна небезпека.

Кримінальна економіка охоплює економічні суспільно небезпечні дії 3-х видів:

криміналізовані, що тягнуть за собою кримінальну відповідальність відповідно до чинного законодавства;

некриміналізовані, але які тягнуть юридичну відповідальність відповідно до норм інших галузей права;

некриміналізовані та не тягнуть юридичної відповідальності (прогалини правового регулювання).

При виділенні сектора некримінальної тіньової економіки слід враховувати такі судження.

До некримінальної, тіньової може бути віднесена лише економічна діяльність, безпосередньо пов'язана з виробництвом звичайних товарів, наданням нормальних послуг, виконанням нормальних робіт і внесок у створення ВВП.

До некримінального сектору тіньової економіки цілеспрямовано можна віднести діяльність, яка не могла бути розпочата чи продовжена в умовах чинного режиму оподаткування та регулювання.

Необхідно враховувати мультиплікативний ефект зростання виробництва та, отже, податкових надходжень, внаслідок витрачання тіньових доходів у легальній економіці.

При очевидної корисності тієї чи іншої бізнесу з погляду громадських потреб деяких ринках незаконні способиє вирішальним чинником у забезпеченні конкурентоспроможності і, формуючи починання чи вирішуючи його вдосконалювати, який найчесніший суб'єкт повинен їх використовувати (наприклад, різні схеми " темного нала " - неврахованої готівки). Рівень цін визначається переважно фірмами, застосовуючи схеми уникнення оподаткування і зайти легально у таку сферу майже неможливо.

Загалом для оцінки рівня кримінальності тіньової економіки доцільно враховувати дуже повно як її економічну ефективністьі корисність, і деструктивне вплив. Виникає питання: "Якщо правові розпорядження будуть повністю реалізовані, а податки та платежі - повністю оплачені, то за наявної економічної кон'юнктури яка частина економічної діяльності виявиться мало конкурентоспроможною та рентабельною?". Саме в цій частині слід знаходити кримінальний тіньовий сектор. Питання може бути сформульований і в більш загальній формі: "Якою мірою і яка частина, сфери тіньової економіки, пов'язані з порушенням правової заборони, забезпечують виживання громадського організму?".

При кримінологічному підході об'єктом розбору виробляється як господиня діяльність, а й оцінна шкала цієї діяльності, втілена у правовій системі. У цьому використовується найпотужніший аспект соціально-економічної ефективності.

Слід зазначити також, що використання тієї чи іншої підходу зумовлено характером господарської системи та якістю системи регулювання економікою.

Формально-правовий підхід є цілком виправданим за умов стабільної налагодженої системи правового регулювання економіки, найвищого розвитку її ВНЗ та обмеженого втручання країни в економічне життя. Така ситуація у більшості промислово-розвинених країн. Більшість суспільно потрібних видівбізнесу та іншої економічної діяльності можуть реально змагатися при застосуванні способів сумлінної конкуренції. У сфері тіньової економіки чинять кримінальний вплив суб'єкти чи аутсайдери.

У ситуації ослаблення держави, не маєтку нормальної інституційної середовища у сфері економіки, використання злочинних методів стає однією з вирішальних причин конкуренції і виживання. Поза правовим полем виявляється більшість економічних суб'єктів. У такій ситуації казенно-законний під'їзд перестав бути конструктивним і має бути доповнений найширшим економіко-кримінологічним.

Поділ тіньової економіки на кримінальний та некримінальний сектор не може бути умоглядним. Воно має на увазі цілий аналіз конкретних сфер у конкретних умовах.

Висловлені судження немає метою кінцевий висновок проблеми. Вони покликані окреслити її найбільш значні контури і провокувати розшук рішення, аргументованість якого потребує незмінної повторної перевірки в умовах дійсності, що розвивається.

До складу кримінальної економіки входять також професійна злочинність. Під нею розуміється різновид беззаконних занять, які є для суб'єкта джерелом засобів існування, вимагають необхідних знань і навичок задля досягнення остаточної мети і зумовлюють певні контакти з антипублічним середовищем.

Другий критерій означає, що у її складі враховуються види діяльності:

по-перше - пов'язані з використанням у злочинних цілях інститутів легальної економіки, справної, законодавчої та судової влади;

по-друге – синдикалізовані форми організованої беззаконної діяльності економічного спрямування;

по-третє - види суспільно шкідливої ​​економічної діяльності, породжені дисфункціями громадських інститутів і тому які мають суспільний характер;

по-четверте - діяльність зі створення, тлумачення виконання та використання неформальних норм протиправної економічної поведінки.

Використання цих критеріїв передбачає вилучення зі сфери кримінальної економіки випадкові, поодинокі, спонтанні, ситуативно виконувані події економічного характеру.

1. Особливості сучасної економічної злочинності у Росії.

Сучасної російської економічної злочинності притаманні деякі специфічні особливості і тенденції розвитку. До найбільш вагомих належать такі.

Високий ступінь латентності економічних злочинів. Рівень латентності зростає або, принаймні, не зменшується, викривлення злочинів і розкриття правопорушень не зростає.

Так, латентність шахрайства оцінюється рівною 65, посадових розкрадань - 925, хабарництва - 2935, здирництва - 17500, розбійні напади - 34, грабежі - 58, крадіжки своєї власності - 152 (якщо зареєстровані правопорушення взято окремих видівзлочинів становитиме наведені числа).

Швидке вдосконалення методів злочинних посягань. Спостерігається усунення зі сфери економіки примітивної злочинності та заміщення її витонченої, інтелектуальної. Про це свідчить, зокрема, неухильне зниження питомої вагитак званих "традиційних" майнових злочинів (крадіжок, грабежів, розбоїв).

Злочинці швидко адаптуються до нових видів, форм і способів підприємницької діяльності. Вони активно використовують у злочинних цілях ринкову кон'юнктуру, що складається. інформаційні технології. Зростає чисельність злочинів, скоєних у сфері високих технологій (комп'ютерна злочинність, мережева злочинність, злочинність у сфері індивідуального бездротового зв'язку), з використанням особливих знань у сфері фінансової та економічної діяльності, у процесі професійної діяльності.

Як зразок можна навести широкомасштабні розкрадання валютних коштівз використанням фальшивих банківських документів, фальсифікація цінних паперів, кримінальне використання електричних засобів доступу до банківського рахунку, оргтехніки (факс-модемів, розмножувальних апаратів);

Активну роль скоєнні злочинів організованих злочинних груп. Вчинені зі своїми участю злочини відрізняються найбільш ефективною підготовкою, скоєнням і приховуванням розкрадань. Вони виконують постійний пошук нових джерел купівлі та збуту, реалізації викраденого, можливостей розширення злочинної діяльності.

За цим МВС, у Росії діє близько 80 тис. членів організованих злочинних сортувань, під контролем яких перебуває близько 40 тис. господарюючих суб'єктів, у тому числі 1,5 тис. держпідприємств, 4 тис. АТ, понад 500 СП, 550 банків та 700 оптових та роздрібних базарів Зрощування економічної та загальнокримінальної злочинності. Загострення конкуренції за присвоєння понад заробітки супроводжується посяганнями насильницького характеру - підпалами, кримінальними вибухами, вбивствами за наймом (замовними вбивствами) посадових осіб конкуруючих організацій, правоохоронних та інших муніципальних органів. Неефективність судової системи стимулює використання злочинних насильницьких методів витребування боргів. Існує і багато інших проявів цього процесу, якими супроводжується проникнення в економіку організованої злочинності.

Посилення міжрегіонального та транснаціонального характеру економічної злочинності. Ця бажання має місце у тому, що, по-перше, зовнішньоекономічні зв'язки використовуються для легалізації незаконних доходів, по-друге - законопреступники використовують інфраструктуру глобальних грошових ринківдля злочинних посягань. Як приклад можна помітити шахрайські операції в Інтернеті, злочинну мережеву діяльність.

створення ефективної системилегалізації доходів, набутих від злочинної діяльності Відмиті кошти вводяться у народногосподарський кругообіг, інвестуються у бізнес, нелегально вивозяться за кордон.

Особливості окремих видів економічних злочинів Посадові злочини. Протягом останніх років спостерігається міцне зростання посадових злочинів. Статистика відображає загальну тенденцію до посилення боротьби з економічною злочинністю. Частка посадових злочинів у загальної чисельностіекономічних порівняно мала - трохи більше 10%. Однак через високу латентність та особливий суб'єкт злочину посадової особи вони становлять підвищену суспільну небезпеку.

Одним із найпростіших і найнебезпечніших посадових злочинів є отримання хабара.

Хабарництво нарівні з іншими посадовими правопорушеннями відрізняється підвищеною суспільною небезпекою. Це випливає з таких даних.

Згідно з експертними оцінками, втрати від корупції у сфері державних замовлень та закупівель нерідко перевищують 30% усіх економічних витратза цими статтями.

Незаконне підприємництво та лжепідприємництво. Спостерігається постійне зростання протягом останніх таких правопорушень, як злочинне підприємництво і лжепредпринимательство. Ці дані відображають найбільш глибинні процеси, пов'язані зі зростанням тіньової економіки, а також діяльністю організованих беззаконних груп, що використовують компанії-одноденки для злочинного переведення в готівку валютних коштів, розкрадання кредитних ресурсівкомерційних банків, скоєння інших небезпечних злочинів. Ці віяння відбивають також психічний настій бізнесменів на придбання миттєвих підсумків. грошової системита ухилення йти надмірну податкове навантаження. Однією з причин сформованої ситуації є відсутність дієвої системи допомоги чесного підприємництва.

Сучасні розкрадання методом шахрайства, присвоєння та витрати. У структурі злочинності економічному напрямкуза останні роки найпоширенішими є розкрадання, що здійснюються шляхом шахрайства Стаття 159 КК РФ, присвоєння та розтрати довіреного багатства Стаття КК РФ.

З усіх злочинів проти власності найбільше зростання був характерний для шахрайства При цьому слід враховувати, що за всіма фактами шахрайства у фінансово-кредитній сфері кримінальні справи не були заведені. А загальношахрайство у сфері споживчого ринку значною мірою залишається латентним.

2. Фактори криміналізації російської економіки

На рівень економічної злочинності впливає складний комплекс чинників, серед яких найбільш значущі політичні, економічні та правові. Виділяють ще такі причини, як організаційні, психологічні, медичні та технічні.

До політичних причин економічної злочинності ставляться: непостійність політичного режиму, нелогічність кримінальної політики, необлаштованість міждержавних меж після розпаду СРСР, відчуження населення управління муніципальними справами і контролю над системою заходів боротьби зі злочинністю.

Економічні чинники: найвищий рівень диференціації населення за рівнем заробітків; дисфункції соціально-економічних ВНЗ; суцільне зниження держави та її нездатність гарантувати регулювання економіки; макроекономічні диспропорції, значущий муніципальний секторекономіки, недієва податкова політиката інші важливі чинники.

Організаційно-правові фактори:

недостатньо ефективна координація діяльності органів дізнання, попереднього слідства, суду та прокуратури;

недостатнє ресурсне постачання правоохоронних органів;

висока мікро плинність співробітників правоохоронних органів. Великий відсоток від загальної кількості працюючих становлять співробітники зі стажем до трьох років. Частка співробітників, які пропрацювали понад 5 років, зі збільшенням стажу роботи поступово знижується, тобто. відбувається відтік висококваліфікованих працівників у комерційні, а часом і кримінальні структури.

зниження соціально-законної енергійності населення;

відсутність системи охорони очевидців та потерпілих (розподіл отримали їх залякування та підкуп);

низька ефективність ревізійного (аудиторського) контролю;

відставання правової основи боротьби зі злочинністю від її змін та інші.

Кримінальна економіка - це дії економічної сфери, які підпадають під певні статті законодавства, тобто. економічні правопорушення та злочини. До неї належать організована злочинність, корупція, лобіювання вигідних злочинному світу законопроектів. Це специфічний економічний уклад, спосіб господарювання, який покликаний забезпечити певну, відносно невелику за чисельністю групу надприбутками, доходами від злочинної діяльності.

Кримінальну економіку слід розглядати системно: вона може бути представлена ​​у вигляді трьох елементів - рух капіталів, товарів, робочої сили.

Перший елемент – рух капіталів – відноситься до кримінальних джерел формування, розподілу, перерозподілу, використання (у тому числі і легалізації). грошових сум). Важливою є оцінка матеріалізованої у предметах споживання та засобах виробництва частини капіталу.

Другий елемент - рух товарів - представлений головним чином потоками продукції, послуг, що визнаються суспільством як протизаконні. Навіть звичайні споживчі товари можуть бути використані як засіб кримінальної діяльності.

Третій елемент – рух робочої сили – характеризується мобільністю трудових ресурсів, міграційною рухливістю населення.

Комплексний підхід до аналізу причин криміналізації економіки передбачає персоніфікацію тих грошових та речових потоків, які нелегально циркулюють як усередині країни, так і за її межами. Криміналізацію економіки Росії слід розглядати в контексті глибокої соціально-економічної кризи, яка значною мірою обумовлена ​​ламкою старою системою державного управління, нерозвиненістю нової ринкової системи, відсутністю адекватної перехідному періоду законодавчої базидля практичного переведення економіки країни на ринкові відносини. У Росії було зроблено ставку на процвітаючих бізнесменів, здатних швидко пройти шлях початкового накопичення капіталу. Насправді ж для цього були відсутні відповідні умови.

• 1. Можливість одержання пільгового кредиту.
• 2. Нормальний економічний клімат.
• 3. Необхідне законодавче забезпечення.
• 4. Правова захищеність підприємців.

Монополізм як основа кримінальної економіки не тільки не ослаб, більше того – посилився. Зростання економічної злочинності, особливо у грошово-кредитній сфері, суттєво змінило вектор економічних перетворень. В результаті втрат джерел доходів держава зіткнулася з необхідністю закрити пролом через емісію платіжних коштів і запуску механізму відкритої інфляції, експансії податків, скорочення витрат на соціальний сектор Наслідком цього було зростання вимушених заощаджень населення, які стали основою для фінансових спекуляцій та шахрайських операцій із вкладами з боку численних фінансових компаній.

Досить широкий розмах повчили злочини у сфері кредитно-банківських відносин. Відбулося зростання злочинів проти банківських установ – розкрадання кредитів на основі фальшивих банківських гарантій, Різні форми лжепідприємництва, неповернення кредитів, а також зростання злочинів, що скоюються самими банками. Одна з негативних тенденцій грошової сфери - посилення доларизації економіки, що створило основу для незаконного вивозу капіталу за кордон у вигляді неповернення валютної виручкивід експорту товарів, придбання іноземних активів за кордоном без ліцензії ЦБР, для заниження цін бартерних угод, укладання фіктивних імпортних контрактів з переведенням передоплати.

Існування валютного обороту призводить до зниження керованості грошовою масоюЦБР. Широке поширення набуло «відмивання грошей». У світовій практиці дане поняттяозначає інвестування, а найчастіше просте переміщення грошових коштів, зароблених злочинним шляхом з метою приховування джерел їх отримання. У більшості країн чинне законодавство чітко визначає, що саме входить до структури кримінального капіталу. І передбачає відповідні санкції за вчинення таких дій.

Виділяються такі джерела коштів, нажитих злочинним шляхом:

• 1. Наркобізнес;
• 2. Торгівля зброєю;
• 3. Фальшивомонетництво;
• 4. Ухиляння від сплати податків;
• 5. Хабарі для отримання контрактів;
• 6. Політична корупція (нелегальні пожертвування на користь передвиборчої кампанії);
• 7. Махінації із цінними паперами;
• 8. Проституція;
• 9. Заплановані банкрутства;
• 10. Шахрайські операціїв банківській сфері;
• 11. Вимагання;
• 12. Викрадення людей зметою викупу;
• 13. Торгівля дітьми;
• 14. Пограбування комерційних структур та приватних осіб;
• 15. Тероризм та шпигунство.

Враховуючи російську специфіку, можна додати також спекулятивні операції з приватизованою власністю, неконтрольований масовий вивіз за кордон енергоносіїв, корисних копалин та ін.

Конкретних способів відмивання грошей безліч - вони залежить від місцевих особливостей, наявністю чи відсутністю законодавчої бази. Вибирається, як правило, найбільш ефективний та найменш небезпечний механізм. Традиційний шлях - інвестування кримінального капіталу у легальні комерційні структури, які реєструються на підставних осіб: накопичені кошти виходять із тіні, держава отримує свою частку прибутку у вигляді податків. У банківській сфері тіньовий капітал легалізується шляхом проведення офіційних кредитних операцій. Існує можливість використання безвідсоткового кредитуза допомогою корумпованих чиновників. Кредит переадресовується своїм фірмам під високі річні відсоткиз урахуванням фіктивних контрактів. Отриманий прибуток сертифікується державою як законні гроші.

Інший канал відмивання грошей - вкладення в цінні папери, у сферу дозвілля та роздрібну торгівлю.

Організована злочинність активно вторгається у сферу мистецтва - фіктивні тиражі книг і кінофільмів, при здобуття колекційних предметів та антикваріату. Часто використовується "consulting", англ. - «консультування»: ця практика поширена у середовищі «біловорітникової» злочинності. І тут об'єкт і суб'єкт злочинної угоди найчастіше змінюються місцями. Подібні злочини вельми витончені і важко доводять.

Таким чином, криміналізація економіки несе серйозну загрозу безпеці суспільства. Проблема забезпечення безпеки – багаторівнева. Йдеться про безпеку країни, окремих регіонів і галузей, певних соціальних верств та індивідуумів.

Найважливішою тенденцією розвитку тіньової економіки є її криміналізація, зростання впливу організованої злочинності, посилення її суспільної небезпеки. У зв'язку з цим у системі економічних відносин доцільно виділити самостійний секторкримінальної економіки.

Концепція кримінальної економіки орієнтована, передусім, на дослідження причин, механізмів економічних суспільно небезпечних явищ, а також попередження та припинення суспільно небезпечної активності.

Перше дослідження кримінальної економіки було виконано А.А.Криловим. Він ввів у науковий обіг саме поняття "кримінальна економіка" і дав таке її визначення: "Кримінальна економіка - це складна система незаконних соціально-економічних відносин та матеріально-речових процесів з приводу виробництва, розподілу, обміну та споживання матеріальних благ та послуг". Кримінальну економіку він визначає також як організовану корисливу ненасильницьку злочинність.

У роботах статистичної спрямованості використовується термін "кримінальна квазіекономіка", яка визначається як непродуктивний сектор економічної діяльності, пов'язаний із незаконним перерозподілом доходів та майна громадян шляхом пограбування, розбою, крадіжки, вимагання.

А.Нестеров і А.Вакурін дають таке визначення кримінальної економіки: "…кримінальна економіка - це специфічний економічний уклад, спосіб господарювання, який покликаний забезпечувати певну, відносно невелику за чисельністю групу осіб надприбутками, доходами від злочинної діяльності, доходами від використання "проріх" у законодавстві".

Це поняття, на їхню думку, охоплює дії в економічній сфері, які підпадають під певні статті законодавства, тобто економічні правопорушення та злочини. Сюди ж відносять організовану злочинність, корупцію та лобіювання вигідних злочинному світу законопроектів.

Таким чином, має місце розуміння кримінальної економіки виключно з формально-правових позицій. Відповідно до логіки такого розуміння до складу кримінальної економіки включається вся тіньова економіка.

Формально-правовий підхід, на думку автора, є недостатнім для адекватного розуміння природи та кримінальної та тіньової економіки та потребує доповнення та розширення. Кримінальну економіку, особливо у Росії та інших країнах із нерозвиненою ринковою системою, слід розглядати з ширших кримінологічних позицій.

З цієї точки зору кримінальна економіка включає економічні відносини, економічну діяльність, головною ознакою якої є суспільна шкідливість (небезпека).

Кримінальна економіка охоплює економічні суспільно небезпечні дії трьох видів:

· криміналізовані, що тягнуть за собою кримінальну відповідальність відповідно до чинного законодавства;

· Некриміналізовані, але які тягнуть юридичну відповідальність відповідно до норм інших галузей права;

· Некриміналізовані та не тягнуть юридичної відповідальності (прогалини правового регулювання).

Відповідно до логіки формально-правового підходу, тіньова економіка є підсистемою кримінальної економіки. Такого висновку цілком послідовно приходять його прибічники. Цей підхід єдино вірний з позиції правозастосування, коли потрібно виходити з чинних правових норм. Послідовно дотримуючись цієї логіки, як засіб вирішення проблеми тіньової економіки слід обрати застосування адміністративних та кримінально-правових засобів боротьби. Однак у російських умовах погодитись з такою позицією навряд чи можливо.

З позицій кримінологічного підходу, у складі тіньової економіки слід виділити сектори кримінальної тіньової економіки і некримінальної тіньової економіки . Однак чітко і однозначно виділити сектор некримінальної економічної діяльності неможливо. Причина цього – складність самого об'єкта аналізу – тіньової економіки, тісний взаємозв'язок її позитивних та негативних функцій в умовах недосконалого конкурентного середовища, необґрунтованого оподаткування, а також формальних та неформальних обмежень на відкриття та ведення бізнесу.

При виділенні сектора некримінальної тіньової економіки слід, з погляду, враховувати такі міркування.

До некримінальної тіньової може бути віднесена лише економічна діяльність, безпосередньо пов'язана з виробництвом нормальних товарів, наданням нормальних послуг, виконанням нормальних робіт і внесок у створення ВВП.

До некримінального сектору тіньової економіки доцільно віднести діяльність, яка не могла бути започаткована або продовжена в умовах чинного режиму оподаткування та регулювання.

Необхідно враховувати мультиплікативний ефект збільшення виробництва та, отже, податкових надходжень у результаті витрачання тіньових доходів у легальній економіці.

При очевидній корисності того чи іншого бізнесу з точки зору суспільних потреб на деяких ринках незаконні методи є вирішальним фактором у забезпеченні конкурентоспроможності і, створюючи підприємство або вирішуючи його розвивати, будь-який сумлінний суб'єкт змушений їх використовувати (наприклад, різні схеми "чорного налу" - неврахованій) готівки). Рівень цін визначається в основному фірмами, що застосовують схеми уникнення оподаткування та увійти легально в таку сферу практично неможливо.

Загалом для оцінки рівня кримінальності тіньової економіки доцільно враховувати максимально повно як її економічну ефективність і корисність, так і деструктивний вплив. Корисно відповісти на запитання: "Якщо правові приписи будуть повністю реалізовані, а податки та платежі - повністю сплачені, то за існуючої економічної кон'юнктури яка частина економічної діяльності виявиться мінімально конкурентоспроможною та рентабельною?". Саме в цій частині слід шукати кримінальний тіньовий сектор. Питання може бути сформульовано і в більш загальній формі: "Якою мірою і яка частина, сфера тіньової економіки, пов'язані з порушенням правової заборони, забезпечують виживання громадського організму?".

При кримінологічному підході об'єктом аналізу стає як сама діяльність, а й оцінна шкала цієї діяльності, втілена у правовій системі. При цьому використовується потужніший критерій соціально-економічної ефективності.

На закінчення слід зазначити також, що застосування тієї чи іншої підходу зумовлено характером господарської системи та якістю системи регулювання економікою.

Формально-правовий підхід є цілком виправданим за умов стабільної налагодженої системи правового регулювання економіки, високого розвитку її інститутів та обмеженого втручання держави в економічне життя. Така ситуація у більшості промислово-розвинених країн. Більшість суспільно корисних видів бізнесу та іншої економічної діяльності може реально конкурувати під час використання методів сумлінної конкуренції. У сфері тіньової економіки виявляються кримінально орієнтовані суб'єкти чи аутсайдери.

В умовах слабкої держави, відсутності нормального інституційного середовища у сфері економіки, застосування незаконних методів стає одним із вирішальних факторів конкуренції та виживання. Поза правовим полем виявляється більшість економічних суб'єктів. У такій ситуації формально-правовий підхід не є конструктивним і має бути доповнений ширшим економіко-кримінологічним.

Поділ тіньової економіки на кримінальний та некримінальний сектор не може бути умоглядним. Воно передбачає системний аналіз конкретних сфер у конкретних умовах.

Висловлені міркування не мають на меті остаточного вирішення проблеми. Вони покликані окреслити її найбільш суттєві контури і стимулювати пошук рішення, обґрунтованість якого потребує постійної повторної перевірки в умовах реальності, що розвивається.

З урахуванням вищесказаного у складі кримінальної економіки можуть бути виділені такі елементи:

· Незаконні економічні відносини у сфері легальної економічної діяльності (економічна злочинність та адмделіктність);

· прихована економіка - дозволена законом діяльність, яка офіційно не показується або применшується суб'єктами, що її здійснюють, з метою ухилення від сплати податків, внесення соціальних внесків або від виконання певних законом зобов'язань;

· сфера нелегального бізнесу, пов'язаного з виробництвом, реалізацією та споживанням нормальних товарів та послуг без ліцензії та спеціального дозволу.

· сфера нелегальної (неформальної – у термінології СНС-93) зайнятості;

· сфера нелегального бізнесу, пов'язаного з виробництвом, реалізацією та споживанням заборонених товарів і послуг, при якому має місце трудовий процес, а товари та послуги мають ефективний ринковий попит.

· сферу кримінального промислу, у межах якої кримінальні доходи витягуються з урахуванням систематичного скоєння традиційних загальнокримінальних злочинів (професійна злочинність).

· сфера послуг, пов'язаних із застосуванням чи загрозою застосування насильства в економічних відносинах (замовні вбивства, кримінальний тероризм). Мета цього виду діяльності - силове забезпечення функціонування кримінальної економіки, придушення конкуренції та соціального контролю насильницькими методами, за допомогою скоєння загальнокримінальних злочинів. Розвиток цієї сфери пов'язані з комерціалізацією загальнокримінальної насильницької злочинності.

· сфера створення, тлумачення, застосування, виконання тіньових (неформальних) норм, що регулюють сферу кримінальної економічної діяльності.

· Незаконні економічні відносини у сфері політичного ринку, політична діяльність.

· Незаконні економічні відносини в системі державної та муніципальної служби у зв'язку із здійсненням економічної діяльності, прийняттям та виконанням економічно значущих рішень.

Кримінальну економіку слід також розглядати як систему соціально-економічних інститутів, тобто формальних та неформальних правил економічної поведінки, а також санкційних механізмів.

Сферу кримінальної економіки доцільно обмежити видами діяльності, яким притаманні такі ознаки, як здійснення на професійній основі та інституціоналізований характер.

Перший критерій означає, що до сфери кримінальної економіки належить вчинення діянь, здійснення економічної діяльності суб'єктами, які мають специфічні професійні навички та досвід. У сфері легального бізнесу до кримінальної економіки слід зарахувати вчинення суспільно небезпечних діянь у процесі професійної діяльності на користь особистих, організації, третіх осіб.

До складу кримінальної економіки входить також професійна злочинність. Під нею розуміється різновид злочинних занять, які є для суб'єкта джерелом засобів існування, вимагають необхідних знань та навичок для досягнення кінцевої мети та зумовлюють певні контакти з антигромадським середовищем.

Другий критерій означає, що у її складі враховуються види діяльності:

по-перше - пов'язані з використанням у злочинних цілях інститутів легальної економіки, виконавчої, законодавчої та судової влади;

по-друге – синдикалізовані форми організованої злочинної діяльності економічної спрямованості;

по-третє - види суспільно шкідливої ​​економічної діяльності, породжені дисфункціями громадських інститутів і тому мають масовий характер;

по-четверте - діяльність зі створення, тлумачення виконання та застосування неформальних норм протиправної економічної поведінки.

Використання цих критеріїв передбачає вилучення зі сфери кримінальної економіки випадкові, поодинокі, спонтанні, ситуативно здійснювані дії економічного характеру.

Економічні злочини- це кримінальні дії, скоєні у сфері виробництва, розподіл, споживання товарів, послуг, зокрема. пов'язані з незаконним використанням службового статусу: розкрадання, обман споживачів, порушення правил торгівлі, порушення державної дисципліни цін, ухилення від сплати податків та ін.

Кримінальна економіка- це дії економічної сфери, які підпадають під певні статті законодавства, тобто. економічні правопорушення та злочини.

До неї належать організована злочинність, корупція, лобіювання вигідних злочинному світу законопроектів. Це специфічний економічний уклад, спосіб господарювання, який покликаний забезпечити певну, відносно невелику за чисельністю групу понад доходами, доходами від злочинної діяльності, від використання «проріх» у законодавстві.

Кримінальна економіка охоплює економічні суспільно небезпечні дії трьох видів:

криміналізовані, що тягнуть за собою кримінальну відповідальність відповідно до чинного законодавства;

некриміналізовані, але які тягнуть юридичну відповідальність відповідно до норм інших галузей права;

некриміналізовані та не тягнуть юридичної відповідальності (прогалини правового регулювання).

Найбільш небезпечні напрями кримінальної економічної діяльності у Росії

Тіньова економічна діяльність у різних галузях та сферах господарської діяльності

кримінальної економіки

Тіньова економіка (прихована економіка)- економічна діяльність, яка приховується від суспільства та держави, що перебуває поза державного контролюта обліку. Є ненаблюдаемой, неформальної частиною економіки, але з охоплює її всю, оскільки у неї можуть бути включені види діяльності, не приховуються спеціально від нашого суспільства та держави, наприклад домашня чи общинна економіки. Також включає нелегальні, кримінальні види економіки, але не обмежується ними.

Тіньова економіка- це економічні взаємини громадян суспільства, що розвиваються стихійно, в обхід існуючих державних законів та громадських правил. Доходи цього підприємництва ховаються і не є оподатковуваним економічною діяльністю. По суті, будь-яке підприємництво, результатом якого є приховування доходів або ухилення від сплати податків, може вважатися тіньовою економічною діяльністю.

Тіньову економіку можна поділити на такі основні укрупнені блоки: неофіційна, фіктивна та підпільна.

Неофіційна (подібно звана «сіра») економіка охоплює легальні, дозволені види господарської діяльності, які особливо поширені у сфері послуг (ремонт квартир, медична допомога, надання житла у курортній місцевості тощо). Проте отримувачі доходів приховують їхню відмінність від оподаткування.

Фіктивною («біловоротничковою») господарською діяльністюзаймаються, як правило, керівний склад підприємств та чиновники у тих країнах, де значно розвинений державний секторекономіки. Особи, які мають доступ до громадської власності, збагачуються, винаходячи незаконні засоби (приписки до виконання завдань та планів, шахрайські способи отримання грошей, розкрадання матеріальних ресурсіві т.п.).

Підпільна («чорна») економіка- Це заборонена законом діяльність. Сюди відносяться: наркобізнес, контрабанда, фальшивомонетництво, торгівля людьми