Кабальний договір займає судова практика. Договір позики між фізичними особами: податкові наслідки

Кабальна угода- один із видів угод, що підлягають оскарженню з подальшим нівелюванням усіх юридичних наслідківїї вчинення. Про те, що саме закон визнає подібного родуугодою, які її ознаки та умови недійсності, детально розповімо у цій статті.

Кабальна угода за ЦК РФ – що це? Ознаки та умови

Відповідно до пункту 3 статті 179 ДК РФ кабальна угода - це угода, вчинена на вкрай не вигідних умовахдля одного із контрагентів. Найчастіше трактування цього терміна немає нічого спільного з його правовим тлумаченням: кабальними нерідко називають кредитні договори та інші угоди, які мають на увазі оплату відсотків користування грошима.

З погляду значення слова «кабала» це справедливо - так називалися розписки, які дають лихварям, тобто предкам сучасних банків. Проте чинне законодавство називає чіткі ознаки кабальної угоди:

• наявність в однієї зі сторін тяжких обставин, що змушують зробити угоду на свідомо невигідних умовах;
• обізнаність другої сторони про патову ситуацію контрагента та навмисне її використання з метою збагачення або отримання іншої вигоди.

На відміну від угод з вадами волі, тобто вчинених в умовах обману, введення в оману, насильства і т. д., кабальна угода укладається та виконується свідомо. Тобто контрагент, що перебуває у важкій ситуації, розуміє, до яких наслідків приведуть його дії, але змушений їх виконати через обставини, що склалися.

Крім того, законодавець не дарма виділив як одну з ознак кабальної угоди вкрай невигідні умови - просто невигідними вони можуть бути і в будь-якій іншій ситуації: той же обман і т.д. ще важчу ситуацію, ніж та, де він перебував до її здійснення.

Типовий приклад цієї угоди - укладання договору позики, що передбачає занадто високу відсоткову ставку в ситуації, коли гроші потрібні терміново і немає іншої можливості отримати їх (на повернення боргу, лікування, похорон і т. д.).

Чи не знаєте свої права?

Наслідки кабальної угоди

З огляду на пункту 3 статті 179 ДК РФ кабальна угода належить до розряду оспоримых, тобто кабальна угода то, можливо визнана недійсною судом виходячи з позову постраждалої стороны.

Судовий розгляд у цьому випадку спрямований на досягнення одразу 3 цілей:

• визнання кабальної угоди такою (встановлення факту кабальності);
• встановлення недійсності правочину ;
• застосування наслідків недійсності.

У цьому одне випливає з іншого - недійсність визнається за умови підтвердження наявності всіх ознак кабальної угоди. Тягар доказування лежить на позивачі, тобто на постраждалій стороні.

Наслідки недійсності кабальної угоди залежать від її характеру і можуть виражатися у таких випадках:

• застосування двосторонньої реституції, тобто сторони повертають одна одній все, що отримали внаслідок угоди;
• застосування односторонньої реституції до винної сторони - отримані нею доходи звертаються до доходу держави з одночасним стягненням на користь потерпілого зазнали збитків;
• припинення зобов'язань на майбутнє - сторони залишаються в умовах, що існували на момент рішення суду, при цьому обов'язок щодо виконання подальших зобов'язань у угоді припиняється.

Закон не дає чітких вказівок щодо застосування тих чи інших наслідків недійсності кабальної угоди. Тому суд виходить із вимог позивача, умов угоди, характеру зобов'язань та інших обставин, що заслуговують на увагу.

Наприклад, якщо йдеться про продаж дорогої речі за безцінь (тобто є кабальна угода купівлі-продажу), то, як випливає з судової практики, найчастіше діє двостороння реституція: покупець повертає продавцю його майно або, якщо це неможливо, його реальну (ринкову) вартість; продавець - отримані внаслідок вчинення правочину гроші.

Кабальний договір: судова практика

Енергопостачальна організація надіслала новий проектдоговору абоненту. Останній вважав, що деякі умови, наприклад, оплата в десятикратному розмірі енергії, спожитої понад встановлену норму, і надав протокол розбіжностей. Енергопостачальна організація відмовилася підписувати протокол та пригрозила відключенням електроенергії, якщо договір не буде укладено. Документ підписали, проте абонент звернувся до суду для визнання угоди кабальною. Суд апеляційної інстанції його вимоги задовольнив, оскільки укладання контракту із цією організацією - життєва необхідністьдля абонента: інших енергопостачальних фірм у регіоні немає.

Орендар заздалегідь попередив орендодавця про підвищення орендної плати та запропонував укласти новий договір. Документ був підписаний, і орендодавець звернувся до суду для визнання угоди кабальною, бо мав вкрай важкі умови - йому не було де жити, і під загрозою виселення він поставив свій підпис у контракті. Проте суд із його доводами не погодився, і не визнав угоду кабальною, оскільки позивач був попереджений про зміну плати за житло, і він мав час знайти нове.

Кабальний кредит не вважається прийнятною формою кредитування та надання фінансових послуг загалом.

Це різновид шахрайства, який проявляється у наданні клієнту послуги кредитування з прописаними у договорі невигідними умовами.

Як приклад кабального кредитування можна навести ситуацію, коли потенційний споживач фінансової послугизвертається до організації, здатної надати йому позику як кредиту.

Нерідко цей споживчий кредит. Від позичальника просять надати пакет документів, заповнити анкету, заявку.

Потім ця заявка розглядається та приймається рішення про кредитування. Найчастіше воно позитивне.

Тепер позичальник має сплачувати борг, але коли мова заходить за відсотки, зміст послуги змінюється. Нерідко можна спостерігати відсоткову ставку як 80%.

Її становлять додаткові послуги, приховані умови, що наштовхують позичальника на неминучу виплату великих сум

Чи можна боротися із кабальним кредитом?

Так, боротись можна. Зазвичай таку послугу пропонують.

І якщо має місце обман, цілком реально подати заяву правоохоронні органита суд для визнання умов недійсними та зміни порядку та суми виплат за кредитом.

У деяких країнах кабальне кредитування переслідується законом, в інших - за подібну діяльність проводяться роз'яснювальні роботи, а десь кабального кредитування як такого не існує - можна все.

Проблему можна вирішити кількома шляхами: через суд чи за допомогою втручання юриста, який надає . Головне – довести, що обман таки під час укладання договору був.

Свідченням цього у тому числі виявиться висока відсоткова ставка, яка обчислюється шляхом підрахунку всіх платежів за кредитом та сумою погашення тіла кредиту.

Як не потрапити в кредитну кабалу

Щоб не потрапити на качку шахраїв, слід розуміти, що кабальне кредитування охоплює такий перелік дій з боку шахраїв:

• агресивний продаж продукту. Тут мова йде про активне переконання клієнта в тому, що він не може взяти кредит без придбання певної послуги. Звичайно, йдеться про обман. Щоб не потрапити, потрібно після озвучення умов дізнатися, чи дійсно ви повинні купити вказану послугу. Наприклад, страхування житла при обов'язковою умовою, але страхування життя під час взяття споживчого кредиту- Ні;
• завуальований обман клієнта як неправдивих термінів і сум погашення. На словах співробітник організації переконує про вигідні умови, а договорі зазначені зовсім інші умови. Щоб не потрапити, достатньо уважно читати всі пункти договору;
• заплутані умови. Якщо в умовах складно розібратися, не варто грішити на власну неписьменність. Можливо, договір укладено шахраями. Для того, щоб розібратися в його умовах, краще звернутися до юриста (попросіть копію договору та вирушайте на консультацію – чесна фінансова організаціяне відмовить, а шахрай наполягатиме на оформленні зараз);
• використання неписьменності клієнта. Для цього у договорі прописують умови, які включають велику кількість незрозумілих термінів. У термінології розбиратися важливо, але зазвичай і її використання обходиться оформлення;
• приховані комісії. Якщо з клієнта планують стягувати приховані комісії, вони мають бути прописані у договорі. Іноді пишуть у вигляді відсотків, а іноді знаходять більш заплутані шляхи. Читайте уважно договір, щоб не потрапити;
• дрібний шрифт у договорі. Весь текст у договорі має бути написаний однаковим шрифтом, причому не найдрібнішим. Якщо є виноски, зірочки або знайшовся якийсь інший привід вказати інформацію у віддаленому від основного переліку умов місці, до цього варто поставитися з побоюванням.

Кабальний кредит у Росії

Агресивне кабальне кредитування Росії незважаючи на досить м'яке законодавство у цій сфері не проявляється.

Щоправда, багато банків пропонують жорсткі умови для клієнтів, що частково можна назвати кабальністю.

Так, у подарунок – це послуга, яка передбачає сплату близько 50, або 60% від взятої суми.

Причому у ряді випадків платити доводиться не від залишку боргу, а від первісної суми (загальної суми кредитного ліміту).

Звичайно, при заборгованості 10 000 рублів оплачувати відсоток зі 100 000 рублів - це чистої води кабальність.

Також окрема графа нашого огляду послуг, спрямованих на фінансовий обман клієнтів.

Купуючи товар у магазині, де пропонує кредитування співробітник банку чи іншої приватної організації, можна натрапити на умови, що передбачають процентну ставку понад 50%.

На території РФ діють різні форми угод, причому здійснюються як правомірні угоди, і які мають неправомірний характер. У нашій статті ми розповімо, що таке кабальна угода, як визнати угоду кабальною та які наслідки дій, вчинених із порушенням літери закону.

Загальне поняттяпро кабальну угоду сформульовано у ст. 179 Цивільного кодексуРФ, і, якщо говорити коротко, дана дія є угоду, укладену на невигідних для одного боку умовах. Найчастіше на такі крайнощі йдуть позичальники внаслідок виникнення складних фінансових обставин, при цьому другий учасник готовий скористатися цією ситуацією, переслідуючи свої цілі та інтереси.

Важливо! Згідно чинному законодавствукабальна угода вважається оспоримой, проте, щодо її припинення потерпіла особа має надати докази у тому, що угода справді відбувалася на кабальних йому умовах і що у момент укладання договору позичальник перебував у складному життєвому становищі.

Не визнається кабальною угода, якщо вона була вчинена внаслідок неписьменності та недосвідченості потерпілої особи, дії мають азартний чи легковажний характер, внаслідок спору на гроші або цінне майно. Такі угоди оспорюються в судовому порядкуза статтями, що стосуються шахрайства або введення особи в оману.

Кабальна угода: ознаки

Угода, вчинена під впливом зовнішніх обставин, що склалася, в суді може бути визнана недійсною. Одним із варіантів такої угоди є договір позики під заставу нерухомого майназ наступним його викупом у кредитора, де потерпілою стороною стає позичальник.

Ознаки кабальності такої угоди:

• необґрунтовано завищена вартість позики (зокрема відсотки за користування коштами);
• як застава виступає майно, вартість якого суттєво перевищує розмір виданої позики;
• критична життєва ситуація, коли терміново потрібні кошти ( дороге лікування, похорон, великі боргита інше);
• кредитор був поінформований про складні обставини позичальника, але все одно скористався ситуацією в корисливих спонуканнях.

Кабальна угода відбувається в досить стислі терміни, та важливою обставиною є факт розуміння потерпілого учасника ризику та невигідність умов від вчинення таких дій. По суті, сторона, що потерпіла, добровільно погоджується на підписання такого договору.

Оформлення позики під заставу майна з подальшим його викупом, як правило, відбувається у зв'язку з важким матеріальним становищем, коли в людини немає часу на пошуки коштів на вирішення конкретного питання, і, зокрема, коли вона може знайти іншого кредитора, який погодився б укласти договір позики більш вигідних умовах. З цих підстав можна довести кабальність угоди за відсутності примусу з боку іншого учасника підписання договору.

Важливо! За будь-яких обставин угода не буде визнана кабальною, якщо вона була вчинена в рамках шлюбного контракту, визнаного недійсним на підставі ст. 44, п. 2 СК РФ.

Кабальна угода: невигідність, термін давності

Відповідачем у позовній заяві про визнання угоди кабальною виступає особа, яка видала кредит на більш вигідних для себе умовах, причому він по праву вважає, що потерпілому була надана необхідна складний момент фінансова допомога, і він чудово розумів на що йде при підписанні кредитного договору, а поданий у суді позов - не що інше, як висловлення невдячності.

Визначення «невигідності» умов цієї угоди відбувається через фінансовий показник, виходячи з якого угода кваліфікується, як кабальна. В суді грошовим еквівалентомвисловлюють факт передачі майна під заставу, вартість якого була занижена у рази щодо ринкової оцінки.

Строк давності оскарження кабальної угоди та визнання правочину під заставу майна з наступним недійсним викупом становить 12 місяців.

Недійсні правочини: договір між юридичними особами

Укладання кабальної угоди між юрособами несе у собі високі фінансові ризики. Наприклад, випадки, коли підприємцю загрожує визнання банкрутства і він готовий прийняти пропозицію конкурентів про викуп підприємства на невигідних для нього умовах.

Як показує практика, правочин, укладений між двома організаціями на невигідних для одного боку умовах, складно визнати кабальним. У першу чергу, тут необхідно надати докази, що несуча збитки організація не мала інших способів вирішення проблеми, крім укладання кредитний договірна невигідних собі умовах. У разі, якщо інша сторона доведе наявність у потерпілої сторони інших виходів із цієї ситуації фінансової ситуації, швидше за все, правочин не буде визнаний кабальним, і, відповідно, договір не можна буде оскаржити або визнати недійсним.

Відповідно до ст. 53 п. 3 ДК РФ угода може бути визнана кабальною, якщо після її укладання потерпіла сторона виявилася банкрутом або була змушена приєднатися до більшого підприємства. У даному випадкупозичальник, який представив необхідну доказову базу, має право вимагати від відповідача компенсацію за завдану шкоду.

У випадку з юридичними особами не належать до кабальних угод:

• договори, укладені внаслідок побоювання погіршення економічної ситуації;
• договори, укладені з метою відновлення фінансового станупідприємства, зниження якого відбулося внаслідок прорахунку підприємця (друга сторона не вважатиметься зацікавленою використовувати можливість у своїх корисливих інтересах).

Наслідки визнання правочину недійсним

У разі, якщо буде доведено факт невигідності ситуації, а угода буде визнана недійсною, положення обох сторін повертається до початкового етапу: кожен із учасників угоди має повернути контрагенту те, що він отримав. Угода при цьому має бути розірвана, всі дії, виконані до моменту заперечення угоди, вважатимуться незаконними.

Також, як варіант наслідку кабальної угоди, є повернення в початковий стан односторонньому порядку. Такий порядок можливий у разі коли кредитор укладає договір, переслідуючи корисливі цілі, а кошти відповідача будуть конфісковані на користь держави.
Позовну заявупро визнання правочину недійсним подається:

• позов понад 50 тисяч рублів - до районного суду за місцем проживання відповідача;
• позов менше 50 тисяч рублів - мировому судді також за місцем проживання відповідача.

Розмір державного митарозраховується з урахуванням вартості майна, переданого у заставу під час укладання угоди.

Для кабальної угоди характерними є наступні ознаки:

— вона вчинена потерпілою особою на вкрай невигідних умовах

- Здійснена вимушено

- внаслідок збігу важких обставин

- Інша сторона в угоді свідомо використовувала ці обставини.

Так в апеляційному ухвалі Воронезького обласного судувід 26.08.2014 р. № 33-4333 суд знизив відсотки за договором позики у зв'язку з кабальністю правочину.

З матеріалів справи випливає та встановлено судом, що 10 квітня 2013 року між ТОВ «Експрес-Гроші» та В. було укладено договір позики N 100413/014, за умовами якого позикодавець надає позичальнику позику на суму… руб. терміном 17 днів із нарахуванням відсотків користування позикою з розрахунку…% на день(…% річних) до дня виконання зобов'язань за договором(л.д. 6).

Відповідачем не заперечувалося, що вона не виконала зобов'язання щодо повернення грошових коштівза договором позики в повному розмірі. Водночас відповідачем оспорювалися умови п. 1.1. договору позики від 14.04.2013 року щодо розміру відсотків за користування позикою -...% на день(...% річних).

Оцінивши подані докази, докази та заперечення сторін, проаналізувавши законодавство, що регулює виниклі правовідносини, суд дійшов правильного висновку про те, що оспорювані В. умови пункту 1.1 договору є кабальними, оскільки розмір відсотків, зазначених у договорі, є явно завищеним, не відповідним інфляції та звичайному для таких операцій банківському доходу, що значно перевищує ставку рефінансування за період дії договору позики, яка становила…% річних, та умови договору позики в частині встановлення…% річних відсотківза користування позикою були вкрай невигідними для В., оскільки на момент укладання договору позики їх розмір більш ніж у... разів перевищував ставку рефінансування Центрального банку Російської Федерації.

Встановивши, що В. на момент укладання договору позики від 10.04.2013 року ніде не працювала (л.д. 64 – 65), з 25.07.2013 року перебувала на обліку у центрі зайнятості населення та належить до категорії безробітного (л.д. 50), суд дійшов правильного висновку про те, що позивач скористався важким матеріальним становищем відповідача.

Крім того, є правильним висновок суду про те, що в діях позивача мало місце зловживання правом — недобросовісність з боку позикодавця, яка виявилася у навмисному, без поважних причин, тривалому ненадання позовних вимог про стягнення боргу, що призвела до несприятливих наслідків для відповідача у вигляді нарахованих відсотків користування позикою -… крб., перевищують саму суму позики більш як… раз.

За зазначених обставин суд правомірно стягнув з відповідача на користь позивача відсотки за користування позикою, виходячи із звичайно застосовуваної банками та іншими кредитними організаціямиу РФ середньої ставкиза користування кредитом...% річних.

Обґрунтування даної позиції наведено нижче у матеріалах «Системи Юрист» .

В результаті ведення господарської та підприємницької діяльності часто виникає потреба у додатковому фінансуванні.

Дорогі читачі! Стаття розповідає про типові способи вирішення юридичних питаньале кожен випадок індивідуальний. Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити саме Вашу проблему- звертайтесь до консультанта:

ЗАЯВКИ І ДЗВІНКИ ПРИЙМАЮТЬСЯ ЦІЛОДОБОВО І БЕЗ ВИХІДНИХ ДНІВ.

Це швидко і БЕЗКОШТОВНО!

Якщо спонсорської підтримки юридичної особи немає, йому доводиться звертатися до кредиторів.

Банківські організації – не завжди кращий варіант. Тому для багатьох виходом стає вивчення основних питань позики юридичній особі від фізичної особи у 2019 році.

Загальні аспекти

Отримання позики від фізичної особи - звичайна практика у роботі підприємств. Однак при цьому не всі юридичні особи знають про особливості цього процесу.

Тому в результаті отримують проблеми із законністю операцій. Найбільші труднощі виникають у плані відображення факту даної позики бухгалтерської документаціїта оформлення супутніх паперів.

Чинна нормативна база

Найбільша кількість даних про взаємини між юридичною та фізичною особою в плані кредитування міститься у .

Перелік документів

Для укладання договору слід запастись певним набором документів. Він хоч і менший, ніж у випадку з банківським кредитуванням, але все ж таки повинен бути присутнім.

Серед основних документів позикодавець надає посвідчення особи. Цим він підтверджує свою участь у угоді та вносить у договір свої дані.

Щодо позичальника, то до нього висувається більше вимог:

1. Документ про реєстрацію юридичної особи.
2. Паспорт представника (директора) компанії.
3. Бухгалтерська звітність – для перевірки позикодавцем фінансового стану підприємства.

Тип кредиту

У плані кредитування можна вибрати різні видипозики — із відсотковими ставками чи без них. У кожному випадку будуть свої особливості оформлення документації.

Безвідсотковий

Такий вид кредиту може видавати, наприклад, . Сама процедура оформлення кредиту не відрізняється.

Але варто пам'ятати, що у такому разі не завжди рентабельно складати паперовий договір.

Але є обмеження щодо надання позики фізичною особою юридичній — при позиці суми понад 10 МРОТ слід складати письмовий договір.

Відсотковий

При процедурі складання договору буде стандартною. При цьому жодних обмежень за розміром процентних ставокні.

Податкові наслідки для сторін

Слід зазначити, що у законодавстві Російської Федерації немає чіткого розмежування поняття операції позики. Це може бути як надання фінансових послуг, так і інвестиція у виробництво.

У випадку з безоплатною позикою керуються і . Вони говорять про те, що якщо така операція має місце, то компанія отримує позареалізаційний дохід.

Тоді він повинен оподатковуватись за ринковою ціноючи ставці ЦП. Якщо ж відбувається операція інвестування, то згідно з цим самим кодексом, статті 39, оподаткуванню такі кошти не підлягають.

Тому такі доходи підлягають обліку відповідно до бази ПДФО. У зв'язку з тим, що у зворотній ситуації фізична особа отримує дохід, то юридична особастає податковим агентомі має сплатити податку бюджет.

Послідовність передачі грошей

Для того, щоб отримати фінансові засоби, необхідно спочатку скласти та підписати кредитний договір. Після цього можна вибрати зручний спосібпереказу грошей.

Готівкою через касу

При передачі кредитних коштівчерез касу підприємства використовують гроші. При цьому слід оформити касовий ордері поставити необхідну сумуна парафію.

на розрахунковий рахунок

Відповідно до чинного законодавства, підприємство, після прийняття позикових коштів у баланс, має передати в банк. Оскільки є ліміт для касового зберігання грошей.

Чи потрібно оформляти у нотаріуса