Індивідуальний пенсійний капітал із року. Що таке система індивідуального пенсійного капіталу

Законопроект про індивідуальний пенсійний капітал, розроблений Мінфіном та Центробанком, передбачає самостійне формування пенсійного капіталу кожного громадянина. З 2014 року на формування накопичувальної частини пенсії, що становить 6%, накладено мораторій, що ґрунтується на тому, що виник дефіцит бюджету ПФ РФ і тому всі кошти, що перераховуються роботодавцем, у розмірі 22% від заробітної плати спрямовується на страхову частину. На сьогоднішній день цей мораторій продовжено до 2020 року (№ 413-ФЗ від 20.12.2017 р.), після закінчення мораторію планується повернути накопичувальну частину пенсійних відрахувань. Розглянемо роль формування індивідуального пенсійного капіталу, його позитивні та негативні сторони.

Нормативне регулювання

Постанова Уряду Російської Федерації від 12.06.2002 № 407 "Про затвердження Правил обліку страхових внесків, що включаються до розрахункового пенсійного капіталу" визначає порядок обліку страхових внесків

Федеральний закон «Про обов'язкове пенсійне страхування Російської Федерації» від 15.12.2001 N 167-ФЗ встановлює обов'язковість пенсійного страхування

Федеральний закон "Про інвестування коштів для фінансування накопичувальної пенсії в Російській Федерації" від 24.07.2002 N 111-ФЗ регулює інвестування коштів пенсійних накопичень

Федеральний закон «Про індивідуальний (персоніфікований) облік у системі обов'язкового пенсійного страхування» від 01.04.1996 N 27-ФЗ регулює організацію персоніфікованого обліку громадян

Наказ Мінпраці Росії від 11.03.2016 N 100н «Про затвердження Правил відмови від спрямування коштів (частини коштів) материнського (сімейного) капіталу на формування накопичувальної пенсії»

Федеральний закон «Про накопичувальну пенсію» від 28.12.2013 N 424-ФЗ регулює права застрахованих осіб на накопичувальну пенсію

Підстави для пенсійної реформи

Накопичувальна частина пенсії, яку формував роботодавець своєму працівникові на його індивідуальному особовому рахунку, було заморожено до 2020 року. Заморожування коштів у накопичувальній частині пенсії було пояснено кризовою ситуацією, що склалася в Росії для скорочення дефіциту бюджету ПФ РФ. Щодо повернення відрахованих коштів накопичувальної частини не дається жодних конкретних обіцянок.

Також у зв'язку з дефіцитом бюджету скасовано індексацію пенсій працюючим пенсіонерам, хоча при припиненні роботи індексація відновлює всі втрачені кошти.

Відділення пенсійного фонду інформували застрахованих осіб про нарахування через відправлення листів або особистого інформування у відділеннях ПФ РФ за місцем проживання.

Індивідуальний особовий рахунок показував усі внески до фонду майбутньої пенсії громадянина. Рахунок відображав інформацію про громадянина, його трудовий стаж, заробітну плату, внески, що надійшли на страхову частину майбутньої пенсії, а також відомості про страхові внески, що надійшли на фінансування накопичувальної частини трудової пенсії (у тому числі про додаткові страхові внески) та результати інвестування накопичувальної частини керуючої компанією.

Контроль сплати роботодавцями страхових внесків на обов'язкове пенсійне страхування, розуміння суми, врахованої для майбутньої пенсії для її збільшення, повинні стати основою для формування індивідуального пенсійного капіталу в рамках пенсійної реформи. Аналогічно можна буде приймати рішення під час виборів керуючої компаніїдля інвестування цих коштів та приймати рішення про внесення додаткових сум до майбутньої пенсії.

Концепція індивідуального пенсійного капіталу

Діюча пенсійна система досі зазнає змін. На тлі чинного мораторію із заморожування накопичувальної частини пенсії, продовженого до кінця 2020 року, розглядаються питання про те, щоб громадянин РФ самостійно формувало свою майбутню пенсію. Заморожену накопичувальну частину в планах буде повернуто страхувальникам (громадянам). При цьому, страхова частинапенсії, що формується роботодавцем, у розмірі 22% від заробітної плати не змінюватиметься, а працівник понад це провадитиме відрахування у розмірі від 0 до 6% за рахунок своїх доходів.

В основі формування індивідуального пенсійного капіталу планується започаткувати принцип добровільного формування за допомогою написання заяви на стягнення частини заробітної плати роботодавцем (агентом). Передбачається протягом 5 років довести відрахування до 6% (у планах до 12%) за допомогою щорічного збільшення на 1%.

Цей законопроект ще в розробці, тому, можливі будь-які зміни. Адже особи, котрі незабаром планують вийти на пенсію, не зможуть сформувати достатню суму капіталу. Також незначну роль цей капітал гратиме для осіб, які мають невисоку заробітну плату.

Стимулювання працівників на формування індивідуального пенсійного капіталу

За умови, що громадяни РФ, які почали формування своєї майбутньої пенсії, передали пенсійні накопиченнянедержавним пенсійним фондам або керуючим компаніям на сьогоднішній день опинилися в положенні, коли неясно, що буде з накопичувальною частиною пенсії, чи не станеться аналогічна ситуація з індивідуальними пенсійними накопиченнями.

Основним стимулом для переходу на цю систему є зарубіжний досвід розвинених країнщодо формування гарантованого фонду пенсійних накопичень, коли на накопичений капітал можуть претендувати лише особи, які його сформували.

Також передбачається стимулювання для осіб, які формують такий капітал, диференційованих ставок ПДФО (для чого планується підвищити ставки ПДФОдо 15%) - свого роду податкове відрахування.

При цьому працівник для формування таких коштів має право самостійно обирати відсоток відрахувань, призупинити виплати, а також може відмовитись від формування індивідуального пенсійного капіталу.

Стимулювання роботодавців на формування індивідуального пенсійного капіталу працівниками

Окремо виділяється те, що витрати на формування індивідуального пенсійного капіталу списуватимуться до складу витрат на оплату праці (які в будь-якому випадку включаються), які не оподатковуються на прибуток, але ці відрахування списуватимуться з підвищеним коефіцієнтом, диференціація якого буде прямо пропорційна відсотку перерахованого капіталу (при мінімальних відрахуваннях – коефіцієнт нижче, ніж за максимальних). Але така система тільки ускладнить діючу на підприємстві систему бухгалтерського облікуяк з податку на прибуток, так і по роботі з особами, які працюють за договорами цивільно-правового характеру.

Основу цих взаємин буде покладено написання заяви від працівника на стягнення певного відсотка заробітної плати. Також у фізичної особибуде можливість відмовитися від формування індивідуального пенсійного капіталу.

Але у будь-якому разі ініціатива залишається за роботодавцем. Так, наприклад, на рівні локальних актів підприємства можуть бути передбачені умови для працівників, які вступають у такі взаємини щодо формування індивідуального пенсійного капіталу.

При цьому роботодавець має право на канікули з формування виплат щодо формування такого капіталу для працівників.

Відповіді на поширені запитання

Питання №1: Які органи контролюватимуть рахунки індивідуального пенсійного капіталу?

Відповідь: На сьогоднішній день закон не прийнято, але в проекті функції передбачається покласти на ФНП ( але з 2017 управління страховими внесками перейшло від ПФР до ФНП).

Питання №2: Який максимальний розмірвнесків працівника визначено у законопроекті?

Відповідь: З набранням закону чинності перший рік планується проводити мінімальні відрахування (можливо 0% для осіб, які не визначилися з розміром відрахувань), а максимальні законопроектом не обмежуються

Питання №3: Якщо продовжується мораторій на заморожування накопичувальної частини пенсії, то пенсію буде зменшено?

Відповідь: Безпосередньо розмір пенсії не повинен зазнати особливих змін, оскільки пенсійні внески(22%) із запровадженням мораторію спрямовуються повністю на страхову пенсію. Законопроект з індивідуального пенсійного капіталу передбачає формування накопичень у вигляді добровільних внесків, що формуються із заробітної плати працівника.

Директор департаменту колективних інвестицій та довірчого управлінняБанку Росії Філіп Габунія у спеціальній колонці для FO розповідає, як виглядатиме російська пенсійна система у найближчому майбутньому.

Індивідуальний пенсійний капітал (ІПК) має прийти на зміну системі пенсійних накопичень, що діє в рамках обов'язкового пенсійного страхування (ОПС). Але перш ніж сконцентруватися на основних положеннях концепції ІПК варто згадати, що ми маємо зараз.
Відрахування на ОПС до Пенсійного Фонду Росії за нас роблять роботодавці. Як правило, соціальний внесокскладає 22% від зарплати. До 2014 року його частка у розмірі 6% йшла на особисті накопичувальні рахунки громадян у ПФР чи недержавному пенсійному фонді (НПФ). Важливо наголосити, що на цих рахунках накопичувалися реальні гроші, які інвестувалися.

З 2014 року державою запроваджено мораторій на перерахування внесків на пенсійні накопичення, та всі 22%, які сплачує роботодавець, йдуть на страхову частину пенсії. За ці внески громадянам нараховують не гроші, а пенсійні бали, вартість яких може змінюватись. Таким чином, накопичувальна частина ОПС протягом останніх 4 років не підживлюється новими відрахуваннями, при цьому мораторій продовжено до 2019 року, отже, життєздатність системи вичерпана.

Саме тому Банком Росії спільно з Мінфіном було запропоновано концепцію системи ІПК, яка дає можливість громадянам формувати свої пенсійні накопичення незалежно від рішень держави. Це будуть власні внески громадян, їхні особисті заощадження на пенсію. Важливо, що ІПК буде додатковою пенсійною системою стосовно державної. Людина завжди зможе відмовитися від участі і покладатися потім лише на державну пенсію.

Ми постаралися зробити акцент на 4 основні якості: зручність, зрозумілість, надійність і вигідність ІПК для громадянина.

Перші 2 компоненти будуть досягатися за рахунок появи Центрального адміністратора, який надаватиме громадянам якісно новий сервісі буде єдиним вікном для звернень. Через нього можна буде перейти з одного фонду до іншого, змінити ставку внесків, запитати інформацію про стан рахунку.

Надійність забезпечуватиметься державою через систему гарантування. Участь у системі буде вигідною для громадян за рахунок прибутковості інвестицій, а також податкового стимулювання державою.

На наш погляд, основна перевага ІПК полягатиме в тому, що кожен зможе сам визначати свою стратегію заощаджень.
За допомогою простих та зрозумілих процедур можна буде почати формувати накопичення, вибрати НПФ, змінити ставку внеску, призупинити перерахування. Наприклад, щоб випробувати нову систему, можна буде встановити ставку внесків на рівні 1-2% від зарплати, і якщо вона буде комфортною, зручною та вигідною, то згодом можна буде її збільшити, скажімо, до 6%.

При цьому учасник системи індивідуального пенсійного капіталу завжди розумітиме, що відбувається з його грошима і як вони керуються, – інформування про результати відбуватиметься щомісяця у зручній для громадянина формі, наприклад, за СМС.

Держава стимулюватиме громадян брати участь у системі за рахунок надання податкових пільг. Зокрема, внески на ІПК не оподатковуватимуться ПДФО. Наприклад, при зарплаті в 50 тисяч рублів і ставці відрахувань на ІПК у 5%, 2500 рублів будуть відправлені на рахунок ІПК, а податок потрібно буде заплатити не з 50 000 рублів, а з 47 500 рублів. Порядок отримання податкового відрахуваннятакож буде максимально простим: не потрібно буде подавати податкову деклараціюта чекати відшкодування. Роботодавець перерахує розмір ПДФОта повідомить про це Федеральну податкову службу.

Стати учасником системи зможе будь-який громадянин Росії. При цьому для найманих працівників передбачено спрощений механізм вступу до системи – через так звану автоматичну передплату. За тих, хто працює за трудовим договором, роботодавець самостійно оформить усі необхідні документиі спрямовуватиме частину зарплати працівника на рахунок у системі ІПК. У тих громадян, хто не працює за трудовим договором, але хоче формувати ІПК, процедура вступу буде трохи складнішою: необхідно буде самостійно укласти договір із НПФ. Це можна буде зробити або особисто в офісі НПФ або його агента, будь-якому відділенні МФЦ, або через портал держпослуг.

Для формування ІПК можна буде вибрати будь-яку НПФ. Для тих, кому цей вибір здасться скрутним, принцип визначення НПФ буде досить простий: якщо громадянин раніше вже обрав якийсь НПФ для формування накопичувальної пенсії в системі ОПС, то й ІПК за умовчанням він також формуватиме в цьому фонді. Накопичення за ОПС, природно, не загубляться: вони будуть зараховані на рахунок ІПК.

«Мовчунам», а також громадянам, хто цілеспрямовано обрав ВЕБ або приватну КК, або ж зовсім не має накопичень для формування ІПК, буде за промовчанням запропоновано один із фондів, що входять до системи гарантування. Втім, незалежно від цього громадянин зможе вибрати на старті інший НПФ або змінити його пізніше.

Конкретні параметри системи ще уточнюватимуть, але ми очікуємо, що законопроект буде внесено до Держдуми протягом осінньої сесії 2017 року.

МОСКВА, 2 жовтня — РІА Новини, Максим Рубченко.Пенсійну систему Росії чекають на нововведення: уряд прийняв ключове рішення про заміну накопичувальних пенсій "індивідуальним пенсійним капіталом" (ІПК). Що це таке і чим нова система відрізнятиметься від нинішньої — у матеріалі РІА «Новости».

Накопичувальна не накопичується

Наразі пенсійне забезпечення росіян будується на страховий внесок(22 відсотки зарплати), що складається із двох частин. Більша частина (16 відсотків) - страхова, що надходить у Пенсійний фондРосії (ПФР).

Найменша (шість відсотків зарплати) — накопичувальна, яка може перераховуватися до недержавних пенсійних фондів (НПФ) для інвестування у цінні папериз метою отримання додаткового прибутку.

Щоправда, з 2014 року перерахування накопичувальних пенсій до НПФ заморожено, тож страхові пенсійні внески росіян зараз повністю надходять до ПФР.

Головна причина заморозки — війна санкцій, розгорнута Заходом проти Росії. Котирування на вітчизняному фондовому ринкувпали, і можливості прибуткового інвестуванняпенсійні накопичення НПФ різко скоротилися.

Уряд стурбувався тим, що за нових умов приватні пенсійні фонди не зможуть виконувати свої зобов'язання перед громадянами. Тому вирішили передати всю повноту відповідальності за пенсії державі від імені ПФР.

Однак це спричинило цілу низку негативних наслідків: навантаження на пенсійну систему зросло, у НПФ практично припинився приплив грошей, а громадяни почали скаржитися, що держава позбавила їхнього права розпоряджатися власною пенсією.

Щоб якраз і назавжди вирішити всі проблеми, уряд у 2016 році запропонував концепцію індивідуального пенсійного капіталу (ІПК).

Ключове слово "індивідуальний"

Сенс у тому, що страхова частина пенсії залишається без змін, а грошима, які зараз припадають на накопичувальну частину, повністю розпоряджається сам громадянин.

Він може взагалі не відраховувати кошти, відмовившись від ІПК. Або вибрати комфортний для себе розмір внеску до шести відсотків зарплати включно. Щоправда, поповнюється ІПК із власної зарплати, а не за рахунок роботодавця.

У цьому полягає перша принципова відмінність від чинної системиде всі повинні платити по шість відсотків.

Друга важлива новація — пенсійні накопичення переходять у власність громадянина, а не держави.

Це, зокрема, означає, що при досягненні пенсійного вікулюдина сама вирішує, що робити з накопиченим капіталом: забрати всі гроші одразу чи отримувати щомісячні виплатипротягом певного терміну.

Крім того, накопичений пенсійний капітал передається у спадок у разі смерті клієнта до того, як він повністю отримає свої гроші.

У вересні міністр фінансів Антон Силуанов повідомив, що коштами, відкладеними в рамках системи ІПК, росіяни зможуть скористатися і до виходу на пенсію. складних ситуаціях", наприклад, за необхідності дорогого лікування.

Силуанов також зазначив, що для індивідуальних пенсійних капіталів запровадять систему, аналогічну до страхування. банківських вкладів. Тож відкладені на старість гроші "будуть у безпеці під захистом держави".

Не питаючи згоди

За розрахунками Міністерства фінансів, до ІПК приєднається близько половини економічно активних громадян Росії. Сумарні відрахування очікуються лише на рівні до трильйона рублів щорічно.

Однак, на думку експертів, ці показники є досяжними, лише якщо підключати громадян до новій системіавтоматично. В іншому випадку клієнтів ІПК виявиться у 15-20 разів менше, ніж громадян, які використовують можливості накопичувальної пенсійної системи.

Представники недержавних пенсійних фондів наголошували, що вони й зараз пропонують клієнтам практично повний аналог ІПК – продукт під назвою "Індивідуальне недержавне пенсійне забезпечення". Однак великої популярності у росіян він не здобув.

Національне агентство фінансових досліджень (НАФІ) навіть провело соціологічне опитування, з'ясувавши, що близько 80 відсотків наших громадян "дуже поверхово знайомі" з особливостями пенсійних змін та "загалом розраховують лише на державну страхову пенсію".

Тому Мінфін від початку мав на увазі для ІПК "автопідписку". Проте проти виступив соціальний блок уряду: у Мінпраці завили, що питання має вирішуватись виключно на добровільній основі.

Наразі компроміс знайдено: від терміна "автопідписка" відмовилися, але суть залишили. Підключення громадян до ІПК забезпечить 158 стаття Цивільного кодексу, яка встановлює, що "мовчання визнається вираженням волі вчинити правочин у випадках, передбачених законом або угодою сторін".

Іншими словами, до системи ІПК приєднають усіх росіян (відповідний пункт передбачається додати до трудові договори), проте потім за бажання будь-який зможе відмовитися від ІПК, або подавши відповідну заяву, або обравши нульовий розмір відрахувань.

Таким чином, головний спірне питаннязалагодили, і, як раніше заявляв Антон Силуанов, система ІПК у Росії готова запрацювати вже з 2020 року.

З 2002 року держава зробила спробу реформування системи пенсійного забезпеченнягромадян.

Виплата поділена на три складові:

• базову;
• страхову;
• накопичувальну.

Визначено, що кожна частина громадянина перераховується із різних джерел фінансування. Остання позиція – до остаточного витрати накопичених коштів.

Дорогі читачі! Стаття розповідає про типові способи вирішення юридичних питаньале кожен випадок індивідуальний. Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити саме Вашу проблему- звертайтесь до консультанта:

Це швидко і БЕЗКОШТОВНО!

Що це?

Врегулювання питань щодо накопичувальної пенсії законодавець виконав шляхом ухвалення ФЗ № 400.

Поняття індивідуального накопичувального капіталу передбачає можливість компенсації людині того доходу, який вийшов на пенсію, який гіпотетично він міг би отримати, продовжуючи працювати.

Індивідуальний накопичувальний капітал – добровільні відрахування громадян збільшення своїх доходів після оформлення пенсії.

Умови

За задумом, у кожного громадянина, який працює, після реформи 2002 року з'явилася можливість до 6% податкових відрахувань переводити до недержавного пенсійного фонду.

На сьогодні лише п'ята частина платників внесків визначилася з НПФ, а з керуючими компаніями – лише одиниці.

З 2012 року мало заробити нарахування накопичувальної пенсії, але через малі суми дана процедуране здійснилася.

З 2014 року накопичувальний внесокі зовсім було припинено, а кошти (6%) спрямовуються на рахунок страхової пенсії.

В даний час на столі в уряду нова програмауправління накопичувальним капіталом, яка має на повну силу запрацювати з 2019 року.

На сьогодні є такі умови накопичення додаткової пенсії:

1. Заявник сам обирає тривалість виплат (від 5 років).
2. Кошти не підлягають поділу під час розлучення чи вилучення через суд третіми особами.
3. Накопичений капітал успадковується.
4. Можна скористатися до виходу пенсію.

Концепція індивідуального пенсійного капіталу

У зв'язку з тим, що накопичувальна пенсія не набула свого розвитку в нашій країні через велику недовіру громадян і низьких доходів, зроблено спробу зміни цієї системи та переходу до індивідуального пенсійного капіталу (ІПК).

ІПК – це фінанси, які працівник може добровільно зі свого заробітку перераховувати до обраного ним недержавного пенсійного фонду. У перший рік дії програми діє нульова ставка, яка щороку збільшуватиметься на 1%.

Максимум - 6%, як і було у разі накопичувальної пенсії. Проте громадянин може і відмовитися від таких відрахувань.

Хоча у законі прописано, що всі працюючі є учасниками програми «за умовчанням», але законодавець прописав можливість відмови від ІПК через подання заяви роботодавцю про відмову від відрахувань.

Ці кошти повинні розміщуватися лише у недержавних пенсійних фондах.

Буде організовано систему податкових пільг для таких платників, що розширить коло осіб, які бажають скористатися накопичувальним капіталом. З-поміж одержувачів ІПК виключається ПФ РФ і управляючі підприємства.

Де можна отримати?

Отримувати накопичені кошти пенсіонеру належить з рахунку в недержавному пенсійному фонді. Про їх передачу укладається угода.

Можливий варіант одноразового отримання, розбиття платежів на певний період, а також до смерті.

НПФ часто створюють як дочірні структурибанків, а звідси і йде розміщення коштів клієнта на рахунку материнському банку. Мінімальний термінодержання коштів пенсіонером – 5 років.

Розглянемо пропозиції НПФ у порівняльній таблиці:

Збереження коштів у фондах забезпечується через їхнє страхування з повного покриття ризиків.

Хочете дізнатися, як відбувається? Тоді вам варто прочитати статтю, наведену за посиланням.

Якщо вас цікавить питання — які документи необхідні для оформлення страхової частини пенсії військовим пенсіонерам, то ми рекомендуємо перейти по , і прочитати статтю.

Так, "Газфонд" приєднав до себе трьох найбільших учасників ринку даних послуг:

• "Згода";
• "Промагрофонд";
• "КІТ Фінанс".

Індексації пенсій

на законодавчому рівнізакріплено необхідність проведення індексації пенсійних виплат Це стосується як страхової, так і інших видів пенсійної допомоги населенню країни.

Індексування здійснюється з 1 квітня кожного року виходячи з постанови Уряди РФ, і навіть з першого січня виходячи з закону про бюджет країни черговий рік.

У 2019 році відсоток індексації соціальної допомоги становить 1,5%, а страхових – 0,38% (виходячи із запланованого на рік індексу інфляції – 5,8%).

Закон

Будь-який процес, що стосується населення, регулюється двопалатним законодавчим органом Росії – Радою Федерації і Державної Думою. Кожен закон проходить схвалення лише у палаті і лише після цього надходить остаточне затвердження у верхню палату.

Зараз на розгляді в Уряді є ще один нормативний акт, який визначатиме майбутнє накопичувальної системи – індивідуального накопичувального капіталу. Це питання найближчим часом виноситиметься для прийняття на законодавчому рівні.

Перелік документів

Для відкриття рахунку в НПФ від громадянина знадобиться заява, паспортні дані, ІПН та вид зв'язку для контактування (№ телефону, електронна пошта, адреса проживання).

Вимоги до отримувачів

Зазвичай кошти накопичення відкладаються на тривалий період. Тому НПФ з метою беззбитковості власної діяльності стимулюють громадян до відсутності інтересу у ранньому знятті вкладених фінансів.

Наприклад, « НВФ Ощадбанку» ввів такі критерії:

• за перші 24 місяці до зняття доступно 4/5 вкладених коштів;
• від 24 до 60 місяців – весь внесок та 50% доходу від інвестування;
• понад 60 місяців – весь дохід від вкладу та інвестицій.

Терміни та виплати

Гроші від громадян НПФ приймають до 3 років щодо моменту отримання права на оформлення страхової пенсії. Вкладені кошти клієнт фонду може зняти лише через 5 років від початку співробітництва.

В окремих випадках можливе дострокове отримання фінансів:

1. Втрата джерела прибутків.
2. Виявлення тяжкої хвороби у клієнта чи членів сім'ї.
3. Сплата боргових зобов'язань.

За концепцією ІПК клієнти мають можливість запиту періоду без сплати внесків до 5 років.

Розрахунок виплати до кінця життя ведеться виходячи із середнього часу дожиття чоловіків та жінок після виходу на пенсію. Він відповідно дорівнює 16 та 20 років за даними державної службистатистики.

Плюси і мінуси

Концепція індивідуального пенсійного капіталу говорить про те, що якщо громадянин заздалегідь, за 25–30 років, подбає про свої пенсійних виплат, то зможе збільшити обсяг коштів, що нараховуються (при 6% відрахувань) практично вдвічі.

Недержавні ПФ дозволяють громадянам вкласти кошти на привабливіших умовах, ніж депозити у банках. Усі накопичення страхуються НПФ, отже, зведені до мінімуму ризики невиплати коштів.

Мінуси накопичувального капіталу в тому, що скористатися його перевагами повному обсязізможе лише молодь. Ця дуже далека перспектива і мало хто зараз замислюється над своїми доходами після оформлення пенсії.

А дізнатися, які ви зможете зі статті.

Для осіб, які отримують заробітну плату меншу за середню по країні, обсяг накопичень навіть за 10–15 років не буде суттєвим.

Оскільки накопичувальна пенсія виходила менше 5% страхової, то накопичені фінанси приєднувалися до страхового обсягу чи перетворювалися на індивідуальні пенсійні коефіцієнти.

З 2014 року внесення коштів до накопичувальної системи заморожено. Індивідуальний накопичувальний капітал ще не закріплений законом, що ставить під сумнів його запровадження із січня 2019 року.

ЗАЯВКИ І ДЗВІНКИ ПРИЙМАЮТЬСЯ ЦІЛОДОБОВО І БЕЗ ВИХІДНИХ ДНІВ.

ЦБ та Мінфін готові визнати накопичення громадян приватною власністю- Пенсійні бали стануть грошима

Стали відомі подробиці спільних пропозицій Мінфіну та Банку Росії щодо «модернізації пенсійної системи» РФ – так звана.

Основні її положення: ліквідація нинішньої накопичувальної системи, збереження обов'язкової ставкиплатежу до Пенсійного фонду у 22%, пільги та гарантії щодо додаткових накопичувальних платежів до НПФ у розмірі від 0% до 6% з добровільним вибором ставки. Головне в пропозиціях — готовність визнання накопичень власністю громадян: особливих випадкахїх навіть готові виплачувати готівкою.

У рамках концепції, переданої, за даними «Ъ», у попередній версії для обговорення в уряд та адміністрацію президента, Мінфін і ЦБ фактично представляють свою точку зору щодо можливої ​​пенсійної реформи. Хоча у презентації, що є у розпорядженні «Ъ», немає ні передбачуваних тимчасових періодів реалізації ідеї, ні ув'язки її з іншими складовими змін пенсійної системи (зміни пенсійного віку, реформування дострокових пенсій), мабуть, вона передбачається відомствами Антона Силуанова та Ельвіри Набіулліної частиною більш масштабний процес.

Ідея «індивідуального пенсійного капіталу» є завуальованою ліквідацією у нинішньому вигляді накопичувальної частини обов'язкового пенсійного страхування. Платіж до Пенсійного фонду Росії, згідно з концепцією, зберігається у незмінному вигляді (зараз - 22%). Хоча це не уточнюється в документі ЦБ та Мінфіну, вся ставка платежу виходитиме ПФР, який формуватиме на його основі за чинними «бальними» принципами страхову пенсію. Усі суми «пенсійного капіталу», як передбачається, сплачуватимуть понад 22% - причому вже не до ПФР, а до недержавних пенсійних фондів (НПФ): накопичувальна частина пенсій, таким чином, буде виведена з-під контролю ПФР.

Разом з цим, як припускають Мінфін і ЦБ, буде ліквідовано й найбільш політично значущу несправедливість, закладену у схему пенсійної реформи 2003 року, а саме – власність ПФР коштом пенсійних накопичень громадян. «Пенсійний капітал» - приватні пенсійні накопичення громадян, причому не лише ті, що виникнуть у майбутньому, а й ті, що були перераховані роботодавцем за працівника у 2004-2016 роках, пропонується зробити майже повноцінною приватною власністю громадян. Протягом дворічного перехідного періоду(імовірно, 2019-2020 роки) ті клієнти НВФ, які формували накопичувальну частину пенсії за ОПС у фондах, можуть або конвертувати накопичення у додаткові бали у страховій держчасти пенсійної системи, або отримати їх як перший внесок на новий рахунок у пенсійному фонді. Кошти «мовчунів» протягом тих же двох років за умовчанням будуть конвертовані у пенсійні бали, і з цього моменту їх участь у накопичувальній системіприпиняється.

Матеріали на тему: ЦБ, Мінфін, Мінпраці та ІПК

Для тих, хто припускає, що все ж таки робитиме пенсійні накопичення, держава пропонує наступну схему. Нові кошти, що сплачуються в накопичення в НПФ, звільняються від сплати податку на доходи фізосіб (ПДФО). Держава готова співфінансувати платіж на частину податку і дозволяє трохи скорочувати платіж до ПФР. При цьому ставка додаткового платежу на накопичення встановлюється платником самостійно: у діапазоні від 0% до 6% усі пільги та гарантії діють, все сплачене понад 6% не звільняється від ПДФО, не змінює сум платежу до ПФР та не підлягає держгарантіям. Згідно з розрахунками ЦП та Мінфіну, при ставці додаткового платежу 6% із зарплати 100 руб. на руки платник отримуватиме 81,78 руб. (зараз - 87 руб.), Платити ПДФО в 12,22 руб. (зараз - 13 руб.), Перераховувати до ПФР 20,68 руб. (Зараз - 22 руб.) І робити накопичення в ПФР на 7,32 руб. З них 6 руб. - Платіж самого працівника, 0,78 руб. - Пільга з ПДФО і 1,32 руб. - Скорочення внеску до ПФР з відповідним зниженням нарахування пенсійних балів.

За пропозицією Мінфіну та ЦП, платежі і до НПФ, і до ПФР повинен робити роботодавець, що збільшить навантаження на його бухгалтерію, платіж у конкретний НПФ робитиметься безпосередньо. Цілком добровільними нові накопичення при цьому не будуть. Усі нові працюючі за замовчуванням «підписуватимуться» на участь у накопичувальній системі – зі ставкою в 0% у перший рік, 1% – у другий, 2% – у третій із зростанням до 6% у шостий рік.

Від сплати додаткового внескуможна по суті відмовитися і в будь-який момент зменшити платіж до 0%, а також зафіксувати ставку на будь-якому рівні в діапазоні від 0% до 6% на постійній основі. Поки ЦБ і Мінфін не має єдиної думки про те, що робити з «відмовниками»: згідно з однією із пропозицій, у віці 35 і 45 років повинна проводитися автоматична «перепідписка» від накопичень (і після неї відмовлятися доведеться ще раз), інакше - ставку платежу в 0% можна зафіксувати лише на п'ять років («канікули»), після чого вона знову зростатиме. ЦБ та Мінфін також пропонують залишити деякі обмеження на перехід між НПФ та створити інститут Центрального адміністратора - він, як передбачається, координуватиме переходи та інформуватиме НПФ про індивідуальні ставки. З документів ЦБ та Мінфіну не випливає, що Центральним адміністратором вони бачать саме Пенсійний фонд Росії.

Матеріали