Виписка депо. Рахунок депо: що це таке і для чого використовується

Переклади
01.05.2020

Звітний документ депозитаріїв, що свідчить про операції з переведення облігацій між рахунками "депо" (між розділами одного рахунку "депо").

  • - сертифікат про наявність або зміст документа, засвідчений посадовою особою або організацією, відповідальною за достовірність цієї інформації.

    Словник бізнес термінів

  • - Див. Витяг з розрахункового рахунку в...

    Словник бізнес термінів

  • - доручення клієнта або уповноваженої ним особи або документи, що підтверджують перехід прав на цінні папери відповідно до чинними законамита іншими нормативними правовими актами. також: ...

    Фінансовий словник

  • - операція перереєстрації прав власності на цінні папери, що зберігаються в депозитарії, на користь третіх осіб. також: Депозитарні операції  ...

    Фінансовий словник

  • - документально оформлена інформація, що є частиною будь-якого документа, і що видається особі, яка має на це право...

    Великий бухгалтерський словник

  • - 1) доручення клієнта або уповноваженої ним особи, включаючи піклувальника рахунку, що відповідає вимогам, передбаченим у депозитарієм договорі.

    Енциклопедичний словник економіки та права

  • - Утримувач реєстру акціонерів товариства на вимогу акціонера або номінального власника акцій зобов'язаний підтвердити його права на акції шляхом видачі виписки з реєстру акціонерів товариства, яка не є цінною.

    Словник депозитарних термінів

  • - Підставою здійснення записів за рахунком депо клієнта є: доручення клієнта або уповноваженої ним особи, включаючи піклувальника рахунку, що відповідає вимогам, передбаченим у депозитарному договорі.

    Словник депозитарних термінів

  • - сумарна кількість цінних паперів, які брали участь в інвентарних операціях по особових рахунках депо, віднесених до цього синтетичного рахунку депо відповідно до настроювання балансу депо. також: ...

    Фінансовий словник

  • - ; мн. ви/писки, Р....

    Орфографічний словник російської мови

  • - ВИПИСКА, -і, жін. 1. див. 2. Те, що виписано з якогось. текст, документ. В. із протоколу...

    Тлумачний словник Ожегова

  • - ВИПИСКА, виписки, жен. 1. лише од. Дія за гол. виписати в 1, 2, 4 та 5 знач. Виписка журналів. Ці хворі призначені для виписки. 2. Вибірка; те, що виписано звідкись. Зробити виписки із книги. 3...

    Тлумачний словник Ушакова

  • - Виписка I ж. 1. процес дії за гол. виписувати I 2. Результат такої дії; те, що виписано звідкись: витримка, цитата. 3. Найменування поштових замовлень для придбання товарів із доставкою. II ж. 1...

    Тлумачний словник Єфремової

  • - в...

    Російський орфографічний словник

  • - ...

    Форми слова

  • - Див.

    Словник синонімів

"Виписка за рахунком депо" у книгах

В ДЕПО ЧИ В ЦИРКУ?

З книги Таємниця Залізного Самсона автора Драбкін Олександр Семенович

В ДЕПО ЧИ В ЦИРКУ? Небагато змінилося у житті Шури після перемоги над Петровим. Щоправда, чутка про його незвичайну мужність швидко поширилася навколишніми селами і селами. Стали його часто кликати на будь-які свята та гулянки, де люди не проти були помірятися силою.

Глава IV Депо Гузенко

З книги Крізь роки воєн та злиднів автора Мільштейн Михайло Абрамович

Глава IV Депо Гузенко Минуло понад 45 років із тих незабутніх і тривожних для нашої військової розвідки днів вересня 1945 року, коли шифрувальник військового аташе в Канаді, 26-річний лейтенант Радянської Армії Ігор Гузенко, ставши на шлях зради, перейшов на службу до

Глава 4. У Жовтневому депо

З книги Водій трамваю автора Бушуєв Сергій Федорович

Розділ 4. У Жовтневому депо У Жовтневе депо ми були викликані до сьомої години ранку. Що тут поробиш? Такі порядки. Наказано – значить виконаємо. Згодом якщо я виходив на роботу о сьомій ранку, то вважав себе майже білою людиною. А тоді ми прийшли в депо разом із Жанною

Депо для ваших грошей

З книги «Особистий бюджет». Гроші під контролем автора Макаров Сергій Володимирович

«Депо» для ваших грошей Ось ми і дісталися найбільш традиційного і відомого в Росії способу розміщення коштів - банківського депозиту. Що називається: "Зберігайте гроші в ощадній касі". Навіщо? - Запитайте ви. І прибутковість невисока, та й гарантій начебто як

VII. Депо неадекватних рефлексів

З книги Про початок людської історії (Проблеми палеопсихології) [вид. 1974, скор.] автора Поршнєв Борис Федорович

VII. Депо неадекватних рефлексів Незалежно від загальної теорії, що відсутня, сам феномен неадекватних рефлексів вже давно емпірично відомий фізіології вищої нервової діяльності: широке коло різноманітних рухових і вегетативних реакцій, нерідко

"ДЕПО "КР"".

Із книги Таємна політика Сталіна. Влада та антисемітизм автора Костирченко Геннадій Васильович

"ДЕПО "КР"". У підготовці та проведенні наступної великої пропагандистської акції, яка стала своєрідною відповіддю Сталіна на відому «доктрину Трумена» - декларацію американського зовнішньополітичного курсу про підтримку «вільних народів» та «стримування

Депо Центросоюзу

автора Північ Олександр

Депо Центросоюзу Спочатку коротко розповімо про те, чим займаються організації, що входять до Центросоюзу. Відповідно до Закону РФ «Про споживчу кооперацію» від 19 червня 1992 року № 3085-1: - «споживча кооперація - система споживчих товариств та їх спілок різних рівнів,

Клубне депо

З книги Антикорупційний комітет Сталіна автора Північ Олександр

Клубне депо Із запровадженням непу у шахраїв, аферистів, спекулянтів та корупціонерів з'являються і «нові можливості». Органи держбезпеки збивалися з ніг, розкриваючи все Велика кількістьзлочинів. Так, наприклад, у грудні 1922 року Економічне управлінняГПУ автора У депо чи цирк? Небагато змінилося у житті Шури після перемоги над Петровим. Щоправда, чутка про його незвичайну мужність швидко поширилася навколишніми селами і селами. Стали його часто кликати на всякі свята та гулянки, де люди не проти були помірятися силою.

Якщо Ви інвестуєте в цінні папери, Вам потрібно знати, як влаштований фондовий ринок, – Ви не зможете увійти сюди самостійно без допомоги посередників.

Оскільки будь-які дії тут здійснюються лише через професійних учасників.

Спочатку Вам знадобиться брокер, який забезпечить можливість придбання паперів та представлятиме Ваші інтереси.

Крім того, якщо Ви вже зважилися хоч якось зв'язатися з цінними паперами, як-от: купувати, продавати їх або робити будь-які операції, — неодмінним атрибутом до цього є депозитарій. Який веде облік прав на папери, а також облік переходу цих прав, навіщо укладає депозитарний договір та відкриває рахунок депо.

Що це таке та як функціонує – читайте у статті.

Депозитарне обслуговування

Депозитарне обслуговування – це банківський сервіс, абсолютно не пов'язаний із депозитами, незважаючи на співзвучну назву. Не варто плутати: і депозити, і депозитарні операції отримали свою назву від загального терміну “deposit”, який означає “зберігати”. Тільки у випадку з депозитарним обслуговуванням зберігаються зовсім інші активи - цінні папери.


Власне, депозитарне обслуговування – це комплекс послуг банків з організації зберігання цінних паперів та здійснення з ними відповідних операцій на користь клієнта. Депозитарні послуги можуть знадобитися широкому колу юридичних осіб, що так чи інакше пов'язані з фінансовим ринком.

Зокрема, за цими послугами звертаються компанії для вирішення таких завдань:

  1. Зберігання активів у вигляді цінних паперів (диверсифікація капіталу, інвестування коштів у фінансові активи)
  2. Здійснення та підтримання емісії цінних паперів
  3. Необхідність оформлення заставних операцій із цінних паперів
  4. Ведення брокерської діяльності
  5. Проведення складних структурованих угод за участю резидентів та нерезидентів

Розглянемо докладніше основні аспекти, пов'язані з використанням депозитарних операцій.

Як зберігаються цінні папери

В основі всієї механіки надання даних послуг лежить відкриття та ведення рахунків депо. Це особливі рахунки, які мають облікової одиницею не долар чи рубль, як у простого поточного рахунку, а кількість штук певного цінного папера.

На сьогоднішній день російські банкивідкривають рахунки депо обліку цінних паперів як вітчизняного, і закордонного походження. При цьому можуть враховуватися як емісійні цінні папери (акції, облігації), так і неемісійні (векселі, коносаменти, депозитні сертифікати).

Різниця між цими цінними паперами в тому, що:

  • акції та облігації випускаються масово, систематизовано та проходять обов'язкову державну реєстрацію;
  • неемісійні ж цінні папери випускаються не систематично, а при необхідності, а також не вимагають спеціальної реєстрації.

Управління активами на сучасному рахунку депо мало чим відрізняється від управління ліквідних коштів на звичайному поточному рахунку.

У більшості випадків є система Клієнт - Банк, яка забезпечує клієнта зручним інтерфейсом і дозволяє автоматично здійснювати операції зі своїми цінними паперами. Якщо такої системи немає, операції проводяться або в телефонному режимі, або безпосередньо у відділенні банку.

Однак принцип обліку прав власності на цінні папери не відрізняється від обліку простих грошових активів: є певна кількість стандартизованих цінних паперів (наприклад акції певної компанії) і є типовий інструментарій, що забезпечує можливість переходу прав власності.

Якщо ви випускаєте цінні папери

Якщо компанія є емітентом і здійснює випуск цінних паперів (чи акції або облігації), їй необхідно забезпечити виконання технічної сторони питання. Обслуговування цінних паперів завжди пов'язане з цілим рядом технічних складностей, наприклад:

  1. якщо ви випускаєте акції, необхідно нараховувати дивіденди,
  2. якщо ви розміщували облігації, знадобиться виплата купонного доходу.

Займатися цим самостійно не лише складно, а й заборонено законодавством. Обслуговування цінних паперів повинен вести депозитарій.

Банки Росії пропонують комплексне обслуговуванняемітентів, від первинного розміщення акцій чи облігацій над ринком цінних паперів до останньої виплати з цих бумаг.

Зокрема, здійснюється отримання та розподіл доходів відповідно до зобов'язань. Це дозволяє компанії-емітенту перерахувати кошти, призначені для погашення зобов'язань за цінними паперами, на рахунок депозитарію, а всі інші маніпуляції будуть проведені без її участі у суворій відповідності умовам, зазначеним у цінних паперах, а також чинному законодавству.

Крім простого обслуговування випущених цінних паперів, депозитарне обслуговування передбачає також здійснення цілого ряду корпоративних дій емітентів, це може бути:

  • консолідація чи дроблення майнових прав, закріплених за цінними паперами,
  • здійснення конвертації,
  • участь у зборах акціонерів.

Якщо ви є власником акцій

Компанії, яка має фінансові активи, також корисними будуть послуги депозитарію. Зокрема, вони дозволяють вирішити такі завдання:

  1. Надійний облік майнових прав. Набагато простіше управляти активами, коли вони відображаються у вигляді цифрового показника кількості акцій на рахунку депо.
  2. Високий рівень безпеки: коли компанія довіряє свої активи надійному депозитарію, виключається низка ризиків, пов'язаних із розкраданням, знищенням та іншими надзвичайними обставинами, які можуть статися з цінними паперами.
  3. Якщо компанія веде зовнішньоекономічну діяльністьі за розрахунках з контрагентами там потрібно застосування цінних паперів, послуги депозитарію можуть спростити здійснення передачі майнових прав.
  4. Депозитарне обслуговування передбачає як зберігання активів, а й дії на користь клієнтів. Наприклад, якщо ви зберігаєте акції компанії, ви можете доручити депозитарній установі брати участь у зборах акціонерів від вашого імені.
  5. Через депозитарію можна максимально безпечно здійснювати операції, пов'язані з обтяженням цінних паперів (тобто використання їх як застави під час проведення боргових операцій).

Коли у вас є грошові активи- Ви відкриваєте поточний рахунок. Так само вам слід відкрити рахунок депо, якщо ви працюєте з активами у цінних паперах. Послуги депозитарних установ дозволяють суттєво оптимізувати та спростити всі процедури, пов'язані з використанням цінних паперів у господарської діяльностікомпанії.

Джерело: "kibanki.com"

Рахунок депо – що це таке. Депозитарний облік ЦБ

Надання послуг із зберігання сертифікатів цінних паперів та/або обліку та переходу прав на цінні папери є депозитарною діяльністю.

Депозитарні операції – операції банку, пов'язані із здійсненням ним депозитарної діяльності.

Рахунок депо - об'єднана загальною ознакоюсукупність записів у регістрах депозитарію, призначена для обліку цінних паперів. У бухгалтерському обліку банку операції з рахунками ДЕПО відбиваються на позабалансових рахунках.

Депозитарний договір (договір рахунка депо) – договір про здійснення депозитарієм депозитарних операцій на користь депонента. Депозитарний договір не укладається, якщо депонентом є депозитарій, який зберігає власні цінні папери.

Об'єктом депозитарних операцій банків можуть бути цінні папери, випущені резидентами Російської Федераціївідповідно до вимог чинного законодавства, а також цінних паперів, випущених нерезидентами, допущених до звернення на території РФ відповідно до діючим законодавством.

Усі операції, що виконуються депозитарієм, підлягають реєстрації в операційному журналі. Доходи банку від депозитарних операцій враховуються на пасивному рахунку № 701 «Доходи» у кореспонденції з відповідними рахунками клієнтів та банків, а витрати – на активному рахунку № 702 «Витрати» у кореспонденції з відповідними рахунками клієнтів та банків.

Порядок обліку емісійних цінних паперів регламентується наказом Банку Росії від 25 липня 1996 No 02-259 «Правила ведення обліку депозитарних операцій кредитними організаціямиРосійської Федерації".

Цінні папери враховуються на рахунках розділу «Д» плану рахунків бухгалтерського обліку"Позабалансові рахунки депо".

Облік на рахунках депо ведеться з принципу подвійний запису штуках на підставі документів, виконаних у паперовій формі:

  1. Активні рахунки відображають місцезнаходження цінних паперів (у депозитарії, в інших депозитаріях, у дорозі).
  2. Приналежність прав на цінні папери клієнтам чи депозитарію відбивають пасивні рахунки.

Підсумок активних рахунків повинен завжди бути рівним підсумку пасивних рахунків.

Надходження паперів до депозитарію відбивається за дебетом активних рахунків і з кредиту пасивних рахунків, вибуття паперів з дебету пасивних рахунків і з активних кредитів тощо.

Придбані банком цінні папери (державні та корпоративні) відбиваються на позабалансових рахунках ДЕПО.

За ДКО, ОФЗ та РАТ «ВСМ» головним депозитарієм є депозитарій ММВБ. Придбані цінні папери відображають за дебетом рахунка № 98010 «Цінні папери для зберігання в головному депозитарії».

Якщо банк є дилером, то облігації, що йому належать, відображаються в кореспонденції з пасивним рахунком No 98050 «Цінні папери що належать депозитарію», а папери клієнтів з пасивним рахунком No 98040 «Цінні папери власників».

Рахунок No 98040 ведеться тільки у дилерів у розрізі клієнтів, а по кожному клієнту у розрізі випусків облігацій. Якщо банк не є дилером ДКО-ОФЗ, то він не веде рахунок No 98040.

Придбані облігації на підставі виписки дилера доводяться проводкою:

  • Дебет рах. No 98010
  • Кредит рах. No 98050

Під час продажу облігацій відбуваються зворотні проводки. Аналогічні проводки відбуваються при купівлі інших паперів, що звертаються до безготівковій форміза наявності головного депозитарію. Якщо ж головний депозитарій відсутній, то папери припадають за дебетом рахунка № 98015 «Цінні папери на зберігання в інших депозитаріях».

Цінні папери, що звертаються у паперовому вигляді та зберігаються в банку або передаються на зберігання до інших організацій на підставі договору зберігання, обліковуються на активному рахунку No 98000.

Джерело: "bibliotekar.ru"

Відкриваємо Рахунок «ДЕПО»

Депозитарні послуги надаються Депонентам виходячи з укладеного ними двостороннього Депозитарного договору.

Облік прав на Цінні папери, що належать Депоненту та обліковуються у Депозитарії відповідно до укладеного Депозитарного договору, здійснюється на відокремленому Рахунку «ДЕПО».

Відповідно до одного Депозитарного договору може бути відкритий лише один Рахунок «ДЕПО», однак кількість Депозитарних договорів, які можуть бути укладені Депонентом з Депозитарієм, не обмежена та визначаються Депонентом самостійно, виходячи із власних цілей та потреб.

У Депозитарії можуть бути відкриті Рахунки «ДЕПО» наступних типів:

  1. Рахунок «ДЕПО» Власника,
  2. Рахунок «ДЕПО» Довірчого керуючого,
  3. Рахунок «ДЕПО» Номінального власника
  4. Казначейський рахунок "Депо" Емітента,
  5. Депозитний рахунок депо.

Вся взаємодія між Депонентом та Депозитарієм за депозитарним договором починається після відкриття Рахунку «ДЕПО». Рахунок «ДЕПО» відкривається на підставі Доручення на відкриття Рахунку.

Таке Доручення подається до Депозитарію одночасно з наданням примірників підписаного з боку Депонента Депозитарного договору та інших необхідних документівзгідно з переліком.

Відкриття Рахунку «ДЕПО» здійснюється протягом 3-х робочих днів з моменту подання до Депозитарію всіх необхідних документів.

Цей термінможе бути збільшений у разі порушення будь-яких обов'язкових вимог, встановлених положеннями "Умов здійснення депозитарної діяльності". Згідно з Тарифами Депозитарію дана операція здійснюється безкоштовно.

Документи для відкриття Рахунку «ДЕПО» Власника юридичних осіб:

  • нотаріально засвідчена копія установчих документів Депонента із зареєстрованими змінами та доповненнями з урахуванням вимог, які пред'являються чинним законодавством до організаційно-правових форм;
  • нотаріально засвідчена копія інформаційного листаДержкомстату Росії про облік у Єдиному державному регістрі підприємств та організацій усіх форм власності та господарювання (ЄДРПО), копія документа про присвоєння кодів статистики;
  • нотаріально засвідчена копія свідоцтва про постановку на облік податковому органіРФ;
  • Анкета Рахунки;

Для фізичних осіб:

  1. Депозитарний договір, підписаний двома Сторонами;
  2. копія паспорта або документа, що його замінює, — засвідчена нотаріально або уповноваженим співробітником Депозитарію (за особистої присутності Депонента);
  3. нотаріально засвідчена копія свідоцтва про державну реєстрацію (для приватних підприємців);
  4. копії свідоцтва (повідомлення) про постановку фізичної особи на облік у податковому органі за місцем проживання біля РФ (за наявності);
  5. Депонента (для фізичних осіб);
  6. Анкета Рахунки;
  7. Доручення на відкриття Рахунку «ДЕПО».

Для нерезидентів (додатково до перерахованого вище):

  • копії установчих документів за наявності консульської легалізації чи містять проставлення апостилю (за наявності);
  • документ, що підтверджує право представника юридичного лиця-нерезидента здійснювати юридичні діївід його імені та за його дорученням;
  • довідка про облік/про постановку на облік у податковому органі РФ (за наявності).

При відкритті другого та наступного Рахунок «ДЕПО»:

  1. Депозитарний договір, підписаний двома Сторонами;
  2. Анкета Рахунки;
  3. Доручення на відкриття Рахунку «ДЕПО».

Документи для відкриття Рахунку «ДЕПО» Довірчого керуючого:

  • Депозитарний договір з Довірчим керуючим, підписаний двома Сторонами;
  • нотаріально засвідчена копія установчих документів Депонента з урахуванням вимог, що висуваються чинним законодавством до організаційно-правових форм;
  • нотаріально засвідчена копія свідоцтва про державну реєстрацію Депонента;
  • нотаріально засвідчена копія свідоцтва про внесення запису до Єдиного державного реєстру юридичних осіб;
  • нотаріально засвідчена копія документа про надання кодів статистики;
  • нотаріально засвідчена копія документа про постановку на облік у податковому органі РФ;
  • нотаріально засвідчена копія ліцензії, що дає право на провадження діяльності з довірчого управління Цінними паперами;
  • оригінали або завірені Депонентом копії документів, що підтверджують призначення на посаду осіб, які мають право діяти від імені Депонента без довіреності;
  • оригінал або нотаріально засвідчена копія банківської картки з нотаріальним посвідченням зразків підписів уповноважених співробітників Депонента, які мають право підписувати Доручення та інші документи від імені Депонента без довіреності, та відбитка печатки Депонента (надалі – банківська карткаДепонента);
  • Доручення на уповноважених співробітників Депонента, які дають їм право надавати до Депозитарію Доручення та інші документи від імені Депонента та отримувати звітні та/або інші документи з Депозитарію, адресовані Депоненту;
  • Анкета Депонента (для юридичних);
  • Анкета Рахунки;
  • Доручення на відкриття Рахунку «ДЕПО».

Джерело: "trinfico.ru"

Особливості рахунку депо в Ощадбанку

Ощадбанк, як і інші солідні фінансові установи, надає своїм клієнтам великий комплекс банківських послуг, Серед яких особливе місце займають операції з акціями, облігаціями та іншими цінними паперами.

Рахунки депо – це особливий вид банківського продукту, призначений щодо операцій виключно з цінними паперами. Відкрити такий рахунок можуть і юридичні та фізичні особи.

Відкриття рахунку депо входить до комплексу послуг з депозитарного обслуговуванняклієнтів. Він використовується, щоб вести облік та здійснювати найрізноманітніші угоди з цінними паперами. До останніх належать:

  1. акції;
  2. облігації;
  3. векселі;
  4. різноманітні сертифікати;
  5. заставні і т.д.

Враховуючи специфіку продукту, можна сказати, що рахунок депо буде найцікавішим гравцям фондового ринку, інвесторам, брокерам, суб'єктам господарської діяльності та фізособам, які мають справу з акціями, облігаціями, векселями.

Цей продукт дозволяє вести облік як емісійних, так і неемісійних цінних паперів, які призначені:

  • для зберігання;
  • для довірчого керування;
  • для використання у проведенні правочинів на фондовій біржі.

У здійсненні депозитарних операцій беруть участь дві сторони:

  1. депозитарій – це банк, в якому зберігається інформація про всі дії клієнта, які він робив з акціями, векселями, облігаціями, іншими інструментами ринку;
  2. депонент – користувач послугою депозитарію.

Облік відбувається двома способами:

  • поштучно – фіксується точна кількість акцій, облігацій тощо.
  • за номіналом – у грошових одиницях, що відповідають номіналу цінних паперів.

Як відкрити рахунок

Щоб відкрити рахунок депо для фізосіб, до Ощадбанку потрібно подати паспорт та ІПН; заяву та анкету клієнта громадянин заповнює у банку.

Для юридичних осіб:

  1. установчі документи;
  2. довідку, що підтверджує взяття на облік у фіскальному органі;
  3. довідку, видану органом статистики, про присвоєння КВЕД;
  4. виписку з ЄДРЮЛ (видана не пізніше 30 днів);
  5. картку із зразками підписів та печаткою;
  6. документи на особи, які уповноважені здійснювати операції від імені підприємства.

У банку потрібно буде заповнити:

  • заяву встановленого зразка;
  • доручення для відкриття депо;
  • анкету юрособи;
  • відомості про клієнта;
  • анкету розпорядника.

Ощадбанк відкриває рахунки депо кількох типів:

  1. «Власник» – необхідний обліку прав власності на акції, векселі, сертифікати тощо.
  2. «Номінальний власник» – відкривається обліку прав на цінних паперів, якими депонент не володіє, а здійснює їх облік на користь своїх клієнтів.
  3. «Довірчий керуючий» – використовується для обліку угод із цінними паперами на довірчому управлінні.
  4. «Депозитний рахунок депо» – застосовується для обліку прав на акції, векселі, сертифікати тощо, які було передано на депозит нотаріуса чи суду.
  5. "Казначейський рахунок депо емітента" - використовується для обліку прав емітента на його цінні папери.
  6. «Іноземний номінальний власник» – відкривається для іноземних юросіб, які є власниками акцій, векселів чи сертифікатів, але здійснюють із нею будь-які дії від імені своїх клієнтів.
  7. «Іноземний уповноважений власник» – також відкривається для іноземних компаній, що проводять документарні правочини від свого імені на користь інших осіб.
  8. Продукт для депозитарних програм - застосовується для обліку прав на випущені цінні папери національного емітента, операції якого за межами Росії проводять шляхом розміщення відповідно до права іноземних цінних паперів, що підтверджують права на російські папери.
  9. Торговий - відкривається кліринговими організаціями для роботи на фондовій біржі.

Інструкція з активації онлайн

Для цього потрібно перейти на сторінку https://online.sberbank.ru і там в потрібних полях вказати логін і пароль.

Потім на сторінці, що відкрилася, вибрати вкладку «Рахунки депо» і натиснути на посилання «Підключити депозитарій».


  • за допомогою СМС;
  • на роздрукованому чеку.

Після підтвердження підключення клієнт може скористатися послугою. Він отримує доступ до наступної інформації:

  1. номер та найменування продукту;
  2. інформація про укладений брокерський договір;
  3. стан та залишок на рахунку.

Джерело: "schetavbanke.com"

Відкриття рахунку депо у Національному розрахунковому депозитарії

Організація ефективної взаємодії з депонентами є одним із пріоритетних завдань діяльності Національного розрахункового депозитарію (НРД). НРД спрямовано обслуговування професійних учасників ринку цінних паперів. Депонентами НРД є найбільші російські банки, брокерські та фінансові компанії.

Депонентам НРД можуть бути відкриті наступні видирахунків депо, які призначені для обліку прав на цінні папери:


Для відкриття рахунку депо в НРД необхідно:

  • Передати до НРД комплект документів відповідно до «Переліку документів для надання клієнтами в НКО АТ НРД».
  • Укласти відповідний договір рахунка депо.
    Типові формидоговорів рахунки депо розміщено на сайті НРД. Бланк договору також можна отримати у московському офісі НРД чи офісах регіональних представників НРД.

Особливості відкриття рахунків депо конкретного виду та вимоги до осіб, яким можуть бути відкриті рахунки депо того чи іншого виду, встановлені в Умовах здійснення депозитарної діяльності НКО ЗАТ НРД.

Депоненту в НКО АТ НРД може бути відкрито кілька рахунків депо одного виду. Кількість рахунків депо, які можуть бути відкриті одному депоненту на підставі одного договору рахунка депо, не обмежена, якщо інше не передбачено укладеним з депонентом договором рахунка депо.

Джерело: "nsd.ru"

Що таке Депозитарій. Навіщо він потрібен

При слові «депозитарій» у більшості людей, не знайомих із роботою на фондовому ринку, З'являються асоціації з депозитарними осередками для зберігання цінностей клієнтів. Частково це правильно, але лише частково.

У більшості випадків під депозитарієм розуміють учасника ринку цінних паперів (зазвичай - банківський підрозділ), поряд з брокерами, дилерами, реєстраторами, біржами та довірчими керуючими. єдину системуринку цінних паперів

Якщо функцією брокерів і дилерів є вчинення угод з усіма цінними паперами біржі чи позабіржовому ринку, то підрозділ депозитарію відповідає їх облік. Також його фахівці контролюють та фіксують перехід прав власності на ці папери.

Тобто, якщо ви плануєте придбати акції чи облігації, їх необхідно кудись зарахувати. Для цього у депозитарії вам відкриють рахунок депо (певна сукупність депозитарних записів). Саме на ньому будуть значитися папери, що належать вам.

Які цінні папери обробляє депозитарій

На фондовому ринку 21 століття більшість цінних паперів враховуються та перебувають у обороті у вигляді електронних записів, розташованих на відповідних рахунках.

Одночасно з ними існують їх неемісійні аналоги (векселі, депозитні, а також заставні та ощадні сертифікати), які мають фізичну форму та виглядають як звичайні документи, що надруковані на папері. Депозитарієм надаються послуги із зберігання їхніх сертифікатів.

Хто користується послугами

Клієнт депозитарію - абсолютно будь-яка фізична (людина) або юридична особа (фірма), яка є власником цінних паперів або має намір придбати такі.

Мотиви відкриття рахунку депо у клієнта можуть бути абсолютно різні. Крім власне зберігання самих сертифікатів депозитарій на підставі доручень своїх клієнтів може:

  1. переводити ці цінні папери між рахунками депо різних клієнтів за договорами дарування та купівлі-продажу;
  2. перекладати папери в інші депозитарії та реєстри та приймати перекази від них;
  3. накладати та знімати обтяження з паперів, що перебувають у заставі;
  4. видавати клієнтам виписки з їх рахунків депо та різні звіти;
  5. надавати послуги із зарахування власникам доходів за їхніми паперами та отримання дивідендів.

І це далеко не повний перелікоперацій.

Які тарифи за використання

За послуги депозитарій отримує комісійну винагороду. При цьому тарифи для фізичних осіб очікувано демократичніші, ніж для організацій. Так, відкриття рахунку депо фіз.особі найчастіше здійснюється взагалі безкоштовно, тоді як юридичні особи за відкриття рахунку змушені будуть заплатити кілька тисяч рублів.

Відкриття рахунку юридичній особі трудомістка операція, пов'язана з аналізом значного пакету установчих документів і нагадує операцію з відкриття розрахункового рахунку організації, тому коштує дорого.

Зберігання акцій та інших емісійних паперівна рахунках фізичних осіб здійснюється безкоштовно або за мінімальну винагороду, тоді як юр. особи оплачують комісію у відсотковому вираженні від ринкової вартостіпаперів (загалом близько 0,1% річних).

Плата за виконання депозитарного доручення для приватних осіб так само в 1,5-2 рази дешевша і не перевищує 500 рублів за кожне доручення. Слід зазначити, що тарифи за проведення операцій із документарними цінними паперами відчутно вищі, ніж із бездокументарними, що пояснюється вищою трудомісткістю операцій із ними.

Адже документарні цінні папери вимагають проведення перевірки їх справжності при прийомі на зберігання, перерахунку, наявності відповідного обладнання для перевірки та перерахунку, а також спеціально обладнаних відповідно до вимог безпеки приміщень для зберігання цінностей.

Найбільші депозитарії

На сьогоднішній день більше 600 організацій в Росії мають ліцензію професійного учасника ринку цінних паперів, що активно зростає. Вона дає декларація про здійснення прямий депозитарної діяльності.

У цьому списку є:

  • організації, що займаються видачею кредитів;
  • розрахункові депозитарії (обслуговують біржові майданчики);
  • спеціалізовані депозитарії (здійснюють облік та контроль роботи ПІФів, а також недержавних пенс. фондів, різних керуючих компаній);
  • різноманітні інвестиційні компанії.

Найбільші з них:

  1. Газпромбанк (ВАТ);
  2. ЗАТ ВТБ Спец. депозитарій;
  3. ВАТ «Спец. депозитарій "ІНФІНІТУМ";
  4. ТОВ «Спец. депозитарна компанія "Гарант";
  5. ЗАТ "Розрахунково - депозитарна компанія".

Крім того, Професійною Асоціацією Реєстраторів, а також Трансфер-Агентів, Депозитаріїв (ПАРТАД) складається так званий рейтинг стійкості (надійності). Чотири перші учасники вищенаведеного списку мають найвищий ступінь надійності ААА.

Джерело: "mobile-testing.ru"

Характеристика синтетичних рахунків депо

Під рахунком депо розуміється об'єднана загальною ознакою сукупність записів у регістрах депозитарію, призначена обліку цінних паперів. Рахунки депо поділяються на аналітичні та синтетичні.

Синтетичні рахунки депо призначені для відображення в балансі депо цінних паперів, що обліковуються на аналітичних рахунках, загальною сумою без розбивки за конкретними власниками або місцями зберігання.

Для ведення синтетичного облікуцінних паперів, що знаходяться на зберіганні в депозитарії, у Плані рахунків бухгалтерського обліку в банках РФ відкривається глава «Рахунки депо». Рахунки депо поділяються на активні та пасивні.

Активні та пасивні

Усі рахунки депо поділяються на активні та пасивні:

  • До пасивних відносяться рахунки депо, призначені для обліку прав на цінні папери у межах їх власників.
  • Активні рахунки депо призначені для обліку цінних паперів у розрізі місць їх зберігання.

Кожен цінний папір, що зберігається в депозитарії, повинен враховуватися одночасно на одному пасивному та одному активному аналітичному рахунку депо.

До активних відносяться такі рахунки:

  1. 98000 Цінні папери на зберігання у депозитарії.
  2. 98010 Цінні папери на зберігання у головному депозитарії (НОСТРО депо базовий).
  3. 98015 Цінні папери для зберігання в інших депозитаріях (НОСТРО депо розрахунковий).
  4. 98020 Цінні папери на шляху, на перевірці, на переоформленні.
  5. 98030 Нестача цінних паперів.
  6. 98035 Цінні папери, вилучені з депозитарію.

До пасивних рахунків відносяться:

  • 98040 Цінні папери власників.
  • 98050 Цінні папери, що належать депозитарію.
  • 98053 Цінні папери клієнтів за брокерськими договорами.
  • 98055 Цінні папери у довірчому управлінні.
  • 98060 Цінні папери прийняті на зберігання від низових депозитаріїв (ЛОРО депо базовий).
  • 98065 Цінні папери, що прийняті на зберігання від інших депозитаріїв (ЛОРО депо розрахунковий).
  • 98070 Цінні папери, обтяжені зобов'язаннями.
  • 98080 Цінні папери, власники яких не встановлені.
  • 98090 Цінні папери поза обігом.

Аналітичний рахунок депо - рахунок депо, що відкривається в депозитарії:

  1. для обліку прав цінних паперів конкретного депонента — пасивний рахунок депо.
  2. для обліку цінних паперів, що у конкретному місці зберігання, — активний рахунок депо.

Особові рахунки депо та розділи рахунків депо

Особовий рахунок депо є сукупністю записів, призначених для обліку цінних паперів одного випуску, що знаходяться на одному аналітичному рахунку депо і мають однаковий набір допустимих депозитарних операцій.

Особовий рахунок депо є мінімальною структурною неподільною одиницею депозитарного обліку.

Депозитарні операції, які застосовуються до цінних паперів, що враховуються на одному особовому рахунку, однакові для всіх таких цінних паперів.

Для кожного особового рахунку депо відповідно до регламенту депозитарію та нормативними документамиБанку Росії однозначно визначається синтетичний рахунок депо, у якому відбиваються все цінних паперів, обліковуються цьому особовому рахунку.

Розділом рахунку депо називається обліковий регістраналітичного рахунку депо, що є сукупністю особових рахунків, операції із якими регламентовані одним документом.

Типи документів, що формують розділи рахунків депо, та набір допустимих розділів рахунків депо визначаються регламентом депозитарію.

Прикладами розділів рахунків депо можуть бути цінні папери, виставлені на торги, цінних паперів, що у заставі, тощо.

Рахунки депо ЛОРО та НОСТРО

Рахунок депо ЛОРО - це пасивний аналітичний рахунок депо, призначений для обліку цінних паперів, які не є власністю депозитарію та передані їм на зберігання до іншого депозитарію.

Депозитарій, провідний рахунок ЛОРО, називається домицилиатом, а депозитарій, якому відкрили рахунок ЛОРО - домицилиантом.

Відкриття рахунку ЛОРО має супроводжуватися відкриттям відповідного рахунку НОСТРО у депозитарному обліку депозитарію - доміциліанту.

Якщо депозитарій передає на зберігання або для обліку в інший депозитарій цінні папери, що належать йому, то такому депозитарію-депоненту відкривається звичайний рахунок депо.

Рахунок депо НОСТРО є активним аналітичним рахунком депо, що відкривається в обліку депозитарію-доміциліанту.

Цей рахунок призначений для обліку цінних паперів, поміщених до депозитарію-доміциліату, або враховуються у реєстроутримувача на рахунку номінального власника.

Рахунок НОСТРО є відображенням відповідного рахунку ЛОРО депозитарію-доміциліату або реєстроутримувача.

Добірка найбільш важливих документівза запитом Виписка за рахунком депо(Нормативно-правові акти, форми, статті, консультації експертів та багато іншого).

Форми документів: Виписка за рахунком депо

Статті, коментарі, відповіді на запитання: Виписка за рахунком депо

Відкрити документ у вашій системі КонсультантПлюс:
Якщо пропозиція до порядку денного загальних зборівпідписано акціонером (його представником), права на акції якого враховуються номінальним власником, то має додаватись виписка за рахунком депо акціонера (документ іноземного номінального власника або іноземної організації, що має право відповідно до її особистого закону здійснювати облік та перехід прав на цінні папери). Виписка підтверджує кількість що належать акціонеруакцій товариства на дату не раніше ніж сім робочих днів до дати направлення пропозиції. До документа іноземного номінального власника або іноземної організації, складеного іноземною мовою, повинен додаватися переклад російською мовою, засвідчений у порядку, передбаченому законодавством РФ (п. 2.8 Положення N 660-П, п. п. 2.1, 12.3 Положення про порядок відкриття та ведення депозитаріями рахунків депо та інших рахунків (утв. Банком Росії 13.11.2015 N 503-П)).

Відкрити документ у вашій системі КонсультантПлюс:
- документ про права на акції, наприклад витяг з реєстру акціонерів з особовому рахунку, виписку за рахунком депо акціонера, що підтверджує кількість акцій на дату не раніше ніж сім робочих днів до дати направлення пропозиції (п. 2.8 Положення N 660-П). Крім того, можна подати витяг за рахунком депо довірчого керуючого (п. 2.1 Положення N 503-П);

Нормативні акти: Виписка за рахунком депо

Такими документами можуть, зокрема, бути договори купівлі-продажу (міни), рішення про розміщення емісійних цінних паперів, договори про реорганізацію у формі злиття або приєднання, рішення про реорганізацію у формі поділу, виділення чи перетворення, ліквідаційні (розділові) баланси, передавальні акти, свідоцтва про державну реєстрацію організації, плани приватизації, рішення про випуск цінних паперів, звіти про підсумки випуску цінних паперів, проспекти емісії, судові рішення, статути, установчі договори (рішення про заснування) або їх аналоги, витяги з особового рахунку (рахунків) у системі ведення реєстру акціонерів (учасників), виписки за рахунком (рахунками) "депо" та інші документи, що містять відомості про дату (дати) набуття (отримання) права власності на вклад (частку) у статутному (складеному) капіталі (фонді), що виплачує дивіденди організації чи депозитарні розписки, дають декларація про отримання дивідендів. Зазначені документи або їх копії, якщо вони складені іноземною мовою, мають бути легалізовані у установленому порядкута перекладені російською мовою.

2. Боржник за зобов'язанням, забезпеченим іпотекою, який отримав від законного власника заставної письмове повідомлення про реєстрацію останнього в Єдиному державний реєстрнерухомості з належно завіреною випискою з цього реєстру, а також письмове повідомлення про придбання таким власником заставної, переданої до депозитарію для знерухомлення, з належно завіреною випискою за рахунком депо, зобов'язаний здійснювати проміжні платежі за зазначеним зобов'язанням, не вимагаючи щоразу пред'явлення йому заставної. Такий обов'язок боржника припиняється після отримання письмового повідомлення від цього чи іншого законного власника заставної про поступку прав із заставної.

Виписка за рахунком ДЕПО

Опікуна/оператора рахунку ДЕПО _____________________________

з(дата початку періоду) по(Дата кінця періоду)
За розділами:_________________________
Номер рахунку:________________________
Найменування рахунку: ___________________________
Цінний папір:_____________ Залишок вхідний: ________Залишок вихідний: _______

……………………………………………………………………………………………………………

Уповноважена особа /__________________/

Додаток №2-2-8
Вих. № _____

Дата _______

Звіт про виконання операції «Зміна анкетних даних фізичної особи/індивідуального підприємця»


Прізвище: ____________________
Ім'я: ____________________

По-батькові: ____________________
Дата народження: ____________________
Заголовок: ____________________
Адреса місця проживання/реєстрації: ____________________


Країна: _____________________

Місто:__________________________________

ІПН: _____________________


Документ: _____________________
Серія: _____________________ №______________
Видано: _____________________
Банк: _____________________


БІК: _____________________ Розрахунковий рахунок:_____________________

Свідоцтво про Державної реєстраціїіндивідуального підприємця:_____________________

Дата проведення операції: ______________________________

Відкрите акціонерне товариство«БАНК УРАЛСИБ»

Додаток №2-2-9
Вих. №_____

Дата _______

Звіт про виконання операції «Зміна анкетних даних» юридичної особи

Код (рахунки депо): ____________________
Найменування: ____________________
Коротка назва: ____________________

Організаційна форма: ____________________
Найменування англійською мовою:___________________
Фактична адреса: _____________________
Адреса місцезнаходження: _____________________

Адреса для кореспонденції: _____________________
Країна місто:______________________________
Телефон: _____________________ Електронна адреса:___________________
Тип кореспонденції: _____________________
Контактна особа: _____________________
Свідоцтво про державну реєстрацію: _____________________
Видано: _____________________
ОГРН: _____________________
Видано: ___________ __________
ІПН/КІО: _____________________
Керівник: _____________________ ПІБ: ____________________________
Головний бухгалтер: _____________________ ПІБ: ____________________________
Банк: _____________________
Кор.рахунок: _____________________
Особистий рахунок: _____________________
БІК: _____________________
Розрахунковий рахунок: _____________________
Дата проведення операції: ___________________________
Уповноважена особа:______________________________________________________
М.П.
Відкрите акціонерне товариство «БАНК УРАЛСИБ»

Додаток №2-2-10

ДОВІДКА

про прийом документів

м. _________ «____» _____________ 20_ р.
Цим підтверджуємо прийом від _______________________________
_______
наступних документів:


  1. ________________________________________________________________

  2. ________________________________________________________________

  3. ________________________________________________________________

  4. ________________________________________________________________

  5. ________________________________________________________________

  6. ________________________________________________________________

  7. ________________________________________________________________

  8. ________________________________________________________________

  9. ________________________________________________________________
10._________________________________________________________________

Уповноважена особа _____________________/___________________________
М.П.

Відкрите акціонерне товариство «БАНК УРАЛСИБ»

Додаток №2-2-11

Витяг

Упорядник: ВАТ «УРАЛСИБ»

Відправник: ВАТ «УРАЛСИБ»


Емітент

Тип ЦП

Номінал

Кількість

Серія

Код випуску у Депозитарії

№ ЦП

Стан ЦБ

Розділ

Валюта

Значення

з

по

Разом:

Разом:

Керівник депозитарію
М.П.

Відкрите акціонерне товариство «БАНК УРАЛСИБ»

Додаток №2-2-12

ВИПИСКА

Про стан рахунку депо № _________________ з обліку неемісійних цінних паперів

Дата складання виписки: _______________ Реєстр. Номер________________

Упорядник: ВАТ «УРАЛСИБ»

Відправник: ВАТ «УРАЛСИБ»
ОТРИМАЧ:______________________________


Емітент

Тип ЦП

Номінал

Код випуску у Депозитарії

Вхідний залишок
Парафія

Витрата

Вихідний залишок

Серія

№ ЦП

Стан ЦБ

Розділ

Валюта

Значення

з

по

Разом вхідні:

Разом

вихідні:


Разом:

Керівник депозитарію
М.П.

Справжня виписка з рахунку не є цінним папером

та її передача не тягне за собою зміни прав власності

Відкрите акціонерне товариство «БАНК УРАЛСИБ»

Додаток №2-2-13

Звіт

Упорядник: ВАТ «УРАЛСИБ»

Відправник: ВАТ «УРАЛСИБ»
ОТРИМАЧ:______________________________

Керівник депозитарію
М.П.

Відкрите акціонерне товариство «БАНК УРАЛСИБ»

Додаток №2-2-14

Звіт

Про скоєні операції за рахунком депо № _________________

За період з ____________ по ________________
Дата складання звіту: _______________ Реєстр. Номер________________
Ініціатор: _____________________________________________
Відправник: ВАТ «УРАЛСИБ»
ОТРИМАЧ:______________________________
Емітент цінних паперів: ______________________________________
Розділ: ____________________________________________________


емітент

Реєстр. Номер випуску/код ISIN

Вхідний залишок

Вихідний залишок

Керівник депозитарію
М.П.

Цей звіт не є цінним папером

та його передача не тягне за собою зміни прав власності

Відкрите акціонерне товариство «БАНК УРАЛСИБ»

Додаток №2-2-15

Витяг

з рахунку депо № _________________
Дата складання виписки: _______________ Реєстр. Номер________________

Упорядник: ВАТ «УРАЛСИБ»

Відправник: ВАТ «УРАЛСИБ»
ОТРИМАЧ:______________________________
Залишки на початок дня:_________________________________

Залишки на кінець дня:___________________________________

Керівник депозитарію
М.П.

Цей звіт не є цінним папером

та його передача не тягне за собою зміни прав власності

Відкрите акціонерне товариство «БАНК УРАЛСИБ»

Додаток №2-2-16

ЗВІТ : (номер операції)
ПРО ВИКОНАННЯ ОПЕРАЦІЇ:
ПРИЗНАЧЕННЯ (СКАСУВАННЯ ПРИЗНАЧЕННЯ) ДРУКАРНЯ РАХУНКУ ДЕПО, ОПЕРАТОРА РАХУНКУ ДЕПО (РОЗДІЛУ РАХУНКУ ДЕПО)

_________________________

(дата формування звіту )

Ініціатор депозитарної операції: (найменування ініціатора)
Клієнт (Депонент):_________________________________
Рахунок ДЕПО: (Номер і тип рахунку)

Розділ рахунку депо: _________(найменування розділу)_________

Тип операції: (Найменування типу операції - призначення або скасування призначення піклувальника, оператора)

Опікун рахунка депо: _______________________

Оператор рахунку депо/розділу рахунку депо: _______________________

Дата операції: ____________

Підстава щодо операції:_______( назва, № та дата доручення)______________