Пм 01 ведення розрахункових операцій. ПМ.01 Ведення розрахункових операцій

Робоча програма професійного модуля «Ведення розрахункових операцій» розроблена на основі Федерального державного освітнього стандарту (далі – ФГОС) за спеціальністю середньої професійної освіти (далі СПО) 38.02.07 Банківська справа укрупненої групи напрямів підготовки спеціальностей 38.00.00 «Економіка та управління»

Завантажити:

Попередній перегляд:

«ЗАТВЕРДЖЕНО»

Педагогічна рада

ОДБПОУ «Смоленський політехнічний технікум»

Протокол №1 від 31.08.17.

ПРОГРАМА ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ

ПМ.01 «Ведення розрахункових операцій»

2017 р. РОЗГЛЯДНО «ЗАТВЕРДЖУЮ»

на засіданні Заст. директора з УР

ЦМК економічних дисциплін ___________ /Колесник Ю.С./

Протокол №1 від 30.08.2017р. 31.08.2017р.

Голова ЦМК

______________ /Реутова Л.А./

Організація-розробник:Обласне державне бюджетне професійне освітня установа«Смоленський політехнічний технікум»

Розробники: Конохова Тетяна Миколаївна

Робоча програма професійного модуля «Ведення розрахункових операцій» розроблена на основі Федерального державного освітнього стандарту (далі – ФГОС) за спеціальністю середньої професійної освіти (далі СПО) 38.02.07 Банківська справа укрупненої групи напрямів підготовки спеціальностей 38.00.00 «Економіка та управління»

1. ПАСПОРТ РОБОЧОЇ ПРОГРАМИ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ «ВЕДЕННЯ РОЗРАХУНОЧНИХ ОПЕРАЦІЙ»
2. РЕЗУЛЬТАТИ ОСВОЄННЯ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ «ВЕДЕННЯ РОЗРАХУНОЧНИХ ОПЕРАЦІЙ»
3. СТРУКТУРА І ЗМІСТ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ «Ведення розрахункових операцій»
5. КОНТРОЛЬ І ОЦІНКА РЕЗУЛЬТАТІВ ОСВОЄННЯ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ (ВИДА ПРОФЕСІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ) «Ведення розрахункових операцій»

1 ПАСПОРТ РОБОЧОЇ ПРОГРАМИ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ «ВЕДЕННЯ РОЗРАХУНОЧНИХ ОПЕРАЦІЙ»

1. Область застосування програми

Робоча програма професійного модуля «Ведення розрахункових операцій» є частиною програми підготовки фахівців середньої ланки відповідно до ФГОС за спеціальністю СПО 38.02.07 Банківська справа укрупненої групи напрямів підготовки спеціальностей 38.00.00 «Економіка та управління» щодо освоєння основних видів професійної діяльності (ВПД) ):

ВПД 1. Організація безготівкових розрахунків:

ПК 1.2. Здійснювати безготівкові платежі з використанням різних форм розрахунків у

національної та іноземної валюти.

ПК 1.6. Обслуговувати розрахункові операціїз використанням різних видівплатіжних карток.

1.2 Цілі та завдання модуля – вимоги до результатів освоєння модуля:

З метою оволодіння вказаним видом професійної діяльності

та відповідними професійними компетенціями, що навчається в ході освоєння професійного модуля повинен:

мати практичний досвід:

Мати практичний досвід:

Проведення розрахункових операцій;

МДК 01.01. «Організація безготівкових розрахунків»:

вміти:

Оформляти договори банківського рахунку із клієнтами;

Перевіряти правильність та повноту оформлення розрахункових документів;

Відкривати та закривати особові рахунки у валюті Російської Федераціїта іноземній валюті;

Виявляти можливість оплати розрахункових документів, виходячи зі стану розрахункового рахунку клієнта, вести картотеку неоплачених розрахункових документів;

Оформляти витяги з особових рахунків клієнтів;

Розраховувати та стягувати суми винагороди за розрахункове обслуговування;

Перевіряти дотримання клієнтами порядку роботи з готівкою;

розраховувати прогноз касових оборотів;

Складати календар видачі готівки;

Розраховувати мінімальний залишок готівкив касі;

Встановлювати ліміт залишків готівки в касах клієнтів, проводити перевірки дотримання клієнтами касової дисципліни;

Виконувати та оформлювати розрахунки платіжними дорученнями, акредитивами у банку платника та у банку постачальника, платіжними вимогами

банку постачальника та у банку платника, інкасовими дорученнями, чеками;

відображати в обліку операції з розрахункових рахунків клієнтів;

Виконувати та оформлювати операції з повернення сум, неправильно зарахованих на рахунки клієнтів;

Оформляти відкриття рахунків з обліку доходів та коштів бюджетів усіх рівнів;

Оформляти та відображати в обліку операції із зарахування коштів на рахунки бюджетів різних рівнів;

Оформляти та відображати в обліку повернення платникам сум помилково перерахованих податківта інших платежів;

Виконувати та оформляти операції з кореспондентському рахунку, відкритому в

розрахунково-касовому центрі Банку Росії;

Проводити розрахунки між кредитними організаціями через рахунки ЛОРО та НОСТРО;

Контролювати та вивіряти розрахунки за кореспондентськими рахунками;

здійснювати та оформлювати розрахунки банку зі своїми філіями;

вести облік розрахункових документів, не сплачених у строк через відсутність коштів на кореспондентському рахунку;

відображати в обліку міжбанківські розрахунки;

Проводити та відображати в обліку розрахунки з експортно-імпортних операцій банківськими переказами, у порядку документарного інкасо та документарного акредитива;

Проводити конверсійні операції за рахунками клієнтів;

Розраховувати та стягувати суми винагороди за проведення міжнародних розрахунків та конверсійних операцій;

Здійснювати контроль за репатріацією валютної виручки;

Консультувати клієнтів з питань відкриття банківських рахунків, розрахункових операцій, операцій з використанням різних видів платіжних карток;

Оформляти видачу клієнтам платіжних карток;

Оформляти та відображати в обліку розрахункові та готівково-грошові операції при використанні платіжних карток у валюті Російської Федерації та іноземній валюті;

Використовувати спеціалізоване програмне забезпеченнядля розрахункового обслуговування клієнтів,

Здійснення міжбанківських розрахунків та операцій з платіжними картками

знати:

Нормативні правові документи, що регулюють організацію безготівкових розрахунків, організацію обслуговування рахунків бюджетів бюджетної системиРосійської Федерації, здійснення операцій з використанням платіжних карток, операції з міжнародних розрахунків, пов'язаних з експортом та імпортом товарів та послуг;

Норми міжнародного права, Що визначають правила проведення міжнародних розрахунків;

Порядок відкриття та закриття особових рахунків клієнтів у валюті Російської Федерації та іноземній валюті;

Правила здійснення операцій з розрахункових рахунків, черговість списання грошових коштів;

Порядок оформлення, подання, відкликання та повернення розрахункових документів;

порядок планування операцій з готівкою;

Порядок лімітування залишків готівки у касах клієнтів та проведення банком перевірок дотримання клієнтами касової дисципліни;

Форми розрахунків та технології здійснення розрахункових операцій;

порядок нумерації особових рахунків, на яких враховуються кошти бюджетів;

Порядок та особливості проведення операцій за рахунками бюджетів різних рівнів;

Системи міжбанківських розрахунків;

Порядок проведення та облік розрахунків за кореспондентськими рахунками, що відкриваються у розрахунково-касових центрах Банку Росії;

Порядок проведення та облік розрахунків між кредитними організаціями через рахунки ЛОРО та НОСТРО;

Порядок проведення та облік розрахункових операцій між філіями всередині однієї кредитної організації;

Форми міжнародних розрахунків: акредитиви, інкасо, перекази, чеки;

Види платіжних документів, порядок перевірки їх відповідності умовам та формам розрахунків;

Порядок проведення та відображення в обліку операцій міжнародних розрахунків із використанням різних форм;

Порядок та відображення в обліку переоцінки коштів в іноземній валюті;

порядок розрахунку розмірів відкритих валютних позицій;

Порядок виконання уповноваженим банком функцій агента валютного контролю;

Заходи, спрямовані на запобігання використанню транснаціональних операцій для злочинних цілей;

Системи міжнародних телекомунікацій;

Види платіжних карток та операції, що проводяться з їх використанням;

Умови та порядок видачі платіжних карток;

Технології та порядок обліку розрахунків з використанням платіжних карток, документальне оформленняоперацій із платіжними картками;

Типові порушення під час здійснення розрахункових операцій із рахунках клієнтів, міжбанківських розрахунків, операцій із платіжними картками.

всього – 317 годин, у тому числі:

максимального навчального навантаження учня – 227 годин, включаючи:

обов'язкового аудиторного навчального навантаження учня – 152 години;

самостійної роботиучня –75 годин

2 РЕЗУЛЬТАТИ ОСВОЄННЯ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ «ВЕДЕННЯ РОЗРАХУНОЧНИХ ОПЕРАЦІЙ»

Результатом освоєння професійного модуля є оволодіння навчальними видом професійної діяльності «Ведення розрахункових операцій», у тому числі професійними та загальними компетенціями:

Код	Найменування результату навчання
МДК 01.01. «Організація безготівкових розрахунків»
ПК 1.1.	Здійснювати розрахунково-касове обслуговування клієнтів.
ПК 1.2.	Здійснювати безготівкові платежі з використанням різних форм розрахунків у національній та іноземній валютах.
ПК 1.3.	Здійснювати розрахункове обслуговування рахунків бюджетів різних рівнів.
ПК 1.4.	Здійснювати міжбанківські розрахунки.
ПК 1.5.	Здійснювати міжнародні розрахунки з експортно-імпортних операцій.
ПК 1.6.	Обслуговувати розрахункові операції з використанням різних видів платіжних карток.
ОК 1	Розуміти сутність та соціальну значимістьсвоєї майбутньої професії виявляти до неї стійкий інтерес.
ОК 2	Організовувати власну діяльність, вибирати типові методи та способи виконання професійних завдань, оцінювати їх ефективність та якість.
ОК 3	Приймати рішення у стандартних та нестандартних ситуаціях та нести за них відповідальність.
ОК 4	Здійснювати пошук та використання інформації, необхідної для ефективного виконання професійних завдань, професійного та особистісного розвитку.
ОК 5	Використовувати інформаційно-комунікаційні технології у професійній діяльності.
ОК 6	Працювати у колективі та команді, ефективно спілкуватися з колегами, керівництвом, споживачами.
ОК 7	Брати він відповідальність за роботу членів команди (підлеглих), результат виконання завдань.
ОК 8	Самостійно визначати завдання професійного та особистісного розвитку, займатися самоосвітою, свідомо планувати підвищення кваліфікації.
ОК 9	Орієнтуватися в умовах частої зміни технологій у професійній діяльності.
ОК 10	Розвивати культуру міжособистісного спілкування, взаємодії для людей, встановлювати психологічні контакти з урахуванням міжкультурних і етнічних відмінностей.
ОК 11	Знати правила техніки безпеки, нести відповідальність за організацію заходів щодо забезпечення безпеки праці

3 СТРУКТУРА І ЗМІСТ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ

«Ведення розрахункових операцій»

3.1 Тематичний план професійного модуля

Коди професійних компетенцій	Найменування розділів професійного модуля	Всього годин	Обсяг часу, відведений для освоєння міждисциплінарного курсу (курсів)					Практика
			Обов'язкове аудиторне навчальне навантаження учня			Самостійна робота учня		Навчальна, годин	Виробнича (за профілем спеціальності),
			Усього, годин	в т.ч. лабораторні роботи та практичні заняття, годин	годин	Усього, годин	в т.ч., курсова робота(проект), годин
ПК 1.1. - ПК 1.6.	Розділ 1. Організація безготівкових розрахунків
	Навчальна практика (за профілем спеціальності)
	Виробнича практика(за профілем спеціальності)
	Всього:

3.2 Зміст навчання за професійним модулем (ПМ)

Найменування розділів професійного модуля (ПМ), міждисциплінарних курсів (МДК) та тем		Об'єм годинника	Рівень освоєння
Розділ 1 Організація роботи із здійснення розрахункових операцій
МДК 1 Організація безготівкових розрахунків
Тема 1.1. Здійснення розрахунково-касового обслуговування клієнтів
	1. Класифікація видів банківських розрахунків. Принципи організації готівково-грошового та безготівкового розрахунку.
	2.Порядок відкриття та закриття банківських рахунків.
	3.Документи, що надаються для відкриття рахунку
	5.Правила здійснення операцій з розрахунків рахунках
	6. Організація готівково-грошового обороту, касова дисципліна
	7.Порядок вчинення касових операційз готівкою
	8.Порядок укладання операційної каси
	9.Перевірка дотримання організаціями порядку роботи з готівкою
	Практичні заняття
	Практичне заняття №1 Оформлення договору банківського рахунку. Розрахунок винагороди за розрахунково-касове обслуговування
	Практичне заняття № 2 Реєстрація рахунків, що відкриваються, та присвоєння номерів особовим рахункам
	Практичне заняття №3 Оформлення документів при відкритті банківського рахунку
	Практичне заняття № 4 Черговість списання коштів з рахунку
	Практичне заняття №5 Оформлення картотеки неоплачених рахунків
	Практичне заняття № 6 Розрахунок ліміту залишку каси та норми витрачання готівкою з виручки
	Практичне заняття № 7 Розрахунок суми підкріплення операційної каси та відображення у бухгалтерському обліку операцій з отримання підкріплення
	Практичне заняття № 8 Складання довідки про результати перевірки дотримання роботи підприємствами з готівкою
	Самостійна робота
Тема 1.2. Форми безготівкових розрахунків
	1.Нормативні документи, що регламентують безготівкові розрахунки до
	3.Порядок оформлення, подання, відкликання та повернення розрахункових документів
	4.Порядок часткової оплати платіжного доручення
	5. Здійснення операцій за допомогою платіжних вимог
	6. Здійснення операцій за допомогою акредитивів
	7. Здійснення розрахункових операцій за допомогою чеків
	8.Порядок відображення в обліку операцій з розрахункових документів
	Практичні заняття
	Практичне заняття № 9 Оформлення та виконання розрахунків платіжними дорученнями
	Практичне заняття №10 Порядок оформлення картотеки №2. Оформлення платіжного ордера
	Практичне заняття № 11 Оформлення та виконання розрахунків платіжними вимогами у банку платника
	Практичне заняття № 12 Оформлення та виконання розрахунків платіжними вимогами у банку постачальника
	Практичне заняття № 13 Оформлення та виконання розрахунків акредитивами у банку платника
	Практичне заняття № 14 Оформлення та виконання розрахунків акредитивами у банку постачальника
	Практичне заняття № 15 Оформлення та виконання розрахунків чеками
	Практичне заняття № 16 Перевірка правильності відображення в обліку операцій з розрахункових рахунків клієнтів
	Самостійна роботаПідготовка повідомлень із використанням ІТ
Тема 1.3. Проведення операцій за рахунками бюджетів різних рівнів
	1. Законодавство РФ з обслуговування бюджетних рахунків
	2.Особливості проведення операцій з обслуговування бюджетних рахунків
	3.Нумерація особових рахунків бюджетів
	4.Порядок проведення операцій за рахунками бюджетів
	Практичні заняття
	Практичне заняття № 17 Відкриття рахунків з обліку доходів та коштів бюджетів
	Практичне заняття № 18 Зарахування коштів на рахунки бюджетів
	Практичне заняття № 19 Повернення платникам податків помилково перерахованих податків
	Самостійна роботаПідготовка повідомлень із використанням ІТ
Тема 1.4. Організація міжбанківських розрахунків
	1.Система міжбанківських розрахунків, їх організація
	2.Структура платіжної системиРосії
	3.Коррахунки, що відкриваються на балансі кредитної організації для проведення міжбанківських розрахунків
	4.Порядок проведення розрахунків за рахунками ЛОРО, НОСТРО
	5.Порядок проведення та облік розрахунків між філіями всередині однієї кредитної організації
	6.Спеціалізоване програмне забезпечення для розрахункового обслуговування клієнтів
	7.Расчеты через підрозділи розрахункової мережі Банку Росії
	8.Порядок проведення розрахунків за коррахунками, відкритими в РКЦ БР
	9.Порядок функціонування системи банківських електронних строкових платежів
	Практичні заняття
	Практичне заняття №20 Організація обліку міжбанківських розрахунків
	Практичне заняття № 21 Проведення розрахунків через коррахунки ЛОРО та НОСТРО, якщо ДПП збігається з датою списання коштів
	Практичне заняття № 22 Проведення розрахунків через коррахунки ЛОРО та НОСТРО, якщо ДПП не збігається з датою списання коштів
	Практичне заняття № 23 Оформлення розрахунків банку зі своїми філіями
	Практичне заняття № 24 Оформлення договору кореспондентських відносин
	Практичне заняття № 25 Відображення в обліку міжбанківських розрахунків
	Практичне заняття № 26 Оформлення операцій з коррахунку, відкритого в РКЦ
	Практичне заняття № 27 Документальне оформлення операцій із системи БЕСП
	Практичне заняття № 28 Облік операцій за системою ВСЕП
	Самостійна роботаПідготовка повідомлень із використанням ІТ
Тема 1.5. Організація міжнародних розрахунків
	1.Норми міжнародного права, що визначають правила проведення міжнародних розрахунків
	2.Основні форми міжнародних розрахунків з експортно-імпортних операцій
	3.Порядок проведення операцій міжнародних розрахунків з використанням різних форм оплати
	4.Порядок виконання уповноваженими банками функцій агента валютного контролю
	Практичні заняття
	Практичне заняття № 29 Порядок відкриття та закриття особових рахунків клієнтів в іноземній валюті
	Практичне заняття №30 Документальне оформлення операцій з відкриття особових рахунків в іноземній валюті
	Практичне заняття № 31 Порядок та відображення в обліку переоцінки коштів в іноземній валюті
	Практичне заняття № 32 Відображення в обліку розрахунків з експортно-імпортних операцій
	Практичне заняття № 33 Розрахунок та стягнення сум винагород за проведення міжнародних розрахунків та конверсійних операцій
	Практичне заняття №34 Розрахунок розмірів відкритих валютних позицій
	Практичне заняття № 35 Конверсійні операції з рахунків клієнтів
	Практичне заняття №36 Документальне оформлення конверсійних операцій
	Самостійна роботаПідготовка повідомлень із використанням ІТ
Тема 1.6. Основи функціонування карткових платіжних систем
	Поняття та сутність платіжних карток
	Оформлення документів на відкриття карт-рахунку
	Операції, які проводяться з використанням платіжних карток
	Порушення під час операцій з платіжними картками
	Практичні заняття
	Практичне заняття №37Документальне оформлення операцій із видачі банківської картки
	Практичне заняття №38Порядок відображення в обліку розрахунків із використанням платіжних карток
	Самостійна роботаПідготовка повідомлень із використанням ІТ
	Навчальна практика з модулю Види робіт: Ведення особових рахунків клієнтів Ведення рахунків з обліку доходів та коштів органів місцевого самоврядування Ведення кореспондентських та міжфілійних рахунків Оформлення безготівкових розрахунків Оформлення міжнародних розрахунків та конверсійних операцій з іноземною валютою Оформлення операцій при використанні платіжних карток Виробнича практика з модулю Види робіт: Ознайомлення з діяльністю комерційного банку, правила внутрішнього розпорядку Вивчення та аналіз тарифів та умов розрахунково-касового обслуговування, ознайомлення з роботою операційної зали комерційного банку Оформлення договорів на відкриття рахунку клієнту, відкриття та закриття особових рахунків, виписок, повернення суми при неправильному зарахуванні на рахунок Перевірка правильності оформлення розрахункових документів, облік неоплачених документів, стягнення суми за розрахунково-касове обслуговування згідно з тарифами комерційного банку Відображення в автоматизованій банківській системірозрахункових операцій Перевірка дотримання клієнтами касової дисципліни: прогноз касових оборотів, розрахунок ліміту залишку каси, складання календаря видачі готівки Оформлення у банку розрахунків: здійснених безготівковим способом у вигляді платіжних доручень, платіжних вимог, інкасових доручень, чеків, акредитивів Обслуговування бюджетних рахунків РФ: облік доходів та коштів бюджетів Оформлення та ведення кореспондентських рахунків: ЛОРО, НОСТРО, РЕПО Відображення в автоматизованій банківській системі кореспондентських операцій Відображення у бухгалтерському обліку міжбанківських розрахунків, розрахункових документів, не сплачених у строк через відсутність коштів на кореспондентському рахунку, розрахунків за експортно-імпортними операціями, банківські перекази, документарне інкасо, документарний акредитив Оформлення конверсійних операцій у касовому відділі комерційного банку, виконання розшуку та стягнення сум винагород за проведення конверсійних операцій, здійснення контролю за репатріацією валютної виручки Здійснення консультаційної діяльності з питань відкриття рахунків, розрахункових операцій, операцій з використанням різних видів платіжних карток Оформлення розрахункових та готівково-грошових операцій при використанні платіжних карток у валюті РФ та в іноземній валюті Ведення бухгалтерського облікуготівково-грошових операцій під час використання платіжних карток Відображення в автоматизованій банківській системі операцій із використанням платіжних карток
	Усього

Для характеристики рівня освоєння навчального матеріалу використовуються такі позначення:

1 – ознайомлювальний (впізнавання раніше вивчених об'єктів, властивостей);

2 – репродуктивний (виконання діяльності за зразком, інструкцією чи під керівництвом);

3 – продуктивний (планування та самостійне виконаннядіяльності, рішення

4 УМОВИ РЕАЛІЗАЦІЇ ПРОГРАМИ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ «ВЕДЕННЯ РОЗРАХУНОЧНИХ ОПЕРАЦІЙ»

4.1 Вимоги до мінімального матеріально-технічного забезпечення

Реалізація програми дисципліни потребує наявності лабораторії обчислювальної техніки.

Обладнання лабораторії:

персональний комп'ютер - робоче місцевикладача. Основні технічні вимоги: операційна система з графічним інтерфейсом, привід для читання та запису компакт-дисків, аудіо-відео входи/виходи, можливість підключення до локальної мережі та виходу в Інтернет; у комплекті: клавіатура, миша зі скролінгом, килимок для миші; оснащений акустичними системами, мікрофоном та навушниками; може бути стаціонарним чи переносним;

персональний комп'ютер – робоче місце учня. Основні технічні вимоги: операційна система з графічним інтерфейсом, привід для читання компакт-дисків, аудіо-відео входи/виходи, можливість підключення до локальної мережі та виходу в Інтернет; у комплекті: клавіатура, миша зі скролінгом, килимок для миші; оснащений мікрофоном та навушниками; може бути стаціонарним чи переносним.

Програмне забезпечення:

• операційна система для роботи обчислювальної мережі;
• операційні системи серії "Windows";
• пакет прикладних програм Microsoft Office (MS Word, MS Excel, MS Access);
• антивірусна програма;
• програма-архіватор;
• програма для запису CD та DVD дисків;
• комплект загальновживаних програм (текстовий редактор, програма розробки презентацій, електронні таблиці та ін.);
• мультимедійний програвач;
• мультимедіа проектор

Принтер лазерний мережевий. Формат А4 Швидкодія не нижче 25 стор/хв, роздільна здатність не нижче 600х600 dpi.

Витратні матеріали:

• папір;
• картриджі для лазерного принтера;
• диск для запису (CD-R чи CD-RW);
• спирт для протирання обладнання.

Комплекти презентаційних слайдів у всіх розділах курсу.

Колекція цифрових освітніх ресурсів.

Класна дошка чи інтерактивна дошка.

Спеціалізовані меблі.

Шафа для зберігання навчально-наочних посібників та носіїв інформації.

Диски із програмним матеріалом.

4.2. Інформаційне забезпечення навчання

1. Основні джерела (друковані видання)

1. Стародубцева Є. Б. Основи банківської справи. – М.: ВД ФОРУМ: НІЦ ІНФРА-М, 2015. – 288 с. [Електронний ресурс; Режим доступу (http://www.znanium.com).

2.Тавасієв А.М Банківська справа. - М.: ЮНІТІ-ДАНА, 2013. - 863с.

3. Бондарєва Т.М., Галкіна Є.А. Ведення касових операцій. - Ростов - на - Дону: Фенікс, 2014. - 190с.

4. Жуков Є.Ф., Зеленкова Н.М., Еріашвілі Н.Д. Гроші. Кредит. банки. - М.: ЮНІТІ-ДАНА, 2011. - 622с.

5. Лаврушін О.І. Банківська справа. - М.: КНОРУС, 2012. - 768с.

6. Ходачник Г.Е. Основи банківської справи. - М.: Академія, 2012. - 256с.

(електронні видання)

1. Казимагомедов А. А. Банківська справа: організація діяльності центрального банку та комерційного банку, небанківських організацій. - М.: ІНФРА-М, 2017. - 502 с. + Дод. матеріали [Електронний ресурс; Режим доступу (http://www.znanium.com).

2. Додаткові джерела (друковані видання)

1. Колесников В.І. Банківська справа. - М.: Фінанси та статистика, 2013. - 80с.

2. Климович В.П. Фінанси, грошовий обігта кредит, підручник для СПО. - М.: ІНФРА - М, 2015. - 336с.

3. Кузнєцова, Є.І. Гроші, кредити, банки. - М.: ЮНІТІ-ДАНА, 2009. - 568с.

(електронні видання)

ІНТЕРНЕТ РЕСУРСИ:

1. Матеріали Асоціації російських банків (Електронний ресурс). – Режим доступу: http//www.arb.ru (дата звернення 25.08.17)

2. Матеріали Банку Росії (Електронний ресурс). – Режим доступу: http//www.cbr.ru (дата звернення 29.08.17)

3. Матеріали Інформаційного агентствапорталу Bankir.ru (Електронний ресурс) – Режим доступу: http//www.bankir.ru (дата звернення 26.08.17)

4. Матеріали інформаційного банківського порталу (Електронний ресурс). – Режим доступу: http//www.banki.ru (дата звернення 25.08.17)

5. Матеріали Федеральної службиДержавної статистики (Електронний ресурс). – Режим доступу: http//www.gks.ru (дата звернення 17.08.17)

4.3 Загальні вимогидо організації освітнього процесу

Вивченню професійного модуля "Ведення розрахункових операцій" передує дисципліна "Введення в спеціальність". Вивчаються одночасно «Економіка організації», «Основи бухгалтерського обліку у банках».

Використання сучасних педагогічних технологій (елементів технологій) навчання, які застосовуються при компетентнісному підході до навчання:

• інформаційно-розвивальних (когнітивних);
• розвиваючого, проблемного навчання;
• особистісно орієнтованого навчання;
• контекстного навчання;
• моделювання професійної діяльності у навчальному процесі.

Використання системи активних методів навчання:

• аналізу конкретних ситуацій;
• навчальної тематичної дискусії;
• методу дослідження;
• самостійної роботи з навчальною програмою.

Застосування фронтальної, групової, індивідуальної форм навчання з метою забезпечення активної пізнавальної діяльності учнів.

Вибір організаційних форм навчання, спрямованих переважно на формування професійних компетенцій:

• практична робота;
• виконання дослідницьких проектів.

Надання консультацій, що навчаються, наступних видів:

• систематичних за ПМ;
• для сильних учнів чи проявили підвищений інтерес до ПМ.

Використання індивідуальної та групової форм консультування.

4.4 Кадрове забезпеченняосвітнього процесу

Вимоги до кваліфікації педагогічних (інженерно-педагогічних) кадрів, які забезпечують навчання міждисциплінарного курсу (курсів):

наявність вищої економічної професійної освіти, що відповідає профілю «Ведення розрахункових операцій».

5 КОНТРОЛЬ І ОЦІНКА РЕЗУЛЬТАТІВ ОСВОЄННЯ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ «ВЕДЕННЯ РОЗРАХУНОЧНИХ ОПЕРАЦІЙ»

Результати (Освоєні професійні компетенції)		Форми та методи контролю
ПК 1.1. Здійснювати розрахунково-касове обслуговування клієнтів.	Відкривають та закривають особові рахунки клієнтів. Оформляють виписки з особових рахунків клієнтів. Розраховують та стягують суми винагороди за РКО. Оформляють картотеки неоплачених рахунків	Диференційований залік
ПК 1.2. Здійснювати безготівкові платежі з використанням різних форм розрахунків у національній та іноземній валютах.	Розраховують прогноз касових оборотів. Складають календар видачі готівки. Встановлюють ліміт залишку готівки в касах	Диференційований залік Експертна оцінка виконаної роботи Практична перевірка (практичне заняття)
ПК 1.3. Здійснювати розрахункове обслуговування рахунків бюджетів різних рівнів.	Відкривають рахунки з обліку доходів та коштів бюджетів. Зараховують кошти на рахунки бюджетів. Повертають платникам податків помилково перераховані податки	Диференційований залік Експертна оцінка виконаної роботи Практична перевірка (практичне заняття)
ПК 1.4. Здійснювати міжбанківські розрахунки.	Оформляють операції з рахунку, відкритому РКЦ БР. Проводять розрахунки між кредитними організаціями. Оформлюють розрахунки банку зі своїми філіями.	Диференційований залік Експертна оцінка виконаної роботи Практична перевірка (практичне заняття)
ПК 1.5. Здійснювати міжнародні розрахунки з експортно-імпортних операцій.	Відображають в обліку розрахунки з експортно-імпортних операцій. Проводять конверсійні операції за рахунками клієнтів. Контролюють репатріацію валютної виручки	Диференційований залік Експертна оцінка виконаної роботи Практична перевірка (практичне заняття)
ПК 1.6. Обслуговувати розрахункові операції з використанням різних видів платіжних карток	Консультують клієнтів щодо відкриття банківського рахунку з використанням різного виду платіжних карток. Оформлюють видачу клієнтам платіжних карток. Оформляють та відображають в обліку операції при використанні платіжних карток.	Диференційований залік Експертна оцінка виконаної роботи Практична перевірка (практичне заняття)

Форми та методи контролю та оцінки результатів навчання повинні дозволяти перевіряти у учнів не тільки сформованість професійних компетенцій, а й розвиток загальних компетенцій та їх умінь.

Результати (Освоєні загальні компетенції)	Основні показники результатів підготовки	Форми та методи контролю
ОК 1.. Розуміти сутність та соціальну значущість своєї майбутньої професії, виявляти до неї стійкий інтерес.	Демонструють інтерес до майбутньої професії Успішно виконують завдання програми професійного модуля
ОК 2. Організовувати власну діяльність, вибирати типові методи та способи виконання професійних завдань, оцінювати їх ефективність та якість.	Обґрунтовують вибір та застосування методів та способів вирішення професійних завдань у галузі розробки технологічних процесів Демонструють ефективність та якість виконання професійних завдань	Усний іспит Експертне спостереження та оцінка на практичних заняттях при виконанні робіт з навчальної та виробничої практики
ОК 3. Приймати рішення у стандартних та нестандартних ситуаціях та нести за них відповідальність.	Демонструють здатність приймати рішення у стандартних та нестандартних ситуаціях та нести за них відповідальність	Експертне спостереження та оцінка на практичних заняттях при виконанні робіт з навчальної та виробничої практики
ОК 4. Здійснювати пошук та використання інформації, необхідної для ефективного виконання професійних завдань, професійного та особистісного розвитку.	Знаходять та використовують інформацію для ефективного виконання професійних завдань, професійного та особистісного розвитку	Експертне спостереження та оцінка на практичних заняттях при виконанні робіт з навчальної та виробничої практики
ОК 5. Використовувати інформаційно-комунікаційні технології у професійній діяльності.	Демонструють навички у використанні інформаційно-комунікаційних технологій у професійній діяльності	Експертне спостереження та оцінка на практичних заняттях при виконанні робіт з навчальної та виробничої практики
ОК 6. Працювати в колективі та команді, ефективно спілкуватися з колегами, керівництвом, споживачами.	Взаємодіють з навчальними, викладачами під час навчання	Експертне спостереження та оцінка на практичних заняттях при виконанні робіт з навчальної та виробничої практики
ОК 7. Брати він відповідальність за роботу членів команди (підлеглих), результат виконання завдань.	Планують підвищення особистісного та кваліфікаційного рівня	Експертне спостереження та оцінка на практичних заняттях при виконанні робіт з навчальної та виробничої практики
ОК 8. Самостійно визначати завдання професійного та особистісного розвитку, займатися самоосвітою, свідомо планувати підвищення кваліфікації.	Виявляють інтерес до інновацій у сфері професійної діяльності	Експертне спостереження та оцінка на практичних заняттях при виконанні робіт з навчальної та виробничої практики
ОК 9. Орієнтуватися в умовах частої зміни технологій у професійній діяльності.	Демонструють здатність до адаптації в умовах професійної діяльності, що змінюються.	Експертне спостереження та оцінка на практичних заняттях при виконанні робіт з навчальної та виробничої практики
ОК 10. Розвивати культуру міжособистісного спілкування, взаємодії для людей, встановлювати психологічні контакти з урахуванням міжкультурних і етнічних відмінностей.	Дотримуються принципів професійної етики. Володіють способами безконфліктного спілкування та саморегуляції у колективі з урахуванням міжкультурних та етнічних відмінностей.	Експертне спостереження та оцінка на практичних заняттях при виконанні робіт з навчальної та виробничої практики
ОК 11. Знати правила техніки безпеки, нести відповідальність за організацію заходів щодо забезпечення безпеки праці	Дотримуються правил техніки безпеки під час роботи з технічно обладнанням та несуть відповідальність за організацію заходів щодо забезпечення безпеки праці.	Експертне спостереження та оцінка на практичних заняттях при виконанні робіт з навчальної та виробничої практики

КОМІТЕТ З НАУКИ І ВИЩОЇ ШКОЛІ

Санкт-Петербурзьке державне бюджетне

освітній заклад середньої професійної освіти

«Промислово-економічний коледж»

Заочне відділення
Спеціальність 52504 «Банківська справа»

(Номер назва)

Звіт з практики

з дисципліни

ПМ 01 Ведення розрахункових операцій

38.02.07 Банківська справа

студента групи 52504

залікова книжка № 1

ПІБ студента Морар Ніколетта Юріївна
Адреса м.Муравленко ЯНАО вул. Новосілов 22 кв. 15

E-mail: nikuse4 ka_23.96@ mail. ru

телефон: +79220553896

Вступ................................................. .................................................. ..........................3
Тема 1. Організація розрахунково-касового обслуговування клієнтів.

1.1 Організація та облік операцій з розрахункових та поточних рахунків клієнтів............................ .................................................. ................................................5

1.2 Документальне оформлення безготівкових розрахунків ............................................10

1.3 Документальне оформлення безготівкових розрахунків з використанням платіжних карток............................ .................................................. ....14

1.4 Документальне оформлення безготівкових розрахунків
з іншими кредитними установами.............................................. ........................................18

1.5 Організація та облік касових операцій............................................ ......................22

2.1 Організація та облік активних операційз цінними паперами.............................23

2.2 Організація та облік пасивних операцій з цінними паперами………………...…....36

Тема 3. Порядок роботи комерційного банку під час проведення пасивних операцій із цінними паперами……………………………………………………...………….38

ВИСНОВОК................................................. .................................................. .............45

Список літератури................................................ .................................................. ........46

Щоденник практики……………………………………………...………………………...47

ВСТУП

Я, Морарь Ніколетта Юріївна, була спрямована на виробничу практику, яку я пройшла в ПАТ «СКБ-Банку». Термін виробничої практики становив 5 тижнів з 01.квітня 2017р. по 06.травня 2017р.
У ході виробничої практики я була допущена до вивчення внутрішніх документів, зокрема складових комерційну таємницю.

Також я ознайомилася з клієнтською базою та порядком її формування.
У процесі виробничої практики мені вдалося зіставити отримані мною під час навчального процесутеоретичні знання із практичною діяльністю.

Міжбанківські платежі та розрахунки - кровоносна система економіки будь-якої країни, і їй притаманні всі ті характерні риси, які визначають стан суспільства загалом.

Міжбанківські кореспондентські відносини включають різні форми співробітництва між банками, заснований на здійсненні банками платежів та розрахунків за дорученням один одного.

Найчастіше встановлення кореспондентських відносин між банками пов'язане з необхідністю здійснення міжбанківських розрахунків, що виникають внаслідок проведення безготівкових розрахунків між суб'єктами господарювання, що обслуговується різними банками, а також при взаємному кредитуванні банків, переміщенні між ними коштів, готівки, цінних паперіві т.д.

Необхідність у кореспондентських відносинах виникає також і в тих випадках, коли банк не може надати своїм клієнтам будь-який вид послуг або інший банк може запропонувати ці послуги за нижчими тарифами, або здійснити їх у стислі терміни.

Кореспондентська угода містить у собі всі умови та порядки на підставі яких будуватимуться взаємини банків.

Якщо раніше встановлення кореспондентських відносин передбачало отримання суто технічної можливості проведення розрахунків з тим чи іншим банком, забезпечувало певні гарантії чіткості та своєчасності здійснення розрахунків, зниження ризиків неплатежів, конкурентоспроможність послуг, що надаються банком, то тепер у рамках кореспондентських відносин стає можливим отримання додаткового прибутку, зокрема шляхом отримання оперативної інформації про рух коштів на кореспондентських рахунках.

Тема 1 Організація розрахунково-касового обслуговування клієнтів.

1.1 Організація та облік операцій з розрахункових та поточних рахунків клієнтів.

Розрахунково-касове обслуговування – це обслуговування взаємних розрахунків організацій, підприємств, компаній; ведення, здійснення таких розрахунків через банки інші фінансово – кредитні установи, які й проводять
розрахунково-касове обслуговування.

Розрахунково-касові операції- ведення рахунків юридичних та фізичних осібта здійснення розрахунків за їх дорученням. Враховуючи, що для юридичних осіб у нашій країні зберігання коштів у комерційних є обов'язковим, функція розрахунково-касового обслуговування є одним із пріоритетних у діяльності комерційного банку.

Порядок відкриття, переоформлення та закриття рахунків. Види рахунків

Після відкриття клієнтом рахунку в комерційному банку банк надає набір послуг, пов'язаних із:

Відкриттям та веденням розрахункового, поточного та інших рахунків клієнта;

Організацією та проведенням безготівкових розрахунків;

Виконання операцій з готівкою.

Порядок відкриття та коло операцій, що здійснюються з розрахункового чи поточного рахунку, регламентується Центральним банкомРосії, а механізм функціонування відповідного рахунку (можливість овердрафту тощо) визначається комерційним банкомза погодженням з конкретним клієнтом та закріплюється договором з розрахунково-касового обслуговування.

Відповідно до договору банк приймає він ряд зобов'язань:

· Проводити по рахунку клієнта в межах своєї компетенції всі види банківських операцій, передбачених чинним законодавством;

· Забезпечувати безпеку всіх коштів, що надійшли на рахунок клієнта;

· Проводити операції зі списання коштів з рахунку клієнта за безготівковим

розрахунків за його дорученням;

· Забезпечувати конфіденційність інформації про господарської діяльностіклієнта та операції, що проводяться за його рахунком;

· Видавати клієнту виписки з його рахунку.

Розрахунковий, поточний чи будь-який інший рахунок може відкриватися клієнту як за окрему плату, так і безкоштовно. За послуги з розрахункового обслуговування банк стягує з клієнта плату у розмірі встановленого договором фіксованого відсотка від суми платежу. Відкриття розрахункового рахунки банку безкоштовно передбачає, що він зможе надавати клієнту широкий набір та інших, платних, послуг, що компенсує витрати на безкоштовне проведення операцій з розрахункового рахунку.

Згідно російському законодавству(Закон РФ «Про банки та банківської діяльності», Клієнт має право на вільний вибір банку для розрахунково-касового обслуговування і може відкривати стільки рахунків, скільки йому необхідно.

На підставі договору відкриваються:

За рахунком до виконання робіт з угод про розподіл продукції здійснюються операції із зарахування і зберігання виручки, виплати прибуток, платежах користування надрами. Залишок коштів інвестор використовує вільно на власний розсуд. Якщо виручка отримана у валюті, то правило про обов'язковий продаж та зарахування рублевого еквівалента на рахунок у разі використання рахунку для виконання робіт за угодами про розподіл продукції не діє.

Поточний рахунок - це рахунок для фінансування некомерційних юридичних осіб, представництв, структурних підрозділів, які не здійснюють підприємницької діяльності. Поточний рахунок призначено для зберігання грошей, цільового фінансування його власника, а також розрахункових операцій.

Порівняно з власником розрахункового рахунку самостійність власника поточного рахунку суттєво обмежена, оскільки він розпоряджається коштами на поточному рахунку у суворій відповідності до кошторису, затвердженого вищою організацією.

За поточними рахунками допускається здійснення операцій розрахункового рахунки. Так, видовищним підприємствам за місцем гастролей відкриваються поточні рахунки, куди зараховується виручка.

Різновидами поточного рахунку є:

· Інвестиційні та конверсійні рахунки.

Бюджетні рахунки - це рахунки, що відкриваються підприємствам та організаціям при виділенні їм коштів із федерального, регіонального чи місцевого бюджетів для здійснення певних видів діяльності. Формою надання коштів можуть бути субсидії, субвенції, дотації чи інші види державних асигнувань та фінансування, якщо воно не здійснюється шляхом зарахування грошей на поточний чи розрахунковий рахунок.

Особливістю цього виду рахунку є дві ознаки:

· цільове призначеннязарахованих грошей, контролювати які за загальному правилуповинен власник грошей або особу (орган), якій це доручено, хоча нерідко такий контроль незаконно покладають на банки;

· Обмежений термін існування рахунку, що становить один рік, оскільки бюджет у Росії затверджується щорічно, і це означає, що в кінці року такі рахунки повинні бути закриті, а залишки по них перераховані до бюджету.

Інвестиційні та конверсійні рахунки - це рахунки, власниками яких є підприємства з обліку коштів федерального бюджету, що надаються на поворотній та платній основі на фінансування конверсійних та інвестиційних програм.

Для відкриття розрахункового (поточного чи іншого) банківського рахунку клієнт подає до банку відповідно до чинного законодавства та банківськими правиламита звичаями, такі документи:

· Довідки про присвоєння кодів (з Державного комітету зі статистики) та постановки на облік (з територіальних органів Міністерства з податків та зборів РФ);

· копії документів, що підтверджують реєстрацію в Пенсійний фонд, Фонді зайнятості населення, Фонді обов'язкового медичного страхування, Фонді соціального страхування;

· Дві картки із зразками підписів та відбитка друку.

Установчі документи мають бути засвідчені нотаріальними чи реєструючими органами. При заповненні банківських картокочок підпису фіксуються лише у присутності нотаріуса чи посадової особи вищої організації. Банківські карткиможуть бути заповнені так само, як і заява - від руки. Право першого підпису належить керівнику підприємства або його заступнику, право другого – головному бухгалтеру, а за відсутності цієї посади у штаті – особі, на яку покладено ведення бухгалтерського обліку. Надання права підписання документів зазначеним особам має бути оформлене наказом на підприємстві. Наявність цих двох підписів на розрахункових документах найважливіша умовадля ухвалення їх до виконання банком. Якщо на підприємстві замість посади головного бухгалтера передбачено посаду з іншою назвою, то про це має бути зроблено відмітку у картці. Якщо штаті підприємства немає посади бухгалтера чи особи, виконує його функції, фіксується лише підпис керівника. У разі відкриття підрозділу розрахункового субрахунку разом із банківськими картками до банку подаються наказ головного підприємства про створення підрозділу та заяву з перерахуванням тих операцій, які дозволяється здійснювати за цим субрахунком.

При відкритті та розрахункового субрахунку, та поточного рахунку до банку також представляється затверджений головною організацією статут підрозділу. Банківські картки у разі відкриття розрахункового субрахунку та поточного рахунку засвідчуються вищою організацією, її печаткою, нотаріальне засвідчення при цьому не потрібне.

Кредитна організація (банк) відкриває клієнту банківський рахунок за умов, погоджених з обома сторонами. Кредитна організація немає права відмовити клієнту у відкритті рахунки , якщо здійснювані у ньому операції передбачені законом, установчими документами і ліцензією банку, крім тих випадків, коли таку відмову викликаний відсутністю в банку технічної та виробничої можливості прийняти розрахунково-касове обслуговування.

Відкриття рахунку відбувається на підставі договору про розрахунково-касове обслуговування, що укладається між банком та клієнтом.

Відповідно до укладеного договору банк бере на себе зобов'язання:

· За своєчасним комплексним розрахунково-касовим обслуговуванням відповідно до чинних нормативно-правових документів (проведення розрахунків, видача грошових та розрахункових чекових книжок, виписок з особових рахунків, здійснення поштових та телеграфних послуг та ін.);

· Забезпечення безпеки всіх грошових коштів, що надійшли на рахунок клієнта, і повернення їх на першу вимогу клієнта, що гарантується всім рухомим і нерухомим майномбанку, його грошовими фондами та резервами, а також заходами, що здійснюються ним для забезпечення своєї стабільності та ліквідності;

Клієнт відповідно зобов'язується:

· Подавати до банку документи, необхідні для відкриття та ведення рахунку;

· дотримуватися чинне законодавствота мають обов'язкову юридичну силудля банків та юридичних осіб, які здійснюють розрахунки, нормативні акти з питань розрахункового обслуговування, здійснення безготівкових розрахунків та касових операцій;

· Подавати в банк в встановлені термінибухгалтерську та статистичну звітністьта інші документи, необхідні організації розрахунково-касового обслуговування;

· Попередньо в письмовій формі повідомити банк про закриття рахунку та ін.

Зазвичай, розрахунково-касове обслуговування здійснюється банками платно. У цьому випадку в договорі передбачається спеціальний розділ про вартість послуг та порядок розрахунків за них. У договорах може передбачатися плата за відкриття рахунку, комісійні за операції з розрахункового рахунку (певний відсоток від суми дебетового обороту або кількості та виду оброблюваних документів), за касове обслуговування клієнтів (визначений відсоток від суми готівки, що видається). Договір може включати розмір процентної ставки, сплачуваної клієнтами за стабільний мінімальний чи середній залишок коштів у розрахунковий рахунок клієнта.

У договорі на розрахунково-касове обслуговування передбачається відповідальність обох сторін за невиконання взятих він зобов'язань. Так, банк відповідає за несвоєчасне чи неправильне списання коштів із рахунку клієнта чи зарахування банком сум, належних клієнту.

Клієнт, у свою чергу, відповідає:

· За достовірність документів, що подаються для відкриття рахунку та ведення операцій за ним;

· За несвоєчасне надання касового прогнозу на майбутній квартал;

· За порушення термінів оплати послуг, що надаються банком; за неотримання готівки, заброньованих банком для нього в день, зазначений у заявці, та ін.

У договорі можуть фіксуватися розміри штрафів за кожне з перелічених порушень як однієї, так іншої сторони. У договорі передбачається порядок вирішення спорів, термін його дії та особливі чи додаткові умови.

Після надання всіх зазначених документів на відкриття рахунку, підписання договору на розрахунково-касове обслуговування за розпорядженням керуючого банком рахунку підприємства надається номер та заводиться особовий рахунок для обліку його коштів.

При переоформленні рахунки у зв'язку з реорганізацією (злиття, приєднання тощо. буд.) до банку подаються самі документи, як і відкритті рахунки.

При зміні найменування або підпорядкованості необхідно не пізніше місяця з дня перейменування або зміни підпорядкованості подати заяву власника рахунку про відповідні зміни та копію цього рішення.

Закриття рахунку може бути здійснено за рішенням власника рахунку, власника майна підприємства, банку, арбітражного суду. З ініціативи клієнта договір банківського рахунку, можливо, розірваний у час і без будь-яких умов. Банк може розірвати договір про розрахунково-касове обслуговування у таких випадках, якщо це спеціально передбачено договором:
· Недотримання вимоги мінімального розмірузалишку за рахунком;
· Протягом місяця з дня попередження про це клієнта банку;
· Відсутність операцій по рахунку протягом року.

Спеціальність Банківська справа

(Для студентів очного відділення)

Череповець-2015

Розробник: Домбровська Світлана Владиславівна, викладач ПТОУ «ЧТЕК»

Відповідальний за випуск: Стрельникова Г.А., заступник директора з науково – методичної роботиПВК «ЧТЕК».

Навчальний посібник містить завдання для проходження практики, зразки документів та вимоги до їх оформлення, критерії оцінки та терміни практики.

2. Результати освоєння практики 6

4. Контроль та оцінка результатів освоєння практики. Критерії оцінки 9

5. Вимоги до оформлення звіту 11

6. Інформаційне забезпечення практики 16

Програми.

Титульна сторінказвіту з практики

Щоденник практики

Характеристика (шаблон)

Вступ

Атестаційний лист

Практика з профілю спеціальності є частиною основної професійної освітньої програмивідповідно до ФГЗС за спеціальністю Банківська справа в частині освоєння основного виду професійної діяльності та відповідними професійними компетенціями навчається в ході освоєння професійного модуля повинна:

мати практичний досвід:

Здійснювати розрахунково-касове обслуговування клієнтів.

Проводити безготівкові платежі з використанням різних форм розрахунків у національній та іноземній валютах.

Виконувати розрахункове обслуговування рахунків бюджетів різних рівнів.

Здійснювати міжбанківські розрахунки.

Проводити міжнародні розрахунки з експортно-імпортних операцій.

Обслуговувати розрахункові операції з використанням різних видів платіжних карток.

Мета практики:

Практика з профілю спеціальності спрямована на формування у студента загальних та професійних компетенцій, набуття практичного досвіду.

Завдання виробничої практики (за профілем спеціальності):

Закріпити теоретичні знання, здобуті у процесі навчання, на основі знайомства з досвідом роботи конкретного фінансово – кредитної установи(Банку) в області розрахункових операцій.

Оволодіти знаннями згідно з інструкціями ЦБ РФ щодо роботи комерційного банку, вміння грамотно та своєчасно їх застосовувати, а також використовувати та слідувати внутрішньобанківським положенням, розробленим конкретним комерційним банком для контролю та порядку здійснення операцій.

Придбати загальні та професійні компетенції на робочому місці спеціаліста операційного відділу банку з розрахункових операцій. Навчити розбещуватися у видах перекладів, уміння їх здійснювати, супроводжуючи необхідними документами

Прищепити студенту зацікавленість у майбутній професії, інтерес до роботи з клієнтами різних рівнів.;

Опанувати методи оформлення проводок, складання документів та подальшу їх декларацію.

Набути досвіду обслуговування операцій через платіжні картки банку.

1.2.Кількість годин на освоєння практики:

Максимальне навчальне навантаження учня – 4 тижні 144 години. Вона розбивається на дві повноцінні частини практичного навчання, кожна з яких становить 2 тижні 72 години.

Організація практики

Практика з профілю спеціальності ПМ.01 Ведення розрахункових операцій організовується у фінансово-кредитних організаціях незалежно від організаційно-правової форми на основі прямих договорів, укладених між навчальним закладом та банком.

Керівництво практикою у банку здійснюють висококваліфіковані фахівці, які мають досвід роботи зі спеціальності. Вони несуть відповідальність за виконання завдань з практики та якість проходження практики студентами. До одного керівника може бути прикріплено трохи більше 5 студентів-практикантів.

Щодня, наприкінці робочого дня, керівник повинен перевірити щоденник практиканта, проаналізувати його роботу протягом дня, дати завдання майбутній період практики. Після закінчення затвердити звіт практиканта, дати характеристику студента-практиканта, виставити оцінки в атестаційний лист за освоєні вміння протягом період практики.

Загальне керівництво практикою від коледжу доручається заступника директора з навчальної роботі, безпосереднє – викладачів спеціальних дисциплін.

У процесі практики викладачі повинні регулярно відвідувати бази практики з метою контролю за роботою практикантів та виконання ними завдань на практиці, надавати їм методичну допомогу, контролювати дотримання студентами-практикантами правил внутрішнього трудового розпорядку, що діє за місцем проходження практики, контролювати студентів з виконання звіту з практики у коледжі, згідно із затвердженим графіком консультацій.

Студент – практикант зобов'язаний суворо дотримуватися плану – графіку проходження практики, виконати всі види робіт, передбачені завданнями з практики, вести щоденник (прил.2), щодня, наприкінці робочого дня подавати його на підпис керівнику, своєчасно виконувати вказівки керівника практики за місцем роботи , підкорятися правилам внутрішнього трудового розпорядку, складати звіт виконання завдань практики (прил.1). звіт про походження практики складається за результатами самостійної роботи студента з документами організації, внутрішньобанківськими положеннями та інструкціями ЦБ РФ.

Після закінчення другої частини практики, після виконання всіх завдань з практики, студент надає до навчального закладу протягом 3 днів звіт, за яким проводиться співбесіда, копії документів з тем, що вивчаються, щоденники (у кількості 2х штук) по кожному з частин практики, характеристику, атестаційний лист. Атестація за підсумками виробничої практики проводиться з урахуванням результатів, які підтверджують документи відповідних організацій.

У разі позитивної оцінки за звіт з виробничої практики студент допускається до іспиту (кваліфікаційного) відповідного професійного модуля.

Студенти, які не пройшли навчальну практику, не з'явилися на співбесіду за звітом або отримали негативну оцінку, не допускаються до складання іспиту (кваліфікаційного) за професійним модулем. Повторна атестація з виробничої практики проводиться у додаткові терміни, що встановлюються навчальним відділом. Студенти, які не виконали програму практики з поважної причини, прямують на практику вдруге, у вільний від навчання час.

Від проходження виробничої практики студенти не звільняються.

ДЕПАРТАМЕНТ ОСВІТИ, НАУКИ ТА МОЛОДІЖНОЇ ПОЛІТИКИ

ВОРОНІЖСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Державне бюджетне професійне освітнє

установа Воронезької області

«Воронезький державний промислово-гуманітарний коледж»

(ДБПОУ ВО «ВДПГК»)

ПРОГРАМА ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ

ПМ 01. Ведення розрахункових операцій

38.02.07 «Банківська справа »

Найменування кваліфікації базової підготовки

«Фахівець банківської справи»

Вороніж 2017 р.

Програма професійного модуля розроблена на основі Федерального державного освітнього стандарту за спеціальністю середньої професійної освіти38.02.07 «Банківська справа»базової підготовки.

Організація-розробник:

Державний бюджетний професійний навчальний заклад Воронезької області «Воронезький державний промислово-гуманітарний коледж» ДБПОУ ВО «ВДПГК»

Розробники:

Кастиріна Н.Г., викладач вищої кваліфікаційної категорії ДБПОУ ВО «ВДПГК».

Сафонова С.Г., викладач вищої кваліфікаційної категорії ДБПОУ ВО «ВДПГК»

Програму затверджено на засіданні кафедри Економіки

Завідувач кафедри

Економіки Є.В. Єфанова

ПОГОДЖЕНО

Представник роботодавця

«____» _________ 2017 р.

ЗМІСТ

1. ПАСПОРТ робочої ПРОГРАМИ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ	Стор.
3. СТРУКТУРА та зміст професійного модуля
4 умови реалізації ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ
5. Контроль та оцінка результатів освоєння професійного модуля (виду професійної діяльності)

1. паспорт робочої ПРОГРАМИ

ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ

Ведення розрахункових операцій

1. Область застосування робочої програми

Робоча програма професійного модуля є ППССЗ відповідно до ФГОС за фахом38.02.07 Банківська справа у частині освоєння основного виду професійної діяльності (ВПД):спеціаліст банківської справи та відповідних професійних компетенцій (ПК):

ПК 1.1. Здійснювати розрахунково-касове обслуговування клієнтів.

ПК 1.2. Здійснювати безготівкові платежі з використанням різних форм розрахунків у національній та іноземній валютах.

ПК 1.3. Здійснювати розрахункове обслуговування рахунків бюджетів різних рівнів.

ПК 1.4. Здійснювати міжбанківські розрахунки.

ПК 1.5. Здійснювати міжнародні розрахунки з експортно-імпортних операцій.

ПК 1.6. Обслуговувати розрахункові операції з використанням різних видів платіжних карток.

Область професійної діяльності випускників:здійснення, облік та контроль банківських операцій із залучення та розміщення коштів, надання банківських послугклієнтам у організаціях кредитної системи.

Робоча програма професійного модуля може бути використана у додатковому професійній освітіта професійної підготовки працівників у галузі банківської справи за наявності середньої (повної) загальної освіти .

1.2. Місце ПМ у структурі основної професійної освітньої програми

Професійний модуль, міждисциплінарний курс

1. Цілі та завдання професійного модуля - вимоги до результатів освоєння професійного модуля:

З метою оволодіння зазначеним видом професійної діяльності та відповідними професійними компетенціями, той, хто навчається в ході освоєння професійного модуля, повинен:

- здійснювати розрахунково-касове обслуговування клієнтів

Здійснювати безготівкові платежі з використанням різних форм розрахунків у національній та іноземній валютах

Здійснювати розрахункове обслуговування рахунків бюджетів різних рівнів.

Здійснювати міжбанківські розрахунки

Здійснювати міжнародні розрахунки з експортно-імпортних операцій.

В результаті освоєння професійного модуля навчається повинен

вміти:

Оформляти договори банківського рахунку із клієнтами;

Перевіряти правильність та повноту оформлення розрахункових документів;

Відкривати та закривати особові рахунки у валюті Російської Федерації та іноземній валюті;

Виявляти можливість оплати розрахункових документів, виходячи зі стану розрахункового рахунку клієнта,

Оформляти витяги з особових рахунків клієнтів;

Розраховувати та стягувати суми винагороди за розрахункове обслуговування;

Перевіряти дотримання клієнтами порядку роботи з готівкою;

Розраховувати прогноз касових оборотів;

Складати календар видачі готівки;

Розраховувати мінімальний залишок готівки в касі;

Встановлювати ліміт залишків готівки в касах клієнтів, проводити перевірки дотримання клієнтами касової дисципліни;

Виконувати та оформлювати розрахунки платіжними дорученнями, акредитивами у банку платника та у банку постачальника, платіжними вимогами у банку постачальника та у банку платника, інкасовими дорученнями, чеками;

відображати в обліку операції з розрахункових рахунків клієнтів;

Виконувати та оформлювати операції з повернення сум, неправильно зарахованих на рахунки клієнтів;

Оформляти відкриття рахунків з обліку доходів та коштів бюджетів усіх рівнів;

Оформляти та відображати в обліку операції із зарахування коштів на рахунки бюджетів різних рівнів;

Оформляти та відображати в обліку повернення платникам податків сум помилково перерахованих податків та інших платежів;

Виконувати та оформлювати операції з кореспондентського рахунку, відкритого в розрахунково-касовому центрі Банку Росії;

Проводити розрахунки між кредитними організаціями через рахунки ЛОРО та НОСТРО;

Контролювати та вивіряти розрахунки за кореспондентськими рахунками;

Здійснювати та оформлювати розрахунки банку зі своїми філіями;

вести облік розрахункових документів, не сплачених у строк через відсутність коштів на кореспондентському рахунку;

відображати в обліку міжбанківські розрахунки;

Проводити та відображати в обліку розрахунки за експортно-імпортними операціями банківськими переказами, у порядку документарного інкасо та документарного акредитива;

Проводити конверсійні операції за рахунками клієнтів;

Розраховувати та стягувати суми винагороди за проведення міжнародних розрахунків та конверсійних операцій;

Здійснювати контроль за репатріацією валютної виручки;

Консультувати клієнтів з питань відкриття банківських рахунків, розрахункових операцій, операцій з використанням різних видів платіжних карток;

Оформляти видачу клієнтам платіжних карток;

Оформляти та відображати в обліку розрахункові та готівково-грошові операції при використанні платіжних карток у валюті Російської Федерації та іноземній валюті;

Використовувати спеціалізоване програмне забезпечення для розрахункового обслуговування клієнтів, здійснення міжбанківських розрахунків та операцій із платіжними картками;

знати:

Нормативні правові документи, що регулюють організацію безготівкових розрахунків, організацію обслуговування рахунків бюджетів бюджетної системи Російської Федерації, здійснення операцій з використанням платіжних карток, операції з міжнародних розрахунків, пов'язаних з експортом та імпортом товарів та послуг;

Норми міжнародного права, визначальні правила проведення міжнародних розрахунків;

Порядок відкриття та закриття особових рахунків клієнтів у валюті Російської Федерації та іноземній валюті;

Правила здійснення операцій з розрахункових рахунках, черговість списання коштів;

Порядок оформлення, подання, відкликання та повернення розрахункових документів;

порядок планування операцій з готівкою;

Порядок лімітування залишків готівки у касах клієнтів та проведення банком перевірок дотримання клієнтами касової дисципліни;

Форми розрахунків та технології здійснення розрахункових операцій;

порядок нумерації особових рахунків, на яких враховуються кошти бюджетів;

Порядок та особливості проведення операцій за рахунками бюджетів різних рівнів;

Системи міжбанківських розрахунків;

Порядок проведення та облік розрахунків за кореспондентськими рахунками, що відкриваються у розрахунково-касових центрах Банку Росії;

Порядок проведення та облік розрахунків між кредитними організаціями через рахунки ЛОРО та НОСТРО;

Порядок проведення та облік розрахункових операцій між філіями всередині однієї кредитної організації;

Форми міжнародних розрахунків: акредитиви, інкасо, перекази, чеки;

Види платіжних документів, порядок перевірки їх відповідності умовам та формам розрахунків;

Порядок проведення та відображення в обліку операцій міжнародних розрахунків із використанням різних форм;

Порядок та відображення в обліку переоцінки коштів в іноземній валюті;

порядок розрахунку розмірів відкритих валютних позицій;

порядок виконання уповноваженим банком функцій агента валютного контролю;

Заходи, спрямовані на запобігання використанню транснаціональних операцій для злочинних цілей;

Системи міжнародних телекомунікацій;

Види платіжних карток та операції, що проводяться з їх використанням;

Умови та порядок видачі платіжних карток;

Технології та порядок обліку розрахунків з використанням платіжних карток, документальне оформлення операцій з платіжними картками;

Типові порушення під час здійснення розрахункових операцій за рахунками клієнтів, міжбанківських розрахунків, операцій з платіжними картками

максимального навчального навантаження учня - 226 год, включаючи:

обов'язкового аудиторного навчального навантаження учня - 79 год;

самостійної роботи учня - 70 годин;

виробничої практики -108 годин.

2. результати освоєння ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ

Результатом освоєння професійного модуля є оволодіння видом професійної діяльності, що навчаються (ВПД).спеціаліст банківської справи , у тому числі професійними (ПК) та загальними (ОК) компетенціями:

Код	Найменування результату навчання
ПК 1.	Здійснювати розрахунково-касове обслуговування клієнтів
ПК 2.	Здійснювати безготівкові платежі з використанням різних форм розрахунків у національній та іноземній валютах
ПК 3.	Здійснювати розрахункове обслуговування рахунків бюджетів різних рівнів.
ПК 4.	Здійснювати міжбанківські розрахунки
ПК 5.	Здійснювати міжнародні розрахунки з експортно-імпортних операцій.
ПК 6.	Обслуговувати розрахункові операції з використанням різних видів платіжних карток.
ОК 1.	Розуміти сутність та соціальну значимість своєї майбутньої професії, виявляти до неї стійкий інтерес.
ОК 2.	Організовувати власну діяльність, визначати методи та способи виконання професійних завдань, оцінювати їх ефективність та якість.
ОК 3.	Вирішувати проблеми, оцінювати ризики та приймати рішення у нестандартних ситуаціях.
ОК 4.	Здійснювати пошук, аналіз та оцінку інформації, необхідної для постановки та вирішення професійних завдань, професійного та особистісного розвитку.
ОК 5.	Використовувати інформаційно-комунікаційні технології для вдосконалення професійної діяльності
ОК 6.	Працювати в колективі та в команді,забезпечувати її згуртування,ефективно спілкуватися з колегами, керівництвом, споживачами
ОК 7.	Ставити цілі, мотивувати діяльність підлеглих, організовувати та контролювати їх роботу з прийняттям на себе відповідальності за результат виконання завдань
ОК 8.	Самостійно визначати завдання професійного та особистісного розвитку, займатися самоосвітою, усвідомлено планувати підвищення кваліфікації
ОК 9.	Бути готовим до зміни технологій у професійній діяльності
ОК 10.	Розвивати культуру міжособистісного спілкування, взаємодії для людей, встановлювати психологічні контакти з урахуванням міжкультурних і етнічних відмінностей.
ОК 11.	Нести відповідальність за організацію заходів та використання коштів, що запобігають впливу шкідливих факторіву процесі праці, за техніку безпеки.
ОК 12.	Виконувати військовий обов'язок, у тому числі із застосуванням здобутих професійних знань (для юнаків).

3. СТРУКТУРА І ЗМІСТ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ

3.1. Обсяг професійного модуля та види навчальної роботи

Вид навчальної роботи		Об `єм годин
		226
Обов'язкове аудиторне навчальне навантаження (всього)		156
в тому числі:
лекції		79
практичні заняття		77
контрольні роботи		-
курсова робота (проект)(якщо передбачено)		-
Самостійна робота учня (всього)		70
Підсумкова атестація у формі

3.2. Тематичний план професійного модуля

Код професійних компетенцій	Найменування розділів професійного модуля	Всього годин	Обсяг часу, відведений для освоєння міждисциплінарного курсу (курсів)					Практика
			Обов'язкове аудиторне навчальне навантаження учня			Самостійна робота учня		Навчальна, годин	Виробнича (за профілем спеціальності) ,** годин
			Усього, годин	в т.ч. лабораторні роботи та практичні заняття, годин	годин	Усього, годин	у т.ч., курсова робота (проект), годин
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
ПК 1.1-1.6	МДК 01.01
ПК 1.1-1.6	МДК 01.02 Організація розрахунків із фізичними особами
	Виробнича практика, (за профілем спеціальності) , годин
Всього:		226	156			70		-	108

3.3. Зміст навчання за професійним модулем (ПМ)

Найменування розділів і тем

Зміст навчального матеріалу, лабораторні роботи та практичні заняття, самостійна робота учнів, курсова робота (проект)(якщо передбачено)

Обсяг годин

Рівень освоєння

МДК 01.01 Організація безготівкових розрахунків

117

Тема 1 Нормативно-правове регулювання організації безготівкових розрахунків банків.

1. Роль банків у проведенні безготівкових розрахунків для економіки РФ. 2.Значення ведення безготівкових розрахунків у діяльності кредитних організаційкомерційних банків. 3. Нормативно-правові акти, що регламентують проведення безготівкових розрахунків між економічними суб'єктами.

Практичні заняття 1. Семінар на тему "Види безготівкових розрахунків". 2.Вивчення нормативних та правових документівіз забезпечення безготівкових розрахунків у банках. 3. Тести.

Тема 2. Організація обслуговування рахунків бюджетів бюджетної системи Російської Федерації.

Зміст навчального матеріалу: 1. Правові особливості обслуговування банками бюджетів. 2.Виконання доходної частини федерального бюджету: операційна техніка та первинні документи. 3.Виконання видаткової частини федерального бюджету: операційна техніка та первинні документи 4 . порядок нумерації особових рахунків, на яких враховуються кошти бюджетів; 5.Порядок та особливості проведення операцій за рахунками бюджетів різних рівнів

Практичні заняття оформляти відкриття рахунків з обліку доходів та коштів бюджетів усіх рівнів; оформляти та відображати в обліку операції із зарахування коштів на рахунки бюджетів різних рівнів; оформляти та відображати в обліку повернення платникам податків сум помилково перерахованих податків та інших платежів Проведення процедур оформлення розрахункових документів. Використання операційної техніки та первинних документівпри відкритті та обслуговуванні особових рахунків для обліку операцій з виконання видатків федерального бюджету. 3. Тести.

Тема . 3 Вчинення операцій з використанням платіжних карток.

Зміст навчального матеріалу: 1. Організаційніоснови проведення банками операцій із банківськими картками 2. Види банківських карток. 3. Первинні документи та правила документообігу при розрахунках по операціях з використанням банківських карток. 4 . види платіжних карток та операції, що проводяться з їх використанням; умови та порядок видачі платіжних карток; технології та порядок обліку розрахунків з використанням платіжних карток, документальне оформлення операцій з платіжними картками; 5. типові порушення під час здійснення розрахункових операцій за рахунками клієнтів, міжбанківських розрахунків, операцій з платіжними картками

Практичні заняття . консультувати клієнтів з питань відкриття банківських рахунків, розрахункових операцій, операцій з використанням різних видів платіжних карток; оформляти видачу клієнтам платіжних карток; оформляти та відображати в обліку розрахункові та готівково-грошові операції при використанні платіжних карток у валюті Російської Федерації та іноземній валюті; Проведення обліку коштів з використанням кредитних та розрахункових банківських карток Облік коштів, депонованих у кредитній організації для забезпечення операцій юридичного лицяз використанням кредитних та розрахункових банківських карток. використовувати спеціалізоване програмне забезпечення для розрахункового обслуговування клієнтів, здійснення міжбанківських розрахунків та операцій із платіжними картками; Тестування

Тема 4 Проведення операцій з міжнародних розрахунків, пов'язаних з експортом та імпортом товарів та послуг.

Зміст навчального матеріалу: 1. Встановлення кореспондентських відносин з іноземними банками; 2.Особливості проведення міжнародних розрахунків у формі документарних акредитивів; 3.Особливості проведення міжнародних розрахунків у формі інкасо; 4. Особливості проведення міжнародних розрахунків у формі банківського переказу. 5. Норми міжнародного права, що визначають правила проведення міжнародних розрахунків 6. порядок проведення та відображення в обліку операцій міжнародних розрахунків з використанням різних форм 7.Порядок та відображення в обліку переоцінки коштів в іноземній валюті 8. порядок розрахунку розмірів відкритих валютних позицій; порядок виконання уповноваженим банком функцій агента валютного контролю; заходи, спрямовані на запобігання використанню транснаціональних операцій для злочинних цілей; системи міжнародних телекомунікацій;

Практичні заняття - проводити та відображати в обліку розрахунки за експортно-імпортними операціями банківськими переказами, у порядку документарного інкасо та документарного акредитива; проводити конверсійні операції за рахунками клієнтів розраховувати та стягувати суми винагороди за проведення міжнародних розрахунків та конверсійних операцій; здійснювати контроль за репатріацією валютних надходжень; Підготовка повідомлень Тести

Тема 5. Порядок відкриття та закриття особових рахунків клієнтів у валюті Російської Федерації та іноземній валюті;

Зміст навчального матеріалу: 1. Порядок відкриття, ведення та закриття особових рахунків клієнтам. 2.Схема нумерації особових рахунків. 2.Регістри аналітичного та синтетичного обліку. 3.Виписки з особових рахунків. 4.Документація та документообіг банків. 5.Облікова політика кредитної організації. зміст та порядок формування юридичних справ клієнтів;

Практичні заняття - оформляти виписки з особових рахунків клієнтів Оформляти договори банківського рахунку із клієнтами Оформлення договору особового рахунку клієнта. Реквізити сторін договору, основні положення договору

Тема . 6 . Правила здійснення операцій з розрахункових рахунках, черговість списання коштів;

Зміст навчального матеріалу: 1. Форми розрахункових документів 2. Порядок оформлення, подання, відкликання та повернення розрахункових документів; 3.Особливості прийому до виконання розрахункових документів 5. види платіжних документів, порядок перевірки їх відповідності умовам та формам розрахунків;

Практичні заняття - відображати в обліку операції з розрахункових рахунків клієнтів; Виконувати та оформлювати операції з повернення сум, неправильно зарахованих на рахунки клієнтів - виявляти можливість оплати розрахункових документів виходячи із стану розрахункового рахунку клієнта,вести картотеку неоплачених розрахункових документів; Розраховувати та стягувати суми винагороди за розрахункове обслуговування Перевірка правильності та повноти оформлення розрахункових документів Порядок роботи з розрахунковими документами

Тема 7 Форми розрахунків та технології здійснення розрахункових операцій

Зміст навчального матеріалу: 1. Законодавчі основи проведення розрахункових операцій кредитними організаціями. 2.Порядок оформлення первинних документів-розрахункових документів. 3. Загальний порядок прийому розрахункових документів до виконання. 4. Відкликання клієнтами розрахункових документів. 5. Обов'язки банків під час проведення розрахунків. 6. Використовувані форми розрахункових документів (платіжне доручення, акредитив, чеки, інкасо).

Практичні заняття виконувати та оформлювати розрахунки платіжними дорученнями, акредитивами у банку платника та у банку постачальника, платіжними вимогами у банку постачальника та у банку платника, інкасовими дорученнями, чеками; Робота з документами Оформлення платіжного доручення Оформлення акредитива Робота з чеками Інкасо платіжних вимог. Виправлення помилкових записів

Тема 8 Системи міжбанківських розрахунків.

Зміст навчального матеріалу: 1 . Умови міжбанківських розрахунків. 2.Кореспондентські рахунки банків «ЛОРО» та «НОСТРО»,порядок проведення та облік розрахунків між кредитними організаціями через рахунки ЛОРО та НОСТРО; .

Практичні заняття Відбивати в обліку міжбанківські розрахунки проводити розрахунки між кредитними організаціями через рахунки ЛОРО та НОСТРО Тести Підготовка презентації Робота у програмі «Консультант Плюс».

Тема9 Порядок проведення та облік розрахунків за кореспондентськими рахунками, що відкриваються у розрахунково-касових центрах Банку Росії;

Зміст навчального матеріалу: 1.Документи для відкриття кореспондентських рахунків у РКЦ БР. 2.Здійснення операцій з кореспондентських рахунках у банку-отправителе. 3.Здійснення операцій з кореспондентських рахунках банку - виконавці.

Практичні заняття вести облік розрахункових документів, не сплачених у строк через відсутність коштів на кореспондентському рахунку виконувати та оформлювати операції з кореспондентського рахунку, відкритого в розрахунково-касовому центрі Банку Росії; контролювати та вивіряти розрахунки за кореспондентськими рахунками; семінар Тести

Тема 10 Порядок проведення та облік розрахункових операцій між філіями всередині однієї кредитної організації;

Зміст навчального матеріалу: 1. порядок відкриття рахунків міжфілійних розрахунків. 2. Внутрішньобанківські правила ведення міжфілійних розрахунків.

Практичні заняття Здійснювати та оформлювати розрахунки банку зі своїми філіями Робота із нормативними документами. Тести

Тема 11Оформлення касових операцій

Зміст навчального матеріалу 1. порядок планування операцій із готівкою; порядок лімітування залишків готівки у касах клієнтів та проведення банком перевірок дотримання клієнтами касової дисципліни; 2.Особливості організації касової роботиу банку 3. Структура касового підрозділу банку. 4. Первинні документи обліку касових операцій. 5. Організація документообігу під час здійснення касових операцій.

Практичні заняття Оформлення касових журналів з приходу та з витрат коштів. - порядок планування операцій із готівкою,перевіряти дотримання клієнтами порядку роботи з готівкою; розраховувати прогноз касових оборотів; складати календар видачі готівки; розраховувати мінімальний залишок готівки в касі; встановлювати ліміт залишків готівки в касах клієнтів, проводити перевірки дотримання клієнтами касової дисципліни;

Самостійна робота Робота з нормативними документами, що регламентують діяльність суб'єктівбюджетної системи РФ. Використовувати спеціалізоване програмне забезпечення для розрахункового обслуговування клієнтів, здійснення міжбанківських розрахунків та операцій із платіжними картками; Порядок застосування валютних курсів Ліміти відкритих валютних позицій Нормативні документи відкриття та роботи з особовими рахунками Особливості безакцептного списання з рахунків за господарськими договорами».

Усього

167

МДК01.02 Організація розрахунків із фізичними особами

39

Тема 1. Вклади фізичних осіб

Зміст навчального матеріалу: 1.Порядок оформлення вкладів. 2. Види вкладів. 3. Документи, що застосовуються для оформлення операцій із вкладів 4. Порядок розпорядженням внеском. 5. Страхування вкладів.

Практичні заняття 1. Робота з документами щодо оформлення та розірвання вкладами. 2. Ділова гра. 3. Розв'язання задач 4.. Тест.

Тема2. Основні операції із вкладів фізичних осіб.

Зміст навчального матеріалу: Довіреності щодо вкладів. Розпорядження вкладників у разі смерті. Видача довідок за вкладами, розшук вкладів, накладення та зняття арешту, звернення стягнення на вклади, конфіскація вкладів. Перекази вкладів та готівки.

Практичні заняття Оформлення довіреності за вкладами. Оформлення переказів готівки. Вирішення задач. Тест.

Тема 3. Банківські картки, розрахункові чеки.

Зміст навчального матеріалу: Поняття та класифікація банківських карток для фізичних осіб. Учасники платіжної системи з урахуванням банківських карт. Умови відкриття банківських карток. Схема документообігу за розрахунковим чеком.

Практичні заняття . Основна характеристика банківських карток на конкретному прикладі. Опис документообігу розрахунковими чеками на конкретному прикладі.

Тема 4. Кредитні операції фізичних осіб.

Зміст навчального матеріалу: Кредитна політикабанку. Кредитний договір. Споживче кредитування. Іпотечне кредитування.

Практичні заняття Визначення різних видів споживчого кредитуванняна конкретному прикладі. Складання кредитного договорудля фізичних осіб Вирішення задач. Тест.

Тема 5. Операції з готівковою іноземною валютою, чеками та дорогоцінними металами (камінням).

Зміст навчального матеріалу: Порядок відкриття (закриття) та організації роботи обмінних пунктів. Види операцій з готівковою іноземною валютою та чеками. Операції з пошкодженими та сумнівними грошовими знаками іноземних державта РФ. Порядок здійснення операцій у обмінному пункті. Операції з дорогоцінними металами та дорогоцінним камінням. Способи страхування грошових ризиків.

Практичні заняття: Ділова гра: "Обмінний пункт". Тест. Вирішення ситуаційних завдань.

Самостійна робота учнів Систематичне опрацювання конспектів занять, навчальної та спеціальної літератури (з питань до параграфів, розділів навчальних посібників, складених викладачем). Підготовка до практичної роботи з використанням методичних рекомендацій викладача, виконання завдань практичної роботи, оформлення практичної роботи Тематика позааудиторної самостійної роботи: · Робота з нормативно-правовою документацією з питань вкладів фізичних осіб; - порядок розкриття особових рахунків за вкладами фізичних осіб; Нормативно-правова документація щодо оформлення та ведення операцій за вкладами фізичних осіб; - робота з розширення кредитування фізичних осіб;

Усього

УМОВИ РЕАЛІЗАЦІЇ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ

4.1. Вимоги до мінімального матеріально-технічного забезпечення

Реалізація професійного модуля передбачає наявність учбових кабінетів «Економічних дисциплін»; « Інформаційних технологійу професійній діяльності», лабораторії «Учбовий банк», а також навчальної фірми «Успіх».

Обладнання навчального кабінету:

Інформаційні стенди;

Комплект комп'ютерного обладнання;

Комплект обладнання для демонстрації аудіо- та відеоматеріалів

Комплект програмного забезпечення;

Набір бланків технологічної документації;

Комплект навчально-методичної документації;

Наочні посібники, машини для подружжя купюр, пристрої для визначення справжності купюр.

Обладнання лабораторії "Навчальний банк":

Робочі місця за кількістю учнів;

Робоче місце викладача;

Інтерактивна дошка;

Ліцензійне програмне забезпечення;

- Автоматизоване робоче місце викладача (комп'ютер, мультимедійний проектор);

4.2. Інформаційне забезпечення навчання

Основні джерела:

Федеральний закон «Про банки та банківську діяльність» та «Про Центральному БанкуРосійської Федерації (Банку Росії)».

Інструкція Банку Росії від 14 січня 2004 р. № 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державної реєстраціїкредитних організацій та видачі ліцензій на здійснення банківських операцій».

Положення ЦБ РФ «Про порядок надання (розміщення) кредитнимиорганізаціями коштів та повернення (погашення)» від 31 серпня 1998 р. № 54-П.

Федеральний закон від 22 квітня 1996 р. № 39-ФЗ «Про ринок цінних паперів» (з ізм. І доп. Внесеними ФЗ від 28 грудня 2002 р. № 185-ФЗ)

Постанова ФКЦП від 13 серпня 2003 р. № 03-37/псзатверджено Правила здійснення брокерської діяльності при здійсненні на ринку цінних паперів угод з використанням грошових коштів та/або цінних паперів, переданих брокером у позику клієнту (маржинальних угод).

Постановою ФКЦП РФ від 17 жовтня 1997 р. № 37затверджено Положення про довірчеуправлінні цінними паперами та засобами інвестування у цінні папери.

Постановою ФКЦП РФ від 14 серпня 2002 р. № 32/псзатверджено Положення про кліринговудіяльності над ринком цінних паперів Російської Федерації.

Постановою ФКЦП РФ від 16 жовтня 1997 р. № 36затверджено Положення про ведення реєстру власників іменних цінних паперів.

Постановою Федеральної комісіїз ринку цінних паперів від 7 червня 2002 р. № 20/пс затвердженоПоложення про порядок ведення реєстру власників інвестиційних паївпайових інвестиційних фондів

ітарної діяльності у Російській Федерації.

Банки та банківські операції: навч. для вузів/під. ред. Проф. Є.Ф Жукова. - М.: Банки та біржі, ЮНІТІ, 2009.

Банки та банківська справа / під. ред. І.Т. Балабанова. - СПб. : Пітер, 2010.

Банківська справа / за ред. Г.М. Бєлоглазової, Л.П. Кролевецькій. - 4-те вид. - М.: Фінанси та статистика, 2010.

Банківська справа / за ред. О.І. Лаврушина. - 2-ге вид. - М.: Фінанси та статистика, 2012.

Банківська справа: Додаткові операції для клієнтів/за ред. Ю.А. Бабичової. - М: Економіка, 2008.

Балахіна Н.В. Принципи орган. та форми безготівкових. розрахунків М.: Економіка, 2010

Каджаєва М.Р. Банківські операції: навч. для студ. середовищ. проф. навч. закладів/М.Р. Каджаєва, С.В. Дубрівська. - 4-те вид., Стер. – М.: Видавничий центр «Академія», 2013. –

Виноградова Т.М. Банківські операції: навч. посібник/Т.М. Виноградова. – Ростов н/Д: Фенікс, 2010.

Діяльність комерційних банків: навч. посібник / за ред. проф. А.В. Калтиріна. – Ростов н/Д: Фенікс, 2011.

Маркова О.М. Комерційні банки та їх операції: навч. посібник/О.М. Маркова, Л.С. Сахарова, В.М. Сидорів. - М.: Банки та біржі, ЮНІТІ, 2009.

Семікова П.В. Безготівкові розрахунки/ П.В. Семікова; за ред. П.І. Вахріна. – К.: Іспит, 2011.

Додаткова література.

1. Лаврушін О. Банківська справа М.: Банки та біржі, ЮНІТІ, 2009.

2. Печнікова Н. Банківські операції навчальний посібник- М.: Пріор, 201

3. Шевчук В.О. Банківська справа: Навч. допомога. - 2-ге вид./В.А. Шевчук, Д.О. Шевчук – М.: РІОР, 2006. – 160 с.

4. Горілий В.І. Облік та економічний аналіздіяльності комерційних банків: навч. посібник.-М.ГУ ВШЕ.2000.

5. Ерделевський А.М. Коментар до Федеральному закону«Про валютному регулюванніта валютному контролі» (постатейний). Система ГАРАНТ, 2004.

6. Міжнародні валютно-кредитні та фінансові відносини/ За ред. Л.М. Красуні, М,: Фінанси та статистика, 2010.

Електронні джерела:

Офіційний сайт ЦБ РФ www. cbr. ru

Технічні засобинавчання

Комплект навчальних відеофільмів за курсом «Організація безготівкових розрахунків».

Консультант Плюс: Загальнорос. Мережа поширення правової информации.-М.: Регіонал. Центр Мережі. Вороніж. інформ. Агентство.

5. КОНТРОЛЬ І ОЦІНКА РЕЗУЛЬТАТІВ ОСВОЄННЯ ПРОФЕСІЙНОГО МОДУЛЯ

Контроль та оцінка результатів освоєння професійного модуля здійснюється викладачем у процесі проведення практичних занятьта лабораторних робіт, тестування, а також виконання індивідуальних завдань, що навчаються, досліджень.

Результати навчання (освоєні вміння, засвоєні знання)

Форми та методи контролю та оцінки результатів навчання

Здійснювати розрахунково-касове обслуговування клієнтів, безготівкові платежі з використанням різних форм розрахунків у національній та іноземній валютах; Здійснювати розрахункове обслуговування рахунків бюджетів різних рівнів; Здійснювати міжбанківські розрахунки; Здійснювати міжнародні розрахунки з експортно-імпортних операцій; Обслуговувати розрахункові операції з використанням різних видів платіжних карток.

Поточний контроль у формі: Захисту лабораторних та практичних занять; Контрольних робітна теми МДК. Надання доповідей на теми; Підготовка презентацій; Ділові ігри. Заліки з виробничої практики та кожного з розділів професійного модуля. Комплексний іспит з професійного модуля.

Розділ професійного модуля - частина зразкової програми професійного модуля, яка характеризується логічною завершеністю і спрямована на освоєння однієї чи кількох професійних компетенцій. Розділ професійного модуля може складатися з міждисциплінарного курсу або його частини та відповідних частин навчальної та виробничої практик. Найменування розділу професійного модуля має починатися з віддієслівного іменника і відображати сукупність освоюваних компетенцій, умінь і знань.

** Виробнича практика (за профілем спеціальності) може проводитися паралельно з теоретичними заняттями міждисциплінарного курсу (розосереджено) або спеціально виділений період (концентровано).