*Якщо останній день терміну припадає на день, визнаний відповідно до законодавства РФ вихідним та (або) неробочим святковим днем, днем ​​закінчення терміну вважається найближчий наступний за ним робочий день.

Податкова звітність за 2017 рік у ФНП та фонди

Звітність	Куди здавати	Періодичність здачі звітності та терміни
Декларація з ПДВ	У ФНП	Декларацію з ПДВ організації здають за підсумками кожного кварталу: за 1-й квартал, півріччя, 9 місяців та рік. Сплата ПДВ провадиться рівними частками протягом 3 місяців, наступних за звітним кварталом. Оплачуйте ПДВ до 25 числа кожного місяця, наступного за звітним періодом. Нова декларація з ПДВ.
Декларація з податку на прибуток	У ФНП	Декларація з податку прибуток здається щокварталу. Організації, які щомісячно здійснюють авансові платежі з податку на прибуток, зобов'язані надавати декларації щомісяця не пізніше ніж за 28 число місяця наступного за звітним. Нова декларація з податку прибуток.
Декларація з податку на майно	У ФНП	Для податку майно встановлено податковий період – календарний рік. Для податку на майно, що обчислюється з кадастрової вартості, Звітними періодами є: I, II та III квартали календарного року. Для податку на майно, що обчислюється з його середньорічної вартості, Звітними періодами є I квартал, півріччя та дев'ять місяців календарного року. Декларацію з податку на майно за 2017 рік слід здати до 30 березня 2018 року.Нова декларація з податку майно. Строки звітності, порядок сплати податку майно та авансових платежів встановлюються суб'єктами РФ.
Декларація з транспортного податку	У ФНП	Декларацію з транспортного податку за 2017 рік потрібно подати Нова декларація з транспортного податку.
Декларація з земельного податку	У ФНП	Декларацію із земельного податку за 2017 рік потрібно здати не пізніше 1 лютого 2018 року.
Форма 6-ПДФО	У ФНП	Податковим періодом з податку доходи фізичних осіб визнається календарний рік. Звітність з податку на доходи фізичних осіб у 2017 році за формою 6-ПДФО подається щокварталу.
Єдиний розрахунок страхових внесків	У ФНП

ГРАФІК ПРЯМИХ ЕФІРІВ:

ОНЛАЙН-СЕМІНАРИ З ЗВІТНОСТІ ЗА 1 ПІВРІЧЧЯ 2017 О 1С:8

30 червня, Звітність №1
«Огляд змін щодо Звітності за І півріччя. 2017 р.»
Лектор: Клімова М.А.

06 липня, Звітність №2
«Звітність із страхових внесків у 1С:8 – Розрахунок з СВ, 4-ФСС, СЗВ-М. На прикладах у ЗУП 2.5, БУХ 3, ЗУП 3»
Лектор: Гряніна Є.А

10 липня, Звітність №3
«Розрахунок за формою 6-ПДФО на прикладах у ЗУП 3»
Лектор: Гряніна Є.А

11-12 липня, Звітність №4
«Декларація з ПДВ за 1 півріччя 2017р. Практикум складання в 1С: Бухгалтерія 8»
Лектор: Шерст О.В.

18 липня, Звітність №5
«Декларація з податку на прибуток за 1 півріччя 2017р.»
Лектор: Шерст О.В.

20 липня, Звітність №6
«Розрахунок за формою 6-ПДФО на прикладах у ЗУП 2.5»
Лектор: Закутнікова Є.П.

Оформіть заявку та зафіксуйте вартість участі прямо зараз.
Оплата впродовж 5 робочих днів.

Виберіть комплект	Усі семінари 9 семінарів, Липень 2017	Усі семінари + Курс з 1С:БП 8	Усі семінари + Курс з 1С:ЗУП 8
Шість онлайн-семінарів – «Звітність за 1 півріччя 2017 року в 1С:8. Теорія та Практика в 1С:8»Прямий ефір + Запис
Три авторські онлайн-семінари Климової М.А. та Рабіновича А.М. щодо актуальних законодавчих змін , Прямий ефір + Запис
Курс-довідник по роботі в 1С: Бухгалтерія 8 ред. 3	–		–
Курс-довідник з роботи в 1С: ЗУП 8 ред. 3 Повний комплект, 4 особи від 1 заявки	–	–
Прямий ефір + запис на наступний день для завантаження чи перегляду онлайн із сайту
Доступ до Профклубудля відповідей на всі запитання (з дати початку першого семінару)			–
Участь у розіграші цінних літніх призів. Головний приз – Relax-тур на Мальдіви
Закривають документи для юридичних осібта 100% Гарантія від сайт
оплата протягом 5 робочих днів від Юр. чи Фіз. особи	13 800 8 900 грн.	54 500 15 900 грн.	58 500 16 900 грн.
2900 руб. Дорогий Колега, доступ до обраного комплекту вам буде надано відразу ж за фактом оплати, ви зможете завантажити всі матеріали на свій комп'ютер або дивитися онлайн.

1. Для оплати від імені Фіз. особинатисніть кнопку КУПИТИ у відповідного комплекту в таблиці (див. вище) і дотримуйтесь інструкцій.

2. Для оплати від імені Юр. особиклацніть також на кнопку КУПИТИ у відповідного комплекту в таблиці (див. вище) і дотримуйтесь інструкцій. Система Вам сформує рахунок на оплату від імені ІП Мартиненка Романа Володимировича. Якщо Вам потрібно перевиставити рахунок від ТОВ "ПРОФБУХ", напишіть про це на mail@сайт

4. Детальний зміст курсів-довідників по роботі в 1С: ЗУП 8 та 1С: Бухгалтерія 8 дивіться за посиланнями:

Якщо у Вас виникнуть будь-які питання, пишіть на mail@сайт, онлайн-консультантам або дзвоніть +7 495 988 92 58.

ЛЕКТОРИ:

Чому ми проводимо ці семінари для Вас

1. Звітність за 1 півріччя 2017 р.

Скоро знову бухгалтери підуть у бій,т.к. з 01 липня стартує нова звітна кампанія за 1 півріччя 2017р. Багато нововведень з 2017р. були внесені до законодавства, а також у механізми роботи з програмою 1С. Як у всьому цьому розібратися?

Спеціально для тих, хто хоче швидко та повно охопити всі зміни, пов'язані зі складанням звітності за 1 півріччя 2017р., ми підготували серію практичних семінарів з покрокового заповнення декларацій у програмі 1С.

Ці семінари допоможуть вам розібратися з новими порядками заповнення звітних форм, як оформлення тих чи інших документів, налаштувань, довідників у 1С впливає на розрахунок податків та автоматичне заповнення звітних форм.

Ми з вами спільно здійснимо покрокове заповненнявсіх основних форм та розрахуємо суми податків та зборів. Тому після семінару ви будете мати всі необхідні знання щодо змін у законодавстві, а також розуміти механізми роботи в 1С, порядок закриття місяця з підсумковим підрахунком податків і збором, а також автоматичним заповненням усіх основних форм звітності.

2. Авторські семінари

Дорогі колеги, спеціально для вас ми підготували серію авторських семінарів, присвячених гострим питанням бухгалтерського та податкового обліку.

Кожному бухгалтеру важливою є тема своєї професійної безпеки, т.к. ми несемо безпосередню відповідальність за облік, який здійснюється в організації, тому ми пропонуємо вам з боку подивитися на ваші особисті ризики, які вже зараз виникли і головне, зрозуміти, як від них дистанціюватися.

Так само дуже важливою і складною темоює облік автотранспорту у створенні – службового, особистого, орендованого. На семінарі будуть розглянуті всі найважливіші питання, пов'язані з його врахуванням – від документообігу до особливостей бухгалтерського та податкового обліку з різних операцій пов'язаних з урахуванням дорожніх листів, транспортних засобів, Численні витрати на його утримання.

І ще хочемо представити вам важливий семінар, який має кожен бухгалтер – семінар «Актуальна арбітражна практика та роз'яснення регуляторів з ПДВ та Податку на прибуток». На цьому семінарі будуть розглянуті найсвіжіші, найважливіші абітражні справи та рішення, а також рекомендації контролюючих органів щодо обліку таких податків, як ПДВ та податок на прибуток. Ви, як професіонал, повинні знати про судову практикупо спірним питанням, яка допоможе вам вибрати правильне рішення для вирішення безлічі важких облікових питань.

ОНЛАЙН-СЕМІНАРИ З ЗВІТНОСТІ ЗА 1 ПІВРІЧЧЯ 2017 О 1С:8:

Звітність №1: Огляд змін щодо Звітності за І півріччя. 2017 р.

Прямий ефір: 30 червня, Лектор: Клімова М.А.

Звітність із страхових внесків: Контрольні співвідношення по Розрахунку. Уточнені Розрахунки, Первинний контроль Розрахунку, Уточнення персональних даних, Розбіжності в оподатковуваних ПДФО та внесками виплати
уривок із запису семінару:

Програма семінару:

• 1.1. «Гарячі» листи ФНП та Мінфіну та судові рішенняз ПДВ – вивчимо у рамках підготовки до звітності:
  • відрахування з податку,
  • відновлення ПДВ,
  • відповідальність платника податків за дії несумлінного контрагента та ін.
• 1.2. Кардинально нові правила камеральних перевірокз ПДВ:
  • подання пояснень у електронному вигляді;
  • розкриття пільг – реєстри пільгових операцій
  • новий ризик-орієнтований підхід податкових органів; розвиток системи СУР АСК ПДВ-2.

2. Декларація з податку прибуток.Актуальні питання вірного формування та відображення податкової базиу звітності:

• витрати на майно, що амортизується,
• матеріальні витрати,
• витрати на оплату праці,
• резерви сумнівних боргів,
• збитки минулих років та ін.

3. Розрахунок за авансовими платежами з податку майно:вплив змін у законодавстві про бухоблік ОЗ на формування бази, що оподатковується;

• типові проблеми заповнення розрахунку щодо майна, що оподатковується за середньорічною та оподатковуваного за кадастровою вартістю.

4. Звітність зі страхових внесків податкам:

• аналіз першого досвіду подання нової звітності,
• складності правильного формування оподатковуваної бази з урахуванням нових роз'яснень Мінфіну,
• неоподатковувані виплати: як їх перевіряють ФНП та ФСС,
• облік допомоги при сплаті внесків до ФСС у 2017 р.,
• проблема зіставлення податковим органом бази з ПДФО та страхових внесків,
• коли закінчиться перехідний періоді плутанина в податкові інспекціїта Фондах і чи можна буде врегулювати проблеми минулих років?

5. 6-ПДФО. Чергова звітність на прикладах:

• відбиваємо премії різних видів,
• відображаємо лікарняні та відпускні,
• відображаємо зарплату за першу та другу половини місяця,
• відображаємо виплати при звільненні,
• відображаємо коригування виплат працівникам за минулі періоди,
• відображаємо «перехідні» виплати.
• Як перевіряють 6-ПДФО, за що штрафують і чому це майже завжди незаконно?
• Майбутні зміни у формі 6-ПДФО.

Звітність №2: Звітність зі страхових внесків у 1С:8 – Розрахунок за СВ,
4-ФСС, СЗВ-М. На прикладах ЗУП 2.5, БУХ 3, ЗУП 3

Прямий ефір: 06 липня, Лектор: Гряніна Є.А.

Як відобразити у розрахунку за страховими внесками отримання відшкодування витрат із ФСС, а також як заповнити розрахунок у регіонах пілотного проектуФСС з прямої виплати допомоги

Уривок із запису онлайн-семінару:
Заповнення РСВ у разі сторнування даних попередніх періодів

для перегляду на ПОВНИЙ ЕКРАН клацніть ні іконку знизу праворуч на плеєрі

Дивіться у цьому відео:
Чому при автоматичному заповненні в 1С: 8 розрахунку страх. внескам можуть включатися дані за Липень

для перегляду на ПОВНИЙ ЕКРАН клацніть ні іконку знизу праворуч на плеєрі

За 1 півріччя 2017 року роботодавцям необхідно подати таку звітність щодо страхових внесків:

• Форму СЗВ-М за червень 2017 р – не пізніше 17.07.2017 (15.07.2017 – субота) у ПФР;
• Форму 4-ФСС – не пізніше 20.07.2017 року на паперовому носіїта до 25.07.2017 року – в електронному вигляді, форма подається до ФСС;
• Розрахунок за страховими внесками – не пізніше 31.07.2017, розрахунок подається до ІФНС.

Розрахунок страхових внесківми представлятимемо вже вдруге, проте питань щодо заповнення цього розрахунку залишається ще багато. Наприклад, досі немає роз'яснень, яка ознака застрахованої особи за обов'язковою соціальному страхуваннюзазначати для договірників, чи зазначати у Додатку 2 відшкодування допомоги за 2016 рік тощо. Крім того, при першій здачі ми зіткнулися з безліччю «косяків» при заповненні розрахунку страхових внесків у програмах «1С». Зараз частину помилок у програмі вже виправили, але деякі «нюанси» все ще потрібно враховувати під час заповнення розрахунку. Які саме – розбиратимемося на нашому онлайн семінарі!

З досвіду першого кварталу стало зрозуміло, що найскладніше під час заповнення Розрахунку зі страхових внесків – це пройти перевірку контрольних співвідношень, щоб успішно здатися до ІФНС. Через масові помилки в ІНФС навіть відключили частину перевірок під час приймання звітності за 1 квартал, але швидше за все їх включать назад у піврічну звітну кампанію, тож розслаблятися нам не можна! На онлайн семінарі ми детально розглянемо основні контрольні співвідношенняі поговоримо про те, який Розрахунок страхових внесків задовольнить ІНФС.

Форму 4-ФССми також представляємо вже вдруге, з цією формою все простіше, оскільки по суті вона не сильно змінилася в порівнянні з застосованою в 2016 році (колишній Розділ 2 тепер став основним розділом форми). На онлайн семінарі ми проговоримо основні правила заповнення 4-ФСС та покажемо заповнення цієї форми у програмах «1С:8».

«Хворий» для багатьох питання– це відображення у звітності щодо внесків різних перерахунків, донарахувань, сторнувань зарплати та внесків, а також підготовка уточненого Розрахунку зі страхових внесків та форми 4-ФСС. Ми отримуємо від наших передплатників безліч питань на цю тему, тому включили її до програми нашого онлайн семінару.

На онлайн семінарі Олена Гряніна розповість, як має бути заповнена звітність із внесків (ТЕОРІЯ), а також покаже на прикладах, як скласти звітність із страхових внесків у програмах «1С» (ПРАКТИКА). Олена із задоволенням поділиться з Вами своїми секретами складання ідеальної звітності щодо страхових внесків за 1 півріччя 2017 року! Будуть розглянуті 3 програми: 1С: Бухгалтерія 3.0, 1С: ЗУП 2.5, 1С: ЗУП 3.1.

Програма семінару:

• Форми СЗМ, 4-ФСС
  • Про зміст семінару
  • Форма СЗВ-М
  • Про форму 4-ФСС
  • Заповнення 4-ФСС на простому прикладі
  • Перевірка 4-ФСС з контрольних співвідношень
  • Заповнення 4-ФСС на складнішому прикладі в ЗУП
• Розрахунок страхових внесків
  • Про формі РСВ, що нового, склад розрахунку
  • Важливо: дата підпису до РСВ
  • Наповнення РСВ на простому прикладі
  • РСВ у разі видатків за рахунок ФСС, відображення відшкодування видатків з ФСС
  • РСВ у разі виплат іноземцям
  • РСВ якщо застосовується знижений тариф
  • РСВ якщо є суміщення податкових режимів
  • РСВ якщо є виплати за договорами ДПГ
  • РСВ якщо сплачуються внески за доптарифом
  • РСВ у разі сторнування даних минулих періодів
  • Перевірка РСВ щодо контрольних співвідношень
  • Перерахунки у звітності щодо внесків
  • Уточнення РСВ
  • Відповіді на запитання
• Матеріали із записів ПРОФКЛУБІВ ЗУП:
  • Форма СЗВ-СТАЖ
  • Форма СЗВ-КОРР
  • Заява та довідка-розрахунок для ФСС
  • Облік страхових внесків у програмах «1С» у 2017 році

Дорогий Колега, за 24 години до початку онлайн-семінару на Ваш email надійде посилання на підключення до прямого ефіру. Повний запис семінару буде доступний для перегляду на наступний день
(У прямому ефірі бути необов'язково!)

Звітність №3: Розрахунок за формою 6-ПДФО на прикладах у ЗУП 3

Прямий ефір: 10 липня, Лектор: Гряніна О.О.

На онлайн семінарі ми детально розберемо всі нюанси заповнення розрахунку 6-ПДФО та підготовки цієї форми у програмах 1С:8.3. На семінарі 11 липня розглядаємо програми 1С: Зарплата та управління персоналом 3.1 та Бухгалтерія 3.0. Підсистема обліку ПДФО у програмах-«трійках» організована аналогічним чином, використовуються ті самі облікові регістрита принципи. Облік з ПДФО у програмі минулої версії – ЗУП 2.5 – сильно відрізняється через застарілу структуру конфігурації та має цілу низку обмежень, тому за ЗУП 2.5 ми проводимо окремий онлайн семінар, а семінар 11 липня – лише за «трійкою»!

Щоб Вам було максимально зрозуміло, і Ви без проблем змогли підготувати та здати розрахунок 6-ПДФО, ми розглянемо заповнення та перевірку форми 6-ПДФО з використанням програм «1С:8.3» на конкретні приклади. Розберемо, які з яких регістрів «підтягуються», і навіть, як можна перевірити ці дані. Традиційно на нашому онлайн семінарі з 6-ПДФО ми даємо ексклюзивну методику перевірки показників форми 6-ПДФО і докладно розповідаємо, як «вийти» на правильні суми у звітності, у яких випадках форма 6-ПДФО у програмах «1С:8.3» заповниться повністю автоматично , а яких – знадобиться ручне коригування Розділу 2.

Окрема тема – відображення перерахунків: донарахувань та сторнування доходів та сум обчисленого ПДФО у 6-ПДФО. Ця тема викликає величезну кількість питань, і досі «не устаканена» ФНП. На семінарі Ви отримаєте конкретні рекомендації щодо відображення різних перерахунків у формі 6-ПДФО при використанні програм «1С:8.3».

Програма семінару:

• Форма 6-ПДФО: склад та правила заповнення
• Заповнення та перевірка 6-ПДФО у програмах «1С:8.3»
• Перерахунки до 6-ПДФО
• 6-ПДФО: що доведеться коригувати вручну
• Практичні рекомендації щодо обліку ПДФОу програмах «1С:8.3», пошук та виправлення облікових помилок
• Відповіді на ваші запитання

Дорогий Колега, за 24 години до початку онлайн-семінару на Ваш email надійде посилання на підключення до прямого ефіру. Повний запис семінару буде доступний для перегляду на наступний день
(У прямому ефірі бути необов'язково!)

Звітність №4 – ЧАСТИНА 1: Декларація з ПДВ за 2 квартал 2017р. Практикум складання в 1С: Бухгалтерія 8

Прямий ефір: 11 липня, Лектор: Шерст О.В.

НА ОНЛАЙН-СЕМІНАРІ МИ:

ВАША ДЕКЛАРАЦІЯ МОЖЕ І ПОВИННА ЗАПОЛНЮВАТИСЯ АВТОМАТИЧНО.
МИ НАВЧИМО, ЯК!

4. Заповнення декларації:

Дорогий Колега, за 24 години до початку онлайн-семінару на Ваш email надійде посилання на підключення до прямого ефіру. Повний запис семінару буде доступний для перегляду на наступний день
(У прямому ефірі бути необов'язково!)

Звітність №4 – ЧАСТИНА 2: Декларація з ПДВ за 2 квартал 2017р. Практикум складання в 1С: Бухгалтерія 8

Прямий ефір: 12 липня, Лектор: Шерст О.В.

Добігає кінця другого кварталу, а зміни з ПДВ, прийняті ще минулого року так і не знайшли відображення в Постанові Уряду РФ від 26 грудня 2011 року № 1137, основному документі, що регламентує ведення обліку з податку на додану вартість. Звідси безліч питань у відображенні операцій, складанні книги продажу та книги покупок, журналу обліку отриманих та виставлених рахунків-фактур, податкової деклараціїта коригувань до них.

НА ОНЛАЙН-СЕМІНАРІ МИ:

• складемо декларацію за II квартал 2017 року відповідно до вимог та рекомендацій Мінфіну та ФНП на сьогодні;
• здійснимо перевірку складеної декларації, використовуючи інструменти, пропоновані програмою 1С;
• розберемо складні питанняобліку та відображення у декларації ПДВ, щодо експортних операцій та операцій за участю посередників;
• розглянемо приклади виправлення помилок у декларації за попередні періоди.

ВАША ДЕКЛАРАЦІЯ МОЖЕ І ПОВИННА ЗАПОЛНЮВАТИСЯ АВТОМАТИЧНО. МИ НАВЧИМО, ЯК!

Докладніше про питання, що розглядаються на семінарі:

1. Підготовчі дії перед складанням декларації:

• електронна звірка з контрагентами;
• звіряємо останні зміниу законодавстві з ПДВ та рекомендації контролюючих органів:
  • очікується до виходу змінена Постанова Уряду від 26.12.2011 №1137 (Проект №02/07/09-16/00053297 на сайті regulation.gov.ru), які, ще не затверджені зміни, вже застосовуються;
  • На етапі антикорупційної експертизи та підготовки до подання на розгляд Уряду РФ знаходиться Проект постанови Уряду «Про затвердження переліку кодів видів сировинних товарів відповідно до ТНЗЕД ЄАЕС з метою застосування глави 21 «Податок на додану вартість» НК РФ» (Проект №02/07/ 07-16/00050842);

2. Перевірка повноти нарахування ПДВ:

• особливості нарахування ПДВ на отримані аванси, у яких випадках можна не виписувати рахунок-фактуру на аванс? Роз'яснення контролюючих органів;
• готівковий продаж: що реєструємо в книзі продажів при оплаті за готівку, банківською карткою. Порядок обліку в 1С 8.3 (очікувані зміни у програмі із заповнення зведеної сумарної довідки);
• нові пільги за ст.149 НК РФ? Що нового та які зміни у декларації? Нові вимоги ФНП та реалізація у програмі (чекаємо реалізації автоматичного заповнення 7 Розділу).
• обкладати чи не обкладати ПДВ законні відсотки?
• надання послуг із продовженої гарантії не оподатковується ПДВ (Лист Мінфіну від 13.03.17 №03-07-07/13896).
• податковий агент з ПДВ: розрахунок ПДВ та подання декларації (Розділ 2). Поява «нових» податкових агентів із 01.01.2017р. – придбання «електронних» послуг, які тепер мають виступати як податковий агент (зміни з 01.01.2017 р.), нюанси визначення обов'язку виступати податковим агентом, роз'яснення Мінфіну. (Чекаємо реалізації у програмі купівлі ел. послуг через корпоративну картку, єдиної платіжки на сплату ПДВ з кількох електронних послуг);
• відновлення ПДВ: умови, приклади, позиція Мінфіну;
• реалізація та придбання товарів, робіт, послуг через посередників - особливості відображення. Як заповнюють податкові регістри з ПДВ комітенти та принципали, проблеми обліку з ПДВ.
• з 01.01.2017 р. доповнено перелік товарів, що оподатковуються за ставкою 10% (Постанова Уряду РФ від 28.03.2017 №341);

3. Питання застосування відрахувань з ПДВ:

• перенесення відрахувань із ПДВ? Проблеми та вирішення питань: яке відрахування з «вхідного» ПДВ можна перенести: аванси, придбання, імпорт, податкові агенти та ін.
• якщо відрахування з ПДВ при надходженні товару у покупця приймається не відразу – коли відновити авансовий ПДВ, що каже Мінфін? 3 роки, чи завжди можна тягнути з відрахуванням (різні позиції ВАС РФ та Мінфіну з ФНП);
• Відрахування ПДВ на час вступу ОЗ на 08 рахунок (Лист Мінфіну від 18.11.2016 №03-07-11/67999), як це реалізовано у програмі.
• до якого числа має надійти УФ, щоб скористатися правом на відрахування;
• чи позбудеться покупець права на відрахування, якщо рахунок-фактура буде виставлений пізніше, ніж 5 календарних днівНові коментарі Мінфіну.
• реєстрація авансових рахунків-фактур, чи можна приймати до відрахування ПДВ з авансу, перекинутого на інший договір, при новації боргу, при розірванні договору, заліку взаємних вимог? Що реєструвати в програмі, якщо рахунок-фактура не виписана (як зараз і перспективи)?
• відрахування ПДВ за рахунком-фактурою від спрощенця – вже не проти?
• прийняття ПДВ до відрахування з імпортних операцій із третіх країн. Методика прийняття ПДВ до вирахування у програмі;
• розбираємо в 1С методику обчислення ПДВ та прийняття його до вирахування при імпорті з ЄАЕС;
• інші питання застосування відрахування. Як у програмі реалізувати ті чи інші роз'яснення Мінфіну та ФНП (з питань на сайті та останніх роз'яснень контролюючих органів).

4. Заповнення декларації:

• наповнення кодів видів операцій. новий форматно-логічний контроль декларації з перевіркою кодів видів операцій;
• особливості застосування ПДВ під час експорту. Застосування норми Федерального законувід 30.05.2016р. №130-ФЗ про прискорений порядок відшкодування ПДВ за ставкою 0% для несировинних товарів. Як змінився роздільний облік експорту, алгоритм заповнення декларації 1С 8.3 у зв'язку з цим? Приклад у програмі. Чи можна чи не можна застосовувати норму без затвердженого Урядом списку сировинних товарів?
• рахунки-фактури при вивезенні товарів на територію країн-членів Євразійського економічного союзу. Необхідність додавання коду ТН ЗЕД ЄЕС. Як змінився рахунок-фактура експортерів? Особливості при відправленні тих самих товарів на експорт, держави ЄЕС і на внутрішній ринок. Як бути з кодом у програмі 1С 8.3?

5. Журнали обліку отриманих та виставлених рахунків-фактур:

• посередницькі операції – проблеми реєстрації посередниками рахунків-фактур. Порядок заповнення Журналу обліку рахунків-фактур, а також останні зміни у програмі 1С щодо відображення та виправлення в Журналі обліку УФ. Розділи 10 та 11 «Відомості з журналів рахунків фактур…»

6. Проведення камерального контролю.

• повідомлення до податкового органу про одержувача вимог;
• вимоги законодавства, у яких випадках та які вимоги можуть прийти з ІФНС;
• алгоритм дій щодо подання пояснень;
• подання пояснень лише у електронному вигляді. Як це реалізовано у програмі.

7. Виправлення помилок з ПДВ:

• сумові та технічні помилки;
• коригувальні та виправні УФ – у чому різниця та порядок відображення в 1С;
• приклад заповнення відповіді вимогу, виправлення у програмі.
• перспективи виправлення помилок у програмі.

Дорогий Колега, за 24 години до початку онлайн-семінару на Ваш email надійде посилання на підключення до прямого ефіру. Повний запис семінару буде доступний для перегляду на наступний день
(У прямому ефірі бути необов'язково!)

Звітність №5: Декларація з податку на прибуток за 1 півріччя 2017 р. в 1С:8. Виправлення помилок

Прямий ефір: 18 липня, Лектор: Шерст О.В.

НА ОНЛАЙН-СЕМІНАРІ МИ:

• закріпимо навички автоматичного заповнення Податкової декларації з податку на прибуток за формою, затвердженою наприкінці минулого року та застосовуваною вперше під час підготовки звіту за півріччя 2017 року;
• розрахуємо авансові платежі за II квартал та на майбутній III квартал 2017 року;
• розглянемо найбільш типові та складні помилки, які може зробити бухгалтер, порядок їх виправлення у програмі автоматично заповнимо уточнену декларацію за минулий звітний період.

На семінарі буде дана законодавча базаі практичне застосуваннянормативних засад:

• теоретичний розбір нововведень, що набули чинності з 01.01.2017 р.:
  • зміна розрахункових ставок з податку на прибуток;
  • як вплинув новий ОКОФна розрахунок амортизації основних засобів у 2017 році;
  • нові правила формування резервів з сумнівним боргам, Що врахувати?
  • обмеження перенесення збитків минулих податкових періодівпри розрахунку прибуток;
  • ФНС планує поправки у форму податкової декларації з податку на прибуток, у зв'язку із змінами, внесеними до 25 глави НК РФ;
  • роз'яснення Мінфіну та ФНП з питань визнання у витратах окремих витрат організацій, умови визнання, загальний принциппідходи до визнання витрат з метою розрахунку прибуток.
• практичне застосування роз'яснень контролюючих органів та змін законодавства на прикладі підготовки декларації з податку на прибуток за півріччя:
  • налаштування податкового обліку в 1С;
  • прийняття на облік нового ОЗ відповідно до нового ОКОФ, визначення СПІ відповідно до зміненої класифікації ОЗ, що включаються до амортизаційних груп;
  • резерви щодо сумнівних боргів – нові правила формування. Як тепер у програмі автоматизовано процес?
  • списання безнадійної дебіторської та кредиторської заборгованості– особливості податкового обліку та відображення операцій у програмі;
  • як у програмі організовано обмеження перенесення збитків минулого періоду при розрахунку прибуток;
  • розподіл витрат на непрямі та прямі – нові роз'яснення від контролюючих органів. Як правильно налаштувати їх облік у програмі 1С 8.3?
  • відсотки, що нараховуються та сплачуються за позикові/кредитні кошти, нарахування пені покупцю у програмі, віднесення боргових зобов'язань до контрольованої заборгованості, що змінилося?;
  • облік збитків при реалізації ОЗ та НМА. А ви знаєте про особливості їхнього обліку з метою податку на прибуток і щодо заповнення декларації?
  • реалізація права вимоги – знаємо труднощі заповнення декларації. Який розділ декларації та за яких умов має бути заповнений?
  • преміальні бонуси – особливості обліку у доходах та витратах;
  • нормовані витрати – порядок їх обліку;
  • ПММ, нормативи Мінтрансу, миття, паркування автомобілів, дорожній збір (система Платон), компенсація за користування особистим авто в службових цілях;
  • витрати на використання програм (невиключні права); порядок визнання;
  • витрати на відрядження. Розрахунки зі співробітниками через касу та банк за відрядженнями, відображення у програмі;
  • компенсаційні, соціальні, виплати при звільненні, що дотримуватись, щоб витрати були визнані?
  • відображення в нової деклараціїстрахових внесків;
  • витрати, які не можемо врахувати для оподаткування, до яких у податківців виникають претензії!
• розрахунок авансового платежу з податку на прибуток:
  • за півріччя (Розділ 1.1);
  • до сплати за IIIквартал (Розділ 1.2);
  • коли можемо зменшити податок з прибутку у сумі торгового збору? Де дана інформаціявідображається у декларації? Складності автоматизації у 1С.
• виправлення помилок за попередні звітні (податкові) періоди:
  • перевірка податкового обліку у 1С;
  • порядок виправлення помилки, що призвела до недоїмки з податку на прибуток;
  • можливості виправлення помилки, яка призвела до заниження прибуток;
  • автоматичне заповнення декларації, що коригує, за минулий період.

Дорогий Колега, за 24 години до початку онлайн-семінару на Ваш email надійде посилання на підключення до прямого ефіру. Повний запис семінару буде доступний для перегляду на наступний день
(У прямому ефірі бути необов'язково!)

Звітність №6: Розрахунок за формою 6-ПДФО на прикладах у ЗУП 2.5

Прямий ефір: 20 липня, Лектор: Закутнікова О.П.

За 1 півріччя 2017 р розрахунок за формою 6-ПДФО роботодавцям потрібно подати до ІФНС не пізніше 31.07.2017 р.

Незважаючи на досить довгий термін існування форми 6-ПДФО ФНП і в 2017 році продовжує давати рекомендації щодо особливостей заповнення форми, а бухгалтери зазнавати мук при підготовці звітності у програмі «1С:Зарплата та управління персоналом 2.5».

Не всі рекомендації ФНП реалізовані в конфігурації версії ЗУП 2.5. Це можна пояснити: 1С вважає програму ЗУП 2.5 застарілою і закликає користувачів переходити на нову версію- ЗУП 3.1. Усе методичні рекомендаціїза звітністю 1С випускає вже лише ЗУП 3.1. Але що робити тим користувачам, які поки що не перейшли на «трійку», як їм підготувати та здати 6-ПДФО? Ми розуміємо Ваші складності, і спеціально для Вас проведемо окремий онлайн семінар з підготовки розрахунку 6-ПДФО у програмі ЗУП 2.5!

На онлайн-семінарі ми розглянемо різні варіантивідображення облікових операцій у програмі ЗУП 2.5, що дозволяють «обійти» ситуації з некоректним відображенням даних у звітності з ПДФО.

Заповнення форми 6-ПДФО у ЗУП 2.5 можливе при бездоганному веденні обліку та обмеженому наборі видів доходу. Насправді бухгалтери зіштовхуються з різними непростими ситуаціями: перерахунки, донарахування доходу чи надання відрахувань «заднім» числом. На онлайн-семінарі поговоримо про варіанти мінімізації ризиків некоректного формування звіту під час відображення таких операцій у ЗУП 2.5.

У деяких випадках документами розрахунку заробітної платидомогтися бажаного відображення облікової операції у регістрах з ПДФО неможливо, тому на семінарі розберемо в тому числі й ручні коригування регістрів для різних випадків (звільнення «заднім» числом, перерахунок минулого періоду, реєстрація обчисленого, але не утриманого ПДФО тощо).

Зверніть увагу, що податківці, навіть у разі успішного прийняття 6-ПДФО, можуть попросити у Вас пояснення за даними звіту. І у Вас буде всього п'ять робочих днів, щоб направити пояснення до податкової (п.3 ст.88 НК РФ). Якщо пропустити встановлений термін, податковому агенту загрожує штраф! На онлайн-семінарі ми покажемо Вам звіти в ЗУП 2.5, які дозволяють полегшити збір даних для оформлення пояснень, а налаштування цих звітів буде включено до складу розсилки із записом вебінару.

Програма семінару:

• Про форму 6-ПДФО
• Алгоритми заповнення 6-ПДФО в ЗУП 2.5, приклади відображення у 6-ПДФО різних операцій
• Перерахунки та повернення до 6-ПДФО
• Коригування регістрів з ПДФО
• Що доведеться виправляти вручну в 6-ПДФО
• Підготовка пояснень про заповнення форми 6-ПДФО для ІНФС
• Пошук та виправлення облікових помилок з ПДФО
• Про документ « Перелік ПДФОдо бюджету»: використання контролю сум утриманого податку
• Відповіді на ваші запитання

Дорогий Колега, за 24 години до початку онлайн-семінару на Ваш email надійде посилання на підключення до прямого ефіру. Повний запис семінару буде доступний для перегляду на наступний день
(У прямому ефірі бути необов'язково!)

АВТОРСЬКІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРИ:

Авторський №1: Автотранспорт: Службовий, орендований, особистий. Усі секрети обліку та оподаткування

Прямий ефір: 13 липня, Лектор: Клімова М.А.

Лектор про семінар:

для перегляду на ПОВНИЙ ЕКРАН клацніть ні іконку знизу праворуч на плеєрі

Програма семінару:

1. Документообіг з експлуатації транспорту:

• чи завжди необхідні дорожні листи?
• де знайти стандартні форми та порядок заповнення?
• зміни у порядку заповнення дорожнього листа у 2017 р.
• як можна доопрацювати та оптимізувати форму дорожнього листа і що це дасть бухгалтерії?
• важливі позначки на дорожньому листі.
• особливості обліку талонів на паливо та паливних карток
• особливості документообігу при поїздках на автомобілі у відрядження

2. Експлуатаційні витрати:

• ПММ: різні способиобґрунтування витрат, чи потрібно нормувати витрати на ПММ?
• автошини: складності роботи зі зворотними відходами;
• техобслуговування;
• автостоянки;
• витрати за системою ПЛАТОН та ін.

3. Витрати ремонту транспорту, зокрема, орендованого: ризики податкового обліку.

4. Оренда, лізинг транспорту:

• важливі для бухгалтерії умови договору
• облік витрат на орендну плату, ремонт та експлуатацію ТЗ, орендованого як з екіпажем, так і без екіпажу
• типові порушення обліку лізингових операційта сублізингу ТЗ
• як правильно вести облік на рахунках?

5. Використання особистого транспорту у службових цілях:

• Оптимізуємо податковий облік та оподаткування «зарплатними» податками.

6. Страхування автомобілів:

• правила списання витрат у бухгалтерському та податковому обліку
• Типові помилки.

7. Особливості праці водіїв:

• оплата праці, порядок піврахунку робочого часу, оптимальні режими роботи, роз'їзний характерробіт,
• передрейсові медогляди, видача спецодягу,
• заборона на роботу за сумісництвом,
• матеріальна відповідальність.

Дорогий Колега, за 24 години до початку онлайн-семінару на Ваш email надійде посилання на підключення до прямого ефіру. Повний запис семінару буде доступний для перегляду на наступний день
(У прямому ефірі бути необов'язково!)

Авторський №2: ПрофБезпека - Життя на вулкані або Бухгалтер у відповіді за Все?

Прямий ефір: 17 липня, Лектор: Клімова М.А.

Уривок із запису семінару – Проблеми підписувача:

для перегляду на ПОВНИЙ ЕКРАН клацніть ні іконку знизу праворуч на плеєрі

Уривок із запису семінару – Проблеми СОУТ:

для перегляду на ПОВНИЙ ЕКРАН клацніть ні іконку знизу праворуч на плеєрі

Лектор про семінар:

для перегляду на ПОВНИЙ ЕКРАН клацніть ні іконку знизу праворуч на плеєрі

Щодня бухгалтер стикається з тим, що дії інших працівників організації чи контрагентів не лише створюють проблеми для вірного вчинення обліку, а й «підставляють» самого бухгалтера. Адже йому можуть загрожувати серйозні заходи відповідальності за чужі порушення, яких бухгалтер не поставив досить критично і не убезпечив себе.

Розглянемо повсякденні ситуації.Що ми порушуємо? Що за це загрожує фірмі чи бухгалтеру особисто?
Що потрібно зробити, щоб хоча б не нести особисту відповідальність за чужі «гріхи»?

1. Працівники беруть підзвітні аванси і не звітують або звітують з великим запізненням, не надають виправдувальних документів.

2. Працівники не вважають за потрібне вести дорожні листи, вказувати в них місце проходження тощо.

3. Керівник не дбає про обґрунтування стимулюючих виплат працівникам.

4. Керівник відмовляється сплачувати обов'язковий аудит.

5. В організації встановлено строки та порядок виплати заробітної плати, які прирікають на податкові порушенняз ПДФО та порушення норм трудового права.

6. Працівники не хочуть приймати матеріальну відповідальність за довірені цінності організації.

7. Керівник любить укладати із фізичними особами договори цивільно-правового характеру замість трудових.

8. Систематично проводяться розрахунки готівкою понад дозволений ліміт і з порушеннями витрачається готівкова виручка.

9. Керівник відмовляється проводити спеціальну оцінкуумов праці.

10. Переробки працівників не оформлюються та не оплачуються належним чином.

11. Організація здійснює діяльність більш ніж за однією адресою, проте відокремлені підрозділине зареєстровані.

12. Контрагент попросив погасити заборгованість перед ним перерахуванням коштів третій особі. Що за цим стоїть?

13. На первинному документі проставлено підпис неуповноваженої особи. Чи приймати його до обліку: «за» та «проти».

Дорогий Колега, за 24 години до початку онлайн-семінару на Ваш email надійде посилання на підключення до прямого ефіру. Повний запис семінару буде доступний для перегляду на наступний день
(У прямому ефірі бути необов'язково!)

Відгуки з попередніх онлайн-семінарів!

100% Гарантія від Профбух8!

Дорогий Колега, якщо після перегляду онлайн-семінарів протягом 30 днів з моменту оплати ви вирішите, що ці матеріали були не для Вас, тоді повідомте нам про це за телефоном +7 495 988 92 58 або на mail@сайт і ми повернемо вам назад 100% сплачену суму, без будь-яких питань.

Але в майбутньому ми більше не зможемо працювати з Вами чи Вашою компанією.

До зустрічі на Онлайн-семінарах!

З усіх технічних питань пишіть на mail@сайт,
онлайн-консультанту, в коментарях або дзвоніть +7 495 988 92 58

PS.

В період з 26 по 31 липня 2017 р.ми розіграємо цінні Літні призи серед учасників усіх семінарів!

Головний приз – Relax-Тур на 2 особи на МАЛЬДИВИ або БАЛІ!

Переможців та запис попереднього розіграшу

Сьогодні діє спеціальна пропозиція на участь, залишилось:

Наталя

Добридень!

Зацікавив семінар Авторський №1: Автотранспорт: Службовий, орендований, особистий. Усі секрети обліку та оподаткування
Прямий ефір: 13 липня, Лектор: Клімова М.А.
Можна виставити рахунок на оплату для ТОВ “ПРОГРЕС”
Облікова картка у вкладенні.
Поштова адреса для відправлення документів: 111123, м. Москва, Електродний проїзд, д.8а, оф.15
Дякую.

Прикріплений файл

galinastepantsova

Добридень!
Часто універсальний передавальний документ (УПД) підписується у контрагентів особами, уповноваженими за дорученням. Дана доручення на право підпису рахунків-фактур та товарних накладних.
Згідно облікової політикиорганізації первинним обліковим документом, виходячи з якого виробляється відвантаження товарно-матеріальних цінностей контрагентам є УПД.
Але у переліку довіреності контрагента немає УПД, чим це загрожує?

Олександра

Добридень! Запитання Марині Аркадіївні до семінару з профбезпеки. Заздалегідь вибачаюсь за обсяг….
Влаштувалася за знайомством на роботу з 1 липня 2017р. нову компанію– повністю вестиму та відновлюватиму облік. За Головбуха підписується Гендиректор. Трудових договорів ні з ГД, ні з ГБ немає!
Ситуація така: організація зареєстрована двома засновниками у лютому 2017р. Один із засновників наказом призначено Генеральним директором. Наказу виконання функцій Глвбуха немає, але у первинці він підписується як Головний бухгалтер. Це абсолютно формально – насправді ця людина є лише засновником і не збирається там ніким працювати! Поки що шукають і підбирають співробітників, у тому числі планують знайти і справжнього, не формального ГенДиректора. Головбухом у майбутньому планують призначити мене, якщо спрацюємось. Облік не вівся абсолютно ніяким до липня 2017 року! Природно ніякого акту передачі справ немає! за 1 кв. подано лише нульову декларацію з ПДВ за допомогою сторонньої фірми (бухгалтерської аутсорсингової). Більше жодної декларації/розрахунку зі внесків/зв/статзвітності подано не було…
З нинішнім Гендиректором трудового договору немає і, мабуть, не планується, тому що. фактично працює і керує всім найнятий у травні комерційний директор (теж за знайомством прийшов) (зарплата не виплачувалася досі йому – він згоден почекати, доки організується бухоблік та буде офіційна зарплатаз перерахуваннями податків та зборів). Гендиректор/Головбух не має відповідної освіти. Чи може він вважається Головбухом? чи потрібно оформлювати з ним трудовий договір і відколи? чи можна прийняти на 1/4 ставки? Чи можна видати довіреність комерційному директору на всі права, які за статутом надано Гендиректору? Так зручніше з огляду на його фактичну роботу та постійну присутність в організації. Чи можна покласти на нього функції Головбуха (у плані підпису документів там, де потрібен підпис Головбуха)?
Далі ще питання-ситуація: За час відсутності ведення обліку Гендиректор скрізь розплачувався карткою, прив'язаною до рахунку підприємства. Купував як особисті речі, так і для підприємства (обладнання до офісу, розхідники та матеріали, товари на перепродаж). Більшості документів на покупки немає, оскільки він наївно вважав, що виписки банку для бухобліку достатньо і не зберігав їх. Є тільки кілька випадково збережених товарних чеків, касових, парочка ТН і СЧ-ф є. Щоб повернути на рахунок витрачене на особисті потреби, він згоден, а ось повернути витрачене на підприємство не хоче. Як можна поставити на облік те, що було куплено ним для потреб організації як фізособою, але сплачено карткою підприємства? Гроші на витрати надходили від засновників як позики/фінансова допомога (договору не бачила), причому частина вносилася прямо на рахунок через банкомат. Квитанцій із банкоматів половини немає!
І головне питання- Порушення все усунути не вдасться, чи можуть бути претензії в органів до мене як до бухгалтера, який не має права підпису, але веде фактичний облік і звітність? Як краще та безпечніше для мене прописати в моєму ТД трудові функції та обов'язки (на мене поклали постановку та відновлення, ведення обліку, підготовку звітності), враховуючи, що більшу частину часу я працюю віддалено, в офіс приходжу за первинкою 1-2 рази на тиждень ?
У зв'язку з відсутністю багатьох первинних документівбоюся вчасно не встигнути з підготовкою звітності з ПДВ. Чи можу я поки прийняти до відрахування з ПДВ лише те, на що є документи, а решта потім? Чи краще взагалі поки що до відрахування не приймати? Жодної реалізації ані авансів від покупців до липня не було, до сплати ПДВ немає. Чи можна поки що подати “нульову” декларацію з ПДВ?
Чи потрібно скласти якийсь акт про те, в якому стані прийнято відносини? адже я не Головний бухгалтер. Та й Головний формальний – нести відповідальність не хоче… просто не здогадувався, чим йому все це загрожує…. та ще й кадрову роботу і з охорони праці вести нікому і наймати когось поки нема на що.

Владлена

Я прийшла на посаду головного бухгалтера 23.03.2017 року і одразу включилася у здачу квартальної звітності. Справ не приймала так колишнього головного бухгалтера і звільнили акта передачі не було. Директор після мого випробувального терміну став до мене чіплятися. Нібито я здала неправильно всю звітність. Сил тиску більше не було написала заяви про звільнення 30.06.2017р, тепер не розраховує каже справи все передати за актом передачі, погрожує за статтею мене звільнити, нібито за не професіоналізм, але я працювала чітко, дисципліну не порушувала, погрожує мені переатестацією. Я знаю, що правда на моєму боці, але хотілося б ще вашої поради, як розлучитися грамотно і без наслідків.

Ольга

Добридень! До семінару авторський №2
1. Якщо в організації відсутня юрист, в договорах прописуються умови "хто у що спроможний", і іноді не зовсім зрозуміло чим по суті є договір. На які критичні моменти звернути увагу бухгалтеру?
2. Наскільки критично відсутність обліку військовозобов'язаних?
Дякую.

Михайло

До семінару: Авторський №2: ПрофБезпека – Життя на вулкані чи Бухгалтер у відповіді за Все?
Ситуація: вступає на посаду головний бухгалтер, За ведення бухобліку відповідає головний бухгалтер. У перші дні роботи виявляється, що доступ до 1С бухгалтерія з повними правами мають особи, які не належать до штату компанії, але скажемо так, схвалені одним із бенефіціарів. Головного бухгалтера зовсім це не влаштовує, як апелювати у такому разі керівництву та захистити свої права?
Дякую

ОЛЬГА

Добридень! Працюю у ТОВ, маленька організація. Оформлена директором, веду роботу бухгалтера, кадровика. Всі документи підписую я.Але приймає рішення всі засновник, Уся відповідальність на мені??

Лариса Володимирівна

Добридень! Питання таке-
Комерційний директор відсутня на робочому місці 2 з лишком місяці. Виправдувальних документів не надається, заява на відпустку без утримання не пише. Як оформити його ”прогули” щоб не отримати ”по шапці” від директора та комерційного директората від податкової природно?

Тетяна

Доброго дня, питання до семінару Профбезпека для Клімової М.А.. Яка відповідальність загрожує головному бухгалтеру, якщо директор( індивідуальний підприємець) порушує терміни виплати зарплати, (зарплата 14 та 29 числа, відповідно можемо виплачувати 13,12,27,28)?

Маргарита

Добридень. Прошу розібрати відповідальність за невчасну виплатувідпускних, тобто. перераховуються разом із з/пл. І хто і як може відслідкувати це порушення, окрім скарги працівника.
Дякую.

Лізі

в декретній відпустціпрацювала за договором підряду аж до пологового будинку, здавала річний звіт, собі екземпляр договору не взяла, залишився в шухляді столу, згодом коли роботодавець не став виплачувати допомогу до 1,5 років звернулася до суду за стягненням, а вони в поліцію що я нібито привласнила собі ці гроші, з програми всі нарахування видалили, і незважаючи на те, що в суді всі свідки стверджували, що я виконувала свої обов'язки в повному обсязіхоч і перебувала у відпустці у зв'язку з вагітністю, суд повісив на мене статтю 160 год 3 . небезпечна робота у головного бухгалтера, будьте передбачливішими. Зараз готуємо скаргу до Верховний Суд, на місцях “рука рука миє” що міський що обласний суди, всі один одного знають всі скарги залишили без задоволення

Олена

Якими документами бухгалтеру убезпечити себе під час передачі сум з корпоративною банківської карткиу касу підприємства якщо касиром є директор та касову книгу формує директор.

Ніна

Моє питання про ВЕЛИКИЙ дохід до Климової М. на семінар з ПРОФБЕЗПЕКИ, але якщо ви зможете відповісти на нього по ел.пошті я не відмовлюся. Оплату за семінар я зробила платіжне доручення№134 від 12.07.17 від ТОВ ВКФ ІЗОЛІТ-ДЕТАЛЬ

Ніна

Мій директор здає в оренду кошти своєму ж підприємству, отримує ВЕЛИКИЙ дохід, ПДФО сплачує повністю в день отримання доходу. Чи є якісь побоювання з боку податкової? які можуть бути притензії щодо великого доходу.???

Ганна

Добридень! Прохання передати Марині Аркадіївні для семінару проф. безпека:

Прохання розглянути професійні ризики для компаній, що надають бухгалтерські послуги, в договорі прописую наступне (надсилаю частину з договору):

1. ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ СТОРІН

1.1. ВИКОНАВЕЦЬ не контролює економічну доцільність та юридичну правомірність операцій і операцій, що здійснюються ЗАМОВНИКОМ, і не несе відповідальності за фінансовий станЗАМОВНИКА.
1.2. ВИКОНАВЕЦЬ не відповідає за претензіями третіх осіб до ЗАМОВНИКА, пов'язаних із веденням їм господарської діяльності. ВИКОНАВЕЦЬ не відповідає за наслідки адміністративних правопорушень, скоєних посадовими особами ЗАМОВНИКА.
1.3. Виконавець не несе відповідальності за прояв належної обачностізамовника.
1.4. Виконавець не несе відповідальності за неповноту сплати податків, оскільки здає податкову звітністьна підставі даних та документів, отриманих від замовника.

Чи достатньо цього, щоб убезпечити компанію? Деякі клієнти замовляють послуги, але з дуже низькою податковим навантаженням, приходять вимоги з ІФНС про високу частку відрахувань щокварталу, але це не хвилює їх. Також великі сумніви у чистоті викликають постачальники клієнтів.

os20072

Добридень!
Прохання передати Марині Аркадіївні питання для семінару з профбезпеки:
1. Є страхи щодо втрати права на УСН. Поясніть, будь ласка, докладніше, які документи треба мати (або, навпаки, треба мати), щоб відокремлений підрозділ не був визнаний філією і не злетіти з УСН за ст. 346.12 п.3 НК РФ.
2. Інше питання: якщо основний підрозділ та відокремлений підрозділ, що задовольняє умовам ст. 11 НК РФ, знаходяться на території одного муніципальної освітиі підлеглої однієї податкової, все одно треба обособл. підрозділ реєструвати у податковій?
3. У ст. 11 НК РФ говориться, що відокремлені підрозділи - де обладнані стаціонарні робочі місця. За ст. 209 ТК РФ " Робоче місце– місце, де працівник має перебувати…” А якщо в цьому підрозділі використовується лише праця добровольців, то тоді ні трудових договоріві працівників у звичному розумінні, і, отже, окремо можна не реєструвати? 1. Керівник ухвалив рішення оформити договір оренди на свій власний автомобіль. При цьому, звичайно ж, хоче користуватись ним у неробочий час у особистих цілях. Як бути в цьому випадку зі свідченнями одометра у дорожньому листі? Вказувати фактичні дані на початок та кінець кожного робочого дня?


Дякую! Дуже чекаю майбутній семінар!

2. Співробітник організації їздить автомобілем, який належить його матері. Усі документи підписує від імені на підставі нотаріальної доручення. Як правильно, у цьому випадку, має бути оформлений договір оренди? З ним за дорученням? На чий рахунок перераховувати аренну плату? Також він приніс авансовий звіт, до якого доклав копію страхового полісуОСАЦВ без обмежень із вимогою відшкодувати його вартість? Як це зробити?
3. Перед відрядженням терміном на один місяць оформили договір оренди автомобіля зі співробітником на один рік? Провели техогляд, здійснили поточний ремонт, замінили шини Після закінчення відрядження він звільнився. Як варто відобразити цю ситуацію в обліку, щоб мінімізувати ризики?
Дякую! Дуже чекаю майбутній семінар!

irsizova

Добридень. У мене питання до семінару зі страхових внесків. У нас у співробітника-китайця в середині кварталу змінився статус ІРС на ВКС. Ми в Додатку 2 до Розділу 1 звіту РСВЧи повинні вказувати всю його зарплату чи тільки ту частину, яку ми йому нарахували до зміни страхового статусу? Як поводяться страхові внескипри зміні статусу із середини місяця? Я в програмі 1С Підприємство 8.3 провела зміну статусу за допомогою звільнення та прийому назад з новим статусом (оформляли йому новий дозвіл на роботу), а внески до ФСС, раніше нараховані цього місяця (якщо прибрати галочку “Корегувати внески”) сторнуються. Чи правильно це? З повагою, Сізова Ірина.

• Олександр Білоусов сайт

  Добридень. Ви, швидше за все, неправильно вказали дату початку дії нового статусу.
  База для внесків вважається наростаючим підсумком по року загалом по фіз.особі.

  Якщо статус змінився в середині місяця, дату дії нового статусу слід встановити з першого числа цього місяця.
  Програма має перераховувати внески старих періодів.

  Прикладаю скрін-шот із програми ЗУП 3, як має виглядати статус застрахованої особи, якщо у січні він був з одним статусом, а
  з середини лютого статус змінився (зміна статусу необхідно зробити з першого числа місяця, у середині якого змінився статус).

  Потрібно зайти із Розділу – кадри – співробітники. Відкрити нового співробітника. Перейти за посиланням вгорі “Страхування”.
  Переглянути історію зміни відомостей про страховий статус. Вона має виглядати як у прикладеному скрін-шоті.

  У додатку 2 зазначатиметься сума доходів за місяцями. Якщо в одному з місяців не було бази, що обкладається, буде порожня колонка.
  А сума виплат і база наростаючим підсумком складе всю базу по місяцях.

  Прикріплений файл

  os20072

  Добридень!
  Будь ласка, прийміть питання до семінару з автотранспорту.
  У листі Мінфіну від 20 травня 2010 року № 03-04-06/6-98ПДФО “Компенсація за використання особистого транспорту у службових цілях” сказано, що розмір компенсації не обмежений, не оподатковується ПДФО, але “…при цьому повинні бути … розрахунки компенсацій та документи, що підтверджують фактичне використання майна на користь роботодавця, здійснення витрат на ці цілі, а також документи, що підтверджують суми вироблених у зв'язку з цим витрат”. Це як розуміти: власнику машини самому на себе дорожній лист вести? І як, наприклад, розрахувати витрати на зношування автомобіля або його майбутній ремонт?
  І інше питання: чи будь-який розмір цієї компенсації не оподатковується страховими внесками? 1. На семінарі "Бухг первинка" М.А. називала статті Цивільного кодексупро договори, які бухгалтеру корисно знати. У дрібних організаціях бухгалтер часто буває і юристом і кадровиком і у відповіді за все. Тому таке побажання: провести оглядовий семінар з цивільному законодавству, щоб знати бухгалтеру, де що знайти, розповісти про роботу у Консультант-плюс і де взагалі шукати судову практику та відповіді на питання юридичного характеру.
  2. На семінарі 30 червня М.А. говорила, що співробітники Трудової інспекції “з порожніми рукамивід вас не підуть”. Ось із цим і пов'язані великі страхи. Хотілося б почути щось від Профбуха на допомогу бухгалтеру-кадровику.
  3. Якщо некомерційна організаціявикористовує працю добровольців (договір є), то чи можна їм платити 700р/добу відрядження і чи мають ці суми спливти в зарплатній звітності у ФНП, ПФР, Росстат, ФСС? Чи можна їх робити матеріально відповідальною особоюЧи можуть вони підписувати ТОРГ-12 у полі “Вантаж отримав” тощо?
  4. Якщо організація надає фінансову допомогунужденним (не співробітникам) у грошовій або матеріальної форми(або дітям неповнолітнім із сільської школи на Новий рікподарунки дарує), тобто такі страхи: незрозуміло, як це належить оформляти і чи мають такі виплати спливти у зарплатній звітності у ФНП, ПФР, Росстат, ФСС.
  5. При допиті бухгалтер вправі, з погляду закону, говорити: “Відповідаю лише ті операції, де на документах є мій підпис. А про те, чи знаю я, що в нас такі й такі порушення, давайте не говоритимемо, запитайте краще керівника”?
  6. Про бухг. діловодстві: різні бухгалтери заводять різні тонкі папки, потім у загальному стосі не можуть їх знайти, дублюють папки, відстеження важливих завдань та доручень керівництва не налагоджено, у загальній бухгалтерській папці в локальній мережі хтось наводить порядок, а інший не може потрібні документизнайти, архів організації як належить не створено та ін. корисні порадипро діловодство почути.

  rjcf

  Подивилася ролик до семінару від 6 липня “при автоматичному заповненні у програмах “1С” до нього можуть включатись дані за липень,
  тобто. протягом місяця наступного звітного периода.” На мій погляд не слід вказувати при формуванні звіту РСВ дату звіту 30.06.17, це може призвести до неприємних наслідків-Здавання уточненого розрахунку РСВ за 1 півріччя, (коли лікарняний липневий сторнує червневі нарахування, і в липні так і не з'явилося нарахувань, перекрити червневе сторно) не такий вже й безпрограшний варіант. ПФ не вважатиме переплатою та не поверне внески, які він уже зарахував на особовий рахунок працівника. (п 6.1. стаття 78 НК РФ-може не правильно трактую.) Тобто. в обліку треба якось враховувати, що внески з мінусом не змінять заборгованість перед ПФ. І може бути не самий кращий варіантвідкладати це питання під час складання піврічної звітності. Краще по можливості в усьому розібратися, і зайві нарахування співробітнику відкоригувати ще червнем.

  Додати коментар / написати питання

09.01.2018 м.

Сплата страхових внесків із суми доходу, що не перевищує 300 000 рублів за 2017 рік.

Платники
ІП, адвокати, нотаріуси та інші особи, які займаються приватною практикою.

12.01.2018 м.

Подання звіту про утворення, використання, знешкодження та розміщення відходів (за винятком стат. Звітності) за 2017 рік.

Примітка: термін подання встановлено до 15 січня року, наступного за звітним періодом (Порядок, затв. наказом від 16.02.2010 р. N 30). У цьому перенесення терміну встановлено.

Платники
Суб'єкти малого та середнього підприємництва внаслідок господарської чи іншої діяльності яких утворюються відходи.

15.01.2018 м.

Сплата на підставі податкового повідомленняавансового платежу з ПДФО за жовтень – грудень 2017 року.

Платники
ІП, адвокати, нотаріуси та інші особи, які займаються приватною практикою.

Подання форми СЗВ-М до ПФР за грудень 2017 року.

Платники

Сплата страхових внесків за грудень 2017 року.

Платники
Платники страхових внесків, які здійснюють виплати та інші винагороди фізичним особам, у т.ч. щодо додаткового соціального забезпечення.

19.01.2018 м.

Подання декларацій у Росалкогольрегулювання за IV квартал 2017 року.

Примітка: термін подання встановлено не пізніше 20 числа місяця, наступного за звітним кварталом (Постанови від 09.08.2012 № 815). У цьому перенесення термінів законодавчо встановлено.

Платники
Особи, які здійснюють роздрібну торгівлю алкогольною продукцією (в т.ч. пива, пивних напоїв, сидру, пуаре та медовухи).

22.01.2018 м.

Подання декларації з ЕНВД за IV квартал 2017 року.

Платники

Подання на паперовому носії форми 4-ФСС за 2017 рік.

Платники
Платники страхових внесків, які здійснюють виплати та інші винагороди фізичним особам.

Подання відомостей про середньооблікову чисельність за 2017 рік.

Платники
Усі організації, і навіть ІП, які залучали найманих працівників.

Подання декларації та сплата непрямого податку за імпортованими товарами за грудень 2017 року.

Спільно з декларацією протягом місяця, у якому враховані товари (платіж по лізингу), подаються документи, передбачені Додатком (п.20) 18 Угоди ЄАЕС.

Платники
Платники податків при імпорті товарів з території держав - членів ЄАЕС

Подання декларації та сплата водного податку за IV квартал 2017 року.

Платники
Організації та фізичні особи, що здійснюють спеціальне та (або) особливе водокористування.

Сплата внеску та подання відомостей про кількість об'єктів водних біоресурсів, що підлягають вилученню із середовища їх проживання як дозволений прилов за грудень 2017 року.

Відомості про кількість об'єктів водних біологічних ресурсів, що підлягають вилученню як дозволений прилов.

Платники
Організації та ІП, які здійснюють діяльність з видобутку (вилову) водних біологічних ресурсів.

25.01.2018 м.

Сплата ЕНВС за IV квартал 2017 року.

Платники
Організації та ІП, які здійснюють підприємницьку діяльність, що оподатковується єдиним податком, на територіях, у яких запроваджено єдиний податок.

Платники

Подання декларації з ПДВ за IV квартал 2017 року.

Платники

Сплата 1/3 податку з ПДВ за IV квартал 2017 року.

Платники
ІП, організації та інші особи, на які покладено обов'язки щодо сплати ПДВ, у т.ч. податкові агенти, учасники, концесіонери та керуючі різних видів товариств.

Сплата повної суми з ПДВ за IV квартал 2017 року.

Платники
Особи, які не мають або звільнені від зобов'язань зі сплати ПДВ, при виставленні ними рахунка-фактури з ПДВ.

Подання у формі електронного документаформи 4-ФСС за 2017 рік.

Платники
Платники страхових внесків, які здійснюють виплати та інші винагороди фізичним особам.

Сплата податку на видобуток корисних копалин за грудень 2017 року.

Платники

30.01.2018 м.

Подання розрахунку по страхових внесках у податкові организа 2017 рік

Платники
Платники страхових внесків, які здійснюють виплати та інші винагороди фізичним особам.

Подання звіту про рух коштів за рахунками (вкладами) у банках за межами РФ за IV квартал 2017 року.

Платники
Юридична особа – резидент, індивідуальний підприємець – резидент.

31.01.2018 м.

Подання податкової декларації з ПДПД за грудень 2017 року.

Платники
Організації та ІП, які визнаються користувачами надр відповідно до законодавства Російської Федерації.

Подання розрахунку регулярних платежів за користування надрами та його сплата за IV квартал 2017 року.

Платники
Користувачі надр.

Пропонуємо до вашої уваги перелік термінів звітності, де ви можете не тільки переглянути дату здачі, але й завантажити потрібну форму звіту

13.07.2017

Закінчується півріччя 2017 року, і всі бухгалтери найближчим часом почнуть готувати звіти, податкові декларації та розрахунки. Російський податковий портал об'єднав усі звіти, які потрібно буде складати. Пропонуємо до вашої уваги перелік термінів звітності, де ви можете не тільки переглянути дату здачі, але й завантажити потрібну форму звіту.

Страхові внески на пенсійне та медичне страхування

Застосовується форма з 17 лютого 2017 року. Затверджено Постановою Правління ПФ РФ від 11.01.2017 р. № 2п.

2) Розрахунок страхових внесків за півріччя 2017 року — звіт здається у строк не пізніше 31 липня 2017 року.

Застосовується форма розрахунку із звітності за І квартал 2017 року. Затверджено було наказом ФНП Росії від 10.10.2016 р. № ММВ-7-11/551@. Термін здачі звіту встановлений не пізніше 30 числа місяця, наступного за розрахунковим (звітним) періодом. Але оскільки 30 липня випадає на вихідний день, останній термін здачі Розрахунку встановлено 31 липня 2017 року.

3) Реєстр застрахованих осіб, за яких перераховано додаткові страхові внески на накопичувальну частину трудової пенсіїта сплачено внески роботодавця (форма ДСВ-3) — термін здачі встановлено не пізніше 20 липня 2017 року.

Застосовується форма реєстру з 10 вересня 2016 року. Затверджено Постановою Правління ПФ РФ від 09.06.2016 р. № 482п. Термін здачі встановлено не пізніше 20 днів із дня закінчення кварталу.

Соціальне страхування - звітність у ФСС РФ

1) Форма 4-ФСС за півріччя 2017 року – термін здачі встановлено:

Застосовується форма розрахунку із звітності за І квартал 2017 року. Затверджено наказом ФСС РФ від 26.09.2016 р. № 381. Обов'язок представляти форму 4 - ФСС в електронному вигляді покладається на страхувальників із середньообліковою чисельністю понад 25 осіб. Строк подання розрахунку встановлено щокварталу, на паперовому носії не пізніше 20-го числа місяця, наступного за звітним періодом, а у формі електронного документа - не пізніше 25-го числа місяця, наступного за звітним періодом.

ПДФО — звітність до податкового органу

1) Розрахунок за формою 6-ПДФО — термін здачі за II квартал 2017 року встановлено не пізніше 31 липня 2017 року.

Форма розрахунку застосовується із звітності за І квартал 2016 року. Затверджено наказом ФНП Росії від 14.10.2015 р. № ММВ-7-11/450@. Термін здачі встановлений за перший квартал, півріччя, дев'ять місяців не пізніше останнього дня місяця, що настає за відповідним періодом, за рік - не пізніше 1 квітня року, наступного за минулим податковим періодом.

Єдина (спрощена) податкова декларація

1) Застосовується дана форма звіту, починаючи із звітності за 9 місяців 2007 року. Форму декларації було затверджено наказом Мінфіну Росії від 10.07.2007 р. № 62н.

Термін здачі встановлено не пізніше 20-го числа місяця, що настає за кварталом, півріччям, 9 місяцями, календарним роком.

Якщо компанія не вела діяльність у 2017 році, то звітувати за II квартал слід у строк до 20 липня 2017 року.

ЕНВД

Застосовується форма декларації зі звітності за І квартал 2017 року. Затверджено було наказом ФНП Росії від 04.07.2014 р. № ММВ-7-3/353@. Термін здачі встановлено пізніше 20-го числа першого місяця наступного податкового періоду.

Податок на майно

1) Організації зобов'язані подати розрахунок авансових платежів за ІІ квартал 2017 року у строк до 31 липня 2017 року.

Форма звіту застосовується із звітності за І квартал 2017 року. Затверджено було наказом ФНП Росії від 31.03.2017 р. № ММВ-7-21/271@. Термін подання звітності встановлено не пізніше 30 календарних днів з дати закінчення відповідного звітного періоду.

1) Податкова декларація з ПДВ має бути подана у строк до 25 липня 2017 року і лише в електронному вигляді.

Застосовується форма податкової декларації, починаючи із звітності за І квартал 2017 року. Затверджено форму наказом ФНП Росії від 29.10.2014 р. № ММВ-7-3/558@. Починаючи з 1 січня 2014 р. платники ПДВ зобов'язані здавати декларації з ПДВ лише в електронній формі телекомунікаційними каналами зв'язку (абз. 1 п. 5 ст. 174 НК РФ)

Термін здачі декларації з ПДВ встановлено не пізніше 25 числа місяця, наступного за минулим податковим періодом.

2) Журнал обліку отриманих та виставлених рахунків-фактур за встановленим форматом в електронній формі за II квартал 2017 р.

Журнал представляється:

Неплатниками податку на додану вартість,

Платниками податків, звільнені за ст.145 ПК,

Не визнані податковими агентами, у разі виставлення та (або) отримання ними рахунків-фактур при здійсненні підприємницької діяльності за посередницькими договорами.

3) Податкова декларація з непрямим податкампри імпорті товарів на територію РФ з території держав-членів Євразійського економічного союзу.

Затверджено форму податкової декларації наказом Мінфіну РФ № 69н від 07.07.2010 р.

Акцизи та алкоголь

1) Декларація з алкоголю (за винятком декларації за обсягом винограду). Термін подання декларації встановлено не пізніше 20 липня 2017 року.

Форму декларації затверджено Постановою Уряду РФ від 09.08.2012 р. № 815 (ред. від 13.05.2016 р.).

2) Податкова декларація з акцизів на етиловий спирт, алкогольну та (або) підакцизну спиртовмісну продукцію.

3) Податкова декларація з акцизів на автомобільний бензин, дизельне паливо, моторні масла для дизельних та (або) карбюраторних (інжекторних) двигунів, прямогонний бензин, середні дистиляти, бензол, параксилол, ортоксилол, авіаційний гас і природний газ, автомобіль.

Форму декларації затверджено наказом ФНП РФ № ММВ-7-3/1@ від 12.01.2016 р. Термін здачі встановлено не пізніше 25 липня 2017 року.

Податок на прибуток організацій

1) Податкова декларація з податку на прибуток організацій, що обчислюють щомісячні авансові платежі за фактично одержаним прибутком

2) Податкова декларація з податку на прибуток організацій, для яких звітним періодом є перший квартал, півріччя та дев'ять місяців

Форму декларації було затверджено наказом ФНП Росії від 19.10.2016 р. № ММВ-7-3/572@. Термін подання декларації встановлено не пізніше 28 липня 2017 року.

3) Податковий розрахунок (інформація) про суми виплачених іноземним організаціямдоходів та утриманих податків (при обчисленні щомісячних платежів

4) Податковий розрахунок (інформація) про суми виплачених іноземним організаціям доходів та утриманих податків

Форму декларації було затверджено наказом ФНП Росії від 02.03.2016 р. № ММВ-7-3/115@. Термін подання декларації встановлено не пізніше 28 липня 2017 року.

5) Податкова декларація з податку на прибуток іноземної організації

Форму декларації було затверджено наказом МНС РФ від 05.01.2004 р. № БГ-3-23/1. Термін подання декларації встановлено не пізніше 28 липня 2017 року.

6) Податкова декларація про доходи, отримані російською організацієювід джерел за межами Російської Федерації

Форму декларації було затверджено наказом МНС РФ від 23.12.2003 р. № БГ-3-23/709@. Термін подання декларації встановлено не пізніше 28 липня 2017 року.

ПДПД

1) Податкова декларація на видобуток корисних копалин має бути подана у строк до 31 липня 2017 року.

Форма декларації застосовується із звітності за червень 2015 року. Форму документа було затверджено наказом ФНП Росії від 14.05.2015 р. № ММВ-7-3/197@. Термін здачі декларації встановлений не пізніше останнього числа місяця, наступного за податковим періодом, що минув.

Водний податок

Форма податкової декларації застосовується із звітності за І квартал 2016 року. Форму документа було затверджено наказом ФНП Росії від 09.11.2015 р. № ММВ-7-3/497@.

Термін здачі декларації встановлено не пізніше 20 числа місяця, наступного за минулим податковим періодом.

Податок на гральний бізнес

1) Податкова декларація з податку на гральний бізнес має бути подана не пізніше 20 липня 2017 року.

Форма податкової декларації застосовується із звітності за січень 2014 року. Форму документа було затверджено наказом ФНП Росії від 28.12.2011 р. № ММВ-7-3/985@.

Термін здачі податкової декларації встановлено не пізніше 20 числа місяця, наступного за минулим податковим періодом.