Що таке індивідуальний інвестиційний рахунок та як його відкрити? Як працює індивідуальний інвестиційний рахунок та де його краще відкрити? Як отримати податкове вирахування за внесок коштів на ІІС?
Усі інвестори знають, що прибутком від вкладів потрібно ділитися з державою. Цього не уникнути, якщо, звичайно, ви чесна людина та інвестуєте кошти у легальні інструменти.
Однак у 2015 році у приватних вкладників з'явилася можливість звільнитися від ПДФО. Вона називається "Індивідуальний інвестиційний рахунок" (ІІС). Це не афера і не хитрий бухгалтерський прийом, а цілком законна процедура, ініційована державою з метою залучення приватних капіталів в економіку країни.
Бажаєте отримувати більше, роблячи вклади у цінні папери чи ПІФи? Відкривайте ІІС і спіть вдвічі спокійніше – податки на прибуток з цього інструменту повному обсязіі цілком законним способомповертаються власнику. Про те, що являє собою індивідуальний рахунок інвестора і як ним користуватися, я, Денис Кудерін, фахівець з інвестування, розповім у новій публікації.
А ще на вас чекає огляд трійки брокерських компаній, що працюють з ІІС, а також поради, як заробити на таких вкладеннях більше.
Сідайте зручніше, починаємо!
У січні 2015 року російські інвестори отримали право відкривати індивідуальні інвестиційні рахунки в банках, брокерських фірмах та керуючих компаніях. Такі рахунки дозволяють фізичним особам отримувати доходи від акцій, облігацій та інших цінних паперів на пільгових умовах.
Індивідуальні рахунки відкриваються щонайменше на 3 календарні роки. Максимальна сума вкладу – 400 000 рублів на рік.
Інвестор має право:
ІІС – не Нова технологіяросійських фінансистів, а запозичена технологія. Такі механізми інвестування вже давно діють у багатьох розвинених країн- США, Канаді, Японії, Австралії. Називаються вони по-різному, але суть вони одна – звільнення приватних інвесторів від податкового гніту.
Виникає законне питання: з чого ця держава так розщедрилася, що відмовляється від податків на користь приватного капіталу?
Вважаю, керівні структури бажають убити за допомогою впровадження ІІС відразу кількох жирних зайців:
Традиційний для російських вкладників варіант - банківський депозит- Річ, безумовно, надійна. Але аж надто низькоприбуткова.
Враховуючи, що процентні ставки в фінансових установахпродовжують знижуватись, такий внесок навіть не компенсує інвесторам інфляційні втрати. Якщо додати сюди ще й податки, якими оподатковуються всі внески фізичних осіб, Прибутки будуть зовсім мізерними.
Інша річ – ІІС. За умови розумного вибору інструментів інвестування та прибутковість таких рахунків буде вищою, і податки будуть повністю повернені.
Про те, як отримати податкове відрахування, я розповім у спеціальному розділі. Тут зазначу лише, що це робиться через податкову інспекцію. Не лякайтеся заздалегідь – це простіше, ніж здається, і не вимагатиме від вас зусиль.
Поясню, як працює ІІС на конкретному прикладі
Інвестор робить звичайний внесок у облігації та акції у розмірі 400 000 рублів. Після закінчення року його дохід становить 10,3%.
Інвестор відкриває індивідуальний рахунок у брокерської компаніїі набуває ті ж облігації на ту саму суму. По закінченню року він отримує ті ж 10,3%, але при цьому повертає свої сплачені податки у розмірі 13% суми вкладу в ІІС. І це 52 000 рублів (13% від 400 000 рублів).
Інвестори можуть вибрати й інший варіант відрахування - повернути гроші не з суми вкладу, а з отриманого доходу.
У ІІС є й мінуси. Наприклад, для отримання вирахування потрібно, щоб вкладник протримав гроші на рахунку, не виводячи їх звідти, щонайменше 3 роки.
Більш наочно різницю між депозитом та ІІС покаже таблиця:
№ Критерії порівняння Банківські депозити ІІС 1 Терміни Депозит буває як короткостроковим, і довгостроковим Тривалість вкладу – не менше 3 років 2 Дохід Чітко визначено, у більшості банків не перевищує 10% Не фіксований 3 Ризики Мінімальні Помірні, оскільки не захищені системою обов'язкового банківського страхування 4 Сума вкладу Не обмежена До 400 000 на рік 5 Податок 13% 0% Ще один нюанс - банківський вклад не передбачає активної участі вкладника в отриманні доходу. Брокерський рахунок вимагає від інвестора витрат часу та базових економічних знань. Є й компромісний варіант. Якщо вам ніколи займатися своїм рахунком, передайте гроші в довірче управлінняі займайтеся своїми справами.
Ще кілька особливостей ІІС:
- відкрити рахунок має право кожен громадянин РФ;
- ні мінімального порогавнеску;
- валюта рахунку - виключно рублі;
- один клієнт має право відкрити лише один ІІС;
- статус ІІС не можна присвоїти уже діючим рахункам;
- рахунки можна переводити з однієї організації до іншої (відрахування при цьому не втрачається).
На кого розраховано цей інструмент інвестування? Насамперед – на активних громадян із постійними доходами, які не задоволені банківськими ставкамита шукають більш прибуткові та перспективні варіанти вкладів.
Такий рахунок відмінно підійде для цільового використання. Наприклад, для накопичення грошей на освіту або купівлю нерухомості, як додаток до пенсійних заощаджень.
Більше інформації про те, як грамотно розпоряджатися вкладами, ви знайдете в статті «».
2. Які існують переваги при відкритті ІІС – 3 головні переваги
А тепер докладніше про головні переваги індивідуальних рахунків.
Насправді їх більше, ніж 3, але я розберу найочевидніші і найвідчутніші плюси.
Перевага 1.
Про цю перевагу я вже говорив, але не полінуюся повторити ще раз. Людина, яка відкриває ІІС, звільняє від сплати податків державі. Точніше він повертає ці податки через податкову службу.
Було б, звичайно, зовсім добре, якби сума податку додавалася до вкладу автоматично, але система так не працює: спочатку треба поплатити податки, потім повернути.
Алгоритм наступний. Податкова служба перераховує заробітну платуплатника податків. Якщо вона становить 400 000 на рік і більше, то повернення становитиме 52 000 руб. Для підтвердження цієї операції інвестор має надати довідку з місця роботи, в якій зазначено суму сплачених податків за звітний період.
Отже, така схема вигідна людям, які отримують офіційну зарплату. Безробітним та фрілансерам вигідний інший варіант – відрахування податкових виплатз прибутку.
Перевага 2. Звільнення від податків всього доходу
Активні інвестори мають право користуватися другим варіантом пільгового інвестування. А саме – звільненням від податків всього прибутку за ІІС.
приклад
Індивідуальний підприємець вирішив збільшити свої прибутки та поклав 400 тис. руб. на брокерський рахунок. Він обрав ризиковані інвестиціїв акції та отримав річний дохід у розмірі 40%. За три роки прибуток становив 480 000 рублів.
З цієї суми інвестор має заплатити 13% ПДФО. Це 62400 рублів. Але оскільки рахунок індивідуальний, весь прибуток залишається в інвестора. Точніше, він повертає податок, написавши відповідну заяву до податкової служби.
Перевага 3. Захист від ризиків
Будь-які інвестиції пов'язані із ризиками. Це неминуче. Однак, відкриваючи ІІС, ви застраховані якщо не від втрати всього доходу, то хоча б тієї його частини, яка піде на сплату податків.
Діючи за консервативною стратегією – наприклад, роблячи вклади виключно у державні та корпоративні облігації, ви зводите ймовірність втрати коштів до мінімуму та одночасно захищаєте свої активи від інфляції.
3. Куди можна інвестувати за допомогою ІІС – 3 прибуткові активи
Тепер ви знаєте, чому ІІС – це вигідно та надійно.
Залишилось вирішити питання, куди вкладати гроші.
Індивідуальні рахунки відкривають:
- у надійних керуючих компаніях;
- у брокерських фірмах;
- у банках, які керують клієнтськими активами.
Гроші вкладаються у високоліквідні інвестиційні інструменти– облігації, акції, ПІФи, опціони та ф'ючерси.
Розповім про найпопулярніші напрямки.
Актив 1.Облігації
Цей різновид цінних паперів за надійністю можна порівняти з банківським депозитом. У облігацій, як і в банківських вкладів, є строк погашення та процентна ставка. Різниця лише в тому, що власник має право продати облігації у будь-який момент, коли вважатиме за потрібне.
Вибравши облігації з терміном погашення 3-5 років, ви зробите надійний консервативний вклад, тривалість якого співвідноситься з 3-річним терміном дії ІІС.
Облігації бувають 2 типів - федеральні та корпоративні. Перший вид випускає держава, другий – великі комерційні компанії. У період дії облігації емітент виплачує власникам купони (відсоткові платежі), наприкінці терміну погашає тіло облігації.
Вибираючи цей інструмент, звертайте увагу на ключові параметри цінного паперу – надійність емітента, термін погашення, розмір відсотків та дати їх виплати. Вся інформація про облігації знаходиться (в ідеальному варіанті) у відкритому доступі на сайті організації-емітента.
приклад
Федеральні облігації випустили у квітні 12 року.
На сайті Міністерства Фінансів є такі дані щодо цих паперів:
- вартість однієї облігації - 1000 руб.;
- дата погашення (повернення тіла облігації) – 17 квітня 2017 року;
- процентна ставка – 7,4% річних;
- виплата за купонами – кожні півроку.
Теоретично внесок у папери Мінфіну навіть надійніший, ніж банківський депозит. Бо хто здатен дати гарантії, більш підкріплені грошима, ніж головне фінансове управліннякраїни?
Актив 2.Акції
Що таке акції, знають усі грамотні люди. Це частки підприємств, втілені у цінні папери. Купуючи акції, ви стаєте повноправним співвласником компанії та маєте право на отримання дивідендів від прибутку.
А ще акціями торгують, заробляючи на капіталізації – тобто зростання вартості цінних паперів. Чим успішніший бізнес компанії емітента, тим вища ціна її акцій. Гроші вкладаються в акції через брокера, який відкриває вам ІІС, або через компанію, що управляє.
Є акції, які зростають у ціні активно, є ті, які навпаки падають у ціні. Наприклад, акції Яндекс у 2016 році зросли майже на 65%, Ощадбанку – на 63%. А ось цінні папери Газпрому, навпаки, знизилися у вартості на 1%.
Здавалося б, бери та купуй, але проблема в тому, що прогнозувати зростання та падіння цін на акції – заняття невдячне. Навіть визнані економічні аналітики постійно помиляються, що говорити про пересічних брокерів та інвесторів.
4. Як відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок – 5 основних етапів
Індивідуальні рахунки доступні лише приватних інвесторів. Процедура відкриття мало чим відрізняється від відкриття звичайного брокерського рахунку.
Але є певні нюанси. Про них я й розповім.
Етап 1.Вибір компанії
Вибір посередника залежить від ваших особистих здібностей та переваг. Якщо ви - інвестор з досвідом і маєте час займатися біржовими справами, вибирайте брокерські рахунки. Якщо вам ніколи, і ви чайник у фондовому ринку, передайте рульове колесо керуючої компаніїта розслабтеся на пасажирському сидінні.
У будь-якому випадку звертайте увагу на загальні критерії надійності посередника:
- досвід роботи над ринком;
- позитивні відгуки реальних інвесторів – ідеальний варіант: про компанію розповіли ваші друзі, родичі та знайомі;
- прозорість у фінансових операціях.
Етап 2.Подача заяви
Заява подається безпосередньо до організації, в якій ви бажаєте відкрити рахунок. Деякі фінансові компаніївідкривають рахунки клієнтам у віддаленому режимі – це просто, зручно, а головне – швидко. Щоправда, для цього у більшості ситуацій потрібна реєстрація на порталі Держпослуг та електронний підпис.
Етап 3.Укладання договору
Оформивши рахунок у банку, клієнт отримує на руки договір. Якщо ІІС відкривається у брокерській компанії, видається акт про приєднання до регламенту фірми. Інвестору надають індивідуальний код і відкривають доступ до особистого кабінету.
Етап 4.
Відкриття рахунку відбувається автоматично після того, як виконані всі формальності. Організація направляє до податкове повідомленняпро відкриття ІІС, і ви стаєте офіційним учасником програми.
Етап 5.Внесення коштів
Є обмеження за терміном, протягом якого клієнт зобов'язаний внести хоча б мінімальні коштина рахунок. Якщо немає можливості покласти відразу всю суму, внесіть скільки є. Це дозволить розпочати звіт пільгового періоду.
Для тих, хто хоче займатися реальними інвестиціямими підготували публікацію «».
5. Де краще відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок – огляд ТОП-3 брокерських компаній
Щоб полегшити читачам вибір посередника, експерти журналу підготували огляд трійки найбільш надійних брокерських компаній.
Читайте, порівнюйте та приймайте рішення.
1) ОЛМА
Група компаній «ОЛМА» працює на брокерському ринкуз 1992 року. Це один із найстаріших російських брокерів з бездоганним послужним списком. Понад те, організація стояла біля витоків створення ринку РФ.
При відкритті ІІС фахівці компанії детально проконсультують клієнта щодо процедури відкриття рахунку та повернення податкових відрахувань. Співробітники допоможуть сформувати інвестиційний портфельвідповідно до цілей і завдань вкладника і підберуть готову інвестиційну стратегію. Середній прибутокза вкладами на ІІС – 29% річних.
2) ФІНАМ
Найбільший в РФ роздрібний брокер, а також інвестиційна компанія, що спеціалізується на довірчому управлінні грошима та цінними паперами. Працює з 1994 року, входить до ТОП-5 ведучих інвестиційних фірмРосії.
Клієнтам, які побажали відкрити індивідуальний рахунок, компанія надає індивідуальні професійні консультації. При отриманні податкового відрахування працівники допоможуть користувачам подати податкову деклараціюонлайн. Гарантований дохід під час передачі коштів у брокерський рахунок чи довірче управління – 18%.
3) БКС Брокер
Національний брокер Росії з найвищим рейтингомААА - гранична міра надійності для вкладників. 20 років на ринку брокерських послугбільше 130 000 активних клієнтів на момент написання статті. Надає інвесторам доступ до всіх існуючих інвестиційних інструментів.
Відкривайте ІС прямо на сайті. Професійні консультанти самі підберуть найбільш перспективні для довгострокових вкладів інвестиційні продукти та допоможуть з оформленням податкових відрахувань. Новачкам біржового ринкудоступні навчальні програми, вебінари та семінари.
6. Як отримати податкове вирахування за внесок коштів на ІІС – 5 простих кроків для фізичних осіб
Отже, рахунок відкритий, гроші капають, акції піднімаються в ціні, управляючі оперують вашими цінними паперами зі спритністю циркових жонглерів.
Залишилося лише отримати податкове відрахування. Розповім, як це робиться.
Крок 1.Збираємо необхідні документи
Спочатку збираємо документи. Вам знадобиться довідка 2-ПДФО, що підтверджує факт сплати вами податків у повному розмірі. Та й не забудьте посвідчення особи. Можливо, знадобиться довідка від брокера, що у вас є ІСВ.
Крок 2.Заповнюємо податкову декларацію
Декларація 3-ПДФО подається до податкової служби. Форму документа дивіться на сайті ФНП. Дані про податкове відрахування від суми внеску на ІІС вказуємо у відповідному рядку. Нагадаю, що показник суми не може перевищувати 400 000 рублів.
Скористайтеся допомогою брокерських компаній, які надають клієнтам підтримку під час заповнення податкової декларації. Це мінімізує ймовірність помилок.
Крок 3Подаємо документи до податкової
Є 2 способи подання декларації – у відділенні податкової службиза місцем проживання або через сайт ФНП. Скористайтеся сервісом « Особистий кабінетплатника податків», і вам не доведеться нікуди йти. До декларації додається заява на одержання податкового відрахування плюс реквізити, на які ці гроші буде переведено.
Будь-який досвідчений інвестор скаже, що найголовніший ризик походить не від брокерів, цінних паперів тощо, а від самого інвестора.
Це незвично чути новачкам, чиї зусилля спрямовані в область пошуку найкращого («») брокера, найприбутковішого інвестиційного інструменту тощо.
ІІС існує ще недостатньо довго, щоб в інтернеті з'явилися численні історії людей, чий капітал зазнав втрат інвестицій через ІІС, але такі історії обов'язково будуть з'являтися у великих кількостях.
Це розуміють і ініціатори створення пільги «Індивідуальний Інвестиційний Рахунок», тому найближчим часом на нас чекають дуже цікаві законодавчі ініціативи в галузі ІІС, які ми також тут розглянемо.
Автор цих рядків, працюючи з різними людьми, бачив багато прикладів, коли людина, яка спочатку збиралася всього лише прикупити доларів на валютній секції ММВБ без комісії або дивідендних акційсобі на пенсію, втягувався у гру зі спробами вгадати подальший рух активу та зіграти на різниці цін, втрачаючи в ході емоційної гри частину свого капіталу.
Інвестиції – це ремесло, а не гра. Тому займатися цим потрібно усвідомлено та послідовно. А це означає, не сподіватися на удачу, не вважати себе розумним, «вдачливим» тощо. Як то кажуть «Думки про власну винятковість — це саме те, що робить нас дуже схожими».
У звичайному житті ми можемо побачити безліч прикладів правильності цього підходу. Ми хочемо, щоб хірург, який робить нам операцію, покладався на свій досвід та знання, а не на удачу. Зрештою, вибираючи покупки в магазині, ми керуємося більш складним і раціональним, ніж надією на везіння, наприклад, порівнюємо ціни або термін придатності продуктів.
Але чомусь, коли йдеться про інвестиції, ми перестаємо застосовувати ці здорові підходи, і починаємо ставитися до цього як до якоїсь лотереї «вийде/не вийде». Так от, якщо все робити «правильно», то такої альтернативи не буде, і результат завжди буде «вийде»!
Спочатку розглянемо, що заважає нам чинити «правильно».
Слова "цінні папери", "фондовий ринок", "біржа", "брокери" у більшості "непідготовлених" людей викликають асоціації з величезними заробітками.
Наївно розраховувати на 100% і навіть на 50% річних щороку. Ні, звичайно, в окремі рокикапітал інвестора може показати приріст навіть +100% за рік, але це виняток.
Чому так погано мати «оптимізм» і налаштовуватись на велику прибутковість? Тому що, виходячи з наших очікувань, ми підбиратимемо відповідні інвестиційні інструменти. Очікування високих прибутків будуть підштовхувати нас до шкідливих для нас дій (див. далі): вибирати більш ризиковані стратегії та більш ризиковані інструменти.
Взагалі цей фактор поставлений на перше місце навіть тому, що він провокує появу всіх інших факторів невдалих інвестицій:
Цей негативний фактор може бути наслідком попереднього, але може розвинутись і сам собою.
У інвестора створюється ілюзія, ніби при здійсненні частіших угод він може збільшити прибутковість своїх інвестицій:
- О! Цього тижня мій капітал зріс на 3%! Якщо я зможу так робити щотижня, то… я зароблю +144% річних! ( розрахунок навмисно неправильний). Це ж так просто! Потрібно зараз продати, а потім знову нижче купити…
І, як мовиться у відомому мультфільмі, «почав грати в орлянку, зв'язався з піратами та покотився».
Часті угоди - це угоди частіше за один раз на місяць по одному інструменту, хоча і це вже багато. Для більшості інвесторів початкового рівня має знадобитися 2-4 угоди на рік.
Це правило не розповсюджується на випадки, коли гроші на ІІС надходять щомісяця як частина зарплати, спрямованої на інвестиції. І тут може бути вигідним купувати ними інвестиційні інструменти відразу після надходження сум.
Роль першого чинника який завжди очевидна здавалося б. Але варто лише зробити прості розрахунки і стає страшнувато.
Візьмемо для наочного прикладунайвищі брокерські комісії (у Ощадбанку) = 0,2% суми угоди.
Якщо ми на всю суму купимо і продамо якийсь інвестиційний інструмент, то наш капітал зменшиться приблизно на -0,4% (насправді трохи менше). Якщо ми зробимо так хоча б 6 разів за один рік, то втратимо -2% нашого початкового капіталу!
Для консервативних інвестицій (10-15% річних) це надзвичайно високий бар'єр!
Сюди ще не потрапили депозитарні комісії! Найнеприємніше, що ці 2% у нашому прикладі ми повинні заплатити у будь-якому випадку, незалежно від того, наскільки прибутковими виявилися наші інвестиції.
Ці явища може бути як наслідком попереднього чинника, і навпаки, його причиною.
Наявність цих емоцій обов'язково показує, що ми перебуваємо на слизькій доріжці.
Чому це погано? Сфокусованість та захопленість призводить до напруження та тунельного мислення, блокує здоровий глуздта логіку.
У житті нам теж це добре знайоме:
Це дуже важка помилка, яку роблять новачки або люди в стані емоційної захопленості (ці стани можуть тривати місяцями). Використання позикових грошей з ймовірністю 99% призводить до невдалого інвестиційного результату:
Йдеться не лише про звичайний кредит, а й про захоплення маржинальним кредитуванням. Маржинальне кредитуванняпідкуповує своєю доступністю і дешевизною, що здається після звичних споживчих кредитів: брокер за частку секунди готовий нам надати кредит вартістю 12-20% річних.
Жодної тяганини і формальностей: клік мишкою, і ось уже в нашому розпорядженні позикові кошти, які ми можемо або вивести або витратити на покупку додаткових інвестиційних інструментів.
Тут як у житті: чим частіше ми користуємося кредитом, тим біднішими ми стаємо, тим важче нам доводиться працювати, щоб його повернути і т.д.
Гірка іронія: автовиправлення змінює слово маржинальне на маргінальне, що наводить на певні роздуми.
Тепер настала черга поговорити про фактори, що супроводжують добрі інвестиції.
Відразу обговорюватимемо в контексті ІІС. Адже податкова пільга сильно підвищує прибутковість будь-яких інвестиційних інструментів та стратегій.
Орієнтири прибутковості для ІІС:
Насправді, для портфеля акцій «стелі» не існує, і за фактом дохідність на великому горизонті може бути набагато вищою. Але орієнтуватися має сенс саме на ці цифри.
Але термін дії договору ІВС лише 3 роки. А це дуже короткий термін для того, щоб портфелю акцій показати себе «у всій красі». Більше того, на такому горизонті портфель, який повністю складається з акцій, може навіть показати збитки.
Щоб портфель акцій виявив себе як слід, потрібен обрій не менше 3-5 років. Тому коли стане ясно, що буде з активами на ІІС після закінчення терміну договору, можна буде змінити зазначені орієнтири, а поки що керуватися ними.
Звичайно, можна вибрати спекулятивні інструменти та стратегії (про них ми теж поговоримо), але нам, інвесторам, це ні до чого. Ті, хто займаються інвестуванням і роблять це послідовно з року в рік, не роблять ризикованих ставок і не наражаються на великий ризик.
Несподіваний і недооцінений фактор, що допомагає інвестору:
Наша зарплатня – 50 тис. рублів.
На ІІС 400 тис. проінвестованих: 50% в акції, 50% в ОФЗ. Якогось місяця сталося падіння на ринку акцій на -10%, що призвело до того, що весь портфель тимчасово «просів» на -5% або на -20 тисяч рублів.
20 тисяч рублів — це лише 1/2 нашої зарплати, такі втрати не загрожують нашому життю, нашим цінностям та звичкам споживання. Хіба це втрата, якщо вона:
Тож ми спокійні.
Але найголовніше, звичайно, це можливість скористатися кризовими явищами (як у 2008 р. чи 2014 р.) та придбати активи за привабливими цінами.
Фокус новачків спрямований на пошук найвигідніших інструментів, що дають максимальний прибуток, і це часто призводить до втрат. Досвідчений людина розуміє, що вивчати прибутковість у відриві від властивих даної конкретної прибутковості ризиків (та інших показників) безглуздо.
Є два активи:
Це виглядає на перший погляд парадоксальним, але для більшості інвесторів найкращим буде другий інструмент! Подивіться самі, яка диспропорція: прибутковість другого варіанта найнижча на чверть, а ризик нижчий у 20 разів.
Багато людей, особливо на початку «інвесторського шляху» підходять до свого інструменту інвестицій як певної чорної скриньки. Ця чорна скринька видає той чи інший результат, але як він улаштований і яка логіка обумовлює таку його поведінку — це залишається за рамками усвідомлення. Якщо пощастить, він видасть щось хороше. А якщо він видав щось «погане», значить, не пощастило.
При всіх інших рівних краще віддати перевагу більш зрозумілому, ніж більш прибутковому інструменту (цей більш прибутковий інструмент може приховувати і вищі ризики, незрозумілі нам на Наразі).
Звідси випливає кілька висновків:
Краще віднести гроші до банку під 8% річних, ніж дати другові на «дуже прибутковий бізнес-проект, поки не скажу який, але дуже все буде круто, ти будеш у шоколаді».
Для того, щоб захистити інвесторів ІІС від їхньої ж власної некомпетентності, у 2017 році планується ухвалити закон, який істотно обмежує інвесторів-початківців, захищаючи їх від помилок.
Звісно, таке трактування цього закону справедлива лише з погляду недосвідчених інвесторів, т.к. багато досвідчених інвесторів «постраждають» через ці ж обмеження.
Заходи, які пропонується вжити, полягають у наступному:
Звичайно, як при введенні ОСАЦВ постраждали сумлінні безаварійні водії, які стали зобов'язані нести витрати, так і за введенням цього закону буде дуже багато незадоволених.
Є багато людей, досить досвідчених на ринку цінних паперів, чий капітал може бути нижчим від порогового значення, і дані обмеження не дозволять їм реалізувати свій досвід і потенціал. Саме тому закон суперечливий.
Але якщо подумати, то кількість потенційних вкладників ІІС, заради яких це робиться, перевищує 1 мільйон людей, а тих, які постраждають, ледве набереться 5-10 тис. осіб.
Ми розглянули найголовніші фактори, що супроводжують успіх інвестицій на ІІС. Проте ці принципи справедливі для будь-яких вкладень, будь то нерухомість або інші види активів, які не використовують інфраструктуру фінансових ринків.
Роль душевного спокою, згаданого в даному контексті, мимоволі викликає посмішку. Невже це так важливо? Або «От якщо в мене буде прибуток, то тоді я і спокійний, а не навпаки!».
Тут дуже складно пояснити, про що йдеться, тому, можливо, у майбутньому цьому буде присвячено окрему статтю.
Вміле використання податкових пільг має на увазі ефективне використанняІІС, але не обмежується цим, адже ІІС — це лише одна з кількох податкових пільг для інвесторів. Докладніше про решту пільг та методи оптимізації податків буде розказано в інших матеріалах.
Підсумовуючи все вищесказане, практична інструкція для успішних інвестиційінвестору-початківцю буде виглядати так:
Вдалих інвестицій!
(Коли ми говоримо "вдалі інвестиції" ми матимемо на увазі такі інвестиції, де роль удачі мінімальна 🙂
Індивідуальний інвестиційний рахунок — мабуть, одна з небагатьох справді добрих речей, які зробив наш уряд для приватного інвестора та розвитку сфери інвестицій.
Чим такий привабливий цей спосіб інвестування? ІІС дає змогу отримати податкові пільги, інвестуючи на фондовому ринку. За кордоном, наприклад, у США, Великій Британії та інших країнах подібні рахунки існують уже давно. Для росіян можливість відкривати індивідуальні інвестиційні рахунки з'явилася нещодавно з 2015 року. На даний момент цим інструментом користується вже близько 180 тисяч інвесторів.
ІІС - це особливий типрахунки, на які можна купувати цінні папери, та який дає право на отримання податкового відрахування або пільгового оподаткуванняприбутків від інвестицій. Його можна відкрити у брокера або в компанії, що управляє.
Але такий спосіб інвестування має низку особливостей та обмежень:
Головним плюсом індивідуальних інвестиційних рахунків є можливість отримання інвестором податкових відрахувань. Передбачено два типи відрахувань на вибір: на внески та дохід.
Суть цього податкового відрахування полягає у тому, що інвестор отримує право повернути сплачений ПДФО у розмірі 13% від внесеної на ІІС суми. Проте за максимальної величині внеску 1 млн. рублів, сума податкового відрахування поширюється лише у сумі до 400 000 рублів. Цей тип підходить лише тим, хто має офіційні доходи та сплачує податок на доходи фізичних осіб.
Величина відрахування розраховується за такою формулою: Сума внеску за рік * 13%. Максимальна сума внеску з цього приводу протягом року становить 1 млн. рублів. Але сума, на яку поширюється податкова пільга, обмежена 400 УРАХУВАННЯМ, тому відрахування не може перевищити 52 000 рублів.
З іншого боку, сума вирахування обмежена сплаченим ПДФО. Якщо сума сплаченого інвестором податку протягом року становила 45000 рублів, те й повернути можна лише 45 000, а чи не 52 000, навіть якщо внесли з цього приводу все 400 000 рублів. «Не витрачений» відрахування на такі податкові періоди не переноситься.
Відрахування можна отримати лише за той рік, коли були внески.
Гроші можна отримати лише наступного року. Тобто, якщо ви відкрили ІІС та внесли гроші у 2016 році, то подати документи та отримати відрахування ви зможете лише у 2017 році. При цьому повертається ПДФО, який було сплачено у рік внеску, тобто за 2016 рік.
При закриття ІІС після трьох років отриманий дохід оподатковується 13% як на звичайному брокерському рахунку. У разі, якщо ви отримали податкове вирахування, а потім закрили ІІС раніше трьох років, податки доведеться повернути до бюджету з урахуванням пені та штрафів.
Цей тип відрахування звільняє інвестора від сплати податку з доходу, отриманий на ИИС. На відміну першого типу, у разі сума відрахування не обмежена. Такий тип відрахування підходить тим, хто не має офіційних доходів, а отже, не сплачує ПДФО.
Відрахування виявляється у тому, що з закриття ИИС ваш брокер чи КК, які є податковими агентами, не утримують із вас податки з доходу, отриманий від інвестицій. Також цей тип відрахування підійде тим, хто отримує високий прибуток від торгівлі на ИИС, і економічна вигодавід звільнення від сплати податку більше, ніж від вирахування на внески.
Індивідуальний інвестиційний рахунок можна відкрити у брокера або керуючої компанії. На даний момент чимало учасників пропонують своїм клієнтам відкрити такий рахунок.
Відкривши рахунок у брокера інвестор отримує доступ до фінансових інструментів, що торгуються на біржі: акції, облігації, валюта, деривативи, ETF. Серед брокерів у рейтингу за кількістю відкритих ІІСлідирують Ощадбанк, Фінам, Відкриття, БКС.
Відкрити рахунок у брокера не складніше, ніж у банку. Для цього достатньо звернутися до офісу компанії з паспортом та підписати необхідні документи. Деякі брокери дають можливість віддаленого відкриття ІІС, для цього потрібно мати обліковий записсайту «Держпослуги». В цьому випадку відвідувати офіс не потрібно.
При виборі брокера необхідно враховувати кілька важливих параметрів:
Докладніше про вибір брокера для інвестування можна почитати. А у цій статті я просто наведу порівняльну таблицютарифів перших чотирьох брокерів за кількістю відкритих ІВС.
Додатково скажу, що це не самі вигідні тарифина ринку. Можна знайти брокерів із більш вигідними умовами.
Про відкриття інвестиційного рахункуу керуючій компанії необхідно розповісти окремо. Відкриття ІІС в КК передбачає укладання договору довірчого управління, у межах якого законодавством заборонено придбання ПІФів того КК, у якого відкрито ІІС. А купувати фонди чужого КК компанія навряд чи буде. Тому за фактом єдиним інструментом залишається якась стратегія довірчого управління.
Нині керуючі компанії пропонують безліч різних стратегій. Але перш ніж віддавати гроші в ДК, необхідно добре розібратися в тому, що вам пропонують і за яку ціну. ДК - це не найдешевший спосіб інвестування як з точки зору комісій, так і з точки зору порога входу. Компетентність і сумлінність управителя теж перевірити важко.
Вибір типу ІІС залежить від багатьох факторів, але насамперед від вашої особистої ситуації. Наприклад, якщо у вас немає офіційних доходів, з яких ви платите ПДФО, або їх розмір мінімальний, то тут вибір очевидний — ІІС з відрахуванням на дохід (другого типу).
А от якщо у вас є офіційний дохід та сплачений ПДФО суттєвий, то тут є про що подумати. Вигода від використання того чи іншого типу відрахування залежить в основному від двох факторів: часу та прибутковості.
Я наведу кілька прикладів. Ми інвестуємо 400 000 на рік та отримуємо максимальне податкове відрахування. Прибутковість 10% річних. Який тип ІІС буде вигіднішим? Для цього я скористаюся своїм калькулятором. Калькулятор показує, що за таких умов використання першого типу вирахування вигідніше за термін інвестування до 13 років. Якщо більше – краще вибрати другий.
Тепер візьмемо прибутковість 15%. У цьому випадку другий тип ІІС стає вигіднішим набагато раніше — на 9 році інвестування.
Можна зауважити, що зі збільшенням прибутку збільшується податкове відрахування з доходу, який перевищує фіксований відрахування на внески. Тому чим більше термінінвестування та передбачувана прибутковість, тим другий тип ІІС стає вигіднішим.
Отже, перший тип краще підійде тим, хто:
Другий тип краще підходить для тих, хто:
На щастя, ви не повинні вибирати тип відрахування одночасно. Це можна зробити на третій рік із моменту відкриття рахунку. Але поєднання двох відрахувань одночасно неможливе. Якщо ви отримали відрахування на внески, то вирахування на дохід не отримаєте.
Порядок отримання податкового відрахування залежить від типу обраного відрахування.
Для отримання відрахування на внески
Декларацію можна подати до податкової у паперовому чи електронному вигляді.
Для заповнення декларації 3-ПДФО можна завантажити шаблон форми із сайту ФНП nalog.ru за відповідний податковий період, роздрукувати та заповнити її вручну.
Роздруковану декларацію у паперовому вигляді та копії документів необхідно подати до податкової інспекції. Зробити це можна з'явившись туди особисто, відправити листом поштою або через уповноваженого представника.
Але набагато легше надіслати декларацію разом із документами в електронному вигляді. Щоб заповнити декларацію, можна скористатися програмою «Декларація» та вивантажити з неї готовий файл у форматі xml.
Другий варіант – заповнити декларацію в особистому кабінеті платника податків на сайті ФНП.
Існує міф, що 3-ПДФО потрібно подати до податкової суворо до 30 квітня. Це правило справедливе лише у випадку, якщо ви декларуєте свій дохід за минулий рік. У разі надсилання декларації на повернення прибуткового податкуЦе можна зробити протягом трьох років після того, як ви сплатили.
Після відправки необхідно чекати на перевірку ваших документів податковою інспекцією (до 3-х місяців). У разі успіху кошти перераховуються на ваш банківський рахунок.
При заповненні та надсиланні декларації 3-ПДФО та документів можна зіткнутися з різними труднощами та питаннями, особливо якщо ви раніше цього ніколи не робили. Щоб легше впоратися з цим завданням, скористайтеся покроковою . У ній докладно описані всі етапи, які необхідно пройти, щоб отримати податкове відрахування на внески на індивідуальний інвестиційний рахунок.
Для отримання податкового відрахування на дохіднеобхідно зробити таке:
Так як вносити гроші на інвестиційний рахунок можна не відразу, виникають різні варіанти. Нижче зображено чотири різних варіантиза часом відкриття ІІС та внесення внесків.
Відкривши рахунок у грудні, і внісши гроші до кінця року, вже наступного року можна отримати 52 000 рублів. Якщо зволікати та внести гроші на місяць пізніше, у січні 2017, відрахування доведеться чекати близько 1,5 років.
Законом не забороняється вносити гроші до останній місяцьтретього року роботи договору Тому за місяць можна закрити ІІС, отримати гроші назад плюс податкове відрахування. Прибутковість такої операції становитиме 26% річних.
Отже, індивідуальний інвестиційний рахунок — чудовий інструмент для тих, хто бажає примножити свої заощадження, інвестуючи на фондовому ринку, і готовий вкласти гроші на кілька років.
А ось уже як заробляти, ми всі обговорюємо у закритій групі, точніше у секретному форекс форумі ! Там багато, трейдерів, фінансових блогерів, брокерів та новачків вистачає! Обговорюємо, що працює, а що ні! Приєднуйся, чим більше нас, тим простіше! Дивись приклад особистого заробітку
Кожна людина хоче жити в достатку, а не перебиватися від зарплати до зарплати. Це бажання підштовхує людей до пошуку нових джерел прибутку. Дедалі більшою популярністю користується тема інвестицій. Гроші, які працюють на власника та збільшують його добробут – мрія мільйонів. І перші кроки до неї розумно розпочати з навчання та відкриття індивідуального інвестиційного рахунку (ІІВ).
Індивідуальний інвестиційний рахунок – що таке? Це інструмент, що дозволяє людині як направляти свої гроші на інвестиції, а й щорічно отримувати їх виплати у вигляді 13% (до 52 тис. крб.), і навіть уникати сплати податків із прибутку. Для отримання частини грошей назад потрібно відкрити ІВС типу «А», а щоб не платити ПДФО – ІВС типу «B». Можливість інвестування з ІІС пропонують багато компаній. Першу позицію щодо кількості активних ІІС займає « ПАТ Ощадбанк», Далі АТ «Фінам», ФГ БКС і т.д. (Дані актуальні станом на вересень 2018 року).
Особливості відкриття рахунку:
Мінімальна сума законодавчо не обмежена, але більшість брокерів становить 1000 рублів (оптимальний обсяг коштів необхідно уточнювати у брокера). Максимальний внесок- 1 млн. руб. протягом року. Сума розміщується відразу або частинами – на розсуд інвестора. Отримати частину грошей тому можна з суми, що не перевищує 400 тис. руб.
Строки інвестування
Мінімальний термін існування ІІС – 3 роки з моменту активації. Обмежуючих часових рамок немає – рахунок досить відкрити 1 раз і користуватися ним усе життя. При зміні типу рахунку з "А" на "B" - перший автоматично закривається.
Це важливо! Якщо закрити ІІС до того, як мине 3 роки з моменту його відкриття – скористатися податковим вирахуванням не вдасться. Усі виплати потрібно повернути державі зі сплатою штрафу (пені).
Але перед тим, як подати заявку, потрібно вибрати компанію для співпраці.
Вибір брокера здійснюють за 3 основними критеріями:
Надійність полягає у прозорості фінансових операційкомпанії, її інформаційну відкритість, рейтинг. Технологічність включає зручність торгової системи, функціональність, спектр фінансових інструментів, якість сервісу Підхід до роботи символізує ставлення до інвесторів. Важливо детально опрацювати інформацію за 3 критеріями і зробити вибір. Можна скористатися рейтингами компаній, подивитися, скільки років брокер на ринку, скільки людей уклали з ним договір і т.д. Щорічно кількість відкритих ІВС зростає, але лідери залишаються незмінними з 2015 року.
Після вибору компанії необхідно подати заявку на відкриття рахунку онлайн або особисто відвідати офіс. За допомогою мережі інтернет запит створюється двома способами:
На сайті брокерської компанії зацікавлена особа попередньо заповнює анкету, вказуючи особисті дані:
Після завантаження даних та їх обробки із заявником зв'язується представник компанії для уточнення деталей операції. Після цього укладається договір та підписується сторонами.
Рахунок відкривається автоматично після укладання договору. З цього моменту клієнт отримує можливість розміщення своїх коштів на інвестиційному рахунку і може розпоряджатися ними на власний розсуд – вкладати у будь-які цінності.
Найбільшими компаніями за кількістю клієнтів є «БКС Брокер» – понад 300 тис. осіб, що уклали договір, ВТБ – понад 280 тис. чол., «Фінам» – близько 200 тис. чол. Повний списоккомпаній можна переглянути на сайті ММВБ.
Перший спосіб - отримання відрахування в розмірі 13% від розміщеної на рахунку суми. Умова – людина має офіційно працювати. Гроші можна просто розмістити на майданчику та не виконувати жодних фінансових операцій, а за рік подати документи на виплату.
Як отримати 13% (ІІС типу «A»):
Другий спосіб - інвестування коштів в акції, ф'ючерси та опціони, облігації, індексні фонди. Угоди можна здійснювати самостійно або використовувати довірче управління – надавши гроші у розпорядження професійним учасникам ринку.
Що таке ІІС і як він працює, ми розібралися. Насамкінець – плюси та мінуси такого інструменту. Переваги:
Недоліки:
Індивідуальний інвестиційний рахунок – персональний рахунок для внутрішнього обліку коштів і цінних паперів фізичної особи, який є клієнтом брокера, банку або компанії, що управляє (довірчого керівника). Власник ІІС має право на отримання інвестиційного податкового відрахування за умови, що договір діє не менше ніж 3 роки. Щорічна сума зарахування на ІІС не може перевищувати 1000000 рублів.
Власник ІІС має право обрати один із двох типів податкових відрахувань:
Вирахування на внески представляється виходячи з коштів, внесених у календарному році на ІІС, але не більше ніж з 400 000 руб. Повернення виробляють із ПДФО, утриманого за ставкою 13% (крім дивідендів) за вказаний податковий період. Отже, повернуть вам 13% від суми, внесеної на ІІС, але при цьому не більше податку, сплаченого до бюджету за цей рік. Це вирахування можна отримувати щорічно, якщо ви щороку вносите кошти на ІІС і за цей рік маєте офіційний дохід;
Відрахування на дохід передбачає звільнення від сплати ПДФОпозитивного фінансового результату, отриманого за операціями з цінними паперами та похідними фінансовими інструментамина ІІС. Вирахування надається при закритті ІІС після закінчення не менше 3 років з дати укладання договору.
Так, при відкритті та використанні ІІС передбачено низку обмежень.
ІІС може бути відкрито тільки повнолітньою фізичною особою, яка є одночасно громадянином та податковим резидентомРФ.
Одна фізична особа має право мати лише один ІІС.
Вибрати тип відрахування можна протягом усього терміну дії договору на ведення ІІС. При цьому не допускається поєднання двох типів відрахувань однією ІІС.
Мінімальний термін володіння ІІС становить 3 роки, дострокове закриття рахунку спричинить втрату податкових пільг. Якщо ви вже отримали відрахування на внески, то отримані суми доведеться повернути зі сплатою пені. Якщо ви припускали отримати відрахування на дохід, то він при достроковому закритті наданий не буде. Максимальний термін володіння ІВС необмежений.
Часткове або повне виведення активів призводить до закриття ІІС.
Поповнення ІІС можливе лише в російських рубляху сумі трохи більше 1 000 000 рублів за календарний рік за договором. Вносити кошти може лише власник ІІС зі свого банківського рахунку.
Пропоновані «Відкриття Брокер» продукти на ІІС відрізняються способом управління капіталом, структурою активів, потенційним фінансовим результатом. Клієнти можуть вибрати інвестиційний продуктна ІІС, що оптимально відповідає цільовому терміну інвестування, рівню очікуваної прибутковості та ризику. Так, обравши «Самостійне управління ІІС», інвестор може на власний розсуд обирати інструменти та формувати портфель, визначати обрій вкладень та співвідношення ризику/прибутковості. Торгівля за рекомендаціями в рамках продуктів "Ощадний ІІС", "Незалежний ІІС" та "Прибутковий ІІС" підійде інвесторам, які не мають достатнього рівня досвіду або часу на самостійне інвестування. Тим же, хто готовий повністю довірити управління власним капіталомпрофесійним керуючим, в «Відкриття Брокер» доступна широка лінійка продуктів: «Захисний ІІС», «Стабільний ІІС», «Оптимальний ІІС», «Збалансований ІІС», «Ринковий ІІС», структурні продукти із захистом капіталу.
Дізнатися більше про існуючі фінансові рішення на ІІС можна в розділі « » або за телефоном: 8 800 500 99 66 (доб. 2).
Отримати податкове відрахування з доходу (тип «Б») можна після закінчення договору ведення ИИС, але з раніше, як за 3 роки з підписання договору.
Дане податкове відрахування можна отримати одним із способів:
У довідці вказується інформація про те, що платник податків не отримував відрахування на внесок протягом терміну дії договору на ведення ІІС та не мав одночасно кілька ІІС (за винятком зміни профучасника з переведенням усіх активів, у цьому випадку завоювання ІІС можливе протягом місяця).
Для отримання відрахування необхідно подати до податкові организа місцем реєстрації декларацію за формою 3-ПДФО, додавши до неї такі документи:
1. Довідку за формою 2-ПДФО. Документ можна отримати у податкового агента (роботодавця, брокера). Клієнти «Відкриття Брокер» можуть замовити оригінал довідки 2-ПДФО через особистий кабінет – у розділі «Звіти та податки», вкладка «Оригінали документів».
2. Документи, що підтверджують зарахування коштів на ІВС:
4. Заява про повернення.У даному документінеобхідно вказати реквізити особистого банківського рахунку, який буде здійснено повернення суми ПДФО. При заповненні на паперовому носії, Форму заяви для 2018 року можна взяти з додатка № 8 наказу ФНП Росії від 14.02.2017 р. № ММВ-7-8/182@, або в податковій інспекції. Якщо декларація подаватиметься через сервіс «Особистий кабінет платника податків», то після того, як декларацію буде завантажено в програму інспекції, у вас з'явиться переплата, якою можна буде розпорядитися, заповнивши заяву на повернення.
При виборі відрахування на внески (13% від внесеної за звітний період на ІІС суми, але не більше сплаченого ПДФО) власник ІІС може претендувати на нього вже наступного року. Для отримання відрахування слід подати декларацію за формою 3-ПДФО та додати до неї підтверджуючі документи. Врахуйте, що для кожного року діє своя форма декларації.
Декларацію для отримання відрахування можна подати у будь-який час протягом 3 років, наступних за податковим періодом, що минув. Наприклад, декларацію за 2018 рік можна подати у 2019, 2020 чи 2021 році.
Після отримання необхідних оформлення податкового відрахування документів в електронному вигляді слід увійти до особистого кабінету платника податків на сайті Федеральної податкової служби (можливий вхід через портал «Держпослуги»).
Детальна покрокова інструкціядоступна по .
Цифрові дані беремо з прикладу із заповнення декларації через «Особистий кабінет платника податків»: загальна сума доходу фізособи становила 545 700 руб. Роботодавець як податковий агент утримав ПДФО у розмірі - 70 941 руб. За податковий період він вніс на ІІС 400 000 руб.
Детальна покрокова інструкція доступна на .
Індивідуальний інвестиційний рахунок (ІІС) відкривається на необмежений термін і жодних документів щодо пролонгації договору не треба підписувати. Три роки – це мінімальний термінволодіння ІІС, після якого його можна закрити без втрати права на відрахування, максимальний термінне встановлено – ви можете продовжити роботу на рахунку та отримувати відрахування. Тому, якщо вашому ІІС виповнилося три роки, ви маєте право закрити його у будь-який день. Однак при відкритті нового ІІС вам доведеться тримати його знову щонайменше три роки, щоб не втратити право на відрахування.
Перед закриттям рахунку ретельно прорахуйте, чи дійсно вам вигідно виводити кошти з рахунку або міняти тип вирахування. А наші спеціалісти допоможуть вам із розрахунками.
Врахуйте, доки ви не закрили ІІС, з вашого інвестиційного прибутку не утримується ПДФО (крім купонів та дивідендів), і ці кошти можна вигідно вкласти. Навіть інвестуючи на рахунку в консервативні та практично безризикові інструменти, наприклад облігації федеральної позики, Разом з відрахуваннями ви можете отримувати суттєву прибутковість. І повертати за допомогою тих самих відрахувань на внесок повністю чи частково податки, які ви сплатили державі.
Наш модельний портфель «Ощадний», що складається саме з ОФЗ, за неповні три роки міг принести своїм власникам понад 47% 1 і це без урахування податкових відрахувань – ще 13% 2 .
Якщо ви не отримали на ІІС бажану прибутковість, не поспішайте закривати позиції та рахунок, тим більше якщо на рахунку утворився збиток. Його не можна буде перенести на прибуток майбутніх періодів або сальдувати з прибутком за звичайним брокерським рахунком.
1 За період з 30.12.2014 по 31.10.2017 р. за цінами закриття доходність модельного портфеля«Ощадний» становив 47,98%. Під час здійснення розрахунків використано довідково-інформаційні та аналітичні матеріали, підготовлені фахівцями АТ «Відкриття Брокер».
2 Індивідуальний інвестиційний рахунок дає декларація про отримання щорічно до 52 000 крб., з внесених за календарний рік коштів на ИИС, але з більше суми сплаченого ПДФО за ставкою 13% за період, чи податком з доходів фізичних осіб не оподатковується ваш доход , отриманий від операцій з цінними паперами та похідними фінансовими інструментами на індивідуальному інвестиційному рахунку після закінчення не менше 3-х років з дати підписання договору.
З вирахуванням на внесок – 13% від суми внеску на ІВС за рік – у вас є 3 роки для здійснення повернення. Якщо ви відкрили рахунок та внесли на нього гроші у 2018 році, то подати декларацію для отримання відрахування на внесок за 2018 рік ви можете у 2019, 2020 чи 2021 році.
З відрахуванням на дохід – звільнення інвестиційного прибутку від ПДФО – у вас немає обмежень за термінами, якщо вирахування ви отримуєте через брокера.
Якщо протягом цих трьох роківви вже отримували відрахування на внесок, змінити його на відрахування на дохід, на жаль, неможливо. Відповідно, вам необхідно закрити поточний ІІС та відкрити новий. Якщо ви не хочете закривати поточний ІІС, запропонуйте відкрити ІІС вашому найближчому родичу, наприклад, дружині/дружині або батькам.